Годовой отчет (169.45КБ)

УТВЕРЖДЕН
Общим годовым собранием
акционеров ОАО «Селенгинский ЦКК»
от 24 апреля 2014 года
ГОДОВОЙ ОТЧЕТ
ОТКРЫТОГО АКЦИОНЕРНОГО ОБЩЕСТВА
«СЕЛЕНГИНСКИЙ ЦКК»
за 2013 год
I. Общие сведения
1.1. Полное фирменное наименование
Открытое Акционерное Общество «Селенгинский целлюлозно-картонный комбинат».
1.2. Место нахождения и почтовый адрес:
671247, п. Селенгинск, Кабанского района, Республики Бурятия.
1.3. Дата государственной регистрации Общества и регистрационный номер
Регистрационный номер 63, дата регистрации 02.10.92.
Регистрирующий орган: Администрация Кабанского района Республики Бурятия
Основной регистрационный номер 1020300665604, дата внесения записи в ЕГРЮЛ
05.09.02.
Регистрирующий орган: Инспекция МНС России по Кабанскому району Республики
Бурятия
1.4. Сведения об Уставном капитале
Уставный капитал Общества составляет 480 880 000 рублей.
Общее количество акций – 4 808 800 штук,
в т.ч. обыкновенных акций – 4 808 800 штук;
номинальная стоимость 1 (одной) обыкновенной акции – 100 рублей

Государственный регистрационный номер 3-го выпуска обыкновенных акций
и
дата государственной регистрации – № 1-03-20542-F, дата регистрации 27.05.1999 г.
 Государственный регистрационный номер 4-го выпуска обыкновенных акций и
дата государственной регистрации – № 1-04-20542-F, дата регистрации 10.06.1999 г.
Доля Российской Федерации в уставном капитале – 0%
Наличие специального права на участие Российской Федерации в управлении
открытым
акционерным обществом («Золотой акции») - нет
1.5. Количество акционеров
Основные акционеры: Небанковская кредитная организация закрытое акционерное
общество «Национальный расчетный депозитарий» (номинальный держатель) – 17,84%;
Конторщиков Константин Николаевич – 9,99 %; Пруидзе Евгений Варламович- 28,91%;
Солдаткин Павел Викторович- 19,94%; Федотов Роман Федорович- 17,15%.
1.6.Основной вид деятельности
 Производство целлюлозы, тарного, мелованного, гофрированного картона, ящиков
из гофрированного картона, мешочной тары;
 Производство лесохимической продукции (канифоль модифицированная,
дистиллированное талловое масло и пр.);
 Производство и распределение тепловой и электрической энергии;
 Реализация всей произведенной продукции;
 Оказание бытовых услуг населению.
1.7. Информация об аудиторе Общества
ООО «МЕТРОЭК», лицензия № Е002222 от 06.11. 2002г. г. Москва
1.8. Информация о реестродержателе Общества
Полное фирменное наименование Общества: Открытое акционерное общество
«Межрегиональный регистраторский центр»
Юридический адрес: 105062, Российская Федерация, г. Москва, Подсосенский переулок,
д.26, стр.2
1.9. Перечень средств массовой информации, в которых публикуется информация об
Обществе.
Газета «Байкальские огни», газета «Призыв», газета «Бурятия».
1.10. Положение Общества в отрасли
Целевыми рынками сбыта картона для плоских слоев ОАО «Селенгинский ЦКК» являются СФО,
УФО, ДФО, ЮФО. Из экспортных направлений- это Республики Средней Азии (Киргизия,
Казахстан, Узбекистан, Таджикистан), Китай.
По гофропродукции целевыми рынками сбыта являются – Иркутская область, Красноярский
край, Читинская область, Республика Бурятия, Дальний Восток.
Регионами продаж мешков бумажных являются СФО (Алтайский край, Новосибирская,
Омская, Кемеровская, Иркутская области, Республика Бурятия), ДФО (Хабаровский край).
Факторы, которые могут негативно повлиять на сбыт продукции ОАО «Селенгинский
ЦКК»:
 Вследствие инфляции (в связи с падением покупательской способности денег);
 Снижение объемов реализации продукции в результате падения спроса или
потребности на товар, реализуемый предприятием;
 Повышение цены товара;
 Вытеснение продукции комбината конкурирующими товарами;
 Невыполнение договорных обязательств контрагентами;
 Заключение рискованных бизнес-контрактов;
 Непредвиденное снижение объемов закупок в сравнении с намеченными, что
уменьшает масштаб всей операции по реализации продукции и увеличивает расходы
на единицу объема реализуемого товара;
 Порча продукции от стихийных бедствий;
 Потери качества товара в процессе обращения (транспортировки, хранения), что
приводит к снижению его цены;
 Повышение издержек обращения в сравнении с намеченными в результате выплаты
штрафов, непредвиденных пошлин и отчислений, что приводит к снижению
прибыли предприятия.
Конкуренты Общества
Конкурентов за рубежом не учитываем в разрезе конкурентной среды, т.к. основные
рынки европейских производителей позиционируются в Центральном регионе РФ, где в
2
настоящий момент ОАО «Селенгинский ЦКК» имеет незначительную долю поставок
продукции.
Основные направления производственной деятельности ОАО «Селенгинский ЦКК»:
производство картона для плоских слоев гофрированного картона, упаковки из
гофрированного картона, мешков бумажных.
Основными конкурентами по товарной группе картон тарный являются Братский ЦБК,
Архангельский ЦБК, Котласский ЦБК, Пермский ЦБК.
Основными конкурентами по товарной группе продукция из гофрированного картона
являются ООО «Интерсервис», ОАО «Алтайкровля», ООО «Три льва», ООО
«Примснабконтракт», ООО «Крафлайн», ИП Сапожников.
Основным конкурентом по товарной группе мешки бумажные является ОАО
"Сегежский ЦБК" и в меньшей степени ОАО «Новолялинский ЦБК».
Таблица - Индикаторы конкурентоспособности эмитента
Факторы конкурентоспособности
Диапазон оценок
1. Относительная доля рынка картона
3,6 % (менее 1/3 доли лидера)
2. Издержки
Больше чем у прямого конкурента – группа
«Илим»
3. Отличительные свойства
Товар слабо дифференцирован
4. Степень освоения технологии
Освоена полностью
5. Метод продаж
Посредники контролируются
6 Известность, имидж
Имидж размыт
На основании приведенных данных можно констатировать меньшую конкурентоспособность
предприятия по сравнению с наиболее значимым конкурентом (Группа «Илим»).
1.11. Лица, входящие в состав органов управления эмитента:
По итогам голосования на годовом общем собрании акционеров ОАО
«Селенгинский ЦКК» 22.06.2012 г. было принято решение избрать в Совет директоров
следующих кандидатов:
1. Хвостиков Сергей Валентинович
2. Рыженин Александр Дмитриевич
3. Шестопал Жанна Владимировна
4. Горкина Ирина Дмитриевна
5. Герасимов Константин Геннадьевич
6. Уильямс Александр Артур Джон
7. Репин Игорь Николаевич
1.12. Информация о членах Совета директоров
• ФИО: Хвостиков Сергей Валентинович
Год рождения: 1955
Сведения об образовании: высшее
Все должности, занимаемые данным лицом за 5 лет по настоящее время:
Период
Наименование организации
Должность
с
по
17.11.2003
01.12.2003 ЗАО «Илим Палл Энтерпрайз»
Заместитель генерального
директора
01.12.2003
21.01.2008 ЗАО «Илим Палл Энтерпрайз»
Главный управляющий
директора по развитию
3
лесопромышленного бизнеса
13.05.2010 ОАО «Волга»
Генеральный директор
настоящее ООО «ЛПК Континенталь
Генеральный директор
время
Менеджмент»
Доля лица в уставном капитале эмитента, %: 0
Доля обыкновенных акций эмитента, принадлежащих данному лицу, %: 0
Сведения о характере любых родственных связей с иными лицами, входящими в состав
органов управления эмитента и/или органов контроля за финансово-хозяйственной
деятельностью эмитента:
Указанных родственных связей нет
01.02.2008
26.10.2010
• ФИО: Рыженин Александр Дмитриевич
Год рождения: 1967
Сведения об образовании: высшее
Все должности, занимаемые данным лицом за 5 лет по настоящее время:
Период
Наименование организации
Должность
с
по
01.01.2006
01.07.2007 ООО «ТП «Ленский»
Генеральный директор
06.07.2007
03.04.2008 ООО «Вуокатти Карелия»
Заместитель начальника плановоэкономического управления
04.04.2008
30.03.2009 ООО «Вуокатти Карелия»
Руководитель плановоэкономического отдела
31.03.2009
04.02.2010 ООО «Вуокатти Карелия»
Генеральный директор
05.02.2010
01.03.2011 ООО «Вуокатти Карелия»
Заместитель генерального
директора
13.04.2011
настоящее ООО «ЛПК Континенталь
Директор по лезозаготовке,
время
Менеджмент»
лесообеспечению и
деревообработке
Доля лица в уставном капитале эмитента, %: 0
Доля обыкновенных акций эмитента, принадлежащих данному лицу, %: 0
Сведения о характере любых родственных связей с иными лицами, входящими в состав
органов управления эмитента и/или органов контроля за финансово-хозяйственной
деятельностью эмитента:
Указанных родственных связей нет
• ФИО: Шестопал Жанна Владимировна
Год рождения: 1971
Сведения об образовании: высшее
Все должности, занимаемые данным лицом за 5 лет по настоящее время:
Период
Наименование организации
Должность
с
по
01.11.2004
08.10.2008 ОАО «Волга»
Менеджер отдела снабжения
09.10.2008
30.06.2009 ОАО «Волга»
Ведущий менеджер отдела
снабжения
01.07.2009
18.03.2011 ОАО «Волга»
Начальник отдела снабжения
21.03.2011
настоящее ООО «ЛПК Континенталь
Начальник отдела снабжения
время
Менеджмент»
Доля лица в уставном капитале эмитента, %: 0
Доля обыкновенных акций эмитента, принадлежащих данному лицу, %: 0
Сведения о характере любых родственных связей с иными лицами, входящими в состав
органов управления эмитента и/или органов контроля за финансово-хозяйственной
деятельностью эмитента:
Указанных родственных связей нет
• ФИО: Горкина Ирина Дмитриевна (Председатель)
Год рождения: 1954
4
Сведения об образовании: высшее
Все должности, занимаемые данным лицом за 5 лет по настоящее время:
Период
Наименование организации
Должность
с
по
01.07.2002
30.06.2008 Учреждение «Исполнительная дирекция Заместитель генерального
Российской программы организации
директора
инвестиций в оздоровление
окружающей среды»
01.07.2008
31.12.2008 ООО «Компания Базовый Элемент»
Руководитель проекта
11.01.2009
31.03.2009 ООО «Лесопромышленная компания
Заместитель генерального
Континенталь Менеджмент»
директора по экологии
01.04.2009
настоящее ООО «ЛПК Континенталь
Заместитель генерального
время
Менеджмент»
директора по экологии
Доля лица в уставном капитале эмитента, %: 0
Доля обыкновенных акций эмитента, принадлежащих данному лицу, %: 0
Сведения о характере любых родственных связей с иными лицами, входящими в состав
органов управления эмитента и/или органов контроля за финансово-хозяйственной
деятельностью эмитента:
Указанных родственных связей нет
• ФИО: Герасимов Константин Геннадьевич
Год рождения: 1972
Сведения об образовании: высшее
Все должности, занимаемые данным лицом за 5 лет по настоящее время:
Период
Наименование организации
Должность
с
по
01.02.2003
31.07.2007 ЗАО «АБАМЕТ»
Ведущий инженер
01.08.2007
19.02.2010 ОАО «ПОЛАИР»
Начальник отдела
24.02.2010
настоящее ООО «ЛПК Континенталь
Заместитель исполнительного
время
Менеджмент»
директора по проектной работе
Доля лица в уставном капитале эмитента, %: 0
Доля обыкновенных акций эмитента, принадлежащих данному лицу, %: 0
Сведения о характере любых родственных связей с иными лицами, входящими в состав
органов управления эмитента и/или органов контроля за финансово-хозяйственной
деятельностью эмитента:
Указанных родственных связей нет
• ФИО: Уилльямс Александр Артур Джон
Год рождения: 1968
Сведения об образовании: высшее
Все должности, занимаемые данным лицом 5 лет по настоящее время
Период
Наименование организации
Должность
с
по
настоящее ООО «РусФорест Менеджмент»
Советник
время
Доля лица в уставном капитале эмитента, %: 0
Доля обыкновенных акций эмитента, принадлежащих данному лицу, %: 0
Сведения о характере любых родственных связей с иными лицами, входящими в состав
органов управления эмитента и/или органов контроля за финансово-хозяйственной
деятельностью эмитента:
Указанных родственных связей нет
• ФИО: Репин Игорь Николаевич
Год рождения: 1966
Сведения об образовании: высшее
5
Все должности, занимаемые данным лицом за 5 лет по настоящее время
Период
Наименование организации
Должность
с
по
настоящее Некоммерческая организация
Заместитель исполнительного
время
Ассоциация по защите прав инвесторов директора
Доля лица в уставном капитале эмитента, %: 0
Доля обыкновенных акций эмитента, принадлежащих данному лицу, %: 0
Сведения о характере любых родственных связей с иными лицами, входящими в состав
органов управления эмитента и/или органов контроля за финансово-хозяйственной
деятельностью эмитента:
Указанных родственных связей нет
1.13. Ревизионная комиссия
По итогам голосования на годовом общем собрании акционеров ОАО «Селенгинский
ЦКК» 21.06.2013 г. в состав ревизионной комиссии избраны:
1. Дьячков Иван Михайлович;
2. Батуева Инесса Александровна;
3. Самокрутова Светлана Викторовна.
Итоги работы ревизионной комиссии изложены в заключении, приложенном к
настоящему годовому отчету.
1.14. Перечень совершенных Обществом в отчетном году сделок, признаваемых в
соответствии с ФЗ «Об акционерных обществах» крупными сделками:
Крупных сделок Обществом в 2013 г . не заключалось.
1.15. Сделки, совершенные Обществом в отчетном году, в совершении которых
имеется заинтересованность.
Сделки, в совершении которых имелась заинтересованность, цена по которым составляет 5
и более процентов балансовой стоимости активов ОАО «Селенгинский ЦКК», определенной по
данным бухгалтерской отчетности на последнюю отчетную дату перед совершением сделки, не
заключались, а соответственно не одобрялись уполномоченными органами.
1.16. Информация о проведенных в течение отчетного года общих собраниях
акционеров Общества:
Годовое общее собрание акционеров:
Протокол б/н от 21 июня 2013 года
Повестка дня:
1. Утверждение Годового отчета, годовой бухгалтерской отчетности за 2012 год, в том числе
отчета о прибылях и убытках Общества за 2011 год;
2. Распределение прибылей и убытков Общества по результатам 2012 финансового года;
3. Избрание членов Совета директоров Общества на период до следующего годового общего
собрания акционеров Общества;
4. Избрание Ревизионной комиссии Общества на период до следующего годового общего
собрания акционеров Общества;
5. Избрание аудитора Общества на 2012 год.
Все решения по вопросам повестки дня выполнены.
1.17. Информация о проведенных в течение отчетного года заседаниях Совета
директоров Общества:
В 2013 году проведено 28 заседаний Совета директоров Общества в форме заочного
голосования.
6
1.18. Участие общества в коммерческих и некоммерческих организациях:
-Общество с ограниченной ответственностью «Селенгинский леспромхоз»
Уставный капитал – 12 000 000 рублей – 100% внесено имущественным вкладом.
100% долей в уставном капитале принадлежат ОАО «Селенгинский ЦКК»
Цели участия – обеспечение комбината лесосырьем;
- Общество с ограниченной ответственностью «Курбинский леспромхоз»
Уставный капитал – 10 000 рублей – 100% внесено денежными средствами на р/с
предприятия.
100% долей в уставном капитале принадлежит ОАО «Селенгинский ЦКК»
Цели участия – обеспечение комбината лесосырьем;
- Общество с ограниченной ответственностью «СеленгаЭкоКрафт»
Уставный капитал – 10 000 рублей – 2500 руб. внесено денежными средствами на р/с
предприятия.
25% долей в уставном капитале принадлежит ОАО «Селенгинский ЦКК»
Цели участия – производство изделий из бумаги и картона;
II. Финансово-хозяйственная деятельность Общества
В таблицах 3-7 представлены данные, характеризующие технико-производственные
показатели работы технологического оборудования некоторых подразделений
предприятия.
1. Варочные котлы
Таблица 3
Технико-производственные показатели работы варочных котлов
абс.
относ.,%
4
5
6
7
8
1 120
82941
6721
8
1 120
55088
4459
-27853
-2262
-34
-34
88,15
88,6
0,45
0,5
Тн
12,3
12,4
0,1
0,8
к/час
к/час
час.
час.
70272
33605
9,8
5,0
70080
22295
15,7
5,0
-192
-11310
5,9
0
-0,3
-34
60
0
Среднесуточная выработка
Тн
234
224
-10
-4,3
Количество дней работы
дн.
355
245
-110
-31
47,82
31,8
-16,02
-34
20704
4312
349
68
-20355
-4244
-98,3
-98,4
Наименование
1
2
3
Кг
7
8
9
10
Число варочных котлов
Объём котлов
Выработка целлюлозы
Количество варок
Съём целлюлозы с 1 м3 котла за
1 варку
Выход целлюлозы с котла за 1
варку
Календарное время
Рабочее время
Оборот котла "брутто"
Оборот котла "нетто"
шт.
м3
Тн
шт.
11
12
1
2
3
4
5
6
13
14
Коэффициент использования
календарного времени
(экстенсивная нагрузка)
Плановые простои
в т.ч. ППР
Факт
2012 год
Отклонение
Факт
2012 год
№
п/п
Ед. изм
%
час.
7
ПТО
Останов
Внеплановые простои
Всего простоев
15
16
час.
15624
41
-15583
-99,7
час.
768
240
-528
-69
час.
час.
15963
36667
23596
47785
7633
11118
48
30
Объем производства целлюлозы в 2013 году составил 55088 тонн, что на 34 %
меньше, чем в 2012 году.
Факторы, повлиявшие на объем производства:
1. За счет снижения
выхода целлюлозы с котла за 1 варку выработка целлюлозы
уменьшилась:
82941 / 12,3405 * 12,3543 = 83034 тн
83034– 82941 = 93 тн.
2. Оборот котла «нетто» на объем производства не повлиял:
83034/5,0 * 5,0 = 83034тн
83034 – 83034 = 0 тн
3. Увеличение выработки за счет повышения времени работы варочных котлов:
83034/ 33605 * 22295 = 55088 тн
55088 - 83034= -27946 тн
Итого: 93 + 0 +(-27946) = - 27853 тн
1.
Картоноделательная машина КП-07
Выработка по КДМ-1 в анализируемом периоде снилась на -26879 тн. или 32
%. Структура производимой продукции на КДМ-1 изменилась незначительно, в 2012
г. 95,2 %, а в 2012 г. 94,7% приходится на картон тарный.
Таблица
4
Технико-экономические показатели по КДМ-1
№
п/п
1
Отклонение
Наименование показателей
Выработано продукции
Картон тарный
из него :
а) картон для плоских слоев
гофрированного картона
б) картон
упаковочный
в) бумага для гофрирования
Мешочная бумага
Оберточная бумага
ед. изм.
тн
млн.м2
тн
млн.м2
2012г
84428
670,521
80350
617,822
2013г
57549
473,272
54501
433,957
абс.
-26879
-197,249
-25849
-183,865
%
-32
-29
-32
-30
тн
млн.м2
тн
млн.м2
тн
млн.м2
тн
млн.м2
тн
млн.м2
79054
607,630
273
2,234
1024
7,958
3785
48,960
293
3,739
53742
427,643
594
4,979
165
1,335
2927
37,736
120
1,579
-25312
-179,987
321
2,745
-859
-6,603
-858
-11,224
-173
-2,16
-32
-30
118
123
-84
-83
-23
-23
-59
-58
8
Целлюлоза НСС
тн
млн.м2
0
0
0
0
0
0
0
0
г
м/мин
час
час
дн
тн
кг
час
час
час
125,915
398,0
8784
8481
353
239
12333
6846
19,4
303
121,598
385,6
8016
7902
286
172
11176
4405
15,4
114
-4,317
-12,4
-768
-579
-68
-67
-1157
-2441
-4
-189
-3
-3
-9
-7
-19
-28
-9
-36
-21
-62
12
13
Масса 1 м2
Скорость машины
Календарное время
Отработано машиночасов
Отработано дней
Суточная выработка
Часовая выработка
Чистое время работы
Количество часов работы в сутки
Плановые простои
в т.ч.
ППР
ПТО
Останов
Внеплановые простои
Всего простоев
час
час
час
час
час
171
32
100
1635
1938
28
14
72
3528
3642
-143
-18
-28
1893
1704
-84
-56
-28
114
86
14
15
Коэффициент использования
календарного времени
Холостой ход
%
0,97
2,32
0,55
21,83
-0,23
19,51
-29
841
16
Коэффициент использования
рабочего хода
0,810
0,986
0,18
22
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
Факторы, повлиявшие на снижение объемов производства:
1. Из-за снижения скорости машины на 3% недополучено продукции КДМ:
84428тн /397,917 * 385,636 = 81822 тн; 81822 - 84428 = -2606 тн
2. Из-за уменьшения массы 1м2 продукции на 3,4% недополучено:
81822/125,915*121,598 = 79017 тн; 79017 – 81822 = - 2805 тн.
3. Из-за увеличения холостого хода на 134% недополучено продукции :
79017/ 97,681 * 94,578= 76508 тн; 76508 – 79017 = -2510 тн.
4. Из-за снижения чистого времени работы машины на 36% недополучено
продукции
76508/ 6846 * 5149 = 57549 тн; 57549 – 76508 = -18959 тн.
Итого: -2606-2805-2510-18959 =-26879 тн.
Мероприятия по улучшению работы КДМ :
- Замена напорного ящика с системой короткой циркуляции, что позволит улучшить
качество продукции (снизить разбег веса м2 и влажности по ширине полотна).
2.
Гофроагрегаты, линии по производству гофроящиков
Основные технико-экономические показатели работы цеха по производству тары
представлены в таблицах № 5, 6.
9
Объем производства гофропродукции в 2013 году уменьшился (на 8,748 млн.м2)
или на 23 % по сравнению с 2012 г.
Производство бугорчатых прокладок в 2013г. снизилось по сравнению с 2012г. на
518 тыс.шт. или на 16%.
Сведения о работе перерабатывающих линий представлены в таблице 6.
В 2013 году произошло снижение объемов переработки гофропродукции на 23%.
Основной объем гофроящиков производился на линиях 5 РА и 8 РА, при этом на линии 5
РА объемы производства уменьшение по сравнению с 2012г на 25% (4,284 млн.м2), на
линии 8 РА - на 21% (2,808 млн.м2).
Таблица 5
Технико-производственные показатели гофроагрегатов
N
п/п
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
1
12
13
ЛСГКП
Наименование
Выработано продукции
из нее:
- тип А
- тип В
- тип С
- тип Е
- 2 -х слойный
- 5-слойный
Скорость машины
Календарное время
Отработано м/час
Отработано дней
Отработано смен
Суточная выработка
Часовая выработка
Часов работы в сутки
Коэффициент использования
машинного времени
Коэффициент использования
календарного времени
Коэффициент сменности
Коэффициент выхода
гофрокартона
Ед. изм.
Отклонение
абс.
относ.%
2012 год
2013год
38,140
29,392
-8,748
-23
2,348
33,046
2,525
24,235
0,177
-8,812
8
-27
2,745
89
8784
4217
347
422
109,9
9044
12,2
0,114
2,518
89
8760
3349
281
303
104,6
8776
11,9
0,114
-0,227
-8
-24
-868
-66
-119
-5,3
-268
-0,3
-0,3
-21
-19
-28
-5
-3
-2
коэф.
0,9
0,9
0
0
коэф.
коэф.
0,480
1,2
0,382
1,078
-0,098
-0,138
-20
-11
коэф.
0,91
0,91
0,00
0,0
млн.м2
млн.м2
млн.м2
млн.м2
млн.м2
млн.м2
млн.м2
м/мин
час
м/час
дн.
м/см
тыс.м2
м2
час
10
Таблица 6
Технико-производственные показатели перерабатывающих линий
N
п/п
5 РА
Наименование
Ед. изм.
8 РА
Факт
Факт
Откл.
Факт
Факт
Откл.
2012г.
2013г.
%
2012г.
2013г.
%
1
Выработано
продукции
млн.м2
16,913
12,629
-25
13,659
10,851
-21
2
Календарное
время
час
8784
8760
-0,3
8784
8760
-0,3
3
Отработано
м/час
час
5367
4592
-14
5525
4805
-13
4
Отработано дней
дн.
348
289
-17
355
298
-16
5
Отработано
смен, м/смен
см.
575
452
-21
584
474
-19
6
Кол-во часов
работы в сутки
час
15,4
15,9
3
15,6
16,1
4
7
Суточная
выработка
т.м2
48,6
43,7
-10
38,5
36,4
-5
8
Часовая
выработка
м2
3151
2750
-13
2472
2258
-9
9
Коэф-нт исп-я
календ. времени
коэф.
0,61
0,52
-15
0,63
0,55
-13
10
Коэффициент
сменности
коэф.
1,65
1,56
-5
1,65
1,59
-3
Мероприятия по улучшению качества гофропродукции:
- модернизация гофроагрегата с установкой нового пресса с профилем «С», что
позволило получить гофропродукцию марки Т-24;
- расширение номенклатуры гофропродукции за счет использования покупного
картона из беленой целлюлозы.
.
Оборудование по производству бумажных мешков.
3.
В 2013 году выработано на 7125 тыс. шт. бумажных мешков (склеенных и сшитых) меньше,
чем в 2012г. Фактический выпуск составил 2104,5 тыс.шт., в том числе склеенных мешков.
Снижение объемов по производству мешков бумажных (склеенных и сшитых) обусловлено
передачей в аренду зданий, оборудования для производства данной продукции фирме ООО
«СеленгаЭкоКрафт» с 10 июня 2013г.
Таблица 7
Технико-производственные показатели оборудования по производству бумажных мешков
Ед.
изм.
Факт
2012 год
Всего
2013 год
абс.
относ, %
т. шт.
9229,4
2104,5
-7125
-77
- сшитые
т. шт.
136,475
0
-136,457
-100
а) открытые
т. шт.
136,475
0
-136,457
-100
б) закрытые
т. шт.
№
п/п
1
Наименование
Выработано продукции
Отклонение
из них:
- склеенные
т. шт.
9092,9
2104,5
-6988,4
-77
а) открытые
т. шт.
6380,8
1402,3
-4978,5
-78
б) закрытые
т. шт.
2712,1
702,2
-2009,9
-74
2
Календарное время
час.
8784
8760
-24
-0,3
3
Отработано м/дней
дн.
181
52
-129
-71
4
час.
3982
1017
-2965
-75
5
Отработано м/часов
Количество часов работы в
сутки
час.
22,0
19,56
-2,44
-11
6
Часовая выработка
шт.
2317,8
2069,3
-248,5
-11
7
т. шт.
50,99
40,47
-10,52
-21
8
Суточная выработка
Коэф. использование
календарного времени
Коэф.
0,45
0,12
-0,33
-73
9
Коэф. сменности
коэф.
1,2
1,03
-0,17
-14
10
Плановые простои
362
231
-131
-36
в т. ч. ППР
час.
ПТО
час.
78
34
-44
-56
Технологич. операции
час.
284
197
-87
-31
Останов на кап. ремонт
час.
11
Внеплановые простои
час.
12
Всего простоев
час.
362
231
1.6.
-131
-36
Обеспеченность предприятия сырьем
Поставка лесосырья
Основными поставщиками лесосырья на ОАО «Селенгинского ЦКК» по республике
Бурятия являются: ООО «СЛПХ» - 22 %, ООО «СТК» - 15 %, ИП «Кузнецов Е.И.» – 6 %, ИП
«Матушкин Г.В.» - 5 %, ОАО БЛК – 9 %, ООО «Мелентьева С.А.» - 4% от общего количества
сырья, поставленного из Республики Бурятия.
Основными поставщиками лесосырья из Читинской области являются ИП Чулков – 4 % от
общего количества лесосырья, поставленного из Читинской области. Поставка осуществляется
по железной дороге (ИП Чулков).
12
Основными поставщиками щепы на ОАО «Селенгинский ЦКК» являются:
-ОАО «Байкальская лесная компания» - 8 %
-ООО «ТМ Байкал»
- 22 %
Таблица № 8
Поставка лесосырья
отчет за 2012год
№
1
Поставщик
Баланс
отчет за 2013 год
Щепа
Баланс
Отклонение
Щепа
Баланс
Щепа
т.м3
%
т.м3
%
т.м3
%
т.м3
%
т.м3
т.м3
259
83
43
81
180
92
24
27
-79
-19
74
24
63
32
-11
17
14
7
-39
Республика Бурятия
в т.ч. ООО «СЛПХ»
2
Читинская область
53
3
Иркутская область
1
ИТОГО
313
100
10
19
2
1
65
73
1
55
57
100
196
100
89
100
-117
36
Поставка лесосырья по породному составу
3
В 2013 году по сравнению с 2012 годом значительного изменения в породном составе
поставляемой древесины не произошло.
Таблица № 9
Поставка лесосырья по породному составу
№
Порода баланса
Отчет 2012 года
т.м3
Отчет 2013 года
Уд. вес, %
т.м3
Уд. вес, %
1.
Сосна
301
89,6
254
89,12
2.
Лиственница
12
3,6
9
3,16
3.
Осина, береза
23
6,8
22
7,72
336
100
285
100
ИТОГО:
Таблица № 10
Поставка макулатуры
№
п/п
Отчет 2012 года
Поставщик
1.
Картонная
2.
Газетная
Отчет 2013 года
Отклонения
тонн
Уд.вес, %
тонн
Уд.вес, %
тонн
%
4231,18
95,42
4248,62
97,5
17,44
0,4
203,2
4,58
109,03
2,5
-94,17
-46
13
ИТОГО:
4
4434,38
100,0
4357,65
100,0
-76,73
-1,7
Поставка макулатуры
В 2013 году поставка макулатуры на ОАО «Селенгинский ЦКК» составила
4357,65 тн, что на 1,7% меньше, чем в 2012 году. Это связано с остановом
производства в течение 2-х месяцев.
Основные поставщики картонной макулатуры:
ИП «СВ+»
(Улан-Удэ)
76,97% от общей поставки
Основные поставщики газетной макулатуры:
ИП «СВ+»
(Улан-Удэ)
2,28% от общей поставки
1.7 Охрана окружающей среды
На основании требования Федерального закона «Об охране озера Байкал », весьма
актуальными являются вопросы охраны и сохранения экологической системы озера Байкал и
Байкальской природной территории.
В соответствии с принятым решением о создании на предприятии экологически
чистого производства, комбинатом осуществлен проект реконструкции системы
водопользования и очистки сточных вод и прекращен сброс стоков в реку Селенгу с 3
августа 1990 года. Кроме того, был выполнен ряд мероприятий по снижению
промышленных выбросов в атмосферу и утилизации отходов.
Потребление воды водозабор о.Долгий (подрусловый, инфильтрационный водозабор) в
2013 году составило:
Всего - 3190,54 тыс.м3, в т.ч. на производственные нужды – 2792,01 тыс. м3.
Предприятию на 2013 г. Росприроднадзором РФ по РБ было выдано разрешение на
выброс загрязняющих веществ в объеме 5586,533 т.
Фактически годовой выброс загрязняющих веществ (отчет 2 ТП - воздух за 2013г.)
составил 2606,626 т. Количество источников выбросов составляет 69, для снижения
выбросов установлено 15 газо-пылеулавливающих установок. На каждую установку
разработан паспорт и зарегистрирован в Росприроднадзоре по Республике Бурятия.
На 2013 год предприятию выдано разрешение на размещение отходов в объеме
69854,632 т. Фактически (по отчету 2ТП – отходы) за 2013 год размещено 47683,551 тн.
отходов.
Природоохранные мероприятия выполнены частично, часть мероприятий с переходом на
2014г. Текущие затраты на содержание природоохранных объектов в 2013г.(отчет 4ОС)
составили 142432 тыс.руб.
14
За 2013 год
предприятием произведены следующие отчисления за пользование
природными ресурсами:
-
плата за загрязнение окружающей среды
-
оплата водного налога – 2163,183 тыс.руб.
1773,842 тыс.руб.
1.8 Характеристика кадрового состава предприятия и его движение
Таблица 11
Динамика численности персонала
Наименование
1
Среднесписочная численность
персонала- всего
а)промышленнопроизводственный персонал
-рабочие
-руководители, специалисты
и служащие
б) непромышленный персонал
Факт 2012г
Факт 2013г
2
Отклонение
Абс.
Относ.%
3
4
5
1914
1780
-134
-7
1887
1568
1755
1451
-132
-117
-6,9
-7,5
319
304
-15
-4,7
27
25
-2
-7,4
Среднесписочная численность за 2013 год уменьшилась по сравнению с 2012 годом на 134
чел или на 7% и составила 1780 чел. Снижение численности произошла вследствие проводимой
программы по оптимизации численности и по сокращению штата.
Таблица 12
Динамика роста среднемесячной зарплаты, руб.
Наименование
Всего по комбинату
В т.ч. основных рабочих
В т.ч. вспомогательных
рабочих
РСС
отклонение
2012г
2013г
18983
18510
-473
-2,5
17300
17333
33
0,2
15360
14189
-1171
-7,6
32278
31215
-1063
-3,3
%
Фонд оплаты труда за 2013г. (395306 тыс.руб.) по сравнению с 2012г. (436006 тыс.руб.)
снизился на 9,3%. Фонд оплаты труда уменьшился за счет невыполнения планового задания по
выработке готовой продукции и снижения численности предприятия.
заработная плата за 2013г. по сравнению с 2012г. снизилась на 2,5%.
15
Среднемесячная
1.9 Анализ использования трудовых ресурсов
Таблица 13
Анализ использования трудовых ресурсов
№
п/п
1
2
3
Наименование
Объем продукции в действующих
ценах
Среднесписочная численность
промышленного персонала
Выработка товарной продукции на
одного промышленного работника
Отклонение
Абс.
%
Ед.
изм.
Факт
2012г
Факт
2013г
т.р.
2048294
1547361
-500933
-24,4
чел.
1887
1755
-132
-6,9
т.р.
1085,5
879,1
-206
-18,9
Из таблицы видно, что при снижении объемов продукции на 24,4 % среднесписочная
численность промышленного персонала снижена на 6,9 %.
Выпуск товарной продукции на одного работника в целом по комбинату уменьшился на
18,9%.
2. Существенные аспекты Учетной политики и представленной в отчетности информации
Финансовая (бухгалтерская) отчетность организации подготовлена на основе
действующих в Российской Федерации правил бухгалтерского учета и отчетности, в частности
Федерального закона «О бухгалтерском учете» от 06.12.2011г №402-ФЗ и Положения по
ведению бухгалтерского учета и бухгалтерской отчетности в Российской Федерации, утв.
приказом Министерства финансов Российской Федерации от 29.07.98 №34н, иных нормативных
актов, входящих в систему регулирования бухгалтерского учета и отчетности организаций в
Российской Федерации, а так же утвержденной руководителем организации Учетной политики.
Действовавшая в отчетном периоде редакция Учетной политики утверждена приказом
руководителя организации от _31.12.2012г. № 1189а.
При подготовке настоящей финансовой (бухгалтерской) отчетности руководство
организации предполагает, что организация будет осуществлять свою финансовохозяйственную деятельность в течение 12 месяцев года, следующего за отчетным, и не имеет
намерения или потребности в ликвидации, прекращении финансово-хозяйственной
деятельности в дальнейшем или обращении за защитой от кредиторов. Активы и обязательства
учитываются на том основании, что организация сможет выполнить свои обязательства и
реализовать свои активы в ходе обычной деятельности.
16
2.1. Оценка активов, предусмотренная учетной политикой
Первоначальная оценка:

Имущество, обязательства и иные факты хозяйственной деятельности для отражения в
бухгалтерском учете и бухгалтерской отчетности подлежат оценке в денежном выражении.

Стоимость активов, приобретенных за плату, определяется как сумма фактических расходов
на приобретение, за исключением налога на добавленную стоимость и иных возмещаемых
налогов (кроме случаев, предусмотренных законодательством Российской Федерации).

Оценка объекта, стоимость которого при приобретении выражена в иностранной валюте,
производится в рублях путем пересчета суммы в иностранной валюте по курсу
Центрального банка Российской Федерации, действующему на дату принятия объекта к
бухгалтерскому учету (для основных средств и нематериальных активов – на дату принятия
объекта к бухгалтерскому учету в качестве вложений во внеоборотные активы).

Фактическая себестоимость материально-производственных запасов и основных средств при
их изготовлении организацией определяется исходя из фактических затрат, связанных с
производством данных запасов и основных средств.

Первоначальной стоимостью активов, отличных от денежных средств, внесенных в счет
вклада в уставный капитал организации, признается их денежная оценка, согласованная
учредителями (участниками) организации.

Первоначальной стоимостью активов, отличных от денежных средств, полученных
организацией по договору дарения (безвозмездно), признается их текущая рыночная
стоимость на дату принятия к бухгалтерскому учету (для основных средств и
нематериальных активов – на дату принятия к учету в качестве вложений во внеоборотные
активы). Формирование текущей рыночной стоимости производится на основе цены,
действующей на дату оприходования имущества, полученного безвозмездно, на данный или
аналогичный вид имущества.

Первоначальной стоимостью активов, полученных по договорам, предусматривающим
исполнение обязательств (оплату) неденежными средствами, признается стоимость
ценностей, переданных или подлежащих передаче организацией. Стоимость ценностей,
переданных или подлежащих передаче организацией, устанавливается исходя из цены, по
которой в сравнимых обстоятельствах обычно организация определяет стоимость
аналогичных ценностей. При невозможности установить стоимость ценностей, переданных
или подлежащих передаче организацией, стоимость активов определяется исходя из
стоимости, по которой в сравнимых обстоятельствах приобретаются аналогичные объекты.

Активы, выявленные при проведении инвентаризации, принимаются к бухгалтерскому учету
по текущей рыночной стоимости.
Последующая оценка:

Переоценка основных средств Учетной политикой организации не предусмотрена;
2.2. Активы и обязательства в иностранной валюте
При учете хозяйственных операций, совершенных в иностранной валюте, применялся курс
соответствующей валюты, установленный Центральным банком Российской Федерации на дату
совершения операции.
Активы и обязательства, выраженные в иностранной валюте, отражены в отчетности в суммах,
исчисленных на основе официального курса, составившего:
(руб.)
17
№
п/п
Валюта
31 декабря отчетного
года
31 декабря предыдущего года
1
Доллар США
32,7292
30,3727
2
ЕВРО
44,9699
40,2286
Курсовые разницы, возникшие в течение года по операциям с активами и обязательствами,
стоимость которых выражена в иностранной валюте, а также при пересчете их по состоянию на
отчетную дату, учтены:
Доходы
8315 тыс.руб.
Расходы
10502 тыс.руб.
По состоянию на отчетную дату на балансе общества учтены следующие обязательства,
выраженные в иностранной валюте:
(тыс. вал. ед.)
Сумма
№
п/п
Валюта
1
Доллар США
2
Евро
Вид
активов/обязательств
на 31 декабря
отчетного года
на 31 декабря
предыдущего года
Дебиторская
задолженность
Денежные средства
0
0,198
0
37,263
Финансовые вложения
0
0
Кредиторская
задолженность
Полученные займы и
кредиты
Прочие обязательства
77,166
1,222
1228,101
0
8,613
0
Дебиторская
задолженность
Денежные средства
1476,087
187,716
0
0
Финансовые вложения
0
1227,5
Кредиторская
задолженность
Полученные займы и
кредиты
Прочие обязательства
0
28,776
0
0
0
0
2.3. Основные средства
Учет ОС ведется в соответствии с Положением по бухгалтерскому учету "Учет
основных средств" ПБУ 6/01, утвержденным Приказом Минфина России от 30.03.2001 N 26н, и
Методическими указаниями по бухгалтерскому учету основных средств, утвержденными
Приказом Минфина России от 13.10.2003 N 91н.
К основным средствам в бухгалтерском балансе отнесены активы, первоначальная стоимость
которых превышает 40 тыс.руб.
В бухгалтерском балансе основные средства показаны по первоначальной стоимости за
минусом сумм амортизации, накопленной за время их эксплуатации.
Стоимость всех объектов погашается линейным способом.
Объект, удовлетворяющий условиям, указанным в п. 4 ПБУ 6/01, принимается к учету на
счет 01 "Основные средства" вне зависимости от ввода в эксплуатацию и факта государственной
регистрации права собственности на него.
18
В момент ввода в эксплуатацию объект основных средств, включается в амортизационную
группу, определяемую в соответствии с Классификацией основных средств.
Общее количество основных средств на конец отчетного периода составляет 2177 единиц.
Активы, в отношении которых выполняются условия, предусмотренные ПБУ 6/01 и стоимостью
не более 40000 рублей за единицу, отражаются в бухгалтерском учете в составе материальнопроизводственных запасов. Стоимость данных объектов списывается на соответствующие счета
расходов в момент передачи объекта в эксплуатацию. В целях обеспечения сохранности этих
объектов при эксплуатации контроль за их движением организуется за балансом. По данным
учета, подтвержденным результатами инвентаризации, на конец отчетного периода общее
количество таких предметов, находящихся в эксплуатации составляет 9497 единиц.
2.4.
Незавершенное строительство
В составе незавершенного строительства на конец отчетного периода отражены:
Наименование объекта, в
который осуществлено
вложение
1
Золошламоотстойник ТЭС
Модернизация СРК 32О
ст.№2
АИИС КУЭ монтаж
Модернизация КДМ-1
Фактические расходы,
тыс.руб.
Модернизация котел СРК-1
Модернизация котел 7
БКЗ-75-39 ДМ
Модернизация
котлоагрегата БКЗ-75-39
ст№8
Реконструкция кровли
здания ТЭС
Шламонакопитель
Итого по строке 1151
баланса
Планируемая дата ввода в
эксплуатацию
2
13 440
29 017
2015 год
2014 год
3
10 671
73 386
2014 год
2014 год
201 316
35 376
2015 год
2014 год
180 826
2014 год
35 352
2014 год
1 450
580 834
2016 год
Финансовые вложения
Дочерние и зависимые компании:
№ п/п
1
2
3
Наименование
ООО
Селенгинский
ООО
Доля участия
Леспромхоз
100%
Курбинский Леспромхоз
100%
ООО «СеленгаЭкоКрафт»
25%
Все принадлежащие организации финансовые вложения не имеют обременений, в залог не
передавались.
Финансовые вложения, по которым можно определить текущую рыночную стоимость,
отражаются в бухгалтерской отчетности на конец отчетного года по текущей рыночной
стоимости путем корректировки их оценки на предыдущую отчетную дату.
№ п/п
Наименование долгосрочных
финансовых вложений
Сумма на 31.12.2013г. в рублях
Паи и акции
1
2
ООО Селенгинский Леспромхоз
(взнос в Уставный капитал)
ООО Курбинский Леспромхоз (взнос
в Уставный капитал)
12 000 000
10 000
19
№ п/п
3
4
Наименование долгосрочных
финансовых вложений
Сумма на 31.12.2013г. в рублях
ООО «СеленгаЭкоКрафт» (взнос в
Уставный капитал»
Главное управление Россбербанка
(акции)
2500
404160
Итого
12 417 160
Обществом проведена проверка на обесценение финансовых вложений по состоянию на
31.12.2013г. Проверка показала:
1.
устойчивое существенное снижение стоимости финансовых вложений в виде вклада в
уставный капитал ООО «Селенгинский леспромхоз», ООО «Курбинский леспромхоз».
2.
Кроме того, отсутствуют свидетельства того, что в будущем возможно существенное
повышение расчетной стоимости данных финансовых вложений.
3.
В течении трех лет не было доходов в виде чистой прибыли.
4. По ООО «Селенгинский леспромхоз» в ЕГРЮЛ внесена запись о ликвидации
юридического лица и назначении ликвидатора 30.01.2014г.
Обществом сформирован резерв на обесценение финансовых вложений на сумму 12 010
тыс.руб. В бухгалтерской отчетности по состоянию на 31.12.2013г. стоимость
финансовых вложений, по которым образован резерв на обесценение, показывается по
учетной стоимости за вычетом суммы образованного резерва на сумму 407 тыс.руб.
2.6. Нематериальные активы
Принятие к бухгалтерскому учету активов в качестве нематериальных возможно при единовременном
выполнении следующих условий:
- отсутствие материально-вещественной (физической) структуры;
- возможность идентификации (выделения, отделения) организацией от другого имущества;
- использование в производстве продукции, при выполнении или оказании услуг либо для
управленческих нужд организации;
- использование в течение длительного времени, т.е. срока полезного использования,
продолжительностью свыше 12 месяцев или обычного операционного цикла, если он превышает 12
месяцев;
- организацией не предполагается последующая перепродажа данного имущества;
- способность приносить организации экономические выгоды (доход) в будущем;
- наличие надлежаще оформленных документов, подтверждающих существование самого актива и
исключительного права у организации на результаты интеллектуальной деятельности.
Стоимость нематериальных активов погашается посредством амортизации линейным способом.
Принятые организацией сроки полезного использования объектов нематериальных активов:
Наименование группы
1
Видеоролик «Древесноподготовительный Цех»
Видеоролик «Принцип работы ЛСПКП в
ЦПТ»
Срок полезного использования
2
5 лет
5 лет
2.7. Материально-производственные запасы
Материально-производственные запасы в бухгалтерской отчетности оценены в сумме
фактических затрат по их приобретению с учетом транспортно-заготовительных расходов
(отклонения в стоимости материалов и товаров учитываются обособленно, но суммируются со
стоимостью запасов при подготовке отчетности).
Списание стоимости специальной одежды, срок эксплуатации которой согласно нормам выдачи
не превышает 12 месяцев, в дебет соответствующих счетов учета затрат производится
20
единовременно в момент ее передачи (отпуска) сотрудникам организации. Стоимость остальной
специальной одежды и специальной оснастки погашается линейным способом исходя из сроков
полезного использования.
Возвратные отходы оцениваются:

по цене возможной реализации, если возвратные отходы предназначены для
реализации на сторону;
Оценка материально-производственных запасов при их выбытии производится по средней
себестоимости.
При поступлении товаров для реализации в розничной сети или для организации
общественного питания товары учитываются по продажным ценам. Разница между покупной
стоимостью и стоимостью по продажным ценам отражается обособленно на счете
42 «Торговая наценка».
Способы оценки материально-производственных запасов в отчетном и предшествующем
периоде не изменялись.
2.8. Незавершенное производство и готовая продукция
Остаток незавершенного производства определяется на каждом переделе.
Оценка незавершенного производства производится по фактической цеховой себестоимости в
следующем порядке:

Определяется количество сырья, материалов, полуфабрикатов, находящиеся в
незавершенном производстве номенклатурной группы, оценка которых
производится по фактической стоимости исходного продукта, с учетом остатков;
Готовая продукция оценивается по фактической цеховой себестоимости.
2.9. Расходы будущих периодов
Затраты, произведенные организацией в отчетном периоде, но относящиеся к следующим
отчетным периодам, отражаются в бухгалтерском балансе в соответствии с условиями
признания
активов,
установленными
нормативными
правовыми
актами
по
бухгалтерскому учету, и подлежат списанию в порядке, установленном для списания
стоимости активов данного вида.
Расходы будущих периодов отражаются в сумме фактически произведенных затрат за
вычетом их части, отнесенной на расходы истекших периодов.
Наименование группы РБП
расходы будущих периодов
Итого
Учтенная стоимость, подлежащая погашению (после
отчетной даты)
в течение 12 месяцев
более чем через 12 месяцев
9 733
12076
9 733
12076
Расходы будущих периодов отражены в бухгалтерской отчетности в зависимости срока
погашения (списания) данного вида расходов:

в течении 12 месяцев – в составе прочих оборотных активов,

более чем 12 месяцев – в составе прочих внеоборотных активов.
21
Страховые премии по договорам страхования отражены в составе дебиторской
задолженности.
3.0. Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям
Остаток не предъявленного к налоговому вычету налога на добавленную стоимость по счетамфактурам поставщиков составляет:
Сумма, тыс.руб.
№
п/п
Операция
1
на 31 декабря отчетного
года
на 31 декабря предыдущего
года
По экспорту
1526
2098
2
Прочие операции
1196
4014
3
Итого
2722
6112
3.1. Дебиторская задолженность
Задолженность покупателей и заказчиков определена исходя из цен, установленных договорами
между организацией и покупателями (заказчиками).
Дебиторская задолженность составляет 810 459 тыс. руб. (в т.ч. просроченная 402 165 тыс. руб.)
В т.ч. задолженность покупателей 192 310 тыс. руб. (в т.ч. просроченная 167 069 тыс. руб.)
В т.ч. авансы выданные 148 037 тыс. руб., за вычетом НДС 10 197 тыс. руб. ( в т. ч.
просроченная 82 586 тыс. руб.)
Организацией создан резерв по сомнительным долгам по расчетам с другими организациями и
гражданами за продукцию, товары, работы и услуги в сумме 413 962 тыс. руб.
В целях создания резерва по сомнительным долгам в бухгалтерском учете проведена
инвентаризация дебиторской задолженности покупателей, авансов выданных поставщикам и
прочих дебиторов на момент выявления не погашенной в сроки задолженности. Величина
резерва определена отдельно по каждому сомнительному долгу в порядке, закрепленном в
Учетной политике, а также на основании фактической оценки вероятности взыскания
задолженности.
22
3.2. Денежные средства
Остаток денежных средств, представленный в бухгалтерском балансе, состоит из следующих
показателей:
Показатель
1
Расчетные счета
Валютные счета
Касса
В пути
Итого
На начало отчетного
периода в руб.
2
5 495 592,64
1 131 776,10
284 079,08
0
6 911 447,82
На конец отчетного
периода в руб.
3
3 148 344,92
0
277 276,28
11 001,55
3 436 622,75
На конец отчетного
периода в валюте
4
0
0
0
0
0
3.3. Прочие активы
Структура прочих активов:
Наименование актива
(группы)
1
Недостачи и потери от
порчи
Расходы будущих периодов
Итого
Сумма, тыс.руб.
Прочие оборотные активы
Прочие внеоборотные
активы
2
3
2 050
0
9 733
11 783
3.4. Капитал
12 076
12 076
Уставный капитал в соответствии с учредительными документами составляет 480 880 тыс.руб.
Номинальная стоимость акций (долей), находящихся в собственности акционеров, составляет 480 880
тыс.руб.
На дату сдачи отчетности решения об изменении величины уставного капитала не принималось.
Расчет чистых активов организации производится в соответствии с требованиями приказа МФ РФ и
ФКЦБ РФ от 29 января 2003 года № 10н, 03-6/пз «Об утверждении Порядка оценки стоимости чистых
активов акционерных обществ»
Наименование показателя
Код строки
На
31.12.2013
тыс.руб.
На
31.12.2012
тыс.руб.
На
31.12.2011
тыс.руб.
А
Б
1
2
3
Нематериальные активы
основные средства
Доходные
вложения
в
материальные ценности
Долгосрочные
и
краткосрочные
финансовые
вложения
Прочие
внеоборотные
активы
Запасы
НДС
Дебиторская
1110
1150
1160
40
1405110
13086
64
1166115
16914
88
871726
20733
1170+1240
407
191051
193367
1180+1190
84070
19669
26949
1210
1220
1230
273187
2722
410642
242628
6112
855414
318647
8282
565435
АКТИВЫ
23
Наименование показателя
Код строки
На
31.12.2013
тыс.руб.
На
31.12.2012
тыс.руб.
На
31.12.2011
тыс.руб.
А
задолженность
Денежные средства
Прочие
оборотные
активы
ИТОГО АКТИВЫ
Б
1
2
3
1250
1260
3437
11783
6911
2388
129840
25197
2204483
2507266
2160264
112877
279655
362348
9210
40452
31276
796114
567398
408457
807278
720770
551964
24523
5961
805
1750003
454480
1614236
893030
1354850
805414
ПАССИВЫ
Долгосрочные
1410
обязательства по займам и
кредитам
Прочие
долгосрочные
1420
обязательства
Краткосрочные
1510
обязательства по займам и
кредитам
Кредиторская
1520
задолженность
Оценочные
обязательства
1540
ИТОГО ПАССИВЫ
СТОИМОСТЬ ЧИСТЫХ АКТИВОВ
Капитал и резервы
ПАССИВ
Уставный капитал
Резервный капитал
Нераспределенная прибыль
(непокрытый убыток)
Итого по разделу Ш
код
410
430
470
На 31.12.2012 года
480 880
15242
405607
На 31.12.2013 года
480 880
20184
(48076)
490
901729
452988
По итогам работы за 2012 год, согласно Годового Общего Собрания акционеров от 21.06.2013г.
было принято решение «направить 5% чистой прибыли за 2012год в Резервный капитал» в
сумме 4 942 тыс.руб.
3.5. Кредиты и займы полученные
Задолженность организации по полученным займам и кредитам в бухгалтерском учете подразделяется на
краткосрочную и долгосрочную.
Долгосрочная задолженность переводится в краткосрочную задолженность в случае, когда по условиям
договора до возврата основной суммы долга остается 365 дней.
24
Задолженность по начисленным, но не выплаченным процентам на конец отчетного периода составляет
8 757 тыс.руб. и отражена в составе краткосрочных обязательств по займам и кредитам.
Обязательства по кредитам и займам в отчетности организации представлены:
Вид
обязательств
1
Кредиты
банков
Итого
Кредиты
банков
Проценты
Контрагент
Сумма,
Срок погашения
тыс.руб.
по договору
2
3
4
Долгосрочные обязательства
Абсолютбанк
54 054,0
До 01.10.2015
КЕБ
58 823,5
До 29.05.2015
112 877,5
Краткосрочные обязательства
Абсолютбанк
70 270,2
До
ВТБ (ТКБ)
180 000
До
Россельхозбанк 70 000
До
ЮниКредит банк 70 000
До
ЮниКредит банк 72 000
До
ЮниКредит банк 99 857,5
До
КЕБ
141 176,4 До
Коммерцбанк
40 194,7
До
Байл
43 857,1
До
Абсолютбанк
ВТБ (ТКБ)
Россельхозбанк
ЮниКредит банк
КЕБ
Коммерцбанк
Байл
Итого
25.12.2014
03.10.2014
07.04.2014
02.03.2014
22.08.2014
13.05.2014
31.12.2014
28.03.2014
15.12.2014
1340,3
1452,3
966,5
2457,2
2191,7
281,9
67,3
908 991
Сведения о просроченной задолженности по кредитам.
наименование
банка
1. Абсолютбанк г.
ОМСК
дата
получения
кредита
Сумма по
договору
в т. ч.
просроченная
задолженность по
основному долгу
200 000 000
5 405 405,40
200 000 000
8 000 000,00
14.12.2011
2.Юни кредитБанк
22.08.2011
Итого
13 405 405,40
3.6. Кредиторская задолженность
Кредиторская задолженность на 31.12.13г. составляет 807 278 тыс. руб. , в т. ч. просроченная
201 956 тыс.руб.
Суммы кредиторской и депонентской задолженности, по которым срок исковой давности истек,
списываются по каждому обязательству на основании данных проведенной инвентаризации,
письменного обоснования и приказа (распоряжения) руководителя организации, и относятся на
25
финансовые результаты. Списанная в отчетном периоде задолженность составила 903 тыс.руб.
(за предыдущий период 856 тыс.руб.).
По строке «Задолженность перед персоналом организации» представлена задолженность перед
работниками организации по заработной плате – 23 703 тыс.руб.
В составе прочей кредиторской задолженности отражаются:
-Авансы полученные в счет будущей поставки товаров, оказания услуг 68 372 тыс.руб.; НДС с
авансов полученных 9408 тыс.руб.
--Расчеты по исполнительным листам 813 тыс.руб.;
-Расчеты с прочими кредиторами 269 197 тыс.руб.
3.7. Оценочные обязательства
Оценочные обязательства отражаются на счете учета резервов предстоящих расходов (счет
96). При признании оценочного обязательства в зависимости от его характера величина
оценочного обязательства относится на расходы по обычным видам деятельности или на прочие
расходы либо включается в стоимость актива.
Организация, согласно ст. 114 Трудового кодекса РФ, обязана предоставлять работникам
ежегодные отпуска с сохранением места работы (должности) и среднего заработка. В силу ст.
127 ТК РФ при увольнении работнику выплачивается денежная компенсация за все
неиспользованные отпуска.
Таким образом, обязанность организации предоставить работникам ежегодные отпуска
связана с выплатой отпускных или денежной компенсации, предусмотренной ст. ст. 126 и 127
ТК РФ. Отказаться от оплаты отпуска либо соответствующей денежной компенсации
работодатель не вправе. При этом исполнение организацией обязанности по выплате отпускных
либо денежной компенсации, очевидно, влечет уменьшение экономических выгод организации.
В то же время величина обязательства по оплате работнику отпуска либо вместо нее компенсации имеет неопределенную величину, так как исчисляется исходя из среднего
дневного заработка работника, величина которого подвержена изменению. Однако величина
данного обязательства, по нашему мнению, может быть обоснованно оценена, например, на
основании данных прошлого периода.
Момент исполнения данного обязательства также не может быть с точностью определен.
Учитывая вышеизложенное, полагаем, что обязательства по оплате предстоящих отпусков
работников являются оценочными обязательствами.
Расчет резерва на оплату отпусков:
Количество дней неиспользованных отпусков работников * средне - дневная заработная плата +
страховые взносы
26
Наименование
Остаток на
показателя
начало года
Оценочные
Признано
Погашено
Списано как
Остаток
избыточная
на конец
сумма
периода
5 961
46 372
27 810
0
24 523
5 961
46 372
27 810
0
24 523
обязательства всего
в том числе:
резерв на оплату
отпусков
3.8. Доходы будущих периодов. Прочие обязательства
Структура:
Наименование актива
(группы)
1
Безвозмездное
поступление ОС
Сумма, тыс.руб.
На 31 декабря отчетного
На 31 декабря предыдущего
года
года
2
3
Доходы будущих периодов
1492
2007
3.9. Ценности, учитываемые на забалансовых счетах
Обеспечения обязательств и платежей полученные:
Контрагент (поручитель);
Договоры
На 31.12.2013
ООО «Гербера»
Договор СЦКК-10/138 от
10.10.2011г
17 349 306,56
Итого:
17 349 306,56
Должник
Срок действия
ООО «Курбинский
леспромхоз»
ИНН 030614265
До 31.12.2014г
Обеспечения обязательств и платежей выданные:
Контрагенты; Договоры
Внештогбанк г.УланУдэ
на 31.12.2013
залоговая
стоимость
217 828 034,00
на 31.12.2013
балансовая
стоимость
62 134 757,67
159 473 206,00
62 134 757,67
заемщик
срок
действия
ОАО «СЦКК»
договор залога
К8000/11-0023ЛЗ/3010
от 04.10.11
26.11.14
58 354 828,00
ОАО «СЦКК»
договор залога
К8000/11-0023ЛЗ/3020
от 18.10.11
Коммерцбанк
(Евразия) ЗАО
договор залога
№РL-1-ALA-2401164-1
от 19.12.12
166 361 218,00
114 000 010,00
74 735 890,48
73 350 592,85
ОАО «СЦКК»
28.05.14
27
52 361 208,00
1 385 297,63
договор ипотеки №
б/н от 28.05.10 г.
Россельхозбанк ОАО
г.Улан-Удэ (Кабанск
Бурятского РФ)
Договор залога
125904/0038-4 от
11.10.2012
Договор залога
125904/0038-5 от
11.10.12
ЮниКредит Банк ЗАО
договор о залоге
№001/1813Z/11 от
22.08.11
Договор о залоге
001/1747 z/12 от
03.09.12
Абсолют Банк
Договор ипотеки
34/3-1/11 от
15.02.2012
79 118 362,00
Лесозавод2
ОАО «СЦКК»
28.05.14
28 863 641,05
6 762 528
ОАО «СЦКК»
09.10.13
72 355 834
28 863 641,05
ОАО «СЦКК»
372 541 669,84
272 400 271,00
128 066 624,49
98 661 531,97
ОАО «СЦКК»
100 141 398,84
29 405 092,52
ОАО «СЦКК»
199 653 775,87
199 653 775,87
61 240 505,39
61 240 505,39
09.10.13
22.08.14
02.03.14
ОАО «СЦКК»
01.10.15
187 072 920,00
ОАО «СЦКК»
187 072 920,00
ОАО «СЦКК»
Кредит Европа Банк
ЗАО
Договор залога
№1009986 от
31.05.2013
Итого
1 222 575 979,71
355 041 419,08
В случае неисполнения или нарушения своих обязанностей договорами залога
предусмотрена ответственность в виде неустоек в процентном отношении к стоимости
Заложенного оборудования или фиксированной суммы неустойки, а также обращение
взыскания на все, либо часть Заложенного имущества, и др. условия договора.
Сумма
выданных Обществом обеспечений в виде залога указана в отчетности в оценке
согласованной в договоре залога, на момент его заключения. Балансовая стоимость
имущества находящегося в залоге по состоянию на 31.12.2013 г. составляет сумму 355 041
тыс. руб.
Списанная в убыток задолженность неплатежеспособных дебиторов:
Списанная в убыток задолженность неплатежеспособных дебиторов отражается за балансом в
течение пяти лет с момента списания, для наблюдения за возможностью ее взыскания в случае
изменения имущественного положения должника и на 31 декабря 2013 года составляет 150 995
тыс.руб.
Износ жилищного фонда:
28
Объект
На начало отчетного
периода, тыс.руб.
2
84
На конец отчетного
периода, тыс.руб.
3
93
Квартира по адресу
Южный 34-14
117
130
Квартира по адресу
Южный 20-27
Итого
66
73
266
296
1
Квартира по адресу
Березовый 19-41
4.0. Финансовые результаты
Выручка определяется исходя из цены, установленной договором между организацией и
покупателем (заказчиком). Основанием для отражения выручки являются первичные документы
(товарные накладные и акты), оформленные в установленном порядке. В Отчете о финансовых
результатов все доходы представлены в оценке нетто – за минусом налога на добавленную
стоимость.
Управленческие расходы признаются в себестоимости проданных продукции, товаров, работ,
услуг полностью в отчетном году их признания в качестве расходов по обычным видам
деятельности (в конце месяца полностью списываются в дебет балансового счета 90 «Продажи»
и остатка на конец месяца не имеют).
Структура доходов и расходов
29
Показатель
1
Доходы по обычным
видам деятельности,
в том числе
Реализация готовой
продукции (картон,
За отчетный период
тыс.руб.
2
1689090
За аналогичный период
предыдущего года
тыс.руб.
%
4
5
%
3
Доходы
100%
2175656
100%
1592682
94%
2079877
96%
43842
3%
31805
1%
9612
0%
11289
1%
целлюлоза,
гофрокартон, бумага,
лесопродукция,
лесохимическая
продукция.)
Реализация
продукции, работ,
услуг
вспомогательных и
обслуживающих
производств
Оптовая и розничная
торговля (кроме
готовой продукции)
Прочая деятельность
Прочие доходы, в
том числе
Дивиденты по акциям
Сбербанка РБ
Продажа основных
средств и
материалов
Прочая реализация
Продажа валюты
Проценты от
предоставления в
пользование
денежных средств
Штрафы, пени,
неустойки,
возмещение убытков
Прибыль прошлых лет
Списание
кредиторской
задолженности
Предоставление
имущества в аренду
Продажа (погашение)
ценных бумаг
Курсовая разница
Целевое
финансирование
Поступления от
участия в уставных
капиталах
Факторинг
Излишки по
инвентаризации
Дооценка ценных
бумаг
42954
413412
3%
100%
52686
224518
2%
100%
9
0%
8
0%
3227
1%
5880
3%
6825
2%
16773
7%
0
0%
5
0%
6483
2%
19217
9%
62
0%
43552
19%
493
903
0%
0%
23
856
0%
0%
19733
5%
17350
8%
125754
30%
63408
28%
8315
514
2%
0%
9717
514
4%
0%
0
0%
0
0%
0
7854
0%
2%
37229
5409
17%
2%
33
0%
55
0%
30
Показатель
Уступка прав
требования
Прочие
За отчетный период
тыс.руб.
231492
%
56%
1715
0%
За аналогичный период
предыдущего года
тыс.руб.
%
0
3%
Расходы
100%
4527
3%
1980007
100%
Расходы по обычным
видам деятельности,
в т.ч.
1594783
Себестоимость
продукции
1220092
77%
1580937
80%
Себестоимость
продукции, работ,
услуг
вспомогательных и
обслуживающих
производств
43232
3%
31564
1%
Себестоимость
товаров
Прочая
себестоимость
Издержки обращения
по торговле
Расходы на продажу
готовой продукции
(ЖД тариф, реклама,
представительские,
комиссия и т.п.)
Управленческие
расходы
Прочие расходы, в
том числе
Оплата услуг
кредитных
организаций
Продажа основных
средств и
материалов
Продажа (погашение)
ценных бумаг
39168
2%
33888
2%
10837
1%
12964
1%
0
0 %
0
0 %
74533
5%
93764
5%
206922
12%
226891
11%
1049355
100%
280220
100%
6310
1%
4312
1%
2670
0%
4494
2%
125754
12%
63408
22%
0
106355
0%
10%
0
84140
0%
30%
Штрафы, пени,
неустойки,
возмещение убытков
14319
1%
7357
3%
Убыток прошлых лет
18673
2%
14343
5%
936
0%
2350
1%
10502
1%
11147
4%
Продажа валюты
Проценты от
получения в
пользование
денежных средств
Списание
дебиторской
задолженности
Курсовая разница
31
Показатель
За отчетный период
Расходы, связанные
с предоставлением
имущества в аренду
Прочая реализация
Факторинг
Дооценка или уценка
активов
Налоги
Потери от простоев
Резерв по
сомнительной
задолженности
Уступка прав
требования
Прочие
Показатель строки
2460 «Прочее»
1
Штрафы, пени
уплаченные
Штрафы, пени по
выездной проверки
Налог на прибыль и
аналогичные платежи
Итого
IV.
За аналогичный период
предыдущего года
тыс.руб.
%
8196
3%
тыс.руб.
11625
%
1%
2070
0
12013
0%
0%
1%
2414
37698
0
1%
13%
0%
18244
41905
412220
2%
4%
39%
17784
0
2349
6%
0%
1%
231492
22%
78
0%
34267
4%
За отчетный период
20150
8%
За аналогичный период
предыдущего года
тыс.руб.
%
4
5
2344
26%
тыс.руб.
2
3653
%
3
43%
4671
55%
4131
47%
(2113)
2%
2378
27%
6212
100%
8853
100%
Перспективы развития акционерного общества
В планах на 2013-2014гг. – реализация следующих проектов, направленных на: повышение
производительности производства; модернизацию и реконструкцию основных средств, разработку
новых видов продукции. К таким проектам относится:
 Проведение второго этапа работ по модернизации картоноделательной машины №1. Проект
предусматривает повышение производства картона до 120 000 тонн в год; увеличение качества
выпускаемой продукции.
 Капитальный ремонт котла СРК-2. Реализация проекта позволит достичь проектных
показателей 320 т.а.с.в. в сутки; увеличить выпуск готовой продукции с 86 тыс. тонн в год до
120 тыс. тонн в год; сократить потери сульфата натрия; сократить расход мазута;
сократить потери каустической соды;
 Модернизация участка по переработки макулатуры. Реализация проекта позволит повысит
производство картона до 120 000 тонн в год; снизить себестоимости продукции;
 Модернизация автоматизированной информационно-измерительной системы коммерческого
учета электрической энергии АИИС КУЭ. Реализация проекта позволит изменить структуру
расчетов с энергосбытовыми организациями, перейдя на расчеты по фактической мощности;
увеличить точность учета электрической энергии; улучшить планирование и организацию
энергопотребления, что в конечном счете ведет к энергосбережению.
 Приобретение лесозаготовительной техники. Реализация проекта позволит занять более
жесткую позицию в установлении цен по лесу и перевозке от сторонних организаций;
стабилизировать лесообеспечение; исключить возможность простоев КДМ;
 Замена газоотводящего ствола котельного цеха ТЭС на стеклопластиковый. Реализация
проекта позволит стабильную работу предприятия.
 Модернизация котла БКЗ-75/39 ст.№7. Реализация проекта позволит снять ограничение по
поставкам тепловой энергии для предприятия.
32

Реконструкция ЗШШО. Реализация проекта позволит снять ограничения по объему
производства на 25 лет.
V. Сведения о соблюдении Обществом
Кодекса корпоративной этики поведения.
1. Практика корпоративного поведения обеспечивает акционерам ОАО «Селенгинский
ЦКК» реальную возможность осуществлять свои права, связанные с участием в Обществе.
1.1. Акционерам обеспечены надежные и эффективные способы учета прав собственности на
акции, а также возможность свободного и быстрого отчуждения принадлежащих им акций.
1.2. Акционеры имеют право участвовать в управлении акционерным обществом путем
принятия решений по наиболее важным вопросам деятельности Общества на общем собрании
акционеров.
1.3. Акционерам представлена возможность участвовать в прибыли Общества.
1.4. Акционеры имеют право на регулярное и своевременное получение полной и
достоверной информации об Обществе. Это право реализуется путем:
a. предоставления акционерам исчерпывающей информации по каждому вопросу
повестки дня при подготовке общего собрания акционеров.
b. Включения в годовой отчет, предоставляемый акционерам, необходимой
информации, позволяющей оценить итоги деятельности Общества за год.
2. Практика корпоративного поведения обеспечивает равное отношение к акционерам,
владеющим равным числом акций одного типа (категории). Все акционеры имеют возможность
получать эффективную защиту в случае нарушения их прав.
3. Практика корпоративного поведения обеспечивает осуществление советом директоров
Общества стратегического управления деятельностью Общества и эффективный контроль с его
стороны за деятельностью исполнительных органов Общества, а также подотчетность членов
совета директоров Общества его акционерам.
3.1. Совет директоров определяет стратегию развития Общества, а также обеспечивает
эффективный контроль за финансово-хозяйственной деятельностью Общества. С этой целью
совет директоров Общества утверждает:
c. приоритетные направления деятельности Общества;
d. процедуры внутреннего контроля.
3.2. Члены совета директоров активно участвуют в заседаниях совета директоров.
3.3. Совет директоров обеспечивает эффективную деятельность исполнительных органов
Общества и контролирует ее.
4. Практика корпоративного поведения обеспечивает исполнительным органам Общества
возможность разумно, добросовестно, исключительно в интересах Общества осуществлять
эффективное руководство текущей деятельностью Общества, а также подотчетность
исполнительных органов совету директоров Общества и его акционерам.
5. Практика корпоративного поведения обеспечивает своевременное раскрытие полной и
достоверной информации об Обществе, в том числе о его финансовом положении,
экономических показателях, структуре собственности и управлении в целях обеспечения
возможности принятия обоснованных решений акционерами Общества и инвесторами.
e. Акционеры имеют равные возможности для доступа к одинаковой информации.
f. Информационная политика Общества обеспечивает возможность свободного и
необременительного доступа к информации об Обществе.
g. Акционеры имеют возможность получать полную и достоверную информацию, в
том числе о финансовом положении Общества, результатах его деятельности, об
управлении Обществом, о крупных акционерах Общества, а также о
существенных
фактах,
затрагивающих
его
финансово-хозяйственную
деятельность.
h. В Обществе осуществляется контроль за использованием конфиденциальной и
инсайдерской информации.
33
6. Практика корпоративного поведения обеспечивает эффективность контроль за финансовохозяйственной деятельностью Общества с целью защиты прав и законных интересов
акционеров. В Обществе создана эффективно функционирующая система ежедневного контроля
за финансово-хозяйственной деятельностью Общества.
VII. Отчет о выплате объявленных (начисленных) дивидендах в 2013г.
Дивиденды по итогам 2012 финансового года не выплачивались в связи с принятием
соответствующего решения на годовом общем собрании акционеров 21.06.2013г.
Генеральный директор
ОАО «Селенгинский ЦКК»
Л.В.Деева
Главный бухгалтер
ОАО «Селенгинский ЦКК»
О.В. Константинова
34