Бюджет для граждан по Отчету об исполнении бюджета за 2013
реклама
ПРОЕКТ РЕШЕНИЯ СОВЕТА НОВОАЛЕКСАНДРОВСКОГО МУНИЦИПАЛЬНОГО РАЙОНА СТАВРОПОЛЬСКОГО КРАЯ «ОТЧЕТ ОБ ИСПОЛНЕНИИ БЮДЖЕТА НОВОАЛЕКСАНДРОВСКОГО МУНИЦИПАЛЬНОГО РАЙОНА СТАВРОПОЛЬСКОГО КРАЯ ЗА 2013 ГОД» Ответственный исполнитель: Финансовое управление администрации Новоалександровского муниципального района Ставропольского края г.Новоалександровск, 2014 год Одним из этапов бюджетного процесса Новоалександровского муниципального района является составление годовых отчетов: об исполнении бюджета муниципального района (который составляется в соответствии с отчетами 9 главных распорядителей бюджетных средств) об исполнении консолидированного бюджета района (который включает в себя свод отчетов об исполнении бюджетов 12 муниципальных образований поселений и отчет об исполнении бюджета муниципального района). ОТЧЕТ ОБ ИСПОЛНЕНИИ БЮДЖЕТА – составленные по определенной форме сведения, данные о деятельности муниципальных учреждений, на основе обобщения и сопоставления плановых и фактических показателей, характеризующих исполнение бюджета за определенный период. Отчет об исполнении бюджета составляется финансовым органом на основании ведущегося через органы федерального казначейства кассового исполнения бюджета и отчетов главных распорядителей бюджетных средств муниципального района и муниципальных образований поселений. В конце каждого года начальник финансового управления издает приказ о завершении операций по исполнению бюджета и подготовке отчета об исполнении бюджета в целом по району. На основании этого приказа главные распорядители бюджетных средств муниципального района и муниципальные образования поселений готовят годовые отчеты об исполнении бюджета в соответствии с утвержденными сроками предоставления отчетов по графику. ОТЧЕТ ОБ ИСПОЛНЕНИИ БЮДЖЕТА составляется: в соответствии со структурой бюджетной классификации, которая применялась при утверждении решения о бюджете на отчетный финансовый год по всем основным показателям доходов и расходов в установленном порядке с необходимым анализом исполнения доходов и расходования средств - безвозмездные и безвозвратные поступления денежных средств в бюджет ДОХОДЫ БЮДЖЕТА НАЛОГОВЫЕ ДОХОДЫ НЕНАЛОГОВЫЕ ДОХОДЫ - налог на доходы физических лиц; - налог на товары, реализуемые на территории Российской Федерации (акцизы); - единый налог на вмененный доход для отдельных видов деятельности; - единый сельскохозяйственный налог; - государственная пошлина. - доходы от использования имущества; -плата за негативное воздействие на окружающую среду; -доходы от оказания платных услуг и компенсации затрат государства; -доходы от продажи материальных и нематериальных активов; -штрафы, санкции, возмещение ущерба; БЕЗВОЗМЕЗДНЫЕ ПОСТУПЛЕНИЯ - дотации; - субсидии; - субвенции; - иные межбюджетные трансферты; - прочие безвозмездные - поступления (спонсорские - поступления от организаций, - граждан). РАСХОДЫ БЮДЖЕТА – выплачиваемые из бюджета денежные средства. РАСХОДЫ Текущие расходы такие как, заработная плата, приобретение услуг, транспортные услуги, коммунальные услуги Капитальные расходы такие расходы, как капитальное строительство, капитальный ремонт, приобретение оборудования, инвентаря длительного пользования и земли Расходы бюджетов по основным функциям государства Общегосударственные вопросы Образование Национальная оборона Культура и кинематография Жилищно-коммунальное хозяйство Национальная безопасность и правоохранительная деятельность Здравоохранение Средства массовой информации Национальная экономика Социальная политика Обслуживание государственного и муниципального долга Охрана окружающей среды Физическая культура и спорт Межбюджетные трансферты Доходы – Расходы = Дефицит (Профицит) Доходы Расходы Дефицит (расходы больше доходов) При превышении расходов над доходами принимается решение об источниках покрытия дефицита (например, использовать имеющиеся накопления, остатки, взять в долг Доходы Расходы Профицит (доходы больше расходов) При превышении доходов над расходами принимается решение, как их использовать (например, накапливать резервы, остатки, погашать долг). Межбюджетные трансферты – основной вид безвозмездных перечислений Межбюджетные трансферты – денежные средства, перечисляемые из одного бюджета бюджетной системы Российской Федерации другому Виды межбюджетных трансфертов Определение Аналогия в семейном бюджете Дотации (от лат. «Dotatio» дар, пожертвование) Предоставляются без определения конкретной цели их использования Вы даете своему ребенку «карманные деньги» Субвенции (от лат. «Subvenire» - приходить на помощь) Предоставляются на финансирование «переданных» другим публично-правовым образованиям полномочий Вы даете ребенку деньги и посылаете его в магазин купить продукты (по списку) Субсидии (от лат. «Subsidium» - поддержка) Предоставляются на условиях долевого софинасирования расходов других бюджетов Вы «добавляете» денег для того, чтобы ваш ребенок купил себе новый телефон (а остальные он накопил сам) ОСНОВНЫЕ ПАРАМЕТРЫ БЮДЖЕТА тыс.руб 1 400 000,00 1 200 000,00 1 000 000,00 800 000,00 1 256 575,35 600 000,00 1 167 665,06 988 881,50 988 680,20 979 535,80 975 549,50 400 000,00 200 000,00 3 986,30 201,30 88 910,29 Кассовое исполнение по доходам бюджета муниципального района: за 2011 год сложилось в сумме 979535,8 тыс. рублей или 100,1 процента к годовым плановым назначениям (годовые плановые назначения утверждены в сумме 978850,9 тыс. рублей). за 2012 год сложилось в сумме 988881,5 тыс. рублей или 100,8 процента к годовым плановым назначениям (годовые плановые назначения утверждены в сумме 980685,0 тыс. рублей). за 2013 год сложилось в сумме 1256575,35 тыс. рублей или 100,1 процента к годовым плановым назначениям (годовые плановые назначения утверждены в сумме 1255750,0 тыс. рублей). 0,00 Доходы Расходы Дефицит (-) профицит (+) Кассовое исполнение по расходам бюджета муниципального района: за 2011 год сложилось в сумме 975549,5 тыс. рублей или 97,1 процента плановым назначениям (годовые плановые назначения утверждены в сумме тыс. рублей). за 2012 год сложилось в сумме 988680,2 тыс. рублей или 97,8 процента плановым назначениям (годовые плановые назначения утверждены в сумме тыс. рублей). к годовым 1004606,72 к годовым 1010427,12 Информация о доходах бюджета Доходы бюджета – это денежные средства, поступающие в безвозмездном и безвозвратном порядке в соответствии с законодательством Российской Федерации в распоряжение органов государственной власти Российской Федерации, органов государственной власти субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления. 17,6% 0,2% 0,3% 57,8% 24,1% Средства краевого бюджета Средства федерального бюджета Собственные доходы(налоговые и неналоговые доходы) Межбюджетные трансферты из бюджетов поселений Прочие доходы75,% Объем доходов бюджета за 2013 год состоит из: 1. Собственных (налоговых и неналоговых) доходов - 17,6%; 2. Средств краевого бюджета - 57,8%; 3. Средств федерального бюджета - 24,1% 4. Межбюджетных трансфертов из бюджетов поселений на осуществление полномочий по решению вопросов местного значения в соответствии с заключенными соглашениями - 0,3% (в области градостроительства и архитектуры, в области финансового контроля, в области развития на территории поселений физической культуры и массового спорта); 5. Прочих доходов - 0,2% (поступления от денежных пожертвований, доходы от возврата остатков субсидий, субвенций и иных межбюджетных трансфертов прошлых лет). СТРУКТУРА ДОХОДОВ БЮДЖЕТА НОВОАЛЕКСАНДРОВСКОГО МУНИЦИПАЛЬНОГО РАЙОНА ЗА 2013 ГОД тыс.руб. Всего доходов 1256575,35 1255750,0 825,35 100,1 Безвозмездные поступления 1035470,82 Налоговые и неналоговые доходы 221104,53 1035108,2 220641,8 362,62 462,73 100 Удельный вес 17,6% Удельный вес 82,4% Фактическое исполнение 100,2 План года Отклонение от плана Процент исполнения По итогам работы за 2013 год объем доходов бюджета Новоалександровского муниципального района составил 1256575,35 тыс. руб., что составляет 100,1% к уточненным плановым назначениям. По сравнению с предыдущим отчетным периодом (факт 2012 года – 988881,5тыс. руб.) объем доходов бюджета увеличился на 267693,85 тыс. руб. Поступление налоговых и неналоговых доходов в бюджет муниципального района в абсолютном выражении составило 221104,53 тыс. руб. или 100,2%. Перевыполнение в абсолютной сумме - 462,7 тыс. руб. Безвозмездные поступления от других бюджетов бюджетной системы - 1035470,82 тыс. руб. или 100% к уточненным плановым назначениям. СТРУКТУРА ПОСТУПЛЕНИЯ НАЛОГОВЫХ И НЕНАЛОГОВЫХ ДОХОДОВ В БЮДЖЕТ НОВОАЛЕКСАНДРОВСКОГО МУНИЦИПАЛЬНОГО РАЙОНА ЗА 2013 ГОД 3,2% 4,1% 6,1% 9,6% 12,1% 64,9% НДФЛ Единый налог на вмененный доход Доходы от использования имущества Единый сельскохозяйственный налог Доходы от оказания 73,5% платных услуг Прочие доходы В общей структуре поступления налоговых и неналоговых доходов наибольшая доля приходится на следующие группы доходов: -доля налога на доходы физических лиц составляет 64,9%. Его поступление – 143468,6 тыс. руб., или 94,3 процента к годовым назначениям, что выше поступлений налога за 2012 год на 13587,1 тыс. руб., или на 10,5 процента (факт 2012 г. – 129881,5 тыс. руб.; -доля налога на вмененный доход для отдельных видов деятельности за 2013 год составила 12,1 % . Поступило налогов на вмененный доход 26668,0 тыс. руб.; или 109,5 процента к годовым назначениям; - доля единого сельскохозяйственного налога – 6,1 %.. Поступило налога в сумме 13418,2 тыс. руб., или 129,9 процента к годовым назначениям, что превышает поступления 2012 года на 2581,8 тыс. руб., иди на 23,8 процента. -доля поступлений от использования имущества, находящегося в государственной и муниципальной собственности, получаемых в виде арендной платы, в том числе арендной платы за земельные участки составляет 9,6%. Фактическое поступление доходов составило 21169,9 тыс. руб., или 108,6 процентов к годовым назначениям. -доля доходов от оказания платных услуг составила – 3,2% .В 2013 году в доход бюджета муниципального района поступали средства от оказания платных услуг (работ) и компенсации затрат государства только от казенных учреждений. Сумма данных поступлений – 7016,2 тыс. руб., что составляет 119,6 процента к годовым назначениям. -доля других налоговых и неналоговых доходов составила 4,1 %, в том числе: государственной пошлины 2062,6 тыс. руб., или 122,5 процента к плановым назначениям. В 2012 году поступление госпошлины составило 1687,7 тыс. руб.; доходы от продажи материальных и нематериальных активов в сумме 3018,2 тыс. руб., или 121 процент к плановым назначениям. СТРУКТУРА БЕЗВОЗМЕЗДНЫХ ПОСТУПЛЕНИЙ В БЮДЖЕТ НОВОАЛЕКСАНДРОВСКОГО МУНИЦИПАЛЬНОГО РАЙОНА ЗА 2013 ГОД тыс.руб. Безвозмездные поступления 1035470,82 1035108,2 362,62 100 Дотация Фонд компенсаций (субвенции) Фонд софинансирования (субсидии) Прочие 152919,0 636704,9 229389,9 16457,02 152919,0 636755,0 229389,9 0,0 100 14,8% Фактическое исполнение -50,1 100 0,0 61,5% План года 16044,3 100 22,2% Отклонение от плана Процент исполнения 412,72 102,6 1,5% Удельный вес Доля безвозмездных поступлений в общем объеме доходов за 2013 год остается стабильно высокой - 82,4%. Уточненный план безвозмездных поступлений утвержден решением о бюджете в сумме 1035108,2 тыс. руб. Исполнение уточненного плана за 2013 год составляет 100%. В структуре безвозмездных поступлений основная доля приходится на субвенции, предоставляемые из федерального и краевого бюджетов на исполнение 13 государственных по 36 направлениям. Объем их поступлений из краевого фонда компенсации в 2013 году составил 636704,9 тыс. руб. Средства фонда софинансирования занимают вторую позицию и поступили в объеме 229389,9 тыс. руб. На третьем месте – дотация на выравнивание бюджетной обеспеченности – 152919,0 тыс. руб. Безвозмездные поступления от других бюджетов бюджетной системы Российской Федерации тыс. руб. +259775,7 1 200 000 3140,12 -3647,5 13316,9 1 000 000 5418,6 6787,6 800 000775695,1 7898,3 600 000 +90055,5 636 704,9 1035470,82 546 649,4 400 000 +170253,1 229 389,9 59 136,8 200 000 -2304,0 155 223,0 152 919,0 0 2012 Дотации Субсидии Субвенции 2013 Прочие безвозмездные Иные межбюджетные трансферты Объем безвозмездных поступлений имеет четкую тенденцию к увеличению. По сравнению с 2012 годом объем указанных средств увеличился на 259775,7 тыс. руб., в том числе: субвенций на 90055,5 тыс. руб., субсидий на 170253,1 тыс. руб. и иных межбюджетных трансфертов на 5418,6 тыс. руб. Необходимо отметить, что в 2013 году в бюджет муниципального района поступило дотаций на выравнивание уровня бюджетной обеспеченности меньше на 2304,0 тыс. руб., чем в предыдущем году. По отношению к 2012 году сумма прочих безвозмездных поступлений за 2013 год уменьшилась на 3647,5 тыс. руб.(за счет изменения статуса казенных учреждений на бюджетные учреждения снизился объем поступлений целевых средств в бюджет 2013 года). Информация о расходах бюджета Расходы бюджета – это затраты, формирующиеся в связи с выполнением государством и органами местного самоуправления своих конституционных и уставных функций 0,8% 2,5% 5,4% 0,2% 10,9% 25,2% 3,3% 51,7% Образование,тыс.руб 603 553,37 Культура и кинематография,тыс.руб 38 762,96 Социальная политика,тыс.руб 293 979,56 Физическая культура и спорт,тыс.руб 9 643,39 Межбюджетные трансферты муниципальным образованиям поселений,тыс.руб 29 024,00 Общегосударственные вопросы ,тыс.руб 62 599,22 Национальная безопасность и правоохранительная деятельность,тыс.руб 2 895,58 Национальная экономика,тыс.руб 127 206,98 Из бюджета муниципального района финансируются расходные обязательства в соответствии с функциональной структурой расходов, т.е. в разрезе разделов бюджетной классификации Российской Федерации. К каждому из разделов относятся расходы соответствующей сферы деятельности муниципального района. Наибольший удельный вес (81%) в общем объеме расходов муниципального района составляют расходы социально-культурной сферы – 945939,28 тыс.руб., в том числе: Образование - 603553,37 тыс.руб. (удельный вес -51,7%) Культура - 38762,96 тыс.руб. (удельный вес -3,3%) Физкультура и спорт – 9643,39 тыс.руб. (удельный вес -0,8%) ЭКОНОМИЧЕСКАЯ СТРУКТУРА РАСХОДОВ БЮДЖЕТА НОВОАЛЕКСАНДРОВСКОГО МУНИЦИПАЛЬНОГО РАЙОНА ЗА 2013 ГОД 8,0% 2,2% 3,1% 45,1% 9,5% 3,5% 1,2% 4,3% 23,1% Оплата труда и начисления на выплаты по оплате труда,тыс.руб 526 240,78 Коммунальные услуги,тыс.руб 36 145,60 Продукты питания,тыс.руб 25 549,69 Социальное обеспечение,тыс.руб 269 873,36 Дорожный фонд,тыс.руб 14 426,76 Бюджетные инвестиции,тыс.руб 50 157,00 Субсидии на поддержку сельскохозяйственного производства,тыс.руб 110 821,67 Безвозмездные перечисления бюджетам МО поселений,тыс.руб 40 345,93 Прочие,тыс.руб 94 104,27 Анализ экономической структуры расходов бюджета муниципального района показывает, что 77% произведенных расходов относятся к приоритетным статьям расходов и составляют 928577,94 тыс. рублей в абсолютном выражении. В соответствии с решением о бюджете приоритетными статьями расходов (которые финансируются в первоочередном порядке) являются: Оплата труда и начисления на выплаты по оплате труда (в экономической структуре расходов бюджета составляет 45,1%) Социальное обеспечение (в экономической структуре расходов бюджета составляет 23,1%) Безвозмездные перечисления бюджетам МО поселений (в экономической структуре расходов составляет 3,5%) Коммунальные услуги (в экономической структуре расходов бюджета составляет 3,1%) Продукты питания (в экономической структуре расходов бюджета составляет 2,2%) ОСНОВНЫЕ ХАРАКТЕРИСТИКИ РАСХОДОВ БЮДЖЕТА НОВОАЛЕКСАНДРОВСКОГО МУНИЦИПАЛЬНОГО РАЙОНА ЗА 2013 ГОД тыс.руб. 1400000 1200000 1000000 800000 600000 1285693,36 911408,08 1167665,06 400000 200000 0 141,1% Утверждено решением о бюджете 90,8% Уточненный план Кассовое исполнение Плановые показатели по расходам бюджета Новоалександровского муниципального района Ставропольского края утверждены решением Совета Ставропольского края от 11 декабря 2012 г. № 2/22 "О бюджете Новоалександровского муниципального района Ставропольского края на 2013 год и на 2014 и 2015 годов" в объеме 911408,08 тыс. рублей. В ходе исполнения бюджета муниципального района в соответствии со статьей 232 Бюджетного кодекса Российской Федерации плановые ассигнования по расходам увеличены на сумму 374 285,28 тыс. рублей ( в т.ч. 25582,79 тыс.руб. за счет остатка собственных средств на 01.01.2013 г.) и составили 1 285 693,36 тыс. рублей, что выше уровня 2012 года на 275 266,24 тыс. рублей. Направление остатка собственных средств на исполнение расходных обязательств муниципального района в 2013 году Наименование расходов Сумма тыс.рублей Оплата труда и начисления на выплаты по оплате труда 4385,5 Коммунальные услуги 263,77 Проведение капитальных и текущих ремонтов 11469,88 Софинансирование строительства детского сада в г.Новоалександровске 4600,0 Межбюджетные трансферты муниципальным образованиям поселений 404,94 Приобретение основных средств 3 304,07 Прочие расходы (оплата услуг связи, оплата ГСМ, обслуживание программного обеспечения, приобретение наградного материала и др.) 1154,63 ИТОГО: 25 582, 79 Кассовое исполнение по расходам бюджета Новоалександровского муниципального района сложилось в сумме 1 167 665,06 тыс. рублей или 90,8 процента к уточненному плану. ИТОГИ РЕАЛИЗАЦИИ РАЙОННЫХ ЦЕЛЕВЫХ ПРОГРАММ В 2013 году из бюджета Новоалександровского муниципального района финансировалось 11 целевых программ с общим объемом финансирования – 15603,5 тыс.руб.: Наименование целевой программы Назначено Исполнено Комплексная районная целевая программа "Развитие бытового обслуживания населения в Новоалександровском муниципальном районе Ставропольского края на 2013-2015 годы" 650,0 650,0 Районная целевая программа "Школьное молоко" на 2013-2015 годы 742,0 738, 97 Районная целевая программа "Развитие муниципальной службы в Новоалександровском муниципальном районе Ставропольского края на 2011-2015 годы" 350,0 336,73 Районная целевая программа "Поддержка субъектов малого и среднего предпринимательства в Новоалександровском муниципальном районе Ставропольского края на 2013-2015 годы" 150,0 150,0 Районная целевая программа "Повышение роли физической культуры и спорта в Новоалександровском муниципальном районе на 2013-2015 годы" 1042,6 1042,1 1336, 25 1313, 35 500,0 500,0 Муниципальная программа "Энергосбережение и повышение энергетической эффективности в Новоалександровском муниципальном районе на 2010-2020 годы" Районная целевая программа "Наше будущее" на 2012-2015 годы Районная комплексная программа "Развитие системы образования Новоалександровского муниципального района Ставропольского края на 2012-2015 годы" 8399,12 5153,26 Муниципальная целевая программа "Противодействие коррупции в сфере деятельности администрации Новоалександровского муниципального района Ставропольского края на 2011-2015 годы" 1539,83 1539,84 Целевая программа "Комплексное развитие систем коммунальной инфраструктуры Новоалександровского муниципального района Ставрополького края на 2011-2025 годы" 293,7 292,48 Районная целевая программа "Профилактика терроризма и экстремизма на территории Новоалександровского муниципального района Ставропольского края на 2012-2015 годы" 600,0 600,0 15603,5 12316,73 ИТОГО: Практически все программные мероприятия выполнены полностью за исключением районной комплексной программы "Развитие системы образования Новоалександровского муниципаль района Ставропольского края на 2012-2015 годы". Исполнение по данной программе за 2013 год составило 61,4% в связи с тем, что в конце го уточнены (увеличены) плановые назначения программы (в части софинансирования из мест бюджета) с целью привлечения средств из краевого бюджета на строительство нового дошкольного учреждения в г. Новоалександровске. ПУБЛИЧНЫЕ НОРМАТИВНЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА Публичные нормативные обязательства - публичные обязательства перед физическим лицом, подлежащие исполнению в денежной форме в установленном законом, (иным нормативным правовым актом) размере, за исключением выплат лицам, замещающим муниципальные должности, работников казенных учреждений, военнослужащих, проходящих военную службу по призыву, и лиц, обучающихся (воспитанников) в муниципальных образовательных учреждениях Согласно Бюджетного кодекса Российской Федерации общий объем бюджетных ассигнований на исполнение публичных нормативных обязательств Новоалександровского муниципального района утверждается решением о бюджете на очередной финансовый год (очередной финансовый год и плановый период) и является приоритетным направлением расходов Исполнение публичных нормативных обязательств Новоалександровского муниципального района за 2013 год Наименование публичных нормативных обязательств Фактическое исполнение за 2013 год, тыс.рублей Содержание детей-сирот и детей, оставшихся без попечения родителей в приёмных семьях, а также вознаграждение, причитающееся приемным родителям 7536,64 Денежные средства на содержание ребёнка опекуну (попечителю) 9933,56 Меры социальной поддержки ветеранов труда и тружеников тыла 60674,1 Меры социальной поддержки ветеранов труда Ставропольского края 48285,39 Меры социальной поддержки реабилитированных лиц и лиц, признанных пострадавшими от политических репрессий 1161,45 Ежемесячное пособие на ребенка 34397,18 Меры социальной поддержки многодетных семей 8964,73 Ежегодное социальное пособие на проезд учащимся (студентам) 67,09 Ежемесячные доплаты к пенсии гражданам, ставшими инвалидами при исполнении служебных обязанностей в районах боевых действий 34,77 Ежемесячные денежные выплаты семьям погибших ветеранов боевых действий 65,98 Государственная социальная помощь малоимущим семьям, малоимущим одиноко проживающим гражданам 1502,71 Субсидии гражданам на оплату жилого помещения и коммунальных услуг 35024,69 Меры социальной поддержки для лиц, награжденных знаком "Почетный донор СССР", "Почетный донор России" Оплата жилищно-коммунальных услуг отдельным категориям граждан 159,58 44667,49 Единовременное пособие беременной жене военнослужащего, проходящего военную службу по призыву, а также ежемесячное пособие на ребенка военнослужащего, проходящего военную службу по призыву 230,0 Ежемесячная денежная выплата, назначаемая в случае рождения третьего ребенка или последующих детей до достижения ребенком возраста трех лет 4400,27 Обеспечение жилыми помещениями детей-сирот 8209,41 Выплата социального пособия на погребение 333,48 Итого: 265648,52 ИСТОЧНИКИ ФИНАНСИРОВАНИЯ ДЕФИЦИТА БЮДЖЕТА Источники финансирования дефицита бюджета утверждаются органами законодательной (представительной) власти в законе (решении) о бюджете на очередной финансовый год по основным видам привлеченных средств Это могут быть: кредиты, полученные от кредитных организаций бюджетные кредиты, полученные от бюджетов других уровней бюджетной системы РФ поступления от продажи имущества, находящегося в муниципальной собственности остатки средств на едином счете по учету средств местного бюджета на начало отчетного года Источниками финансирования дефицита бюджета для Новоалександровского муниципального района в 2013 году являлись внутренние источники в форме остатков средств на счете по учету средств местного бюджета, (в том числе возвраты остатков субсидий, субвенций и иных межбюджетных трансфертов из федерального и краевого бюджетов) ИСТОЧНИКИ ФИНАНСИРОВАНИЯ ДЕФИЦИТА БЮДЖЕТА НОВОАЛЕКСАНДРОВСКОГО МУНИЦИПАЛЬНОГО РАЙОНА тыс.руб. Наименование Источники финансирования на 2013 год ВСЕГО доходов бюджета муниципального района 1255750,00 ВСЕГО расходов бюджета муниципального района 1285693,36 Дефицит (-), профицит (+) -29943,36 ВСЕГО источников финансирования дефицита бюджета 29943,36 в том числе: остатки средств на счетах по учету средств бюджета 29943,36 Из общей суммы остатка (29943,36 тыс.руб.) в 2013 году: возвращено в федеральный бюджет - 3439,65 тыс.руб. возвращено в краевой бюджет - 919,13 тыс.руб. возвращено в фонд ОМС - 1,79 тыс.руб. направлено дополнительно на исполнение расходных обязательств бюджета муниципального района в соответствии с решениями Совета Новоалександровского муниципального района - 25582,79 тыс.руб. КРЕДИТОРСКАЯ ЗАДОЛЖЕННОСТЬ Кредиторская задолженность – это неисполнение обязательств перед кредиторами, неосуществленная оплата поставщикам за отгруженные товары, работы (услуги), начисленные и неуплаченные налоговые платежи Кредиторская задолженность подразделяется на: текущую, срок погашения которой не наступил просроченную, срок погашения которой наступил Кредиторская задолженность главных распорядителей средств бюджета Новоалександровского муниципального района за 2013 год Наименование ГРБС Сумма текущей задолженности тыс.руб % к общему объему текущей задолженности Администрация НМР 33,1 42,4 Отдел культуры АНМР 6,4 8,2 Совет НМР 8,5 10,9 Отдел имущественных и земельных отношений АНМР 2,0 2,5 Комитет по физической культуре и спорту АНМР 14,6 18,7 Финансовое управление АНМР 13,5 17,3 Всего 78,1 100 Просроченной кредиторской задолженности по муниципальному району за отчетный год не имеется. Текущая кредиторская задолженность образовалась вследствие предоставления счетов на оплату электроэнергии, газа, услуг связи за декабрь 2013 года в январе 2014 г., что предусматривается договорными обязательствами и положениями приказов по учетной политике муниципальных учреждений Новоалександровского муниципального района. ОСТАТКИ СРЕДСТВ НА ЕДИНОМ СЧЕТЕ НОВОАЛЕКСАНДРОВСКОГО МУНИЦИПАЛЬНОГО РАЙОНА ПО СОСТОЯНИЮ НА 01.01.2014 г. Объем остатков средств на едином счете бюджета Новоалександровского муниципального района на 01.01.2014 г. составил 118853,6 тыс.руб., из которых: остатки средств федерального бюджета остатки средств краевого бюджета остатки собственных средств бюджета - 178,3 тыс.руб. 106895,3 тыс.руб. 11780,0 тыс.руб. Основную долю (89,9%) в общем объеме остатка составляет остаток межбюджетных трансфертов из краевого бюджета, поступивших 31.12.2013 года в рамках КЦП «Развитие сети дошкольных образовательных учреждений на 2013 -2015 годы» на строительство муниципального дошкольного учреждения в г. Новоалександровске СТРУКТУРА И ОБЬЕМ ОСТАТКОВ СРЕДСТВ БЮДЖЕТА НОВОАЛЕКСАНДРОВСКОГО МУНИЦИПАЛЬНОГО РАЙОНА ЗА 2013 ГОД тыс.руб. Всего остатков 29943,4 100 % Остаток на 01.01.2013 г. 118853,6 100 % Остаток на 01.01.2014 г. Федеральные средства Средства краевого бюджета Средства местного бюджета 3439,6 11,5% 920,9 3,1% 25582,8 85,4% 178,3 0,2% 106895,3 89,9% 11780,0 9,9% КОНТРОЛЬНО-РЕВИЗИОННАЯ ДЕЯТЕЛЬНОСТЬ Всего в 2013 году специалистом финансового управления осуществлено 13 проверок Сумма финансовых нарушений 541,7 тыс. рублей Неправомерное использование средств – 51,8 тыс.руб. 9,6 % Неэффективное использование средств – 300,4 тыс.руб. 55,4 % Нарушение учета и отчетности – 189,5 тыс.руб. Возмещено финансовых нарушений – 232,9 тыс.руб. 35% ЧИСЛЕННОСТЬ МУНИЦИПАЛЬНЫХ СЛУЖАЩИХ И РАБОТНИКОВ МУНИЦИПАЛЬНЫХ УЧРЕЖДЕНИЙ НОВОАЛЕКСАНДРОВСКОГО МУНИЦИПАЛЬНОГО РАЙОНА И ФАКТИЧЕСКИЕ ЗАТРАТЫ НА ИХ ДЕНЕЖНОЕ СОДЕРЖАНИЕ ЗА 2013 ГОД Фактическая численность муниципальных служащих Новоалександровского муниципального района за 2013 год составила – 124 чел. Затраты на их денежное содержание составили – 33078,84 тыс.руб. Фактическая численность работников муниципальных учреждений Новоалександровскогомуниципального района за 2013 год составила – 2310 чел. Затраты на их денежное содержание составили – 314382,06 тыс.руб.
