МУП «Импульс - Правительство Республики Хакасия

Утверждаю:
Заместитель председателя
Правления Государственного
комитета по тарифам и
энергетике
Республики Хакасия
_____________Н. Неровных
«_____»__________2014 г.
П Р О Т О К О Л № 93
заседания Правления Государственного комитета по тарифам и энергетике
Республики Хакасия
05 декабря 2014 года
г. Абакан
Члены Правления:
Неровных Н.Н.
Лобань Е.М.
Герасименко М.В.
Ковальков Р.А.
Присутствовали:
от Государственного
комитета по тарифам и энергетике
Республики Хакасия
От администрации
Алтайского района
Бузлуков А.В. – специалист I разряда
отдела перспективного развития
энергетики и энергосбережения
Леонтьева Л.В. – главный
специалист администрации
Алтайского района
ПОВЕСТКА ДНЯ:
1. Установление тарифов на питьевую воду Муниципального унитарного
предприятия «Импульс» (далее – МУП «Импульс») на 2015 год.
2. Утверждение
производственной
программы
МУП
«Импульс»,
осуществляющего холодное водоснабжение, на 2015 год.
Выступил Бузлуков А.В.:
В соответствии с Федеральным законом от 07.12.2011 № 416-ФЗ
«О водоснабжении и водоотведении» (с последующими изменениями) и
постановлением Правительства Российской Федерации от 13.05.2013 № 406
«О государственном регулировании тарифов в сфере водоснабжения и
водоотведения» (с последующими изменениями), постановлением Правительства
Республики Хакасия от 06.06.2012 № 372 «Об утверждении Положения о
Государственном комитете по тарифам и энергетике Республики Хакасия и
2
внесении изменений в Постановление Правительства Республики Хакасия от
29.01.2003 № 08 «О передаче полномочий по осуществлению государственного
регулирования цен (тарифов) в Республике Хакасия» (с последующими
изменениями) в Государственный комитет по тарифам и энергетике Республики
Хакасия представлено заявление МУП «Импульс» с предложением об
установлении тарифа на питьевую воду на 2015 год письмом от 30.04.2014 № 2238.
По результатам проведенного анализа представленных материалов по
установлению тарифа на питьевую воду в отношении МУП «Импульс» открыто
дело от 10.06.2014 № ВС-50/15.
Уполномоченным по делу назначена заместитель начальника отдела
регулирования в сфере жилищно-коммунального комплекса Государственного
комитета по тарифам и энергетике Республики Хакасия Даблешевич Л.В.
МУП «Импульс» осуществляет регулируемый вид деятельности на объектах
коммунальной инфраструктуры (водозаборные скважины, насосное оборудование,
и другое движимое и недвижимое имущество), переданных в безвозмездное
пользование на основании договора от 01.12.2014 № 1, заключенного с
администрацией Кировского сельсовета.
Постановлением Главы Кировского сельсовета от 17.06.2014 № 45
утверждена схема водоснабжения на территории муниципального образования
Кировский сельсовет.
Основными видами деятельности МУП «Импульс» является оказание услуг
в сфере тепло-, водоснабжения.
По представленным предприятием правоустанавливающим документам
проведена юридическая экспертиза. Замечаний к документации нет.
МУП «Импульс» применяет упрощенную систему налогообложения.
За базовый период приняты затраты, утвержденные приказом
Государственного комитета по тарифам и энергетике Республики Хакасии от
16.12.2013 № 224-к «Об установлении тарифа на питьевую воду для МУП
«Импульс» на 2014 год».
Расчет тарифов для организаций коммунального комплекса с 01.07.2015
выполнен Госкомтарифэнерго Хакасии с учетом сценарных условий
функционирования экономики Российской Федерации и основных параметров
прогноза социально-экономического развития Российской Федерации на 2015 год и
плановый период 2016 и 2017 годов, разработанного Минэкономразвития России
26 сентября 2014 года (далее – Прогноз):
1
2
3
Статья затрат
Электроэнергия (регулируемых тарифов и
рыночных цен, для всех категорий потребителей,
исключая население)
Показатели инфляции потребительских цен (ИПЦ)
ИЦП промышленной продукции
Ед.изм.
2015 / 2014
%
108,7-108,9
%
%
105,5
104,9
В соответствии с пунктом 9 Основ ценообразования, утвержденных
постановлением Правительства РФ от 13.05.2013 № 406 «О государственном
регулировании тарифов в сфере водоснабжения и водоотведения», тарифы
устанавливаются в соответствии с предельными индексами с календарной
3
разбивкой по полугодиям при условии непревышения величины указанных
тарифов в первом полугодии очередного годового периода регулирования над
величиной соответствующих тарифов во втором полугодии предшествующего
годового периода регулирования по состоянию на 31 декабря.
I. По первому вопросу.
В расчет тарифа на питьевую воду на 2015 годы приняты следующие
показатели:
1. Объем реализации воды – 34,33 тыс. м3, в том числе:
- население – 31,96 тыс. м3;
- бюджетные организации – 1,64 тыс. м3;
- собственные нужды предприятия – 0,73 тыс. м3.
2. Потребность в электрической энергии для производства питьевой воды - в
размере 25,12 МВт.ч.
Экспертиза сложившихся затрат от 03.12.2014 проведена на основании
представленных обосновывающих материалов с целью установления тарифов с
применением метода экономически обоснованных расходов (затрат), в результате
которой предлагается принять в расчет тарифа на питьевую воду с 01.07.2015 в
размере 24,02 руб./м3 необходимую валовую выручку с 01.07.2015 в размере
824,65 тыс. руб., в том числе:
1. Производственные расходы – 618,83 тыс. руб., в том числе:
1.1. Статья «Расходы на приобретение сырья и материалов» – экономически
обоснованные расходы приняты в размере 0,00 тыс. руб.
Затраты
на
приобретение
реагентов
исключены
в
связи
с
необоснованностью.
Разногласия по данной статье возникли в размере (-2,86) тыс. руб.
1.2 Статья «Расходы на энергетические ресурсы» – экономически
обоснованные расходы приняты в размере 117,24 тыс. руб.
Расход электроэнергии учтен в объеме 25,12 МВт.ч, исходя фактического
потребления электроэнергии за 9 месяцев 2014 года. Стоимость покупной
электроэнергии учтена по среднему тарифу за 9 месяцев 2014 года, увеличенная с
01.07.2015 на 108,9% в соответствии с прогнозным ростом тарифа на
электрическую энергию Минэкономразвития России на 2015 год –
4667,32 руб./МВт.ч.
Разногласия по данной статье в размере (-19,40) тыс. руб. возникли с
корректировкой планируемого тарифа и объемов потребляемой электроэнергии.
1.3. Статья «Затраты на оплату труда» – экономически обоснованные
расходы приняты в размере 364,76 тыс. руб.
К расчету заработной платы представлены расчет нормативной численности,
расчет фонда оплаты труда.
В соответствии с п. 17 Методических указаний, утвержденными приказом
ФСТ России от 27.12.2013 № 1746-э, при определении расходов на оплату труда в
порядке приоритетности используются следующие сведения:
- параметры Отраслевого тарифного соглашения;
- параметры трехстороннего соглашения, заключенного представителями
работников, работодателей и органов исполнительной власти субъектов
4
Российской Федерации или местного самоуправления (региональное отраслевое
соглашение);
- размер фонда оплаты труда в последнем расчетном периоде регулирования
и фондов оплаты труда в других регулируемых организациях, осуществляющих
аналогичные регулируемые виды деятельности в сопоставимых условиях, плановое
значение индекса потребительских цен;
- условия коллективного договора;
- прогнозный индекс потребительских цен.
В связи с тем, что организацией не представлены расчеты с учетом
параметров Отраслевого тарифного соглашения и параметров соглашения,
заключенного представителями работников, работодателей и органов
исполнительной власти субъектов Российской Федерации или местного
самоуправления (региональное отраслевое соглашение), приняты затраты на
оплату труда основного производственного персонала на уровне затрат, учтенных
при расчете тарифа на питьевую воду на 2014 год, в размере 345,74 тыс. руб.,
увеличенные с 01.07.2015 на 105,5% в соответствии с прогнозным значением
индекса потребительских цен Минэкономразвития России.
Средняя зарплата в 2015 году составляет – 12 158,67 руб./мес.
Численность рабочих основного производственного персонала принята в
количестве 2,5 штатные единицы.
Разногласия по данной статье возникли в размере (+10,89) тыс. руб.
1.4. Статья «Отчисления на социальные нужды» – экономически
обоснованные расходы приняты в размере 110,16 тыс. руб.
Затраты на отчисления на социальные нужды приняты в размере 30,2% от
фонда оплаты труда (30% - страховые взносы, 0,2% - обязательное социальное
страхование от несчастных случаев) – 110,16 тыс. руб. В подтверждение
представлено уведомление о размере страховых взносов на обязательное
социальное страхование от несчастных случаев на производстве и
профессиональных заболеваний.
Разногласия по данной статье в размере (+3,29) тыс. руб. возникли в связи с
корректировкой фонда оплаты труда основного производственного персонала.
1.5. Статья «Общехозяйственные расходы» – экономически обоснованные
расходы приняты в размере 7,92 тыс. руб.
Учтены затраты на приобретение спецодежды исходя из представленных
обосновывающих материалов, увеличенные с 01.07.2015 на ИЦП промышленной
продукции Минэкономразвития России - 104,9%.
Разногласия по данной статье возникли в размере (-4,40) тыс. руб.
1.6. Статья «Прочие производственные расходы» – экономически
обоснованные расходы приняты в размере 18,75 тыс. руб.
В связи с представленными программой производственного контроля
качества питьевой воды и счетом на оплату услуг, оказываемых ФБУЗ «Центр
гигиены и эпидемиологии в Республике Хакасия», приняты затраты на проведение
анализов питьевой воды.
Разногласия по данной статье возникли в размере (+1,88) тыс. руб.
2. Ремонтные расходы – экономически обоснованные расходы приняты в
размере 0,00 тыс. руб.
5
В обоснование организация предоставила: план-график текущего ремонта
водопроводной сети на 2015 год, ведомость дефектов, ведомость затрат на текущий
ремонт водоразборных колонок, прайс-лист.
Объем материалов не подтвержден соответствующими документами.
В результате анализа предоставленных документов и вышеизложенных
замечаний сумма затрат по данной статье признана необоснованной.
Разногласия по данной статье возникли в размере (-7,71) тыс. руб.
3. Административные расходы – экономически обоснованные расходы
приняты в размере 190,06 тыс. руб.
В целом по предприятию административные расходы приняты в следующем
размере:
(тыс. руб.)
№
п/п
1
2
3
Статьи расходов
Расходы на оплату труда
Отчисления на социальные нужды
Прочие административные расходы
ИТОГО:
План ОКК
на 2015 год
679,91
205,33
136,68
1021,92
Принято
ГКТЭ на
2015 год
710,85
214,68
85,41
1010,94
Разногласия по расходам на оплату труда административного персонала
возникли в связи с корректировкой ставки рабочего первого разряда, которая
принята на уровне 2014 года, увеличенная с 01.07.2015 на 105,5% в соответствии с
прогнозным значением индекса потребительских цен Минэкономразвития.
Численность административного персонала принята в размере 3 штатных единиц,
средняя заработная плата – 19 745,83 руб./мес.
Отчисления на социальные нужды скорректированы в связи с
корректировкой фонда оплаты труда административного персонала.
Расходы на услуги связи, канцелярские товары, сопровождение и
обслуживание программ, услуги банка и прочие административные расходы
приняты с учетом расчетно-обосновывающих материалов, увеличенные с
01.07.2015 на ИЦП промышленной продукции Минэкономразвития России 104,9%.
Согласно распоряжению директора МУП «Импульс» от 29.10.2013 № 7а на
холодное водоснабжение приходится 18,80% административных расходов.
Таким образом административные расходы на услугу по водоснабжению
приняты в размере 190,06 тыс. руб.
Разногласия по данной статье возникли в размере (+28,61) тыс. руб.
4. Расходы на арендную плату – экономически обоснованные расходы
приняты в размере 0,00 тыс. руб.
МУП «Импульс» осуществляет регулируемый вид деятельности на объектах
коммунальной инфраструктуры (водозаборные скважины, насосное оборудование,
и другое движимое и недвижимое имущество), переданных в безвозмездное
пользование на основании договора от 01.12.2014 № 1, заключенного с
администрацией Кировского сельсовета.
В связи с этим затраты на арендную плату исключены.
Разногласия по данной статье возникли в размере (-131,20) тыс. руб.
6
5. Расходы, связанные с уплатой налогов и сборов – экономически
обоснованные расходы приняты в размере 15,76 тыс. руб.
Приняты затраты на уплату водного налога в размере 7,53 тыс. руб. исходя
из объемов поднимаемой воды и ставок водного налога, согласно гл. 25.2 «Водный
налог» Налогового кодекса Российской Федерации (ставка налога при заборе воды
из подземных водных объектов Восточно-Сибирского экономического района, а
именно, из бассейна реки Енисей составляет 306 руб./тыс. м3).
Также приняты затраты на уплату единого налога, уплачиваемого при
упрощенной системе налогообложения, согласно п. 6 статьи 346.18 Налогового
кодекса Российской Федерации – 8,23 тыс. руб.
Разногласия по данной статье возникли в размере (-7,64) тыс. руб.
II. По второму вопросу.
Производственная программа МУП «Импульс» на 2015 год в сфере
водоснабжения составлена в соответствии с п. 5 раздела II Правил разработки,
утверждения и корректировки производственных программ организаций,
осуществляющих горячее водоснабжение, холодное водоснабжение и (или)
водоотведение, утвержденных постановлением Правительства Российской
Федерации от 29.07.2013 № 641 «Об инвестиционных и производственных
программах организаций, осуществляющих деятельность в сфере водоснабжения и
водоотведения».
С учетом изложенного на голосование Правления Государственного
комитета по тарифам и энергетике Республики Хакасия вынесены следующие
решения:
1.
Установить тариф на питьевую воду для МУП «Импульс» с 01.01.2015
по 30.06.2015 – 22,79 руб./м3 (НДС не применяется, в отношении организации
применяется упрощенная система налогообложения в соответствии с гл. 26.2
Налогового кодекса Российской Федерации), с 01.07.2015 по 31.12.2015 –
24,02 руб./м3 (НДС не применяется, в отношении организации применяется
упрощенная система налогообложения в соответствии с гл. 26.2 Налогового
кодекса Российской Федерации), рост составит 105,40%, принять необходимую
валовую выручку с 01.01.2015 по 30.06.2015 - в сумме 389,29 тыс. руб., принять
необходимую валовую выручку с 01.07.2015 по 31.12.2015 – 412,33 тыс. руб.
Результаты голосования: Неровных Н.Н., Герасименко М.В., Ковальков Р.А.,
Лобань Е.М., проголосовали «за».
2.
Утвердить производственную программу
осуществляющего холодное водоснабжение, на 2015 год.
МУП
«Импульс»,
Результаты голосования: Неровных Н.Н., Герасименко М.В., Ковальков Р.А.,
Лобань Е.М., проголосовали «за».
По итогам голосования Правлением Государственного комитета по тарифам
и энергетике Республики Хакасия приняты следующие решения:
7
I. 1.1. Принять объем среднегодовой необходимой валовой выручки для
реализации питьевой воды на 2015 год в следующем размере:
(тыс. руб.)
В среднем
с 01.01.2015
с 01.07.2015 по 2015 году
Показатель
по 30.06.2015 по 31.12.2015
Необходимая валовая выручка
389,29
412,33
801,62
1.2. Объем реализации воды – 34,33 тыс. м3, в том числе:
- население – 31,96 тыс. м3;
- бюджетные организации – 1,64 тыс. м3;
- собственные нужды предприятия – 0,73 тыс. м3.
1.3. Установить тарифы на питьевую воду для МУП «Импульс» на 2015 год с
календарной разбивкой в следующем размере:
(руб./м3)
Размер тарифа
№
Показатель
1. Тариф на питьевую воду <*>
с 01.01.2015 по
30.06.2015
с 01.07.2015 по
31.12.2015
22,79
24,02
* НДС не применяется, в отношении организации применяется упрощенная
система налогообложения в соответствии с гл. 26.2 Налогового кодекса Российской
Федерации
II. Утвердить
производственную
программу
МУП
«Импульс»,
осуществляющего холодное водоснабжение, на 2015 год согласно приложению.
III. МУП «Импульс» необходимо:
- в течение 30 дней со дня принятия настоящего приказа обеспечить
раскрытие информации в соответствии с постановлением Правительства
Российской Федерации от 17.01.2013 № 6 «О стандартах раскрытия информации в
сфере водоснабжения и водоотведения» и в течение 10 дней со дня раскрытия
информации проинформировать Государственный комитет по тарифам и
энергетике Республике Хакасия;
- в течение месяца после окончания квартала представлять в
Государственный комитет по тарифам и энергетике Республике Хакасия анализ
финансово-хозяйственной деятельности нарастающим итогом с начала года;
- в соответствии с требованиями Федерального закона от 17.08.1995
№ 147-ФЗ «О естественных монополиях» (с последующими изменениями) и на
основании приказа ФСТ России от 13.10.2010 № 481-э «Об утверждении Порядка
рассмотрения документов, представляемых для принятия решения о введении,
8
изменении или прекращении регулирования деятельности субъектов естественных
монополий, и перечня таких документов» подать в кратчайшие сроки заявление в
ФСТ России о включении хозяйствующего субъекта в реестр субъектов
естественных монополий и уведомить об этом Государственный комитет по
тарифам и энергетике Республики Хакасия.
Е.М. Лобань
М.В. Герасименко
Р.А. Ковальков
9
Приложение к протоколу
заседания Правления
Государственного комитета
по тарифам и энергетике
Республики Хакасия
от 05.12.2014 № 93
ПРОИЗВОДСТВЕННАЯ ПРОГРАММА
МУП «Импульс»,
ОСУЩЕСТВЛЯЮЩЕГО ХОЛОДНОЕ ВОДОСНАБЖЕНИЕ, НА 2015 ГОД
ПАСПОРТ ПРОИЗВОДСТВЕННОЙ ПРОГРАММЫ
Наименование регулируемой
Местонахождение,
организации, в отношении которой
юридический адрес,
разрабатывается производственная
фактический адрес
программа
Республика Хакасия, Алтайский район,
МУП «Импульс»
с. Кирово, ул. Ленина, д. 109
Наименование уполномоченного
Местонахождение,
органа, утвердившего
юридический адрес,
производственную программу
фактический адрес
Госкомтарифэнерго Хакасии
г. Абакан, пр. Ленина, д. 67, а/я 728
г. Абакан, ул. Карла Маркса, д. 15
Период реализации
производственной программы
2015 год
10
Перечень плановых мероприятий, график реализации мероприятий, расчет
эффективности производственной программы
№
п/п
Наименование
мероприятия
График
реализации
мероприятий,
год, квартал
1
2
3
1
1.1
2
2.1
3
3.1
4
4.1
Финансовые
потребности
на реализацию
мероприятий,
тыс. руб.
4
Ожидаемый эффект
(экономия)
тыс. руб.
%
5
6
Мероприятия по ремонту объектов централизованной системы водоснабжения
Мероприятия, направленные на улучшение качества питьевой воды
Мероприятия по энергоснабжению и повышению энергетической эффективности,
в том числе снижению потерь при транспортировке
Мероприятия, направленные на повышение качества обслуживания абонентов
-
Перечень фактических мероприятий, график реализации мероприятий, расчет
эффективности производственной программы
№
п/п
1
1
1.1
2
2.1
3
3.1
4
4.1
Финансовые
Эффект (экономия)
потребности
Наименование
на реализацию
мероприятия
тыс. руб.
%
мероприятий,
тыс. руб.
2
3
4
5
6
Мероприятия по ремонту объектов централизованной системы водоснабжения
Мероприятия, направленные на улучшение качества питьевой воды
Мероприятия по энергоснабжению и повышению энергетической эффективности,
в том числе снижению потерь при транспортировке
Мероприятия, направленные на повышение качества обслуживания абонентов
График
реализации
мероприятий,
год, квартал
11
Планируемый и фактический объем подачи воды и объем финансовых
потребностей, необходимых для реализации производственной программы
Период регулирования
Величина
Показатели
№
изм.
2013 <*>
2014
2015
производственной
п/п
показателей
деятельности
Факт
План
План
1
1
2
Объем выработки воды
Объем воды, используемой
2
на собственные нужды
Объем пропущенной воды
3
через очистные сооружения
4 Объем отпуска в сеть
5 Объем потерь
Уровень потерь к объему
6
отпущенной воды в сеть
Планируемый объем
реализации услуг, в том
7
числе по группам
потребителей:
7.1 - населению
3
тыс. куб. м
4
17,08
5
49,25
6
49,25
тыс. куб. м
0,48
1,15
1,15
тыс. куб. м
0,00
0,00
0,00
тыс. куб. м
тыс. куб. м
16,60
4,80
48,10
13,77
48,10
13,77
%
28,90
28,62
28,62
тыс. куб. м
11,80
34,33
34,33
тыс. куб. м
11,08
31,96
31,96
7.2 - бюджетным организациям
тыс. куб. м
0,72
1,64
1,64
7.3 - прочим потребителям
тыс. куб. м
0,00
0,00
0,00
7.4 - для собственных нужд
тыс. куб. м
0,00
0,73
0,73
Финансовые потребности, в
8
тыс. рублей
214,73
759,71
801,62
том числе:
Затраты, относимые на
8.1
тыс. рублей
214,73
759,71
801,62
себестоимость
8.2 Прибыль
тыс. рублей
0,00
0,00
0,00
8.3 Рентабельность
%
0,00
0,00
0,00
Итого необходимая валовая
8.4
тыс. рублей
214,73
759,71
801,62
выручка
<*> Данные о фактических объемах подачи воды и финансовых потребностях,
необходимых для реализации производственной программы, представлены за 5
месяцев 2013 года.
12
Плановые значения показателей надежности, качества и энергетической
эффективности объектов централизованных систем водоснабжения организации
Период
Величина
№
регулирования
Наименование показателей
ед.
п/п
измерения
2014
2015
1
2
3
4
5
1
Показатели качества питьевой воды
Доля проб питьевой воды, подаваемой с
источников
водоснабжения,
водопроводных станций или иных
объектов централизованной системы
водоснабжения в распределительную
1.1
%
водопроводную сеть, не соответствующих
установленным требованиям, в общем
объеме проб, отобранных по результатам
производственного контроля качества
питьевой воды
Доля
проб
питьевой
воды
в
распределительной водопроводной сети,
не
соответствующих
установленным
1.2 требованиям, в общем объеме проб,
%
отобранных
по
результатам
производственного контроля качества
питьевой воды
2
Показатели надежности и бесперебойности водоснабжения
Количество перерывов в подаче воды,
произошедших в результате аварий,
кол-во
2.1 повреждений и иных технологических
0,00
0,00
аварий/км
нарушений в расчете на протяженность
водопроводной сети в год
3
Показатели энергетической эффективности
Доля потерь воды в общем объеме воды,
3.1
%
0,00
0,00
поданной в водопроводную сеть
Удельный расход электрической энергии
кВт.ч/куб.
3.2 на единицу объема воды, отпускаемой в
0,63
0,51
м
сеть