Правила определения стоимости чистых активов 2015 г.

СОГЛАСОВАНО
ООО «СЗФК»
________________ / Демченко Н.В. /
УТВЕРЖДЕНО
Директор
ЗАО «УК «ИНВЕСТСТРОЙ»
________________ /А. С. Любаев/
(приказ № 57 пр Директора
ЗАО УК «ИНВЕСТСТРОЙ»
от «19» ноября 2014 г.)
Правила определения стоимости активов паевого инвестиционного фонда
и величины обязательств, подлежащих исполнению за счет указанных активов,
ИПИФ акций «Денежкин камень»
на 2015 год
1. Настоящие Правила устанавливают порядок и сроки определения стоимости чистых активов ИПИФ акций «Денежкин камень» (далее
– фонд).
2. Настоящие Правила утверждаются приказом Директора ЗАО «Управляющая компания «ИНВЕСТСТРОЙ» (далее – управляющая
компания) в соответствии с Положением о порядке и сроках определения стоимости чистых активов акционерных инвестиционных фондов,
стоимости чистых активов паевых инвестиционных фондов, расчетной стоимости инвестиционных паев паевых инвестиционных фондов, а
также стоимости чистых активов акционерных инвестиционных фондов в расчете на одну акцию, утвержденных Приказом ФСФР России от
15.06.2005 N 05-21/пз-н.
3. Стоимость чистых активов паевого инвестиционного фонда (далее - стоимость чистых активов) определяется как разница между
стоимостью активов этого фонда и величиной обязательств, подлежащих исполнению за счет указанных активов, на момент определения
стоимости чистых активов.
4. Правила утверждаются управляющей компанией сроком до 31.12.2015 года.
5. Внесение изменений в Правила в течение календарного года допускается в исключительных случаях, в том числе в случае внесения
изменений в нормативные правовые акты, регулирующие Правила определения стоимости активов акционерных инвестиционных фондов или
активов паевых инвестиционных фондов и величины обязательств, подлежащих исполнению за счет указанных активов, изменения ставки
рефинансирования Центрального банка Российской Федерации, приостановления действия или аннулирования лицензии организатора
торговли на рынке ценных бумаг, по результатам торгов у которого определяется признаваемая котировка ценных бумаг.
6. Правила и изменения в них представляются управляющей компанией в уведомительном порядке в Центральный банк Российской
Федерации в течение 5 рабочих дней с даты их утверждения управляющей компанией и согласования со специализированным депозитарием
фонда путем направления электронного документа с электронной цифровой подписью в установленном порядке либо путем направления
заверенных в установленном порядке копии Правил и изменений в них на бумажном носителе. К изменениям в Правила прилагается
письменное пояснение причин внесения этих изменений.
7. Информация, содержащаяся в Правилах, подлежит раскрытию в соответствии с нормативными правовыми актами федерального
органа исполнительной власти по рынку ценных бумаг.
8. Стоимость активов фонда определяется как сумма денежных средств на счетах и во вкладах и оценочной стоимости иного имущества,
составляющего указанные активы.
9. Выбор российских организаторов торговли на рынке ценных бумаг, по результатам торгов у которых определяются признаваемые
котировки ценных бумаг для оценки их стоимости в имуществе Фонда, осуществляется в следующем порядке:
9.1 по ценным бумагам, допущенным к торгам на ОАО «Московская биржа» используются признаваемые котировки объявленные по
результатам торгов указанной биржи.
9.2 по ценным бумагам, допущенным исключительно к торгам на ЗАО «Санкт-Петербургская Валютная Биржа» (государственные
ценные бумаги субъектов Российской Федерации, ценные бумаги российских муниципальных образований, облигации российских
хозяйственных обществ) используются признаваемые котировки объявленные по результатам торгов указанной биржи.
Наименования иностранных фондовых бирж, по результатам торгов на которых определяется цена закрытия рынка ценных бумаг
иностранных эмитентов и правила выбора таких фондовых бирж:
Оценочная стоимость ценных бумаг иностранных эмитентов, признаваемая по цене закрытия рынка указанных ценных бумаг по
результатам последнего торгового дня на иностранной бирже, на которой они прошли процедуру листинга, перед датой определения их
оценочной стоимости, в случае, если указанные ценные бумаги прошли процедуру листинга на двух или более иностранных фондовых
биржах определяется по итогам последнего торгового дня на иностранной фондовой бирже из списка, приведенного ниже, в порядке
убывания приоритета:
1) Американская фондовая биржа (American Stock Exchange);
2) Гонконгская фондовая биржа (Hong Kong Stock Exchange);
3) Евронекст (Euronext Amsterdam, Euronext Brussels, Euronext Lisbon, Euronext Paris);
4) Ирландская фондовая биржа (Irish Stock Exchange);
5) Испанская фондовая биржа (BME Spanish Exchanges);
6) Итальянская фондовая биржа (Borsa Italiana);
7) Корейская биржа (Korea Exchange);
8) Лондонская фондовая биржа (London Stock Exchange);
9) Люксембургская фондовая биржа (Luxembourg Stock Exchange);
10) Насдак (Nasdaq);
11) Немецкая фондовая биржа (Deutsche Borse);
12) Нью-Йоркская фондовая биржа (New York Stock Exchange);
13) Токийская фондовая биржа (Tokyo Stock Exchange Group);
14) Фондовая биржа Торонто (Toronto Stock Exchange, TSX Group);
15) Фондовая биржа Швейцарии (Swiss Exchange);
16) Шанхайская фондовая биржа (Shanghai Stock Exchange).
10. Управляющая компания не формирует за счет имущества фонда резерв для возмещения предстоящих расходов, связанных с
доверительным управлением фондом.
11. Среднегодовая стоимость чистых активов фонда рассчитывается как отношение суммы стоимости чистых активов фонда на каждый
день календарного года к числу дней в календарном году. В расчет среднегодовой стоимости чистых активов принимается значение
стоимости чистых активов на соответствующий день календарного года, а если на этот день стоимость чистых активов не определялась, - на
последний день ее определения, предшествующий такому дню.
12. Стоимость чистых активов фонда определяется:
12.1. до завершения формирования – ежедневно;
12.2. на дату завершения формирования;
12.3. в случае приостановления выдачи, погашения и обмена инвестиционных паев - на дату возобновления их выдачи и погашения;
12.4. в случае прекращения фонда - на дату возникновения основания его прекращения;
12.5. после завершения формирования – ежемесячно на последний рабочий день календарного месяца, а также на последний день срока
приема заявок на приобретение и погашение инвестиционных паев.
13. Ставка дисконтирования оставшихся платежей по денежным требованиям, составляющим активы паевого инвестиционного фонда,
принимается равной двум третям ставки рефинансирования Центрального банка Российской Федерации на момент определения стоимости
чистых активов. Ставка дисконтирования определяется с точностью до 2 знаков после запятой с округлением в большую сторону.