Расшифровка Капитальных вложений на период кредитования

ПОЯСНИТЕЛЬНАЯ ЗАПИСКА
К балансу ОАО «Мостоотряд №34» за 2009год.
ИНН/КПП 0323039647/032301001
Учетная политика бухгалтерского учета действовала в отчетном году согласно приказу
№2а от 10.01.05г.с изменениями и дополнениями № 535 от 29.12.2007г, для целей
налогообложения согласно приказу № 3а от 10.01.05г. с изменениями и дополнениями
№ 535а от 29.12.2007г.
Структура производства не менялась. Основной вид деятельности по ОКВЭД 45.21.2
(производство общестроительных работ по строительству мостов, надземных
автомобильных дорог, тоннелей и подземных дорог). Вспомогательные виды
деятельности : изготовление железобетонных изделий, реализация покупных товаров,
услуги : транспорта ,спортзала ,базы отдыха.
Расшифровка
Основных показателей деятельности предприятия
Реализация
(выручка)
2008г.
текущ. ценах
тыс.руб.
( Без НДС)
2009г.
Отношение
текущ.ценах 2009.к
тыс.руб.
2008.в %
1. По основной деятельности
В т. ч. собственными силами
2 ЖБИ ,других товаров и услуг
производственного характера.
3 Услуги по соц.сфере,аренда
340584
267153
57100
386652
359889
40702
113,5
134,7
71,3
1971
1871
94,9
ИТОГО в том числе
собств.силами
2. Среднесписочная численность
399655
326161
624
429225
359889
538
107,4
110,3
86,2
Объем строительно- монтажных работ выполненных в 2009 году по сравнению с
предыдущим вырос на 10,3 %.
Всего подрядные строительно-монтажные работы производились по 11 участкам, также
осуществлялись работы по содержанию искусственных сооружений на 8 участках дорог в
Забайкальском крае. Объекты строительства расположены на территории Республики
Бурятия, Забайкальского края, Иркутской области из них крупные объекты (без НДС) :
1) Строительство искусственных сооружений на автодороге М-53 «Байкал» на участке
обхода г.Иркутска 201,8 млн.руб.
2) Реконструкция моста через р.Уда в г. Улан-Удэ 23,6 млн. руб.
При незначительном росте объема выполненных работ и услуг, остается большая
проблема с набором требуемого объема работ для стабильного функционирования
предприятия.
В течение отчетного периода возникала необходимость привлечения кредитных
средств для обеспечения бесперебойного производства работ, уплаты заявочного взноса
на участие в тендере, уплаты налогов, выплаты заработной платы и т.п. Всего в течение
отчетного года получено краткосрочных кредитов на 172,7 млн.руб. погашено 328,6
млн.руб.Остаток кредитов на 01.01.09г.-251,5 млн.руб.на 01.01.10г.-95,1млн.руб.Из
полученных кредитов израсходовано:
141,2 млн.руб.- на участие в торгах.,
9,1млн.руб.- на погашение платежей по аккредитиву,
22 млн.руб.-на текущие нужды.
0,4млн.руб-списаны курсовые разницы.
Средний процент за пользование кредитными средствами составил 18% годовых. В 2009
году на уплату процентов по кредитам израсходовано 28 млн.руб.
Износ основных фондов составляет 45 %.
Приобретено
основных средств за 2009 год на 2,9 млн.руб. в том числе
оприходованы 20 единиц техники выкупленных из лизинга по стоимости 1,1 млн.руб.
Платежи по лизингу за 2006-2009гг. составили 45,2 млн.руб.(с НДС) выплачены
полностью ,техника зарегистрирована и поставлена на учет.
Дебиторская задолженность уменьшилась , так как МУ Улан-Удэстройзаказчик
(объект реконструкция моста ч/р Уда) погасил задолженность в сумме 168,8 млн.руб. из
которых 124 млн.руб. были направлены на погашение кредита по строительству развязок
в рамках реконструкции моста ч/р.Уда в г.Улан-Удэ. Остаток задолженности по данному
объекту 45 млн.руб.
Прочая дебиторская задолженность в сумме 23 млн.руб. -задолженность работников
по ссудам на приобретение жилья согласно коллективного договора. За 2009 г. погашено
ссуды 3,2 млн.руб
.
Залоги предоставленные банкам под обеспечение выданных кредитов составляют на
01.01.09г.-65,5 млн.руб на 01.01.10г.-31,1 млн.руб.в залоге находятся основные средства.
Задолженность по аккредитиву на 01.01.09г. составляла 604428 $ США оплата в
четыре срока по 151107 $ каждые шесть месяцев. В 2009 году оплачены два платежа за
счет кредитных средств , таким образом задолженность по аккредитиву 302214$ CША и
по валютному кредиту 302214$ США.
Резерв сомнительных долгов на 01.01.10г.-8,2 млн.руб.
Резерв предстоящих расходов на отпуска 01.01.10г.-8,3 млн.руб.
В собственности предприятия находились акции АКБ Росбанк на сумму 40,85т.руб. в 2009
году банк перечислил на счет предприятия выкупную стоимость акций в сумме 567,4
т.руб.
В связи с отменой лицензий предприятие вступило в СРО НП «МОД
«Союздорстрой», получено свидетельство №С-017-0126-2009 от 08.10.2009г (бессрочное)
Информация о связанных сторонах:
К аффилированным лицам относятся члены правления и совета директоров всего 16
человек, из них более 20% акций не имеет никто, т.е. значительного влияния на принятие
решений по управлению предприятием не оказывается. В 2009 году сделок с
аффилированными лицами не проводилось. Отчет об аффилированных лицах прилагается.
Так как предприятие владеет 65% акций ОАО Горняк предоставляется информация об
оборотах за 2009 год : Оборот по Дт.10982,8 тыс.руб в т.ч. денежными средствами 8553
тыс.руб., оборот по Кт 8756,7 в том числе денежными средствами 3203 тыс.руб.
Задолженность ОАО Горняк перед предприятием на 01.01.10 г. составляет 2293
тыс.руб.(предоплата за щебень). Характер отношений : ОАО Горняк поставляет
предприятию щебень , Мостоотряд №34 выделяет по заявке бетон и другие строительные
материалы .
Генеральный директор
Голод Е.Я.