Выпуск и оборот электронных денег: законодательное регулирование и практические вопросы осуществления онлайн-платежей

Выпуск и оборот электронных денег:
законодательное регулирование и
практические вопросы осуществления
онлайн-платежей
Анна Пушкарева – Старший юрист
“In a free economy, the market rather
than the law dictates which form of
money is used in commercial
transactions. Money is a living creature
of the market and its form changes to
facilitate commercial transactions in an
ever more efficient, convenient, and safe
manner.”
Ali Khan
Washburn University - School of Law
2
Немного истории
1993 - центробанки ЕС начали изучать феномен ЭД,
которыми тогда считались предоплаченные карты. С
1993 года начинается развитие ЭД, базирующихся на
картах (card-based) и сетевых ЭД (network-based).
1996 - руководители центробанков G10 заявили о
намерении осуществлять мониторинг ЭД в странах
мира.
«Банк
международных
расчётов»
при
поддержке
мировых
центробанков
регулярно
анализирует развитие ЭД и соответствующих систем.
1998 – начинается история создания т.н. Интернет –
денег с созданием в США компании PayPal,
позволяющей клиентам оплачивать счета и покупки,
отправлять и принимать денежные переводы.
3
Украинские реалии
Появление
в
середине
двухтысячных так
называемых
«электронных платежных систем»
Принципы работы:
• через «электронный кошелек»,
который пополняется, как
правило, платежными картами,
специальными картами
предоплаченных услуг;
• в качестве средства платежа
фактически используются права
требования, средством учета
которых выступают
определенные титульные знаки
или единицы стоимости
4
Регулирование ЭД
Первый шаг на пути к упорядочению выпуска и оборота ЭД –
принятие «Положения об электронных деньгах в Украине»,
утвержденного Постановлением НБУ №178 от 25 июня 2008
года:
Постановление разработано с учетом законодательства ЕС
(Директива Европейского парламента и совета 2000/46/ЕС )
Впервые зафиксировано наличие в стране нового платежного
инструмента «электронные деньги» и дано их определение в
соответствии с Директивой
Эмитент ЭД – только банк. Требования к уставному капиталу
(минимум 1 млн. гривен) и размеру собственных средств эмитента
- в соответствии с Директивой
Нормы об ЭД не нашли отображения в других нормативных
актах
сложности с применением Постановления
№ 178 и неоднозначная реакция участников рынка.
5
Зарегистрированные системы
электронных денег
Наименование/
эмитент
Общее описание системы ЭД
Maxi
(Альфа-Банк)
Cистема накопления бонусов и скидок. ЭД используются для расчета
накопленными бонусами в партнерской сети учреждений. Пользователи физические лица. Субъект хозяйствования может выступать в качестве
торговца — партнера программы Maxi. Расчеты ЭД – через специальные
терминалы Maxi.
MoneXy
(Фидобанк)
Инструмент для расчетов за товары и услуги (в интернет-магазинах и
обычной рознице), а также осуществления денежных переводов между
пользователями сервиса. Платежи совершаются с использованием
предоплаченной карты. Пользователи – физические и юридические лица.
GlobalMoney
(Ощадбанк)
Пополнение счетов мобильных номеров всех операторов; платежи
внутри системы на счета физических и юридических лиц; межбанковские
переводы по Украине; оплата коммунальных услуг и т.д. Пользователи –
физические лица. Субъекты хозяйствования могут выступать в качестве
торговцев или агентов.
6
Дальнейшее регулирование ЭД
На основании Директивы Европейского парламента и совета
2009 года №110 «О внедрении и осуществлении
деятельности учреждениями – эмитентами электронных
денег и пруденциальном надзоре за ними» 2009 года
принято Постановление НБУ № 481 «О внесении изменений в
некоторые нормативно – правовые акты Национального банка
Украины
по вопросам регулирования выпуска и оборота
электронных денег», от 04 ноября 2010 года, которым, в частности:
•
•
внесены изменения в Порядок эмиссии специальных
платежных средств и осуществления операций с их
использованием № 223 от 30.04.2010, и
утверждено Положение об электронных деньгах в Украине,
которое действует по сегодняшний день. Определение
«электронных денег», а также ряд других положений
осталось таким же, как и в 178-м Постановлении НБУ.
7
Прекращено согласование
систем ЭД
Согласование НБУ систем
ЭД прекращено еще до
принятия Постановления
№ 481 и по сегодняшний
день не возобновлено.
Обоснование – отсутствие
в законах Украины понятия
ЭД и норм, которые
регулируют их выпуск и
оборот.
8
1) Закон Украины «О платежных системах и
переводе средств в Украине» дополнен
ст. 15 «Особенности выпуска электронных
денег и осуществления операций с ними»
Законом
Украины
от 18
сентября
2012 года
2)
КУоАП
дополнен
статьей
163.14
«Нарушение
порядка
осуществления
операций с электронным деньгами» (санкции
в виде штрафов от 100 до 1000 необлагаемых
минимумов за нарушение законов и актов НБУ
касательно порядка осуществления операций
с ЭД)
3) Изменения в УК – статья 200 дополнена
положениями о ЭД (санкции – от 3000 до
10000
необлагаемых
минимумов
за
соответствующие преступления)
9
Правовая природа ЭД
Электронные деньги
Обязательства эмитента,
на которые
распространяются
требования ГКУ и ХКУ о
денежных обязательствах
Виртуальные единицы
стоимости определенного
товара/услуг, которые
принимаются как средство
платежа соответствующими
продавцами
• ЭД не являются деньгами в понимании действующего
законодательства
• Выпускаются банками и имеют ограничение в
распространении и осуществлении операций по ним
среди ограниченного круга лиц
10
Субъектный состав
правоотношений
• Эмитент — лицо, осуществляющее выпуск электронных денег и
принимающее на себя обязательства по их погашению (только банк);
• Агент:
(а) по распространению
(б) по пополнению
(в) по обменным операциям
(г) по расчетам
• Оператор - лицо, которое на основании договора с эмитентом
выполняет операционные и другие технологические функции в системе
электронных денег
• Пользователь – лицо, являющееся собственником ЭД имеющее право
их использовать для приобретения товаров и осуществления платежей;
• Торговец - юридическое лицо, которое на основании договора, с
эмитентом или агентом по расчетам, принимает ЭД как средство
платежа за товары.
11
Требования относительно
выпуска и погашения ЭД
Выпуск ЭД
 исключительно в гривнах;
Погашение ЭД
 эмитент обязан погашать ЭД по
требованию предъявителя:
 ЭД считаются выпущенными с
момента их загрузки эмитентом или
оператором на электронное
устройство, которое находится в
распоряжении пользователя или
агента
 если это физическое лицо –
наличными или путем перевода
на банковский счет
предъявителя;
 ограничения относительно суммы
выпущенных эмитентом ЭД
 если это юридическое лицо
(пользователь, торговец, агент) –
путем безналичного перевода на
банковский счет
 ограничения относительно суммы
ЭД на электронном устройстве,
которая может находиться у
пользователя
12
Требования к системам ЭД
 Банк,
намеревающийся создать систему ЭД и
осуществить выпуск ЭД, обязан разработать правила
системы ЭД, предусматривающие ряд обязательных
требований
Правила системы ЭД могут быть
составляющей правил платежной
системы.
 до осуществления выпуска ЭД правила системы ЭД
согласовываются с НБУ:
 эмитентом ЭД; или
 платежной организацией платежной системы, созданной
резидентом, члены/участники которой намереваются
выпускать ЭД. Если система ЭД является составной
частью правил платежной системы, то согласование
правил платежной системы является согласование
13
правил системы ЭД
Рекомендации и требования
FATF (на сегодня не обязательны для
Украины)
«Страны должны принимать меры и обеспечивать, чтобы
физические и юридические лица, которые предоставляют
услуги по перечислению денег, были лицензированы или
зарегистрированы, и подпадали под эффективные системы
мониторинга и обеспечения соответствия требованиям,
предусмотренным Рекомендациями FATF. Страны должны
принимать меры для идентификации физических и
юридических лиц, предоставляющих услуги по перечислению
денег и ценностей без лицензии или регистрации, и
применять к ним соответствующие санкции.»
INTERNATIONAL STANDARDS ON COMBATING MONEY
LAUNDERING
AND
THE
FINANCING
OF
TERRORISM&PROLIFERATION (Февраль 2012 г.; опубликованы
в феврале 2013 г.) FATF Recommendation 14 “Money or value
transfer services”
14
Преимущества осуществления
расчетов ЭД
 удобство и быстрота платежей на
небольшие суммы, минимальное
воздействие человеческого
фактора
 нет идентификации плательщика
 низкая стоимость эмиссии ЭД
 простота организации физического
хранения ЭД
 ЭД не теряют своих качеств с
течением времени
 безопасность — защищенность от
хищения, подделки, изменения
номинала и т. п., обеспечивается
криптографическими и
электронными средствами
15
Проблемы внедрения квази –
электронных денег
•
Настороженность регулятора к развитию
неконтролируемой эмиссии и других
возможных злоупотреблений в связи с
переносом экономической активности в
Интернет
•
ряд нерешенных налоговых вопросов,
опасение об использовании электронных
платежных систем для отмывания денег
•
приоритетная ориентированность
законодательства в области платёжных
систем на банковскую отрасль
(неготовность регулятора впустить на
рынок платежей компании – «не банки»)
Работа по усовершенствованию законодательного регулирования
выпуска, обращения и погашения ЭД должна быть продолжена, с
учетом интересов всех участников рынка платежей
16
Спасибо за
внимание!
17
Информация, приведенная в данной презентации, не
является консультацией по правовым вопросам.
Указанная информация носит исключительно
информативный, а не рекомендационный характер.
Для получения правовой помощи по вопросам,
рассмотренным в данной презентации, рекомендуем
обращаться к юридическим консультантам
18