Автор: Студентка 3-его курса кафедры «Финансы», факультет: ВШЭиБ («Высшая Школа Экономики и Бизнеса») - Байходжаева А. А. Научный руководитель: старший преподаватель кафедры «Финансы» КазНУ им. Аль-Фараби - Купешова Б. К. Современное состояние перестраховочного рынка Казахстана. Перестрахование – это независимый вид страхования. С помощью перестрахования страховщик может увеличить ёмкость своего страхового портфеля посредством заключения договоров прямого страхования по рискам, превышающим по своей полной стоимости его финансовые ресурсы. Цель перестрахования заключается в защите страховщика от возможных финансовых потерь. На сегодняшний день тема перестрахования является очень актуальной как для игроков казахстанского страхового рынка, так и для наших иностранных партнёров. Целью перестрахования является расширение и упрочение сети широких гарантий, способных покрыть серьезный риск, который уравновешивается интернациональным экономическим и страховым балансом. Поэтому задача формирования системы перестрахования на внутреннем страховом рынке становится у нас все более важной и актуальной. Как развивался казахстанский перестраховочный рынок на протяжении последних 3-ёх лет и какие причины этому способствовали, мы и затронем в данной статье. По состоянию на 01.02.2013 в нашей стране действует 35 страховых организаций, из них 7 по страхованию жизни и соответственно 28 компаний по общему страхованию, а также 13 страховых брокеров и 82 актуария. Структура страховых премий переданных на перестрахование за последние 3 года отражены в таблице 1 ниже. Таблица 1. Структура страховых премий переданных на перестрахование 1.01.2011 1.01.2012 1.01.2013 Страховые премии Млн. тг В %* Млн. тг В %* Млн. тг В %* Всего передано на перестрахование, в т.ч. 64 826, 5 36,93 64 822, 5 36, 9 65 161, 7 30, 8 57 850 33 50 619, 8 28, 8 48 211, 8 22, 8 7 150 3, 93 14 202, 7 8, 1 16 949, 9 8, 0 нерезидентам резидентам Как мы видим, подавляющее количество переданных на перестрахование относится к нерезидентам Республики Казахстан. Объем страховых премий, переданных на перестрахование, составил 65 161,7 млн. тенге или 30,8% от совокупного объема страховых премий. При этом на перестрахование нерезидентам Республики Казахстан, передано 22,8% от совокупного объема страховых премий. Общая сумма страховых премий, принятых страховыми (перестраховочными) организациями по договорам перестрахования составляет 25 630,1 млн. тенге. При этом сумма страховых премий, принятых в перестрахование от нерезидентов Республики Казахстан, составляет 10 182,1 млн. тенге.[1] Что касается перестраховочных выплат, то основной тенденцией к сожалению остаётся очень низкий уровень возмещений от перестраховщиков нерезидентов. В соответствии с принятыми НПА (Нормативный правовой акт), теперь минимальный размер маржи платежеспособности или гарантийного фонда страховой организации увеличивается на сумму обязательств передаваемых перестраховочных премий по действующим договорам перестрахования в зависимости от рейтинговой оценки перестраховщика. Ранее минимальный размер маржи платежеспособности или гарантийного фонда страховой организации увеличивался на сумму передаваемых перестраховочных премий. Сравнение условий перестрахования приведено в таблице 2. Таблица 2. Сравнение условий перестрахования Группа перестраховщика Рейтинговая оценка перестраховщика по международной или национальной шкале/норматив достаточности МП Процент увеличения ММП от объема обязательств (Ранее действовало) Группа 1 «АА-» или выше 0% 0% Группа 2 с «А+» по «А-» 0% 10% Группа 3 с «ВВВ+» по «ВВВ-» 0,21% 20% Группа 4 с «ВВ+» по «ВВ-» 0,75% 50% Группа 5 с «В+» по «В-» 3,8% 100% Группа 6 ниже «В-» рейтинга 22% 200% либо отсутствие Процент увеличения ММП от объема переданных премий Группа перестраховщика Рейтинговая оценка перестраховщика по международной или национальной шкале/норматив достаточности МП Процент увеличения ММП от объема обязательств Группа 7 «В» или выше 0% «kzBB» или выше Группа 8 Ниже «В» или «kzBB» 0,21% Группа 9 >1,75 0% Группа 10 >1,5 0,05% Группа 11 >1,25 0,1% Группа 12 >1,0 0,2% Группа 13 >0,9 5 Очевидно, что снижение процентной нагрузки на минимальную маржу платежеспособности, но изменение базы применения с объема перестраховочных премий на объём обязательств по премиям значительным образом увеличивает нагрузку на капитал страховщика в случае низкорейтингового перестрахования. Кроме того серьезные изменения коснулись требований к максимальному размеру собственного удержания (СУ) по отдельному страховому риску в зависимости фактической маржи платежеспособности (ФМП). Для наглядности при сравнении изменения представлены в таблице 3. Таблица 3. Требования к максимальному размеру собственного удержания (СУ) по отдельному страховому риску в зависимости фактической маржи платежеспособности (ФМП). Действующие ограничения Законодательные инициативы регулятора Максимальный размер СУ СК по отдельному договору страхования (перестрахования)/ страховому риску рассчитывается актуарием и не превышает ФМП страховой организации Поэтапное снижение максимального размера СУ: - до 1 января 2013г. - 100% от ФМП - с 1 января 2013г. - 80% от ФМП - с 1 января 2014г. - 50% от ФМП - с 1 января 2015г. - 30% от ФМП СУ не менее 25% по одному классу страхования по завершении финансового года СУ не менее 40% по одному классу страхования по завершении финансового года Перестрахование у нерезидентов не более 60% по завершении финансового года Перестрахование у нерезидентов не более 25%, за исключением: Совокупный размер страховых премий, начисленных перестраховочным организациям нерезидентам РК по действующим договорам перестрахования, за вычетом комиссионных вознаграждений не превышает 60% от совокупного размера страховых премий, начисленных по действующим договорам страхования (перестрахования). - Договоров страхования (перестрахования) с лимитом ответственности свыше 1млрд.тенге. - Договоров страхования (перестрахования) воздушного , водного и ж.д. транспорта и ГПО владельцев авиа, водного и ж.д. транспорта, по которым лимит ответственности не менее 2% от ФМП. - СУ СК по одному договору страхования (перестрахования) - не менее 5% от ФМП СК или 200 млн. тенге в зависимости какое значение больше Договоры входящего нерезидентов РК. перестрахования от СУ СК по одному договору перестрахования - не менее 2% от ФМП СК или 80млн. тенге в зависимости какое значение больше Кроме этого введены дополнительные требования при перестраховании риска у перестраховщика-нерезидента РК с рейтингом ниже «А-». Цедент должен: - часть риска предложить в перестрахование СК резидентам РК; - условия перестрахования должны предложенным ПО нерезидентам РК; быть идентичны условиям, - предложить риск в перестрахование местным СК в количестве не менее 5 для КОС и не менее 3 для КСЖ. Срок акцепта - не менее 3-х рабочих дней. - в случае отказа ПО резидента РК, направить предложение иным ПО РК до достижения общего количества ПО 10 для КОС и 5 для КСЖ. Ранее, как правило, на местный рынок предлагались в перестрахование имущественные, авиационные, космические риски, различные виды ответственности, а также пропорционально размещались приоритеты облигаторных договоров, которые размещались на Западе или же исключения из покрытий по облигаторным программам. В последнее время местные страховые компании стали более осторожно и выборочно принимать иностранные риски, принимая во внимание высокую убыточность по данным проектам. Изменилась и географическая структура перестрахования. В 2011 г. произошло перераспределение между странами: на первом месте - Республика Казахстан (22 %), а в 2010 г. - Российская Федерация, на втором месте Российская Федерация -20 % (в 2010 г. Великобритания ,22 %), далее Великобритания - 14 % (в 2010 г.- Республика Казахстан, 11 %) и т. д. Казахстанское содержание с 11 % в 2010 г. увеличилось до 22 % в 2011 г. Принятие новых законодательных мер придало новый импульс к дальнейшему развитию страхового рынка.[2] Мы предполагаем, изменения в законодательных актах привело к большому увеличению сделок по перестрахованию, за счёт чего сократился поток денежных средств за рубеж, ведь как мы заметили, значительная часть перестраховочных премий передавалась за рубеж. Теперь люди более доверительно относятся к перестрахованию, нежели когда оно только появилось в Казахстане, здесь можно отметить повышение прозрачности сделок по перестрахованию. Наконец, следует отметить, что казахстанские страховщики вполне в состоянии повысить свои балансовые показатели и способность удерживать принимаемые риски, если откажутся от соперничества и взаимного недоверия, что позволит им в будущем оставлять себе наиболее качественные и прибыльные части страхового бизнеса, имеющегося в Казахстане. По нашему мнению, перестраховочный рынок Казахстана вполне способен обеспечить долгосрочное развитие и прибыльность страхового рынка в целом. Таким образом, наметилась положительная тенденция увеличения объемов перестраховочных операций на национальном страховом рынке, приобщения к этой сфере страхового бизнеса отдельных страховщиков, что очень радует. Список использованной литературы: [1] Комитет по контролю и надзору финансового рынка и финансовых организаций Национального Банка Республики Казахстан//Департамент свода и отчетности//Текущее состояние страхового сектора Республики Казахстан на 1 января 2013 года//Структура страховых премий переданных на перестрахование [2] Кенжегуль Сембаева, Директор департамента перестрахования АО «КазЭкспортГарант». Источник: Журнал «Рынок страхования» № 3 (90), Март 2012 г.