Структура потребления по видам Водка Вино 40%

Структура потребления по видам
Объем потребления алкогольной
продукции составляет 101,8 млн. л.
•
•
•
•
•
•
Водка - 41 млн. л.
Пиво - 47,8 млн. л.
Вино - 5,7 млн. л.
Коньяк - 2,3 млн. л.
Шампанское - 2,2 млн. л.
Слабоалкогольные напитки - 2,8 млн. л.
Потребление алкогольной продукции на
душу населения:
• Кыргызская Республика - 8,2 литра в год.
• Россиийская Федерация - 18 литров в год
• Республика Казахстан – 16 литров в год
Водка
40%
Вино
6% Коньяк
2%
Шампанское
2%
Пиво
47%
Слабоалко
напитки
3%
1
Доли на рынке по компаниям за 2010 год в %
30.0
27.4
25.0
20.0
15.0
10.0
5.0
0.0
12.6
10.0 9.4
8.7
7.2
6.5
6.2
4.5
2.4
2.3
1.7
0.7
0.3
2
Данные производства по компаниям за 2010 Год
400.0
350.0
351.3
345.7
300.0
250.0
200.0
150.0
100.0
162.9
159.8
129.0 122.3
101.0
111.3
112.6 92.2
101.0
73.2
84.0 80.5 58.3
80.2
78.1
50.0
57.5
29.3
31.329.3
0.0
0.0
Эконом.прогноз (тыс.дал)
21.8
21.8
0.0
9.1
0.03.4
факт пр-ва (тыс.дал)
3
Динамика роста производства водки в 2010 г. относительно к
2009 г. в %
250.0
223.9
209.8
200.0
151.9
150.0
100.0
101.2
117.4
132.1
101.2
67.4
50.0
0.0
0.0
0.0
5.4
17.7
0.0
0.0
4
Производство алкогольной продукции за период
с 2000-2010 год.
3000
2500
2439.2
Спирт
Тысяч дал.
2000
1890,0
1466,0
1500
1526.02
Вино
1503.6
1376
1221.3
Водка
1085.5
1288,0
Шампанское
837,0
Пиво
1000
500
709.9
625.2
599.9
406.5
134,0
Коньяк
71,31
0
2000
2001
2002
2003
2004
2005
2006
2007
2008
2009
2010
5
Продажа алкогольных напитков в натуральном выражении за
период с 2000 – 2009 г. (Ист. НСКР)
6000
4880
5000
4680
Тысяч дал.
4000
3000
4780
4100
Водка
2983
Вино
2000
1000
Коньяк
2120
812
951
572
Шампанское
Пиво
0
2000 2001 2002 2003 2004 2005 2006 2007 2008 2009
6
Структура импорта по видам за 2010 год
Слабоалкогольн
ые напитки
11,5%
287 тыс.дал
Водка
Вина
Пиво
80,6%
2010,7
тыс.дал
Пиво
Слабоалко
.напитки
Вино3,2%
79 тыс.дал
Водка 4,8%
119 тыс.дал
7
Соотношение импорта и местного производства по позиции
"Пиво" с 2003 по 2010 год в тыс. дал
5000
4500
4000
3500
3000
3020.8
2500
2410.4
2523.0
3093.5
2616.5
2010.7
2429.6
Импорт
2000
1500
1660.5
Местное
1000
500
772.8
1157.2
1228.9
1090
2004
2005
2006
1350
1526.02 1519.46
1890,0
производство
0
2003
2007
2008
2009
2010
8
Объем импорта алкопродукции за период с
2003 - 2010 год
350.0
300.0
264.3
250.0
тысяч дал.
286.8
Водка
200.0
150.0
Вина
161.3
126.8 118.6
124.3
100.0
50.0
Слабоалко.напитки
78.7
58.6
47.2
17.3
0.0
2003
2004
2005
2006
2007
2008
2009
2010
год
год
год
год
год
год
год
год
Вывод:
В последние годы резко меняется культура потребления алкогольных
напитков в сторону слабоалкогольных коктейлей. В настоящее время
импорт слабоалкогольных напитков не облагается акцизным.
9
Доля компаний импортеров по позиции
"Пиво" за 2010 год в процентах
40
35
35.4
31.7
30
25
20
15
10
5
20
10.4
1.4
1.1
Компания
Тыс. дал
ОсОО "Форестер"
639,6
ОсОО "Сибирь Трейд"
403,1
ОсОО "Северный
город"
714,4
ОсОО "Азия Сырасы"
210,7
ОсОО "Шымкент-Сыра"
28,7
Прочие
23,3
Всего за 2010 год
2019,8
0
10
Доля компаний импортеров по позиции
"Водка" в %
60
54.9
50
Компания
Тыс.
дал
ОсОО "Форестер"
65,1
ОсОО "Сибирь
Трейд"
27
ОсОО "Тау Трейд"
7,5
ОсОО "Гарлинг"
2,7
ОсОО "Азия
импорт"
2,6
ОсОО "Галеон
Трейд"
4,1
ОсОО "Нориус
Трейд"
4,7
ОсОО "Алкомир"
2,5
ОсОО "Элдорет"
2,4
Всего за 2010 год
118,6
40
30
22.8
20
10
0
6.3
2.3
2.2
3.5
4
2
2
11
Доля компаний импортеров по позиции "Слабоалкогольные
напитки" в % за 2010 год
100
92.1
80
60
40
20
6.4
1.5
ОсОО "Ян Интернешнл"
ОсОО "Гарлинг"
0
ОсОО "Арктур"
Компания
Тыс. дал
ОсОО "Арктур"
264
ОсОО "Ян Интернешнл"
18,5
ОсОО "Гарлинг"
4,3
Всего за 2010 год
286,8
12
Доля компаний импортеров по позиции "Вино" за 2010 год в
процентах
40
37.6
32.4
30
20
8.5
10
6.1
8.5
3.8
1.8
0
ОсОО
ОсОО "Тау
ОсОО "Алко
ОсОО "Вега
"Форестер"
Трейд"
Пресс"
Вет"
ОсОО "Энерго ОсОО "Галеон
Вэй"
ОсОО
Трейд"
Компания
ОсОО "Форестер"
ОсОО "Тау Трейд"
"Алкомир"
Тыс. дал
29,6
6,7
ОсОО "Алко Пресс"
4,8
ОсОО "Вега Вет"
25,5
ОсОО "Энерго Вэй"
ОсОО "Галеон Трейд"
ОсОО "Алкомир"
3
6,7
1,4
Прочие
Всего за 2010 год
1
78,7
13
Плодоносящие Виноградники
Производство вина
5200 тыс.
дал





261 тыс.
дал
1985 Год
7500
2010 Год
га
700 га
Из оставшихся 700 га, для дальнейшего развития виноградников
потребуется 35 млн. сом (50 тыс. сом на 1 га)
Валовые поступления составят 36,7 млн. сом при урожайности 50
ц/га и стоимости 1 дал вина - 150 сом
Окупаемость 3 Года
Акциз – 14,7 млн. сом в год
НДС – 5 млн. сом в год
14
Соотношение происхождений алкогольной продукции на
рынке КР
7000
3939 4017
4270 4435
6000
4559 4620
4680
4100
3425
5000
4000
Теневой рынок
2120
Импорт
3000
58
2000
1000
Производство
36
47
1376
1822
2406 2439 2183
1802
47
130
264
154
118
1466 1430 1502 1503 1288
0
2000
2001
2002
2003
2004
2005
2006
2007
2008
2009
2010
15
100%
90%
80%
35
47
39
70%
38
20%
10%
67
66
62
60
Теневой рынок
1
50%
30%
58
1
60%
40%
48
1
65
53
61
61
51
41
1
3
6
32
31
32
4
Импорт
Производство
37
0%
2000 2001 2002 2003 2004 2005 2006 2007 2008 2009
16
Количество выданных лицензий на
реализацию спиртных напитков (шт.)
7613
8000
7000
7092
7441
6094
6000
4895
5000
4593
4274
4000
3000
3354
2000
1000
0
2002
2003
2004
2005
2006
2007
2008
2009
2010
17

Рост теневого сектора в производстве, обороте и импорте
алкогольной продукции

Отсутствие функций по контролю за оборотом алкогольной
продукции на товарных рынках.

Отсутствие современных механизмов защиты алкогольной
продукции от подделок (акцизная марка, штрихкодирование, указание № партии и т.д.)

Неконкурентоспособность отечественных производителей
пива по отношению к импортерам.

Законодательные ограничения при отзыве лицензии на
производство и торговлю алкогольной продукцией
18
Экономически-производственный прогноз по позиции
«Водка» на 2011 Год в рамках проекта бюджета на 2011 год
3000
2500
2000
2500
2439
2183
2406
1802
1466 1430 1502
1500
1503
1288
1000
500
Рост на 1212
тыс. дал
353
400
395
322
282
283
282
282
249
600
Рост на 355
млн.сом
0
2002 2003 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011
Внутренний объем производства водки (тыс. дал)
Сумма акцизных налогов (млн. сом)
19
Плановая калькуляция на водку, ем. 0,5л. ( по минимальным затратам)
"Особая"
Сумма ( сом )
"Русская"
Сумма ( сом )
855 в т.ч. НДС 12%
855 в т.ч. НДС 12%
Спирт
15,9
15,9
Потери спирта
Ингридиенты
Посуда
Бой посуды
Этикетка
Колпачок
Услуги розлива
Себестоимость
Плановая прибыль
Акцизный налог
Налог с продаж 2,0 %
НДС
Отпускная цена
0,48
0,2
10
0,5
3
5
3,32
37,6
4,5
10,5
0,94
6,42
60
0,48
Затраты
Цена спирта (сом/дал)
4
0,15
0,82
1
3,24
25,59
0,5
10,5
0,51
4,45
41,5
Вывод:

Как показывают расчеты с учетом стоимости основных
и вспомогательных
составляющих производства водки объемом 0,5 литров ниже 41,5 сом быть не может

В целях снижения объемов теневого оборота алкогольной продукции необходимо
установить минимальные оптовые цены на уровне 45 сом.
20
Страны
Казахстан
Узбекистан
Кыргызстан
Для местных
производителей
(сом за 1 литр)
4
4,2
5
Для импортеров
(сом за 1 литр)
18
23,6
5
Варианты увеличения ставки акцизного налога по позиции пиво:
Местное производство прогноз на 2011 год 2011,5 тыс.дал – 7 сом/литр = 140,8
млн. сом
Импорт прогноз на 2011 год 1500 тыс.дал – 15 сом/литр = 225 млн. сом
21
Прогноз по позиции "Пиво" на 201 год, при увеличении
ставки акцизного налога в 3 раз
3500
3020.8
3093.5
3000
2410.4
2500
2000
2523
2616.5
2429.6
2010.7
1660.5
1500
1500
Уменьшение
импорта
пива 25%
1000
500
44.8
68.4
68.7
119.5
2003
2004
2005
2006
151
155
126.8
100.2
2007
2008
2009
2010
225
0
Объем импортируемого пива (тыс. дал)
2011
Рост на 125
млн.сом
Сумма акцизных налогов (млн. сом)
22
Требуемые мероприятия
Требуемые шаги
Введение минимальных оптовых цен на алкогольную Необходимо Принятие Постановления
продукцию, в первую очередь на водку – 45 сом.
Правительства КР
Повышение акцизного налога на импортируемую алкогольную
продукцию (водка, пиво, коньяк, шампанское и т.д.), для
производителей из стран не членов ВТО – в сторону
увеличения
Сроки
исполнения
5 дней
Требуется принятие изменений в
Налоговый Кодекс КР
Постановление Правительства КР и
Утверждение Жокорку Кенеша
1 месяц
Включение Госалкоагентства в перечень контролирующих Принятие изменений в Постановление
органов.
Жокорку Кенеша КР
Принятие
Постановления
Правительства
15 дней
Отмена Декрет Временного Правительства КР № 62 от 10 июня 1. Принятие ППКР о проекте Закона
2010 года
2. Внесение в Жогорку Кенеш КР
3. Утверждение Жогорку Кенешем
10 дней
5 дней
15 дней
Подписание
двусторонних
Контрактов
между,
Госалкоагентством
и
производителями
по
объему
производства алкопродукции. Предусмотреть норму об отзыве
лицензии в случае неисполнения контракта более чем на 5 %.
Повышение степени защиты акцизных марок. Введение новых
электронных средств контроля за выпускаемой продукцией
Разработка и заключение контрактов с
каждым производителем
5 дней
Разработка новых акцизных марок с
повышенной степенью защиты.
1 месяц
Пересмотреть сумму сборов за лицензии с производителей в 1. Подготовка АРВ
сторону увеличения и упрощенные условия по отзыву 2. Внесение изменений в Закон о
лицензии, а также предусмотреть в случае отзыва лицензии
Лицензировании
запрет на производство на указанной территории.
3. Утверждение в Жогорку Кенеше
10 дней
10 дней
20 дней
23
Дополнительные источники поступлений в бюджет
Факт 2010 год.
Прогноз 2011 г.
Увеличение поступлений акцизного налога от местных
производителей водки в случае увеличения объема.
245 млн. сом
605 млн в рамках
бюджета
Увеличение поступлений акцизного налога от местных
производителей пива
Увеличение
поступлений
акцизного
налога
от
импортируемой продукции по позиции «Пиво»
Увеличение
поступлений
акцизного
налога
от
импортируемой продукции по позиции водка
Увеличение поступлений от остальных налоговых
сборов и платежей. (Налог с продаж, на прибыль и т.д)
87 млн. сом
140 млн. сом
103,5 млн. сом
225 млн. сом
25,5 млн. сом
25,5 млн. сом
22,9 млн. сом
Увеличение поступлений при вводе акцизного налога на
ввоз слабоалкогольных напитков
Итого:
30 млн. сом
461 млн. сом
1022,9 млн. сом
24
Основные Выводы:

Повышение эффективности управлению и контроля
производством и оборотом алкогольной продукции

Увеличение поступлений в бюджет Кыргызской Республики до
1 млрд. сом в 2011 году

Снижение «теневого» оборота алкогольной продукции на 25 %

Ужесточение требований по отношению к производителям и
импортерам алкогольной продукции, заключение двусторонних
контрактов

Защита
и
поддержка
алкогольной продукции

Внедрение новых современных элементов защиты алкогольной
продукции
отечественных
за
производителей
25