Главное управление по тарифам и ценам

РОССИЙСКАЯ ФЕДЕРАЦИЯ
КАРАЧАЕВО-ЧЕРКЕССКАЯ РЕСПУБЛИКА
ГЛАВНОЕ УПРАВЛЕНИЕ ПО ТАРИФАМ И ЦЕНАМ
ЗАКЛЮЧЕНИЕ
рабочей группы Главного управления Карачаево-Черкесской Республики по тарифам и ценам по материалам, представленным для расчета необходимой валовой
выручки ООО «Электрическая компания» на 2012 год
Состав рабочей группы:
Псху В.Х.
Байрамкулов З.Х.
Айбазов Н.А.
советник ГУ КЧР по тарифам и ценам;
консультант отдела регулирования розничных рынков электроэнергии ГУ КЧР по тарифам и ценам;
консультант отдела регулирования розничных рынков электроэнергии ГУ КЧР по тарифам и ценам.
Наименование организации, представившей материалы для определения размера необходимой валовой выручки: ООО «Электрическая компания» (далее – ООО «ЭлКо»)
Цель настоящей экспертизы: определение размера необходимой валовой выручки ООО
«ЭлКо» на 2012 год.
Предмет настоящей экспертизы: материалы, определяющие размер необходимой валовой выручки ООО «ЭлКо» на 2012 год.
Достоверность данных, приведённых в обосновывающих материалах: при проведении настоящей экспертизы рабочая группа ГУ КЧР по тарифам и ценам опиралась на исходные данные, представленные ООО «ЭлКо», за достоверность которых полностью
несет ответственность ООО «ЭлКо». Рабочая группа несет ответственность за методическую правомерность и арифметическую точность выполненных экспертных расчетов, основанных на указанных выше исходных данных.
На рассмотрение были представлены следующие материалы:
 Расчет технологического расхода электрической энергии (потерь).
 Баланс электрической энергии по сетям ВН, СНI, СНII и НН.
 Электрическая мощность по диапазонам напряжения.
 Структура полезного отпуска электрической энергии (мощности) по группам потребителей.
 Смета расходов на передачу электрической энергии и мощности.
 Расчет расходов на оплату труда.
 Расчет амортизационных отчислений на восстановление ОПФ.
 Расчет среднегодовой стоимости основных производственных фондов по линиям
электропередач и подстанциям.
 Сводный расчет валовой выручки.
 Расчет платы за услуги по содержанию электрических сетей.
 Расчет ставки по оплате технологического расхода (потерь).
 Система условных единиц для распределения общей суммы тарифной выручки по
классам напряжения.
 Объем подстанций 35-1150 кВ, трансформаторных подстанций (ТП), комплексных
трансформаторных подстанций (КТП) и распределительных пунктов (РП) 0,4-20 кВ
в условных единицах.
 Расшифровка затрат по статьям:
 транспортный налог;
 обоснования фонда оплаты труда.
 Другие обосновывающие материалы.
Действующая нормативно-правовая база:
 Налоговый кодекс Российской Федерации (части первая и вторая).
 Постановление Правительства РФ от 26.02.2004 №109 «О ценообразовании в отношении электрической и тепловой энергии».
 Приказ Министерства промышленности и энергетики РФ от 4 октября 2005 г. №
267 «Об организации в Министерстве промышленности и энергетики Российской Федерации работы по утверждению нормативов технологических потерь электроэнергии при ее
передаче по электрическим сетям».
 «Методические указания по расчету регулируемых тарифов и цен на электрическую (тепловую) энергию на розничном (потребительском) рынке», утвержденные Приказом Федеральной службы по тарифам РФ от 06.08.2004 №20-Э/2.
Другие нормативно-правовые и методические документы.
Проведя анализ представленных на экспертизу материалов по определению затрат
на передачу электрической энергии по сетям ООО «ЭлКо» в 2012 году, рабочая группа ГУ
КЧР по тарифам и ценам предлагает:

За основу при расчёте тарифов на передачу электрической энергии (мощности)
по сетям ООО «ЭлКо» на 2012 год принять представленные организацией материалы.
 Периодом регулирования принять период с 1 января 2012 года по 31 декабря
2012 года.
 При определении экономически обоснованных затрат на передачу электрической
энергии и мощности принять следующие балансовые показатели:
показатель
эл. энергия
млн.кВтч
Вход в сеть, всего
1 ое полугодие
2 ое полугодие
потери в сетях, всего
1 ое полугодие
2 ое полугодие
Полезный отпуск
1 ое полугодие
2 ое полугодие
41,70
21,81
19,89
10,17
5,04
5,13
31,53
16,77
14,76
мощность
(средняя)
МВт
6,69
7,33
6,06
1,74
2,01
1,47
4,95
5,32
4,59
При определении объемов затрат рабочая группа ориентировалась на фактическое
использование средств в 2010 году, ожидаемое использование средств по 2011 году, прогнозные цены на 2012 год. В расчет необходимой валовой выручки предлагается включить следующие статьи затрат:
1.
«Расходы, связанные с производством и реализацией продукции (услуг), всего»
- 37883,40 тыс. руб., в том числе:
1.1.
«Вспомогательные материалы» - 5171,55 тыс. руб., в том числе:
1.1.1.1. «ГСМ» - 935,22 тыс. руб.
1.1.1.2. «Прочие вспомогательные материалы» - 4236,33 тыс. руб. Объем денежных
средств по данной статье принят с учетом представленных расчетов и обоснований.
1.2.
«Энергия на хозяйственные нужды» - 203,83 тыс. руб., в том числе:
1.2.1. «Электроэнергия» - 58,17 тыс. руб.
1.2.2 «Теплоэнергия» - 145,66 тыс. руб.
1.3.
«Амортизация основных средств»: принять за основу предлагаемые предприятием
расчеты, произведенные с учетом имеющегося у предприятия на балансе имущества и норм амортизационных отчислений, утвержденных действующим законодательством, в объеме – 5502,37 тыс. руб.
1.4.
«Оплата труда», с учетом представленных расчетов - 9 281,22 тыс. руб.
1.5.
«Отчисления на социальные нужды» (30%) – 2784,37 тыс. руб.
1.5.
«Ремонт основных фондов» - 7 464,90 тыс. руб.
1.6.
«Прочие расходы, всего» - 7475,15 тыс. руб., в том числе:
1.6.1. «Работы и услуги производственного характера» - 2257,72 тыс. руб. Расчет произведен с учетом представленных договоров.
1.6.2. «Налоги, всего» - 183,38 тыс. руб. В том числе:
1.6.2.1. «Плата за землю» - 48,90 тыс. руб.;
1.6.2.2. «Транспортный налог» - 4,45 тыс. руб.;
1.6.2.3. «Прочие налоги» -130,03 тыс. руб.;
1.6.3. «Работы и услуги непроизводственного характера, всего» - 5034,05 тыс. руб. в том
числе:
1.6.3.1. «Услуги связи» - 101,95 тыс. руб.;
1.6.3.2. «Расходы на охрану и пожарную безопасность» - 669,50 тыс. руб. (расчет произведен с учетом представленных договоров);
1.6.3.3. «Расходы на информационное обслуживание, консультационные и юридические
услуги» - 25,56 тыс. руб.;
1.6.3.4. «Обеспечение нормальных условий труда и ТБ» - 309,00 тыс. руб.;
1.6.3.5. «Плата за аренду имущества» - 233,40 тыс. руб.;
1.6.3.6. «Расходы на командировки» - 237,85 тыс. руб.;
1.6.3.7. «Расходы на страхование» - 11,12 тыс. руб.;
1.6.3.8. «Другие прочие расходы, связанные с производством и реализацией» - 3445,67
тыс. руб., в т. ч.:
- «запчасти для транспорта» - 947,60 тыс. руб.;
- «расходы по сертификации» - 345,00 тыс. руб.;
- «спецодежда и инвентарь» - 504,70 тыс. руб.;
- «прочие (в том числе, расходы по эксплуатации офисной техники, обучение
персонала и т.д.)» - 1648,37 тыс. руб.
2.
«Недополученный по независящим причинам доход» - 0,00 тыс. руб.;
«Избыток средств, полученный в предыдущем периоде регулирования» - 0,00
3.
тыс.руб.;
«Прибыль от товарной продукции» - 6334,60 тыс. руб., в т. ч.
4.
4.1.
«Прибыль на поощрение (денежные выплаты соц. характера)» - 1 209,18 тыс. руб.;
4.2.
«Прибыль на прочие цели» - 3858,50 тыс. руб.
4.3.
«Налоги, сборы, платежи – всего» - 1266,92 тыс. руб., в т. ч.:
4.3.1. «Налог на прибыль» - 126,92 тыс. руб.
«Необходимая валовая выручка, всего» - 44218,00 тыс. руб.
5.
Затраты на оплату потерь в сетях ООО «ЭлКо» рабочая группа предлагает принять в объеме 8321,97 тыс. руб., в т. ч. на 1 полугодие - 4076,62 тыс. руб., на 2 полугодие – 4245,35 тыс. руб.
В соответствии с проектом постановления Правительства РФ «О ценообразовании
в области регулируемых цен (тарифов) в электроэнергетике», а так же в соответствии с
прогнозом социально-экономического развития РФ на 2012 год и плановый период 2013 2014 годов Министерства Экономического Развития РФ, рабочая группа рекомендует
установить котловые тарифы на передачу электрической энергии на территории
Карачаево-Черкесской Республики на период с 1 января 2012 года по 30 июня 2012 года
на уровне, не выше действующих в 2011 году.
В связи с этим необходимую валовую выручку (НВВ) ООО «ЭлКо» рабочая группа
рекомендует разделить по полугодиям и принять соответственно:
Необходимая валовая выручка 1 полугодия – 21508,00 тыс.руб.
Необходимая валовая выручка 2 полугодия – 22710,00 тыс.руб.
Приложение: расчет необходимой валовой выручки ООО «ЭлКо» на 2012 год, на
1 л., в 1 экз.
29.12.2011
Подписи:
Руководитель рабочей группы
В. Х Псху
Члены рабочей группы
Н.А. Айбазов
З.Х. Байрамкулов
Расчет необходимой валовой выручки
на передачу электрической энергии по сетям ООО "ЭлКо" на 2012 год
№ п.п.
1
1.1
1.1.1
1.1.2
1.2
1.2.1
1.2.2
1.3
1.4
1.5
1.5
1.6
1.6.1
1.6.2
1.6.2.1
1.6.2.2
1.6.2.3
1.6.3
1.6.3.1
1.6.3.2
1.6.3.3
1.6.3.4
1.6.3.5
1.6.3.6
1.6.3.7
1.6.3.8
1.6.3.8.1
1.6.3.8.2
1.6.3.8.3
1.6.3.8.4
2.
3.
4.
4.1
4.1.1
4.2
4.2.1
Показатели
Расходы, связанные с производством
и реализацией продукции (услуг), всего
Вспомогательные материалы
- ГСМ
- прочие вспомогательные материалы
Энергия на хозяйственные нужды
- электроэнергия
- теплоэнергия
Амортизация основных средств, в т.ч.:
Оплата труда ППП (без ЕСН)
Отчисления на социальные нужды (30%)
Ремонт основных фондов
Прочие расходы, всего, в том числе:
- работы и услуги производственного характера
- налоги, всего, в том числе:
плата за землю
транспортный налог
прочие налоги
- работы и услуги
непроизводственного характера, в т.ч.:
услуги связи
расходы на охрану и пожарную безопасность
расходы на информационное обслуживание,
консультационные и юридические услуги
обеспечение нормальных условий труда и ТБ
плата за аренду имущества
расходы на командировки
расходы на страхование
другие прочие расходы,
связанные с производством и реализацией, в т.
ч.:
запчасти для транспорта
расходы на сертификацию
спецодежда и инвентарь
прочие (в том числе расходы
по эксплуатации офисной мебели,
обучение персонала и т.д.)
Недополученный по
не зависящим причинам доход
Избыток средств, полученный
в предыдущем периоде регулирования
Прибыль от товарной продукции, в т. ч.
Прибыль на развитие производства
в том числе:
- капитальные вложения
Прибыль на социальное развитие
в том числе:
- капитальные вложения
Ед.
изм.
Утвержд.
на 2012
г.
Утвержд.
1 полуг.
Утвержд.
2 полуг.
тыс.руб.
37 883,40
18 432,95
19 450,45
тыс.руб.
тыс.руб.
тыс.руб.
тыс.руб.
тыс.руб.
тыс.руб.
тыс.руб.
тыс.руб.
тыс.руб.
тыс.руб.
тыс.руб.
5 171,55
935,22
4 236,33
203,83
58,17
145,66
5 502,38
9 281,22
2 784,37
7 464,90
7 475,15
2 553,41
453,99
2 099,42
98,95
28,24
70,71
2 751,19
4 505,42
1 351,63
3 623,74
3 548,61
2 618,14
481,23
2 136,91
104,88
29,93
74,95
2 751,19
4 775,80
1 432,74
3 841,16
3 926,54
тыс.руб.
2 257,72
1 095,98
1 161,74
тыс.руб.
тыс.руб.
тыс.руб.
тыс.руб.
183,38
48,90
4,45
130,03
89,02
23,74
2,16
63,12
94,36
25,16
2,29
66,91
тыс.руб.
5 034,05
2 363,61
2 670,44
тыс.руб.
тыс.руб.
101,95
669,50
49,49
325,00
52,46
344,50
тыс.руб.
25,56
12,41
13,15
тыс.руб.
тыс.руб.
тыс.руб.
тыс.руб.
309,00
233,40
237,85
11,12
150,00
113,30
115,46
5,40
159,00
120,10
122,39
5,72
тыс.руб.
3 445,67
1 592,55
1 853,12
тыс.руб.
тыс.руб.
тыс.руб.
947,60
345,00
504,70
460,00
150,00
245,00
487,60
195,00
259,70
тыс.руб.
1 648,37
737,55
910,82
тыс.руб.
0,00
0,00
0,00
тыс.руб.
0,00
0,00
0,00
тыс.руб.
тыс.руб.
тыс.руб.
тыс.руб.
тыс.руб.
тыс.руб.
тыс.руб.
6 334,60
0,00
3 075,05
0,00
3 259,55
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
4.3
4.4
4.5
4.6
4.6.1
4.6.2
4.6.3
5.
6.
Прибыль на поощрение
(денежные выплаты соц. характера.)
Дивиденды по акциям
Прибыль на прочие цели
- % за пользование кредитом
- услуги банка
- другие
Налоги, сборы, платежи - всего
в том числе:
- на прибыль
- на имущество
- плата за выбросы загрязняющих веществ
- другие налоги и обязательные сборы и платежи
Необходимая валовая выручка, всего
Затраты на оплату потерь в сетях
ООО «ЭлКо»
Начальник
Главного управления КЧР по тарифам и ценам
тыс.руб.
тыс.руб.
тыс.руб.
тыс.руб.
тыс.руб.
тыс.руб.
тыс.руб.
тыс.руб.
тыс.руб.
тыс.руб.
тыс.руб.
1 209,18
0,00
3 858,50
586,98
0,00
1 873,06
622,20
0,00
1 985,44
3 858,50
1 266,92
1 873,06
615,01
1 985,44
651,91
1 266,92
615,01
651,91
44 218,00
21 508,00
22 710,00
8 321,97
4 076,62
4245,35
тыс.руб.
тыс.руб.
тыс.руб.
М-А.И. Чомаев