Серия телеконференций «Новое решение "1С:ERP Управление предприятием 2.0 ", 27-30 мая 2014 г. 30.05.2014 1C:ERP. Регламентированный учет и внеоборотные активы. Учет по МСФО. Регламентированный учет. Структура решения. Александр Яковлев, Фирма «1С» Общие параметры учета Регламентированный учет обеспечивает законодательно установленную систему финансовой отчетности, которая дает внутренним и внешним пользователям представление о финансово-хозяйственной деятельности предприятия. Потенциальные пользователи прикладного решения: организации на общем режиме налогообложения организации, применяющие УСН при уплате ЕНВД по отдельным видам деятельности. Обеспечено ведение учета по нескольким организациям в рамках одной информационной базы. 2 Экономическая модель предприятия Оперативный учет Хозяйственная деятельность предприятия Финансовая отчетность Финансовый результат Контроль и анализ Предприятие Организации Предприятие - Подразделения Доходы Расходы Стоимость оборотных активов Выручка Регламентированный учет (РСБУ) Себестоимость выпуска Прочие доходы Международный финансовый учет (МСФО) Расходы по направлениям деятельности Отчетность по внутренним стандартам предприятия Формирование внеоборотных активов 3 Структура предприятия Предприятие описывается как организационная структура, основными объектами которой выступают организации (юридические лица) и подразделения (службы, отделы, цеха и т.д.). Предприятие Юридические лица (организации) Филиалы на отдельном балансе Подразделения организаций Обособленные подразделения Регламентированный кадровый учет Управленческая организация Структурные подразделения Хозяйственная деятельность Регламентированный учет 4 Учетная политика Для организаций и филиалов, выделенных на отдельный баланс, параметры учетной политики указываются в настройках элементов списка Организации: 5 Методы оценки стоимости товаров Средняя за месяц - выполняется расчет себестоимости товаров по средней цене за отчетный период (средняя взвешенная оценка) без учета партий. Общее значение себестоимости используется как для выбывших товаров, так и для остатков на складе. ФИФО (средневзвешенная оценка) - стоимость остатков товаров на конец месяца определяется по последним поступившим партиям. Общая стоимость выбывших товаров определяется по ФИФО. Стоимость выбывших (проданных,списанных товаров) по каждому документу расхода одинаковая и не зависит от распределения партий на каждый документ. ФИФО (скользящая оценка) - выполняется расчет себестоимости по ФИФО в рамках полноценного партионного учета. Для организаций, использующих механизм межфирменных продаж, устанавливается единый метод оценки, так как расчет себестоимости в этом случае производится совместно. 6 Формирование данных для отражения в регламентированном учете Проводки формируются на основании первичных документов, что обеспечивает расшифровку данных регламентированного учета по хозяйственным операциям. Документы оперативного учета Инвентаризация имущества Документы бухгалтерских операций Отражение в регламентированном учете Единый план счетов Регламентные документы Контроль финансовых обязательств Регламентированная отчетность Для документов оперативного учета обеспечены печатные формы, отвечающие требованиям по оформлению первичных документов регламентированного учета. Проведение документов оперативного учета и их отражение на счетах регламентированного учета разнесено по времени. Бухгалтерские проводки используются только для получения установленной законодательными актами отчетности. Механизмы формирования проводок не используют бухгалтерские итоги. 7 Отражение документов в регламентированном учете Настройка может быть выполнена как заранее, так и по факту появления в базе новых видов операций. Отбор по организации Настройка счетов учета Мониторинг отражения документов Запуск отражения вручную Формирование по расписанию Проводки формируются только для документов, не имеющих актуального отражения в регламентированном учете (вновь созданные, измененные, зависимые от измененных). Проводки всегда формируются в фоновом режиме. 8 Настройка счетов учета Настройка правил отражения задается для групп однотипных операций с учетом аналитик и мест учета. 9 Формирование проводок Отражение документов в регламентированном учете происходит в два шага: Аналитика отражения (проводки) Определяется правилами отражения документов в регламентированном учете Стоимостная оценка хозяйственной операции Алгоритм расчета определяет учетная политика организации, значение является результатом расчета себестоимости 10 Пример формирования проводок Проведение документа не является основанием для автоматического формирования проводок, … … но сформировать проводки можно вручную. 11 Пример формирования проводок Проводки будут сформированы, если для данного вида хозяйственных операций были предварительно заданы настройки их отражения в регламентированном учете. Появившиеся проводки позволяют проверить аналитику отражения хозяйственной операции, но стоимостная оценка отсутствует. 12 Пример формирования проводок Для получения в проводках стоимостной оценки необходимо последовательно выполнить процедуры закрытия месяца. Отражение документов в регламентированном учете выполняется в фоновом режиме и не требует перепроведения документов. Состояния отражения документов контролируется в рамках рабочего места Состояние отражения документов в регламентированном учете. 13 Контроль вносимых в документы изменений Изменения можно внести непосредственно в документ или корректирующим документом: 14 Стандартные отчеты Представлены все привычные для бухгалтера отчеты: 15 Регламентированная отчетность Управление списком используемых видов отчетов ведется в рамках списка Регламентированные отчетность: • динамическая фильтрация в зависимости от отчетного периода • проверка соотношений показателей отчетности • напоминания по времени о событиях, выбранных в календаре бухгалтера • автосохранение с указанным интервалом времени. Унификация с отчетностью, представленной в 1С:Бухгалтерия 3.0. При обновлении конфигурации обновление списка отчетов выполняется автоматически. Пользователи могут самостоятельно добавлять новые формы. 16 Сервисные возможности Сервис оповещений: • оповещение об окончании действия редакций форм регламентированной отчетности • предупреждение о наличии ошибок в регламентированной отчетности • информирование о выходе новых релизов конфигурации Пакетная работа с отчетами Печать отчетов, выгрузка и сохранение в файл: • бланки форм отчетов могут быть распечатаны с машиночитаемым двухмерным штрихкодом PDF417 • формирование и показ машиночитаемой формы выполняется единым модулем печати, разработанным ФНС РФ Выгрузка отчетов в электронном виде 17 Серия телеконференций «Новое решение "1С:ERP Управление предприятием 2.0 ", 27-30 мая 2014 г. Спасибо за внимание!