письмо Ассоциации в ЦБ - Ассоциация региональных

25.11.2015 № 06\190
Председателю Банка России
Российской Федерации
НАБИУЛЛИНОЙ Э.С.
Уважаемая Эльвира Сахипзадовна,
К настоящему времени ряд кредитных организаций получил средства от
Государственной корпорации «Агентство по страхованию вкладов» (далее – АСВ)
в целях докапитализации за счет облигаций федерального займа, полученных АСВ
в виде имущественного взноса Российской Федерации в 2014 году. Одним из
условий получения средств является заключение соглашения между АСВ и банком
об осуществлении мониторинга деятельности банка, в отношении которого
осуществляются меры по повышению капитализации (далее – Соглашение).
Соглашением предусматривается обязательство кредитной организации
увеличивать не менее чем на 1 (один) процент в месяц суммарный объем
показателя, определяемого как сумма:
1) задолженности по выданным ипотечным (жилищным) кредитам в
российских рублях;
2) задолженности
по
приобретенным
ипотечным
облигациям,
номинированным в российских рублях;
3) задолженности по кредитам в российских рублях, выданным
субъектам малого и среднего бизнеса;
4) задолженности по приобретенным облигациям, номинированным в
российских рублям, эмитированным субъектами малого и среднего
бизнеса;
5) задолженности по кредитам в российских рублях, выданным субъектам
РФ;
6) задолженности по приобретенным облигациям, номинированным в
российских рублях, эмитированным субъектами РФ;
7) задолженности по кредитам в российских рублях, выданным
субъектам, осуществляющим деятельность в одной или нескольких
отраслях экономики (далее – приоритетные отрасли экономики),
предусмотренных Приложением к Соглашению (за исключением
субъектов малого и среднего бизнеса);
8) задолженности по приобретенным облигациям, номинированным в
российских рублях, эмитированным субъектами, осуществляющими
деятельность в одной или нескольких отраслях экономики,
предусмотренных Приложением к Соглашению (за исключением
субъектов малого и среднего бизнеса)
При этом в состав задолженности по кредитам, выданным субъектам малого
и среднего бизнеса (п. 3) и по кредитам, выданным субъектам, осуществляющим
деятельность в приоритетных отраслях экономики (п. 7), не включается сумма
кредитных требований к дебиторам по факторинговым операциям.
Факторинговые операции только по форме отличаются от кредита, но так
же, как и кредит, являются платными, возвратными и срочными. Согласно
Положению ЦБ РФ «О порядке формирования кредитными организациями
резервов на возможные потери по ссудам, по ссудной и приравненной к ней
задолженности» №254-П от 26.03.2004 факторинговые операции относятся к
операциям с кредитным риском. Кроме того, поскольку факторинг играет особую
роль в обеспечении доступного финансирования деятельности малых и средних
предприятий, операции факторинга включены в число механизмов достижения
целей и решения задач Стратегии развития малого и среднего
предпринимательства в России до 2030 года, проект которой подготовлен
Министерством экономического развития Российской Федерации. В проекте
Стратегии приводится целый ряд мер по расширению практики использования
факторинга.
В то же время, текущая редакция Соглашения отсекает целое направление
размещения средств кредитных организаций исключительно в связи с
особенностями продукта – его принадлежностью к факторинговым операциям,
несмотря на значимость факторинга для пополнения оборотных средств
предприятий малого и среднего бизнеса.
В связи с вышесказанным, прошу Вас рассмотреть возможность
инициировать внесение изменений в текст Соглашения с целью учета
задолженности по операциям факторинга для мониторинга исполнения
обязательств кредитных организаций:
1) Изложить подпункт 3) пункта 2.1.3 Соглашения в следующей редакции:
«3) задолженности по кредитам в российских рублях (включая задолженность по
операциям факторинга), выданным Банком субъектам малого и среднего бизнеса;»;
2) Изложить подпункт 7) пункта 2.1.3 в следующей редакции:
«7) задолженности по кредитам в российских рублях (включая задолженность по
операциям факторинга), выданным Банком субъектам, осуществляющим
деятельность в одной или нескольких отраслях экономики, предусмотренных
Приложением 1 к Соглашению (за исключением субъектов малого и среднего
бизнеса);»;
2
3) Дополнить Преамбулу порядка составления ежемесячного отчета о
выполнении обязательств, указанных в п.2.1.3 Соглашения, следующим
предложением:
«Для отражения задолженности по операциям факторинга, учитывается остаток по
балансовому счету 47803 по данным «Оборотной ведомости по счетам
бухгалтерского учета кредитной организации» по форме 0409101.
С уважением,
Президент Ассоциации «Россия»
А.Г.Аксаков
Исп.: Самохина Е.А.,
+7 (495) 785-29-90 доб 113
3