Данный бизнес-план представляется на

-1Данный бизнес-план представляется на
рассмотрение на конфиденциальной основе
исключительно для принятия решения по финансированию проекта и не может быть
использован для копирования или каких-либо других целей, а также передаваться
третьим
лицам.
Просьба вернуть бизнес-план, если он не вызывает интереса по участию в его
реализации
Резюме по бизнес плану.
ООО «ПромхимсервисАгроЛтд» (В дальнейшем - предприятия) имеет непосредственно с
представителями ниже перечисленных фирм контакты и
ведутся переговоры с двумя
немецкими фирмами:“P&G IMPEX OLTA GmbH”и “Dase-Fisch GbR” , а так же с Бельгийской
фирмой “LIERMAR VIGO,SL” по поводу поставки филе – судака .(в дальнейшем
Покупатели)
Каждый годовой контракт составляет около 5000 000 EUR (одна тысяча тонн филе).
Каждая партия филе судака составляет около 84 600 EUR (восемнадцать тонн).
Условия контракта- предоплата за два дня до отгрузки ,CIP, то есть я должен
доставить товар до пункта назначения .После чего мне будут зачислены деньги.
Предприятие также ведет переговоры с ООО ПКФ «Интеграл» (в дальнейшемПереработчик) по изготовлению филе судака
по евростандартам, который постоянно
участвует в выставках и имеет золотые награды по производству свой продукции.
Переработчик то же просит предоплату. Так как требования по переработки рыбы по
евростандартам процесс трудоемкий. А предоплата дает гарантию, что я не откажусь
от
выполняемых
услуг
Переработчиком
и
для
дальнейшего
закупа
сырья.
Производительность Переработчика составляет до трех тонн в сутки минимальная.
Продукция конкурентно способна. Цена Покупателей устраивает в пределах 4.3-4.6
EUR. В среднем 4.45 EUR.
Стоимость одной тоны филе судака составляет 132 000 рублей, в том числе НДС
12 000 рублей, который подлежит возврату или будут зачтены по уплате других
налогов в частности налог на прибыль.
Так же веду переговоры с транспортной фирмой по транспортировке филе судака от
Славянского таможенного поста до склада покупателя в г. Берлине.
Транспортные расходы, таможенное оформление на одну тонну составляет
6110.00 рублей
И того себестоимость филе судака одной тонны составляет:
132000.00-12000.00+6110.00=126 110.00 рублей.
Покупатели согласны приобрести филе судака в среднем по цене-4.45 EUR
Курс из расчета 35.00 рублей , что составит продажную цену
155 750 рублей.
Валовая прибыль составит 155 750-126 110=29 640.00 рублей. Валовая прибыль по
каждому контракту составит:
29 640*1000тн = 29 640 000.00 рублей.
По всему контракту возврат НДС составит: 12000*1000=12 000 000.00 рублей
Налог на прибыль составит 29 640 000 .00*22%=6 520 800.00 рублей.
Следовательно налог на прибыль можно закрыть полностью НДС.
Чистая прибыль по одному контракту составит 29 640 000. рублей.
Но Предприятию Достаточно сделать частичную предоплату в размере 140 000.00 EUR
Переработчику
для того, чтобы он сделал две партии филе судака
по 18 тонн.
Себестоимостью 2376000.00 рублей каждая партия.
5000.00 EUR на оплату транспортных услуг.
После отправки первой партии завод изготавливает вторую партию филе судака.
За это время приходит оплата от Покупателя, где Предприятие перечисляет
Переработчику денежные средства на изготовления третьей партии 18 тонн.
Себестоимость одной партии филе судака 18 тн плюс валовая прибыль от реализации(2376000.00+533520.00) =2909520.00 рублей
ООО «ПромхимсервисАгро Лтд»
-2И так непрерывный цикл. В течение всего
контракта.
Планируемый объем реализации минимум 36 тонн в 10 дней.
За два месяца планируется реализовать 216 тонн на сумму 34776000.00 (тридцать
четыре миллиона семьсот семьдесят шесть тысяч) рублей.
Себестоимость составит-28 512 000.00 рублей.
Валовая прибыль составит -6 264 000.00рублей.
После работы в течении двух месяцев вышеуказанного проекта. Наступает возврат
займа инвесторам не прекращая цикл настоящего проекта. Путем за счет получаемой
прибыли после налогообложения – зачет по НДС от реализованной партии в размере
18тонн филе-судака.
- Пример расчета валовой прибыли-155 750-126 110=29 640.00 рублей
При реализации одной партии продукции в количестве 18 тонн валовая прибыль
составит – 29640.00*18тн=533520.00 рублей. Т.е. при реализации каждой партии в
количестве 18 тонн филе-судака и его оплаты инвесторам возвращается часть
выданного займа в размере 520000.00 рублей. что составляет 14 857.00 EUR. Отсюда
следует что за десять циклов реализации
(в течении двух месяцев) заемные средства будут возвращены полностью инвестору.
Сведение о предприятии.
Малое предприятие
Общества с ограниченной ответственностью «ПромхимсервисАгро Лтд».
Предприятие
созданное 11 сентября 2002г.
-Финансово-экономические показатели деятельности предприятия :
Финансово-экономической деятельностью предприятия не занималось.
-Структура управления и кадровый состав:
Численность организации на сегодняшний день составляет из администрации в составе
двух человек -директора предприятия, -главного бухгалтера.
Предприятие вновь созданное цель создания предприятия оптовая торговля с целью
получения
прибыли
для
дальнейшего
развития
изучение
конъюнктуры
рынка
,маркетингового исследования и создания своего производства.
Искать прямых поставщиков и прямых покупателей. На нижеуказанные виды деятельности
и долгосрочного сотрудничества.
- Направления деятельности, продукция, достижения и перспективы :
Неспециализированная
оптовая
торговля
продуктами
незамороженными
пищевыми
продуктами ,напитками, и табачными изделиями;
Оптовая торговля лесоматериалами;
Оптовая торговля прочими строительными материалами;
Оптовая торговля материалами для остекления;
Оптовая торговля удобрения, пестицидами, и другими химикатами:
Предприятие находится: Краснодарский край на территории бывшего мясокомбината.
Цель выбора
юридического места расположения – много сооружений недвижимости,
которые в дальнейшем можно использовать в коммерческой деятельности, а так же
установить холодильные камеры для дальнейшего хранения сырья, рыбного цеха для
переработки рыбы и переработки сырья. С дальнейшей ее реализации.
Описание продукции.
Требование покупателей
-Филе на шкуре
- филе должно иметь светло-розовый цвет
-срез должен быть прямым и ровным
-индивидуальная (поштучная заморозка)
-отсутствие кровяных подтеков на филе
-отсутствие эффекта «обоженности»
-глазурь 10% , ровная без комков
-строгое соблюдение размерного ряда
-товар упакован в белый плотный ящик без надписей
ООО «ПромхимсервисАгро Лтд»
-3-филе упаковано в пищевой
морозоустойчивый пакет
-вес брутто – 5 кг
- этикетка должна соответствовать евростандарту, желательно на трех языках
(Немецкий , английский, французский)
Размер:
70х120, 120х70, 170х230,230х300,300х500,500х800 ,800+
Вышеуказанное требование покупателей полностью соответствует производственному
циклу ООО ПКФ «Интеграл».
Продукция конкурента способна. Как указывалось раннее Переработчик неоднократно
завоевывал золотые медали на всероссийских и международных
Выставках.
Импортное
оборудование
позволяет
изготавливать
продукцию
по
евростандартам.
Имеет
свой
Еврономер(Европейский
сертификат
соответствия
продукции).
Переработчик гарантирует качество изготовляемой продукции своевременную отгрузку
предоставление соответствующих документов для отправки на экспорт. Высокую
технологию производства уровень квалификации работников. И другие требуемые условия
при погрузки продукции в транспорт.
Маркетинг и сбыт продукции.
Как уже раннее говорилось в резюме изучение рынка сбыта данной продукции – филе
судака была выбрана Европа. В частности две компании из Германии:“P&G IMPEX OLTA
GmbH” расположенной в Берлине и “Dase-Fisch GbR” на северо-западе Германии г.
Брамен ; Бельгийской фирмой “LIERMAR VIGO,SL” расположенной в г. Бёрнмен.
Со всеми компаниями были проведены встречи с представителями с целью изучения
спроса, сбыта и реализацией продукцией этими компаниями в дальнейшем. Вышеуказанные
компании не первый год на оптовом рынке имеют опыт, большой практический опыт, в
реализации даже той продукции которая имеет некоторые отклонения вышеуказанных
требований. Отсюда следует что риск возврата той или иной продукции сводится на
нуль.
Бельгийская фирма имеет заявки с Франции и Англии. Филе судака да и сам судак
свежемороженый пользуется очень большим спросом у населения вышеуказанных стран.
Потребность в нем очень высокая.
Также ведутся телефонные переговоры, конкретизируются те или иные позиции поставок.
С целью уменьшения таможенной стоимости Покупатели готовы предоставить свой
транспорт.
Производственный и финансовый планы.
Предприятие расположено в ст. Полтавской что является близостью до ООО ПКФ
«Интеграл» 15 км в случае оперативных неотложных мероприятий и личных контактов с
Переработчиком .
Имеется личный автотранспорт для оперативного передвижения. Также имеется сотовая
связь и телефонная и факсовая связь с выходом на международные линии связи.
Директор имеет три высших образование имеет опыт
в бухгалтерии, маркетинговых
исследованиях. Общения с людьми и строгий контроль по порученным делам более пяти
лет.
Главный бухгалтер имеет высшее образование в должности более пяти лет в
совершенстве знает персональный компьютер и программу «1С бухгалтерия».
Расходы на сырье ,услуги переработки, так же НДС включены в стоимость
Переработчика .
таможенные расходы транспортные расходы в пределах Славянского таможенного поста,
расходы на страховку груза, заработная плата заложены в транспортных расходах в
сумме 6100.00 рублей на тонну.
Начисленные отчисления во внебюджетные фонды , а так же подоходный налог, в бюджет
будет произведен зачетом с НДС оплаченный Переработчику.
Из расчета ,что в месяц будет закупаться у переработчика 108 тонн филе судака по
цене 132 000.00руб. за тонну. В том числе 12 000.00 рублей составляет НДС из
приобретенных 108 тонн НДС к возврату –составит 1 296 000.00 рублей.
Валовая прибыль за месяц составит: 29640.00*108 тн=3 201 120.00 рублей
Налог на прибыль за месяц составит 3 201 120*22%=704 247.00
рублей.
Начисленная заработная плата за месяц
- 200 000.00 рублей.
Подоходный налог составит
- 25090.00
рублей.
ООО «ПромхимсервисАгро Лтд»
-4составит
- 103490.00
рублей.
Все начисления по Фонду оплаты труда
Следовательно зачет по НДС подоходного налога и всех начислений за месяц составит
704 247.00+25090.00+103490.00 =832826.00 рублей.
Остаток задолженности бюджета перед Предприятием составит:
1 296 000.00-832826.00=463174.00 рублей, которое можно требовать к возмещению на
расчетный счет предприятия или зачетов последующих налогов данногопроекта.
В случае не предоставления Покупателями своего автотранспорта реализационная
стоимость продукции увеличивается на стоимость предоставляемых услуг из расчета на
одну тонну филе судака 6806.00 рублей,
согласно заключенного контракта и дополнительными приложениями к настоящему
контракту.
Риски и гарантии.
Гарантией качества производимой продукцией выступает Переработчик
соответственно предоставляет полный пакет анализных карт всех нормативных расчетов
по еврогостам, санитарно-эпидемиологический сертификат (ветеренар-ный сертификат).
Гарантией риска от форс-мажорных обстоятельств является страховка груза
страховой компанией , а также предоставляемые транспортные услуги транспортные
агентства должны ходить под знаком «TIR», что означает страховку груза
автоматически при принятии груза на борт автотранспорта.
То есть получается двойная страховка груза.
Покупатели делают 100% предоплату на валютный счет Предприятия за два дня до
отгрузки продукции и таможенного оформления. Или открывают безотзывной аккредитив .
Социально-экономическое значение проекта для района.
При реализации данного проекта
будут образовываться дополнительные рабочие
места.
Налоги зачтенные в счет НДС будут перераспределены в местный бюджет. Частности
подоходный налог 100%-25090.00 рублей в месяц , налог на прибыль 65%.-что составит
от данного проекта-704 247.00*65%=457761.00 рублей.
В дальнейшем расширение налогооблагаемой базы предприятия местного бюджета.
В дальнейшем развитие конкурентной среды.
ООО «ПромхимсервисАгро Лтд»