Пояснительная записка в справке о стоимости чистых активов

Пояснительная записка к справке о стоимости чистых активов
ЗПИИФ «НВК-Городская ипотека» на 31.03.2009
Полное фирменное наименование
управляющей компании:
Общество с ограниченной ответственностью
"Управляющая компания БИНБАНКА" (лицензия
на осуществление управления АИФ, ПИФ и НПФ
№21-000-1-00007 от 26.08.96)
Тип и название паевого
инвестиционного фонда:
Закрытый паевой инвестиционный ипотечный фонд
"НВК-Городская ипотека" (регистрационный номер
правил 0361-77285527 от 25.05.2005)
Стоимость активов ЗПИИФ «НВК-Городская ипотека» определяется как сумма денежных средств на
счетах и во вкладах и оценочной стоимости иного имущества, составляющего указанные активы. При определении
стоимости активов ЗПИИФ «НВК-Городская ипотека» учитывается также дебиторская задолженность, возникшая
в результате совершения сделок с указанными активами.
Для оценки стоимости ценных бумаг (закладных), приобретаемых в состав имущества ЗПИИФ «НВКГородская ипотека» используется оценочная стоимость денежных требований по обязательствам из кредитных
договоров или договоров займа, признанная равной текущей совокупной стоимости оставшихся платежей по таким
требованиям, дисконтированной по схеме сложного процента на дату определения стоимости активов.
Дебиторская задолженность по процентному доходу по ценным бумагам, составляющим активы ЗПИИФ
«НВК-Городская ипотека», принимается в расчет стоимости активов в сумме, исчисленной исходя из ставки
процента, установленной в договоре.
Величина обязательств по выдаче инвестиционных паев считается равной сумме денежных средств
поступивших в оплату инвестиционных паев.
Величина обязательств по выплате денежной компенсации при погашении инвестиционных паев
считается равной сумме указанной денежной компенсации, подлежащей выплате.
Резерв предстоящих расходов на выплату вознаграждения управляющей компании и оплату услуг
специализированного депозитария, аудитора, оценщика, лица, осуществляющего ведение реестра, формируется
исходя из расчетной величины вознаграждения, определенного на отчетную дату в соответствии Правилами
доверительного управления Фонда. Резерв предстоящих расходов формируется нарастающим итогом в течение
отчетного года в следующем порядке: сумма резерва ежемесячно увеличивается на сумму, равную одной
двенадцатой расчетной величины вознаграждения на дату определения стоимости чистых активов. Для целей
определения стоимости чистых активов размер сформированного резерва уменьшается на суммы, выплаченные в
течение отчетного года в качестве вознаграждения и оплаты услуг указанным выше лицам.
Величина иных обязательств, подлежащих исполнению за счет активов ЗПИИФ «НВК-Городская
ипотека» считается равной сумме кредиторской задолженности на отчетную дату.
Стоимость чистых активов Фонда определяется ежемесячно на последний рабочий день календарного
месяца как разница между стоимостью активов Фонда и величиной обязательств, подлежащих исполнению за счет
указанных активов. Определение стоимости чистых активов фонда производится после получения копий всех
первичных документов.
Расчет СЧА производится с точностью до копеек.
Расчетная стоимость инвестиционного пая определяется путем деления стоимости чистых активов
ЗПИИФ «НВК-Городская ипотека» на количество инвестиционных паев по данным реестра владельцев
инвестиционных паев на момент определения расчетной стоимости. Расчетная стоимость инвестиционного пая
рассчитывается с точностью до копеек.
Сумма начисленных, но не полученных доходов по инвестиционным паям составляет 9 607 629,78 рублей
(Девять миллионов шестьсот семь тысяч шестьсот двадцать девять рублей 78 копеек).
Фактов совершения ошибок ЗПИИФ «НВК-Городская ипотека», которые могли привести к изменению
расчетной стоимости инвестиционного пая фонда в течении 1 квартала 2009г. на 0,5 и более процентов,
забалансовых рисков, а также событий, которые могли оказать существенное влияние на стоимость чистых
активов инвестиционного фонда, не было.
Генеральный директор
ООО «Управляющая компания БИНБАНКА»
Уполномоченный представитель
ЗАО «Первый Специализированный Депозитарий»
А.Ф. Гаджиева