- Администрация Лермонтовского сельского поселения

РОССИЙСКАЯ ФЕДЕРАЦИЯ
ИРКУТСКАЯ ОБЛАСТЬ
ДУМА
ЛЕРМОНТОВСКОГО МУНИЦИПАЛЬНОГО ОБРАЗОВАНИЯ
РЕШЕНИЕ
29 мая 2015 г.
п. Лермонтовский
№ 116
«Об утверждении отчета об исполнении бюджета
Лермонтовского муниципального образования за 1 квартал 2015 года»
В соответствии с действующим законодательством
Лермонтовского муниципального образования, Дума
РФ
и
Уставом
РЕШИЛА:
1. Утвердить отчет об исполнении бюджета Лермонтовского муниципального
образования за 1 квартал 2015 года (приложение).
Глава Лермонтовского сельского поселения
Е.А. Михалюк
Приложение
к Решению Думы Лермонтовского муниципального образования
от 29 мая 2015 г. № 116
ОТЧЕТ ОБ ИСПОЛНЕНИИ БЮДЖЕТА
ЛЕРМОНТОВСКОГО МУНИЦИПАЛЬНОГО ОБРАЗОВАНИЯ
за 1 квартал 2015 года
Пояснительная записка по исполнению доходной части бюджета
Лермонтовского муниципального образования за 1 квартал 2015 года (приложение
№1 к отчету об исполнении бюджета Лермонтовского МО за 1 квартал 2015 года)
Бюджет Лермонтовского сельского поселения на 2015 год в части доходов
утвержден в сумме 7536920,57 руб., в т. ч. налоговые и неналоговые доходы в сумме
1680570,57 руб., или 22% от общей суммы доходов, и безвозмездные поступления в
сумме 5856350 руб., или 78%.
На 1 квартал 2015 года доходы запланированы в сумме 2015416 руб. Исполнение
составляет 2097790,4 руб. или 104,1% от запланированной суммы.
В сравнении с 1 кварталом 2014 года доходы увеличились на 553913,8 руб. или на
36%. Увеличение в основном связано с увеличением объема безвозмездных
поступлений.
1. НАЛОГОВЫЕ И НЕНАЛОГОВЫЕ ДОХОДЫ
Налоговые и неналоговые доходы на 1 квартал 2015 года запланированы в сумме
364716 руб., исполнены – 447090,4 руб. или 122,6%. От общей суммы доходов на
налоговые и неналоговые доходы приходится 21,3%.
В сравнении с 1 кварталом 2014 года налоговые и неналоговые доходы
незначительно сократились, на 586,2 руб.
Данный вид доходов сформирован за счет следующих доходов:
1.1. Налог на доходы физических лиц
Налог на доходы физических лиц составляет 5,1% от общей суммы налоговых и
неналоговых доходов. При плане на 1 квартал 2015 года 105000 руб., выполнение за 1
квартал составило 101,5%, или 106609,67 руб.
В сравнении с 1 кварталом 2014 года поступления по налогу на доходы
физических лиц снизилось на 5004,83 руб. или на 4,5%.
1.2. Акцизы по подакцизным товарам (продукции), производимым на
территории РФ
Акцизы по подакцизным товарам (продукции), производимым на территории РФ,
на 1 квартал 2015 года запланированы в сумме 140766 руб., исполнение составило
147791,3 руб., или 105%. Удельный вес акцизов в общей сумме налоговых и
неналоговых доходов составляет 7%.
В сравнении с 1 кварталом 2014 года поступление акцизов увеличилось на
2281,66 руб., или на 1,6%.
1.3. Единый сельскохозяйственный налог
Поступление доходов от уплаты единого сельскохозяйственного налога на 1
квартал 2015 года не запланировано.
Для сравнения на 1 квартал 2014 года единый сельскохозяйственный налог
фактически исполнен в сумме 81568,5 руб.
1.4. Налог на имущество физических лиц
Поступление налога на имущество физических лиц исполнено в сумме 777,84
руб., при плане на 1 квартал 2015 года 3000 руб., исполнение составило 25,9%.
В сравнении с 1 кварталом 2014 года доходы от налога на имущество физических
лиц сократились на 2717,28 руб., или на 77,7%.
1.5. Земельный налог
Поступление дохода, получаемого в виде земельного налога, выполнено на
165,3%, т.е. при плане 90000 руб., исполнение составляет 148811,59 руб. Доля в общей
сумме налоговых и неналоговых доходов – 7,1%.
В сравнении с 1 кварталом 2014 года земельный налог увеличился на 83711,59
руб. или на 128,6%. Увеличение связано с высоким показателем оформления земельных
участков в собственность.
1.6. Госпошлина за совершение нотариальных действий
Поступление доходов, полученных от уплаты госпошлины за совершение
нотариальных действий должностными лицами органов местного самоуправления,
выполнено на 357,3%, при плане на 1 квартал 2015 года 7500 руб., исполнено – 26800
руб.
В сравнении с 1 кварталом 2014 года госпошлина за совершение нотариальных
действий увеличилась на 21300 руб.
1.7. Доходы от оказания платных услуг и компенсации затрат государства
Поступление доходов от оказания платных услуг составило 14500 руб. или 87,1%
от плана на 1 квартал 2015 года.
Структуру этих доходов составляют:
- прочие доходы от оказания платных услуг: при плане 11250 руб., исполнение
составило 12700 руб., или 112,9%. В сравнении с 1 кварталом 2014 года прочие доходы
от оказания платных услуг увеличились на 7600 руб.
- доходы от компенсации затрат бюджетов сельских поселений: план составляет
5400 руб., исполнение - 1800 руб., или 33,3% от плана. Состоят эти доходы из
возмещения части затрат за оплату электроэнергии, потребляемой водокачками.
В сравнении с 1 кварталом 2014 года доходы от компенсации затрат бюджетов
сельских поселений снизились на 3300 руб.
1.8. Платежи, взимаемые органами местного самоуправления поселений за
выполнение определенных функций
Доходы от платежей, взимаемых организациями поселений за выполнение
определенных функций, составили 1800 руб., план выполнен на 100%.
В сравнении с 1 кварталом 2014 года доходы снизились на 150 руб.
2. БЕЗВОЗМЕЗДНЫЕ ПОСТУПЛЕНИЯ
На 1 квартал 2015 года безвозмездные поступления запланированы в размере
1650070 руб., исполнение составляет 100%.
В сравнении с 1 кварталом 2014 года безвозмездные поступления увеличились на
553870 руб. или на 51%.
Пояснительная записка по исполнению расходной части бюджета
Лермонтовского муниципального образования за 1 квартал 2015 года (приложение
№2 к отчету об исполнении бюджета Лермонтовского МО за 1 квартал 2015 года)
Расходы Лермонтовского сельского поселения на 2015 год утверждены в сумме
7593083,25 руб. с учетом остатков в сумме 56162,68 руб.
На 1 квартал 2015 года расходы утверждены в сумме 3042864,34, исполнение
составило 2062446,78 руб., или 67,8%. В сравнении с 1 кварталом 2014 года расходы
увеличились на 716784,56 руб., или на 59%.
Из них наибольший удельный вес в общей сумме расходов составили такие
разделы (подразделы) как:
Культура (08): расходы составили 1380515,11 руб., или 66,9% от общей суммы
расходов местного бюджета.
Функционирование местных администраций (0104) – 394903,54 руб., или 19,2% от
общего размера расходов бюджета.
Функционирование высшего должностного лица (0102) – 172226,78 руб., или
8,4% от общих расходов местного бюджета.
Межбюджетные трансферты бюджетам субъектов РФ и муниципальных
образований общего характера (14) – 65290 руб., или 3,2% от общего объема расходов
бюджета.
Жилищно-коммунальное хозяйство (05) – 37312,58 руб., или 1,81% от общей
суммы расходов бюджета.
Раздел 01 «Общегосударственные расходы»
По данному разделу отражаются расходы на функционирование высшего
должностного лица (главы администрации) и местной администрации. Общий объем
запланированных на 1 квартал 2015 года расходов составляет 749473 руб., исполнено –
567130,32 руб. или 75,7%.
В сравнении с 1 кварталом 2014 года расходы увеличились на 10858,79 руб. или
на 2%.
подраздел 02 «Функционирование высшего должностного лица»
По плану предусмотрены расходы на содержание главы администрации в сумме
191734,2 руб., исполнение составляет 172226,78 руб. или 89,8%.
В их числе зарплата (ст. 211) в сумме 143038,15 руб., начисления на оплату труда
(ст.213) – 29188,63 руб.
В сравнении с 1 кварталом 2014 года расходы сократились на 1156,98 руб.
подраздел 04 «Функционирование местных администраций»
Расходы на содержание администрации Лермонтовского сельского поселения
исполнены в сумме 394903,54 руб., при плане 552738,8 руб., или 71,4%.
В сравнение с 1 кварталом 2014 года расходы увеличились на 12015,77 руб. или
на 3%.
В расходы по подразделу 04 входят:
- выплата заработной платы (ст.211) в сумме 281622,09 руб.
- начисления на оплату труда (ст.213) в сумме 58953,08 руб.
- оплата за услуги связи (ст.221) в сумме 2915,2 руб. По данной статье
производилась оплата за услуги сети Интернет.
- оплата за коммунальные услуги (ст.223) – 41813,46 руб. По данной статье
производилась оплата за электроэнергию администрации сельского поселения.
- оплата кредиторской задолженности за 2014 год за электронно-цифровую
подпись (ст.226) – 2100 руб.
- увеличение стоимости материальных запасов (ст.340) – 7499,71 руб. По данной
статье производилась оплата ГСМ для заправки автомобиля ВАЗ-211540 в сумме 7499,71
руб.
подраздел 11 «Резервный фонд» и 13 «Другие общегосударственные расходы»
По данным подразделам какой-либо оплаты не производилось.
Раздел 02 «Национальная оборона»
подраздел 03 «Мобилизационная и вневойсковая подготовка»
По данному подразделу предусмотрены расходы на содержание специалиста по
воинскому учету на 1 квартал 2015 года в сумме 20953,75 руб., исполнение 59,1%, или
12381,7 руб. В том числе:
- зарплата специалиста по воинскому учету (ст.211) – 9509,76 руб.
- начисления на оплату труда (ст.213) – 2871,94 руб.
В сравнении с 1 кварталом 2014 года расходы незначительно сократились, на
92,24 руб. (0,7%).
Раздел 03 «Национальная безопасность и правоохранительная деятельность»
подраздел 09 «Защита населения и территорий от ЧС»
По данному подразделу на 1 квартал 2015 года расходы не запланированы.
Раздел 04 «Национальная экономика»
подраздел 09 «Дорожное хозяйство»
По данному подразделу предусмотрены расходы на дорожную деятельность.
Реализация мероприятий по дорожной деятельности производится за счет дорожного
фонда, который согласно Решению Думы № 52 от 20.11.2013 г. формируется за счет
поступления акцизов по подакцизным товарам (продукции), производимым на
территории Российской Федерации.
На 1 квартал 2015 года расходы запланированы в сумме 200767,65 руб.,
исполнение равно 0.
подраздел 12 «Другие вопросы в области национальной экономики»
По данному подразделу предусмотрены расходы на оплату схем водо- и
теплоснабжения. Денежные средства запланированы в сумме 60257,41 руб. Исполнение
равно 0.
Раздел 05 «Жилищно-коммунальное хозяйство»
подраздел 02 «Коммунальное хозяйство»
Расходы на коммунальное хозяйство запланированы в сумме 49250 руб.,
исполнение составляет 37312,58 руб., или 75,8%.
В сравнении с 1 кварталом 2014 года расходы увеличились на 11446,27 руб.
В данный подраздел входят:
- оплата труда водораздатчиков (ст.226) – 18207,58 руб.
- оплата за электроэнергию по водокачкам за январь (ст.226) – 19105 руб., в. ч.:
 п. Лермонтовский, ул. Трактовая – 2446,61 руб.
 п. Лермонтовский, ул. Лермонтова – 4493,3 руб.
 д. 3-я Станица, ул. Молодежная – 243,09 руб.
 п. Еланский – 6244,61 руб.
 с. Каранцай, ул. Российская – 5677,39 руб.
Раздел 08 «Культура, кинематография, средства массовой информации»
подраздел 01 «Культура»
Расходы на культуру на 1 квартал 2015 года запланированы в сумме 1737260,42
руб., исполнение составляет 1380515,11 руб., или 79,5%. В сравнении с 1 кварталом 2014
года расходы увеличились на 738109,85 руб.
В данный раздел входят расходы на:
- выплату зарплаты работникам культуры (ст. 211) в сумме 760440,63 руб.
- начисления на оплату труда (ст.213) – 269913,81 руб.
- коммунальные услуги (ст.223) в сумме 167407,08 руб., в т.ч.:
- оплата за электроэнергию – 167407,08 руб. в т.ч.:
 Д.К. п. Лермонтовский – 6596,2 руб.
 Библиотека п. Лермонтовский – 1146,5 руб.
 Д.К. с. Каранцай – 93546,48 руб.
 Библиотека д. 3-я Станица – 13218,4 руб.
 Д.Д. п. Еланский – 38707,9 руб.
 Библиотека с. Или –14191,6 руб.
В сравнении с 1 кварталом 2014 года расходы на электроэнергию увеличились на
95631,1 руб., или на 133%.
- заработная плата вспомогательному персоналу (ст.226) – 182610,10 руб.
- уплата прочих налогов, сборов и иных платежей (ст.290) – 143,49 руб.
подраздел 04 «Другие вопросы в области культуры»
По данному подразделу запланированы средства в сумме 20000 руб. на оплату
ткани для пошива сценических костюмов. Оплаты не производилось.
Раздел 13 «Обслуживание государственного и муниципального долга»
подраздел
01
«Обслуживание
государственного
внутреннего
и
муниципального долга»
По данному разделу предусмотрены расходы на погашение процентов по кредиту,
оплата которых производится в конце года.
Раздел 14 «Межбюджетные трансферты бюджетам субъектов РФ и муниципальных
образований общего характера»
подраздел 03 «Прочие межбюджетные трансферты бюджетам субъектов РФ и
муниципальных образований общего характера»
Исполнение по данному подразделу составило 65290 руб., или 62,2% от
запланированной суммы. В сравнении с 1 кварталом 2014 года расходы увеличились на
1644,82 руб.
В этом разделе расходы предусмотрены на оплату выполнения переданных
полномочий, а именно:
- выполнение отдельных полномочий по обслуживанию бюджетов поселений –
54000 руб.
- выполнение отдельных полномочий по организации размещения
муниципального заказа – 0 руб.
- выполнение отдельных полномочий в области градостроительства – 2692 руб.
- выполнение отдельных полномочий по организации внешнего муниципального
финансового контроля – 4306 руб.
- выполнение отдельных полномочий в области ЕДДС – 4292 руб.
Исполнение штатной численности
По состоянию на 01.04.2015 года штатная численность работников
администрации Лермонтовского сельского составляет 6,5 единиц, в т.ч.:
1 глава администрации
4 единицы муниципальных служащих
1,5 единицы вспомогательного персонала
Согласно рекомендации, учитывая численность населения Лермонтовского
сельского поселения на 1 квартал 2015 года (1852 человек), численность муниципальных
служащих администрации должна составлять 7 единиц. Фактически за 1 квартал 2015
года численность муниципальных служащих составляет 4 единицы. Численность
вспомогательного персонала определяется в размере 24% от численности
муниципальных служащих (7х0,24) и равна 2 единицы. Фактически же численность
вспомогательного персонала составляет 1,5 единицы. Общая численность работников
должна составлять 9 единиц (7+2), фактически составляет 5,5 единиц (4 +1,5), что не
противоречит нормативам.
Глава Лермонтовского
муниципального образования
Е.А. Михалюк
Специалист по финансам
Е.Н. Зверева