Программа Налог планирование компаний

Налоговое планирование компаний
Цель курса сформировать у слушателей компетенции в области налогового прогнозирования и
планирования.
Задачи курса:
- формирование комплексных знаний и практических навыков в области прогнозирования
и планирования в налогообложении компаний;
- привитие
слушателям умений квалифицированного использования налоговых
обязательств, при соблюдении экономических интересов государства и налогоплательщиков, а
также налогового законодательства.
Компетенции: Содержание курса, способствует формированию комплексного подхода к
углубленному изучению налогового планирования компаний. В результате слушатели должны
приобрести следующие практические навыки:
- уметь анализировать существующее налоговое законодательство и его изменения с точки
зрения налоговой оптимальности;
- уметь выявлять преимущества и недостатки налогового производства компании,
используя метод сравнения.
- уметь выстроить схемы налоговых взаимоотношений между налогоплательщиком и
государством на взаимовыгодных условиях.
Содержание курса
Тема 1.Налоговое планирование в системе финансового менеджмента компаний
Налоговое планирование как элемент комплексного производственно-хозяйственного
планирования, управления финансами организации. Налоговая составляющая в системе методов
управления финансами: финансовая стратегия и налоговая политика организации. Система
аналитических показателей, используемых в налоговом прогнозировании и планировании.
Экономическое содержание, критерии и показатели налоговой нагрузки, применяемые в
налоговом планировании. Налоговая нагрузка на организацию как обобщающий показатель,
методы расчета и экономическая интерпретация.
Тема 2. Налоговое планирование компаний как процесс системного использования
способов и методов налоговой оптимизации
Законные и незаконные действия в области налоговых платежей. Обход налогов. Способы
уменьшения
налоговых
платежей.
Уклонение
от
уплаты
налогов. Процесс
налоговой
оптимизации. Приемы оптимизации налоговой нагрузки на организации различных отраслей.
Тема 3.Методика расчета плановых налоговых обязательств.
Алгоритм расчета плановых налоговых обязательств на год. Налоговое поле организации;
характеристика, параметры, использование в налоговом планировании. Расчет налоговых баз по
всем видам налогов, исчисление плановых налоговых обязательств. Оперативное налоговое
планирование. Налоговый мониторинг. Порядок внесения изменений в годовой налоговый план по
результатам налогового мониторинга и итогам налоговых проверок.
Основные понятия: налоговое прогнозирование и налоговое планирование, модели
поведения
налогоплательщиков,
виды
и
способы
налоговою
прогнозирования
и
планирования,сравнение объектов обложения и налоговых баз по конкретным видам налогов и
сборов, механизм влияния объема и структуры активов предприятия на оптимизацию плановых
налоговых обязательств, расчеты системы аналитических показателей, используемых в налоговом
планировании организации, учетная политика для целей налогового планирования, организация
налогового прогнозирования и планирования.
Тематический учебный план:
№
п/п
Наименование разделов
и дисциплин
Всего
часов
В том числе
Лекции
1
2
3
Тема
1.Налоговое
планирование в системе
финансового
менеджмента компаний
Тема
2.
Налоговое
планирование компаний
как процесс системного
использования
способов и методов
налоговой оптимизации
Тема
3.Методика
расчета
плановых
налоговых
обязательств.
ИТОГО
Форма контроля
Практические
занятия.
1
Зачет
2
1
2
1
1
Ситуационное
задание
2
1
1
Ситуационное
задание
6
3
3
Зачет