Пояснительная записка к бухгалтерской отчетности ОАО «РУССКИЙ ПРОДУКТ» за 2011 год,

реклама
Пояснительная записка
к бухгалтерской отчетности ОАО «РУССКИЙ ПРОДУКТ» за 2011 год,
сформированной исходя из действующих в Российской Федерации
правил бухгалтерского учета и отчетности
I. ОСНОВНЫЕ СВЕДЕНИЯ ЮРИДИЧЕСКОГО ЛИЦА
Дата учреждения общества:
4 апреля 1996 года
Общество зарегистрировано по адресу:
Россия, 107143, г. Москва, ул. Пермская, владение 1.
Фактический адрес общества:
Россия, 107143, г. Москва, ул. Пермская, владение 1.
Данные о государственной регистрации общества:
Зарегистрировано Московской регистрационной палатой 04.04.1996 года
Государственный регистрационный номер:
1027739235215
Дата внесения записи 23.09.2002
Выдано Межрайонной инспекцией МНС России № 39 по городу Москве
Свидетельство о внесении записи в Единый Государственный реестр юридических лиц серии 77 №
007821374
Регистрация в соответствии с НК РФ:
Дата регистрации 10.04.1996
Свидетельство о постановке на учет российской организации в налоговом органе
по месту нахождения на территории РФ
в Инспекции Федеральной налоговой
службы № 18 по г.Москве серия 77 № 009795326.
Дата постановки на учет 14.09.2005
Уведомление о постановке на учет в налоговом органе юридического лица в
качестве крупнейшего налогоплательщика в Межрайонной инспекции
Федеральной налоговой службе № 48 по г. Москве.
Данные об обособленных подразделениях общества:
31.03.2000 года Общество зарегистрировало обособленное подразделение
«Детчинский завод овощных концентратов»
по адресу: 249080, Калужская область, Малоярославский район, с. Детчино.
Обособленное подразделение зарегистрировано без выделения на отдельный баланс,
без отдельного расчетного счета.
Организация имеет следующие дочерние организации:
Наименование организации
ЗАО «Торговый дом Русский продукт»
ООО «ТК Русский продукт»
ООО «Роял Инвест»
Благотворительный фонд «Мечта»
Доля в Уставном капитале
100 %
100 %
33 %
50 %
Основные виды экономической деятельности:
- производство и реализация продуктов питания
- внешнеторговая экспортно-импортная деятельность
- cдача в аренду недвижимого имущества, принадлежащего Обществу на
правах собственности
Органом управления Обществом являются:
- Общее собрание акционеров,
- Совет директоров,
- Правление,
- Исполнительный директор.
Руководство текущей деятельностью осуществляется Правлением и Исполнительным
директором.
Состав совета директоров с 24 июня 2011 года:
Малина (Malina ) Дэн (Daniel I.) – Председатель
Граудин Владимир Константино
Серякова Екатерина Андреевна
Махдессян (Mahdessian) Армен (Armen)
Лоизу (Loizou) Марина (Marina)
Харидему (Charidemou) Арети (Areti)
Черных Валерий Яковлевич
Единоличный исполнительный орган:
Образован 30.06.2011 года решением Совета Директоров (протокол №1 от 30.06.2011 года)
Граудин Владимир Константинович - Исполнительный Директор
Правление:
Образовано 30.06.2011 года решением Совета Директоров (протокол №1 от 30.06.2011 года):
ФИО
Граудин Владимир Константинович
Байназаров Рысбек Мамбеталиевич
Денисенко Дмитрий Геннадьевич
Кончаков Владимир Владимирович
Должность
Исполнительный директор
Главный бухгалтер
Заместитель исполнительного директора по продажам
Генеральный директор п/п «Колосс»
Введен в состав 08.11.2011 года решением Совета Директоров (протокол №2 от 08.06.2011 года):
ФИО
Мандругин Василий Алексеевич
Должность
Директор по развитию
Введены в состав 21.11.2011 года решением Совета Директоров (протокол №4 от 21.11.2011
года):
ФИО
Иванова Ольга Александровна
Новикова Людмила Михайловна
Должность
Директор департамента маркетинга
Директор по подбору персонала
Органом контроля финансово-хозяйственной деятельностью Общества является
Ревизионная комиссия в составе:
ФИО
Орлов Сергей Владимирович
Должность
Скребцов Борис Владимирович
Заместитель Исполнительного Директора по
безопасности
Ханыгина Ольга Ивановна
Заместитель главного бухгалтера
По состоянию на 31.12.2011 года уставный капитал Общества полностью оплачен и составляет
791 888,0 тыс. руб.
Уставный капитал разделен на 31 675 520 штук обыкновенных
одной акции 25 рублей. Количество акций, принадлежащих:
- юридическим лицам – 29 932 512.
- физическим лицам – 1 743 008
акций. Номинальная стоимость
По состоянию на 31.12.2011 года держателями акций ОАО «Русский Продукт» являются:
Количество акций
(в шт.)
Наименование держателя акции
Процент в Уставном
капитале
ООО «Банк Корпоративного Финансирования» (номинальный
держатель)
17 816 749
56,25
ЗАО «Депозитарно - Клиринговая Компания» (номинальный
держатель)
12 111 523
38,24
3 800
0,01
440
0,00
29 932 512
94,50
1 743 008
5,50
КСП «Кольцово»
АОЗТ «Грант»
Итого по юридическим лицам
Физические лица
В течении отчетного периода, а также в период с 01.01.2009 по 31.12.2010 г.
объявлений о заявленных к выплате дивидендов не было.
Прибыль на одну акцию:
В 2011 году прибыль в расчете на одну акцию составила 0,54 руб./акция.
В 2010 году убыток на одну акцию составил -5,54 руб./акция.
Социальные показатели деятельности организации:
В таблице приведена динамика социальных показателей деятельности организации:
№ п/п
Показатель
1
Среднесписочная численность, человек
2
2011
2010
Индекс
изменения
1 413
1529
-7,6%
Затраты на оплату труда, тыс. руб.
582 094
521 541
11,6%
3
Сумма начисленных страховых взносов, тыс. руб.
154 048
112 578
36,8%
4
Среднемесячная заработная плата, тыс. руб.
Численность работающих на отчетную дату,
человек
33 632
28 025
20%
1 339
1 559
-14%
5
Как следует из таблицы, среднесписочная численность работников снизилась на 14 % в 2011 году
по сравнению с предыдущим годом.
Это произошло в связи с сокращением рабочих мест после продажи производственной площадки
«Супермак».
Существенное изменение суммы начисленных страховых взносов в 2011 году обусловлено
повышением ставок, изменением количества вида выплат, включающихся в налогооблагаемую
базу, увеличением предельной суммы до 463 тыс. руб.
Рост среднемесячной заработной платы связан с заполнением высокооплачиваемых вакансий по
коммерческому отделу и отделу маркетинга.
Общество в 2011 году осуществляла свою деятельность на основании следующих лицензий:
№
п/п
Содержание
№ лицензии
Дата выдачи
Срок действия
1
2
3
Работы и услуги, входящие в
медицинскую деятельность
Эксплуатация взрывоопасных
производственных объектов
Право пользования недрами
(водопользование)
Серия ЛО-010000111
№ ЛО-7701-000032
20.03.2008
По 20.03.2013
ВП-01-003821(КС)
29.10.2009
По 29.10.2014
КПЖ 06402 ВЭ
01.01.2003
По 01.01.2016
Учет финансово-хозяйственных операций всего Общества и его обособленных подразделений
автоматизирован, ведется централизованно в едином бухгалтерском контуре программного
комплекса «Галактика».
Среднесписочная численность работающих за отчетный период составила 1310 (одна тысяча
триста десять ),в том числе по обособленному подразделению «Детчинский завод овощных
концентратов» 387.
Информация об аудиторе:
Наименование: ЗАО «БДО».
Место нахождения:
117587, Москва, Варшавское шоссе, д. 125, стр. 1, секция 11.
Государственная регистрация:
регистрационное свидетельство ОГРН 1037739271701, ГРН 2107746649052; Свидетельство о
внесении записи в Единый Государственный реестр юридических лиц серии – От 29.01.2003, серия
77, № 006870804
Полис страхований профессиональной ответственности аудитора: № 433-045902/09.
Лицензия на осуществление
государственную тайну:
работ
с
использованием
сведений,
составляющих
Лицензия от 07.04.2010 № 0022127, регистрационный № 16753 на осуществление работ, связанных
с использованием сведений, составляющих государственную тайну выдана Управлением ФСБ
России по городу Москве и Московской области, срок действия до 02.11.2014
ЗАО БДО член Некоммерческого партнерства «Аудиторская Палата России»:
свидетельство № 10201018307. НП АПР внесено в госреестр саморегулируемых организаций
аудиторов под № 1 в соответствии с приказом Минфина № 455.
2. КРАТКОЕ ОПИСАНИЕ ОСНОВНЫХ ПОЛОЖЕНИЙ УЧЕТНОЙ ПОЛИТИКИ
Основные подходы к составлению годовой бухгалтерской отчетности:
Бухгалтерский учет ведется в соответствии с Федеральным законом № 129-ФЗ от 21 ноября 1996
года «О бухгалтерском учете» (с последующими изменениями). А также в соответствии с
Положением по ведению бухгалтерского учета и бухгалтерской отчетности в Российской
Федерации, утвержденным Приказом Минфина РФ № 34н от 29 июля 1998 года (с последующими
изменениями), а также действующими положениями по бухгалтерскому учету.
Основные средства:
Амортизация объектов основных средств производится линейным способом.
Изменение первоначальной стоимости основных средств, в которой они приняты к бухгалтерскому
учету,
допускалось в случаях модернизации, достройки, дооборудования, реконструкции,
модернизации, частичной ликвидации и переоценки объектов.
Затраты на ремонт основных средств, включались в состав текущих издержек.
Резерв на предстоящий ремонт основных средств не создавался.
Нематериальные активы:
Нематериальные активы принимаются к бухгалтерскому учету по первоначальной стоимости.
Первоначальная стоимость нематериальных активов, приобретенных за плату, определяется как
сумма фактических расходов на приобретение, за исключением налога на добавленную стоимость
и иных возмещаемых налогов (кроме случаев, предусмотренных законодательством Российской
Федерации). После первоначального признания нематериальные активы учитываются по
фактической стоимости приобретения за вычетом суммы накопленной амортизации.
Амортизация по нематериальным активам осуществляется линейным способом.
Амортизационные отчисления по нематериальным активам отражаются в бухгалтерском учете
отчетного периода, к которому они относятся, и начисляются независимо от результатов
деятельности организации в отчетном периоде.
Материально-производственные запасы:
Материально-производственные
приобретения.
запасы
учитываются
по
фактической
себестоимости
Для определения фактической себестоимости материальных ресурсов, списываемых в
производство и при выбытии, учета сырья, материалов, товаров для перепродажи и готовой
продукции используется вариант оценки материалов по средневзвешенной себестоимости
материальных ценностей. Периодом является месяц.
Финансовые вложения:
Финансовые вложения принимаются к учету по первоначальной стоимости.
Оценка стоимости финансовых вложений, по которым не определяется текущая рыночная
стоимость, при их выбытии производить по первоначальной стоимости каждой единицы.
Отнесение причитающихся к уплате процентов (дисконта) по векселю (облигациям) на финансовые
результаты производить ежемесячно без предварительного учета на счете расходов будущих
периодов.
Переоценку ценных бумаг, по которым определяется текущая рыночная стоимость производить
ежеквартально на последний день квартала.
Доходы:
Выручка принимается к бухгалтерскому учету в сумме, исчисленной в денежном выражении,
равной величине поступления денежных средств и иного имущества, и (или) величине
дебиторской задолженности (п.3 ПБУ 9/99 “Доходы организации”, утвержденного Приказом
Минфина РФ от 06 мая 1999 г. № 32н (с изменениями и дополнениями).
Выручка признается в бухгалтерском учете при одновременном выполнении следующих условий
(п.12 ПБУ 9/99):





организация имеет право на получение этой выручки, вытекающее из конкретного
договора или подтвержденное иным соответствующим образом;
сумма выручки может быть определена;
имеется уверенность в том, что в результате конкретной операции произойдет увеличение
экономических выгод;
право собственности (владения, пользования и распоряжения) на продукцию (товар)
перешло от организации к покупателю или работа принята заказчиком (услуга по
перевозке оказана);
расходы, которые произведены или будут произведены в связи с этой операцией, могут
быть определены.
Расходы:
Расходы предприятия подразделяются на:
а) расходы по обычным видам деятельности;
б) прочие расходы.
Себестоимость продукции определяется в пределах прямых затрат, таких как, сырьё и
материалы, топливно-энергетические затраты и заработная плата основных производственных
рабочих с начислениями, для целей налогообложения также амортизация основного
производственного оборудования.
Другие расходы классифицируются как общепроизводственные, общехозяйственные и
коммерческие. Такие расходы признаются в качестве условно-постоянных и списываются в
полном объеме на финансовый результат без распределения на объекты калькулирования
готовой продукции. Управленческие расходы учитываются в составе общепроизводственных
затрат.
Порядок признания коммерческих и управленческих расходов:
Все управленческие и коммерческие расходы списываются непосредственно на счет 90 «Продажи»
без распределения на себестоимость произведенной продукции. Все выплаты осуществляемые
персоналу подразделений относящихся к продажам, рекламе и маркетингу включаются в состав
общехозяйственных расходов.
Учет займов и кредитов и затрат по их обслуживанию:
В течении отчетного периода Общество получало займы и кредиты на пополнение оборотных
средств. Использовало ранее привлеченные средства
Основная сумма обязательства по полученному займу (кредиту) отражается в бухгалтерском учете
организации как кредиторская задолженность в соответствии с условиями договора займа
(кредитного договора) в сумме, указанной в договоре.
Расходами, связанными с выполнением обязательств по полученным займам и кредитам
являются:
- проценты, причитающиеся к оплате заимодавцу (кредитору);
- дополнительные расходы по займам.
Расходы по займам отражаются в бухгалтерском учете обособленно от основной суммы
обязательства по полученному займу (кредиту).
Погашение основной суммы обязательства по полученному займу (кредиту) отражается в
бухгалтерском учете организации как уменьшение (погашение) кредиторской задолженности.
Способы оценки имущества:
Оценка имущества и обязательств производится для их отражения в бухгалтерском учете и
бухгалтерской отчетности в денежном выражении.
Оценка имущества, приобретенного за плату, осуществляется путем суммирования фактически
произведенных расходов на его покупку; имущества, полученного безвозмездно - по рыночной
стоимости на дату оприходования имущества, произведенного в самом предприятии - по
стоимости его изготовления.
Начисление амортизации основных средств и нематериальных активов производится независимо
от результатов хозяйственной деятельности предприятия в отчетном периоде.
Бухгалтерский учет по валютным счетам предприятия и операциям в иностранной валюте ведется
в рублях на основании пересчета иностранной валюты по курсу Центрального банка Российской
Федерации на дату совершения операции и отчетную дату.
Учет активов и обязательств, стоимость которых выражена в иностранной валюте.
Учет активов и обязательств, стоимость которых выражена в иностранной валюте, ведется в
соответствии с Положением по бухгалтерскому учету ПБУ 3/2006 “Учет активов и обязательств,
стоимость которых выражена в иностранной валюте.
Курсовая разница отражается в бухгалтерском учете и бухгалтерской отчетности в том отчетном
периоде, к которому относится дата исполнения обязательств по оплате или за который
составлена бухгалтерская отчетность.
Курсовая разница подлежит зачислению на финансовые результаты организации как прочие
доходы или прочие расходы.
Курсовая разница зачисляется на финансовые результаты организации по мере ее принятия к
бухгалтерскому учету.
Расходы будущих периодов:
Затраты, произведенные Предприятием в отчетном периоде, но относящиеся к следующим
отчетным периодам, отражаются в бухгалтерском балансе в соответствии с условиями признания
активов, установленными нормативными правовыми актами по бухгалтерскому учету, и подлежат
списанию в порядке, установленном для списания стоимости актива данного вида.
Исполнение положений ПБУ 18/02:
Исполнение положений ПБУ 18/02, происходит с учетом применения принципа рациональности
ведения бухгалтерского учета.
Отложенные налоговые активы (ОНА) и отложенные налоговые
обязательства (ОНО) образуются при продаже части амортизируемого имущества с убытком, а
также в связи с разницей в нормах амортизации, при формировании первоначальной стоимости
основных средств, в бухгалтерском и налоговом учете. Постоянные налоговые обязательства
(ПНО) сформированы из расходов, не уменьшающих налогооблагаемую прибыль в соответствии со
статьей 270 главы 25 НК РФ, а также по расходам, превышающим установленные Кодексом
лимиты. Постоянные налоговые активы (ПНА) состоят из доходов от участия в других
организациях, доходах от переоценки акций других организаций, числящихся в составе
финансовых вложений.
Создание резерва по запасам:
Общество не создает резерв по запасам. ОАО «Руспрод» является организацией пищевой
промышленности и вся продукция должна быть реализована до истечения срока годности. Та
продукция, срок годности которой истек не хранится, а списывается Обществом за счет
собственной прибыли.
Изменения в учетной политике Общества в 2011 г.:
Внесены следующие изменения в учетную политику организации:
- расходы и связанные с ними доходы, возникшие в результате изменения курса
иностранной валюты и по операциям покупки и продажи иностранной валюты,
отражаются в отчете о прибылях и убытках Общества свернуто;
- о создании резервов для целей налогового учета по сомнительным долгам и резерва на оплату
отпусков;
- о создании резервов для целей бухгалтерского учета по сомнительным долгам и резерва на
оплату отпусков;
Общество проводит добровольную переоценку основных средств. Последняя добровольная
переоценка ОС проводилась Обществом в 2000 году. В других периодах до 2011 года переоценка
ОС не производилась.
С 2011 года Общество осуществляет переоценку основных средств в соответствии с ПБУ 6/01 «Учет
основных средств».
В соответствии с п.15.ПБУ 1/2008 последствия изменения учетной политики, оказавшие или
способные оказать существенное влияние на финансовое положение организации, финансовые
результаты ее деятельности и (или) движение денежных средств, отражаются в бухгалтерской
отчетности ретроспективно.
При ретроспективном отражении последствий изменения учетной политики исходят из
предположения, что измененный способ ведения бухгалтерского учета применялся с момента
возникновения фактов хозяйственной деятельности данного вида. Ретроспективное отражение
последствий изменения учетной политики заключается в корректировке входящего остатка по
статье "Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)" за самый ранний представленный в
бухгалтерской отчетности период, а также значений связанных статей бухгалтерской отчетности,
раскрываемых за каждый представленный в бухгалтерской отчетности период, как если бы новая
учетная политика применялась с момента возникновения фактов хозяйственной деятельности
данного вида.
Таким образом, данный ретроспективный метод предполагает, что Обществу необходимо
произвести расчет резервы по сомнительным долгам и оплате отпусков так, как будто Общество
создает данные резервы с 2010 года.
3. Вступительный баланс:
Вступительный баланс на 31 декабря 2010 года
изменяется в связи с ретроспективным
отражением создания резерва по сомнительным долгам и на оплату отпусков в сумме 56 867 тыс.
руб., (строка баланса 1370 «Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)») в т.ч. на сумму
создания резерва на оплату отпусков в сумме 24 994 тыс. руб. (строка баланса 1540 «Оценочные
обязательства» и на создание резерва по сомнительным долгам в сумме 31 873 тыс. руб. (строка
баланса1230).
4. Внеоборотные активы:
4.1 стр. 1110 Нематериальные активы.
Информация о наличии, структуре и движении нематериальных активов, принадлежащих
Обществу, приведена в Приложении 1.
На балансе Общества по состоянию на 31.12.2011 числятся 153 товарных знака, 143 товарных
знака по состоянию на 31.12.2010. Наиболее известными товарными знаками являются: чай
«Бодрость», чипсы «Московский картофель», супы «Дачный»
«Суперсуп», а так же
«Скороешка», каши «Минутка», «Геркулес», «Кисель плодово-ягодный».
В 2010 и 2011 гг. поступали только товарные знаки.
Амортизация на товарные знаки начисляется исходя из срока действия Свидетельства, т.е., с
даты регистрации в Государственном реестре товарных знаков и знаков обслуживания до даты
истечения срока регистрации - 10 лет. Т.о., принятые В Обществе сроки полезного
использования нематериальных активов в 2011г. составили – 10 лет.
Способ определения амортизации нематериальных активов – линейный. Суммы начисленной
амортизации непосредственно списываются в кредит 04 счета «нематериальные акт ивы», без
применения счета 05 «Амортизация нематериальных активов».
Величина нематериальных активов в 2011 увеличилась на 223 тыс. руб. за счет регистрации новых
товарных знаков (10 единиц).
4.2 стр.1130 Основные средства:
Информация о наличии, структуре и движении основных групп основных средств,
принадлежащих Обществу, отражена в Приложении 2.
Общество арендует офисные помещения по адресу г. Москва ул. Тверская-Ямская, 1.
Арендодателями являются Филиал Компании Далвертон Лимитед и ООО «Морган Стэнли Банк.
Стоимость предоставленных в аренду помещений арендодатели не сообщают.
В договоре стоимость помещений не указана.
Переоценка основных средств
В соответствии с дополнительным соглашением №1 от 24.01.12г. к Договору №РП1-516/11 с ООО
«Центраудит» проведена переоценка основных средств.
В результате которой на 31.12.2011 изменилась стоимость основных средств (зданий и
оборудования) на 251 829 тыс. руб.
Дооценка зданий составила 667 993 тыс. руб.
Уценка оборудования составила 416 164 тыс. руб.
Дополнительная расшифровка движения основных средств в отчетном периоде приведена ниже:
4.2.1. Здания
Уменьшение стоимости по всем видам Основных средств связано с продажей производственного
подразделения «Супермак», расположенного по адресу: г. Москва, ул. Выборгская, 22.
По Договору купли продажи от 18.10.11. переданы объекты недвижимости и связанные
с ней
общим назначением другие виды ОС общей стоимостью 125 300 тыс. руб.
Уменьшение стоимости по данной группе ОС составило 100 360 тыс. руб.:
По объекту п/п «Супермак» выбыло 7ед-ц Зданий, общей стоимостью
109 540 тыс. руб.
Проводились работы:
по реконструкции и улучшению производственных и административных зданий по
противопожарной безопасности, оборудование их системой автоматической пожарной
сигнализацией.
- по кондиционированию ряда помещений;
- по улучшению арендованного имущества (неотделимых улучшений) на 2 542 тыс. руб.
Увеличение стоимости зданий составило 667 993 тыс. руб. за счет переоценки.
4.2.2. Сооружения
Уменьшение стоимости по данной группе ОС составило 7 307 тыс. руб.:
По объекту п/п «Супермак» выбыли сооружения (дороги, очистные сооружения, наружные
освещение и канализация) на сумму 11 163 тыс. руб.
Увеличение стоимости данной группы составило – на 4 065 тыс. руб., в том числе:
- улучшение неотделимых улучшений в объект основных средств, в соответствии с договором
аренды – 3 632 тыс. руб.
- продолжение модернизации телефонной сети и совершенствование
новой системой
беспроводной связи Wi-Fi, а так же компьютерной сети на сумму 433 тыс. руб.
4.2.3. Машины и оборудование:
Проведена переоценка оборудования. Результат по переоценке оборудования составил – 416 164
тыс. руб. (уценка), за счет уменьшения стоимости, находящегося длительное время
на
консервации оборудования: линий котлет-крокет и мороженого, которые уценены на
687 852 тыс. руб.
Введено машин и оборудования:
на 10 538 тыс. руб. из них:
- продолжены работы по увеличению точек видеонаблюдения территорий производственных
подразделений «Колосс» и «ДЗОК» 1 256,7 тыс. руб.;
По «ДЗОК»:
- приобретен упаковочный автомат и установлен на линии по расфасовке цикория -5 197тыс. руб.;
- установлена машина ТФ2-Линепак на линии брикетированных киселей 2 823 тыс. руб.;
- проведена модернизация системы видеоконференции- 3 тыс. руб.
Выбыло машин и оборудования:
Списано физически изношенное и морально устаревшее оборудование производственных цехов
(компрессоры, насосы, сепараторы, вентиляторы, транспортеры, электропогрузчики и др.) на
сумму 9 700 тыс. руб.
Продано оборудование п/п «Супермак» на сумму 4 595 тыс.руб.
Остатки на конец периода снизились за счет уценки линий котлет-крокет и мороженого на
416 164 тыс. руб.
4.2.4. Транспортные средства:
Приобретено 3 транспортных средств на сумму 4 842 тыс. руб., в том числе:
Легковых 2 единицы.
Грузовых 1 единицы.
Выбыло 4 транспортных средства и полуприцеп на сумму 9 314 тыс. руб., в том числе:
Легковых 2 единицы.
Грузовых 2 единицы.
Введено вычислительной техники и других видов – на 2 148 тыс. руб.
Выбыло вычислительной техники – 2 709 тыс. руб.
Списано физически изношенное и морально устаревшее оборудование. Произведена замена на
более современное оборудование.
Стоимость ОС на консервации, с учетом переоценки составляет 133 343тыс. руб. на 31.12.2011,
824 019 тыс. руб. на 31.12.2010 соответственно.
Способ начисления амортизационных отчислений – линейный по всем группам основных
средств.
Применяемые сроки полезного использования по основным группам ОС:
Срок полезного использования
Группа основного средства
Здания
Передаточные устройства
Прочие сооружения
Вычислительная техника
Транспортные средства
2010
30 лет + 1мес
от 5 до 7 лет
от 5 до 7 лет
от 2 до 3 лет
от 3 до 5 лет
2011
30 лет + 1мес
от 5 до 7 лет
от 5 до 7 лет
от 2 до 3 лет
от 3 до 5 лет
4.2.5. Земельные участки и объекты природопользования:
Общество имеет в собственности четыре земельных участка в поселке Детчино Калужской
области:
участок 148 701 кв. м,
участок 29 544 кв. м,
участок 42 065 кв. м в.
На этих участках расположен производственный комплекс и административные здания.
Участок – 46 200 кв.м находится в Боровском районе Калужской области .
Земельные участки и
не амортизируются
объекты природопользования
Объекты недвижимости в составе ОС:
Компания владеет на правах собственности зданиями административного, производственного и
вспомогательного назначения, а также земельными участками.
ОАО «Русский продукт» имеет три производственных подразделения: п.п. «Колосс» - г. Москва,
пп «ДЗОК» - поселок Детчино, Калужской области. В составе производственных подразделений
находятся 14 цехов и участков основного производства, 31 цех и участок вспомогательного
производства, а также 14 складов общей площадью 26 327 кв. м.
Общество арендует земельные участки под производственные, складские и административные
здания, находящиеся в г.Москве у Московского земельного комитета Правительства Москвы:
участок
участок
участок
участок
73 526 кв. м по адресу г. Москва, ул. Пермская вл.1
17 692 кв.м по адресу г. Москва, ул.Пермская вл.1
41 118 кв. м по адресу г. Москва, ул. Выборгская, вл. 22
851 кв. м по адресу г. Москва, 2 ул. Выборгская, вл. 22
По состоянию на 31.12.2010г. переоценка основных средств Обществом не производилась. Данные
в бухгалтерском балансе представлены без изменений.
4.3 Стр.1150
Финансовые вложения
Информация о наличии, структуре и движении финансовых вложений Общества отражена в
Приложении 3.
4.4 Стр.1160
Отложенные налоговые активы
В составе отложенных налоговых активов самый значимый элемент «Отложенный налоговый актив
с убытка, перенесенного на будущее». По состоянию на 31.12.2010 г. его величина составляла
94 143 т.р., по состоянию на 31.12.2011 – 79 715 тыс. руб. Разница 14 428т.р.образовалась в связи с
тем, что по итогам отчетного периода Общество получило налогооблагаемую прибыль в размере
72 141 тыс. рублей и произвело зачет данного актива .
4.5 Стр.1170
Прочие внеоборотные активы
По состоянию на 31.12.2011 г. величина строки 1170 - 51 729 тыс. руб.
В состав суммы вошли в т.ч.:
-суммы гарантийного взноса по договорам аренды с Филиалом Компании «Далвертон Лимитед» 8 411 тыс. руб.
- суммы гарантийного взноса по договору аренды ООО «Морган Стэнли банк» - 11 955 тыс. руб.
- задолженность по простому векселю от 02.04.10 г. с оплатой по предъявлению, но не ранее
31.01.2015г. ООО «Ставрос» в сумме 25 700 тыс. руб.
5. Оборотные активы
Величина оборотных активов составляет 1 642 360 тыс. руб., что в сравнении с показателями
2010 года больше на 720 229 тыс. руб.
Произошло увеличение показателей:
5.1
Стр.1210 Запасы на 133 744 тыс. руб. за счет увеличения запасов сырья и материалов
и готовой продукции. Это обусловлено тем, что Общество ожидает увеличение объема
реализации готовой продукции в последующий период.
Наименование
Сырье и
материалы
Готовая
продукция
Прочее
Итого
5.2
Остаток на
31.12.2009
Поступило
в 2010г.
Использовано
в 2010
Остаток на
31.12.2010
Поступило Использовано Остаток на
в 2011
в 2011
31.12.2011
346 173
1754169
1828159
272 183
2 051 564
1 962 844
360 903
92620
2033490
2046011
80 099
2124149
2 073 853
130 395
72114
510 907
3511440
7 299 099
3535716
7 409 586
48 139
400 421
2 511 744
668 7457
2 517 016
6 553 713
42 867
534 165
Стр.1240 Финансовые вложения
Информация о наличии, структуре и движении финансовых вложений, принадлежащих
Обществу, отражена в Приложении 3.
Общество приняло решение разместить денежные средства в сумме 694 800 т. руб. на
депозитном счете с последующим получением дохода в виде процентов, начисленных в пользу
Общества, согласно условиям договора.
5.3
Стр. 1230 Дебиторская задолженность
Информация о наличии, структуре и дебиторской задолженности Общества , отражена в
Приложении 4.
Произошло снижение показателей на 136 381 т.р. путем погашения кредиторской
задолженности. Для этих целей 8 ноября 2011 года Общество заключило договор
факторингового обслуживания поставок внутри России № 00246 с ЗАО «Кредит Е вропа Банк».
На отчетные даты 31.12.2010 г. и 31.12.2011г. Общество не имеет активов в залоге.
6.
Капитал и резервы
Уставный капитал Общества не менялся и составляет 791 888 тыс. рублей.
6.1 Стр.1350 Добавочный капитал
Величина добавочного капитала в 2011 году уменьшилась в сравнении с 2010 годом на 92 935
тыс. руб. Изменение величины добавочного капитала произошло в результате:
- выбытия основных средств, стоимость которых была
переоценок. На сумму 24 655 тыс. рублей (уменьшение);
увеличина в результате предыдущих
- в связи с переоценкой групп ОС по состоянию на 31.12.2011г. на сумму 117 590 тыс. руб.
(увеличение).
6.2 Стр. 1370 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)
Величина непокрытого убытка в 2011 году составила 929 125 тыс. руб. Произошло снижение
показателя (с учетом ретроспективного отражения расходов за 2010 год) на 41 745 тыс. руб., в т.ч.
сумма чистой прибыли Общества составила 17 090 тыс. руб. и 24 655 тыс. руб. в связи с выбытием
ранее переоцененных ОС.
7. Долгосрочные обязательства
7.1 Стр. 1410
Заемные средства
Информация о наличии, структуре и движении долгосрочных кредитов и займов,
принадлежащих Обществу, отражена в Приложении 5.
Величина долгосрочных займов и кредитов уменьшилась на 326 396 тыс. руб., в результате
перевода долгосрочных заемных средств в краткосрочные заемные средства по договору займа
RP1-40/08 от 25/02/08 Irapuato Holding 243 815 тыс. руб. (или 8 000 000 долларов США). По
векселям № РП 002/09 от 30.12.09г., № РП 003/09 от 30.12.09г., № РП 004/09 от 30.12.09,
согласно заключенному договору Обществу произведено прощение долга в размере 82 581 тыс.
руб.
У Общества нет просроченных кредитов и займов по состоянию на 31.12.2011.
Краткосрочные обязательства
8.1 стр. 1510 Займы и кредиты:
Информация о наличии, структуре и движении краткосрочных кредитов и займов,
принадлежащих Обществу, отражена в Приложении 5.
Все векселя были предъявлены к оплате и оплачены в январе 2012 года
У Общества нет обеспечений под полученные кредиты и займ ы по состоянию на 31.12.2011 и
31.12.2010.
В 2011 году Общество получило кредиты от Банка БКФ на сумму 87 886 тыс. руб., в т.ч.:
- по договору № 253 65 000 тыс. руб.,
- по договору № 292 20 000 тыс. руб.
- по договору овердрафта 2 886тыс. руб.
Другие суммы, увеличивающие обороты по движению кредитов и займов сложились из колебаний
курса иностранной валюты и переноса задолженности из разряда долгосрочной в краткосрочную.
На 31.12.2011 Общество осуществило перевод из долгосрочной в краткосрочную
задолженность кредита от Райффайзенбанка (кредитный договор от 26.04.2007 на сумму
15 000 тыс. долл. США. Сумма остатка в рублевом эквиваленте на 31.12.2011 составила 482
942 тыс. руб.
В 2010 году Общество получило кредиты от Банка БКФ на сумму 256 385 тыс. руб., в т.ч.:
– по договору № 194 на сумму 70 000 тыс. руб.,
- по договору № 186 на сумму 51 016 тыс. руб.,
- по договору № 204 на сумму 4 444 тыс. руб.
- по договору № 209 на сумму 17 542 тыс. руб.,
- по договору № 149 на сумму 113 383 тыс. руб.
Другие суммы, увеличивающие обороты по движению кредитов и займов сложились из колебаний
курса иностранной валюты и переноса задолженности из разряда долгосрочной в краткосрочную.
В 2011 году Общество погасило полученные кредиты от Банка БКФ на сумму 117 886 тыс. руб., в
т.ч.:
- по договору № 253 65000 тыс. руб.,
- по договору № 292 20 000 тыс. руб.,
- по договору овердрафта 2 886тыс. руб.,
- по договору № 150 на сумму 30 тыс. руб.
Другие суммы, увеличивающие обороты по движению кредитов и займов сложились из колебаний
курса иностранной валюты
В 2010 году Общество погасило полученные кредиты от Банка БКФ на сумму 299 986 тыс. руб., в
т.ч.:
– по договору № 194 на сумму 70 000 тыс. руб.,
- по договору № 186 на сумму 51 016 тыс. руб.,
- по договору № 204 на сумму 4 444 тыс. руб.,
- № 209 на сумму 17 542 тыс. руб.,
- по договору № 149 на сумму 116 984 тыс. руб.,
Также был погашен Вексель Irapuato Holding c № 001/09 по № 020/09 на сумму 40 000 тыс. руб.
Другие суммы, увеличивающие обороты по движению кредитов и займов сложились из колебаний
курса иностранной валюты.
8.2 стр. 1520 Кредиторская задолженность
Информация о наличии, структуре и движении кредиторской задолженности Общества, ,
отражена в Приложении 6.
Кредиторская задолженность составила 1 125 773 тыс. руб. на 31.12.2011 и по сравнению с
началом года увеличилась на 509 002 тыс. руб.
Увеличение кредиторской задолженности вызвано увеличением задолженности перед
поставщиками, т.к. Общество приняло решение увеличить запасы сырья и материалов для
эффективной работы в последующем периоде.
У Общества нет просроченной кредиторской задолженности по состоянию на 31.12.2011.
Задолженность перед персоналом организации» -32 100 тыс. руб.
32 013 тыс. руб.).
– текущая (на 31.12.2010 -
Задолженность перед федеральным бюджетом, бюджетом субъектов Российской Федерации
и внебюджетными фондами по состоянию на 31.12.2011 года - текущая. Просроченной
задолженности перед бюджетом ОАО «Руспрод» не имеет. По состоянию на 31.12.2010 год
просроченной задолженности перед бюджетом нет.
Структура задолженности в бюджет
Вид задолженности
Налог на доходы физических лиц
НДС
Налог на имущество
Налог на землю
Водный налог
Плата за негативное воздействие на окружающую среду
Транспортный налог
Итого
Структура задолженности во внебюджетные фонды
Вид задолженности
Социальное страхование от несчастных случаев
Расчеты с Пенсионным фондом РФ
Расчеты с Фондом обязательного медицинского страхования
31.12.2011
5471
137289
9920
1339
19
886
154925
31.12.2011
Итого
31.12.2010
5221
30243
9731
1180
15
343
845
47580
31.12.2010
174
7825
1192
201
6425
990
9191
7616
8.3 Резервы предстоящих расходов и платежей.
Наименование показателей
Остаток на
начало
Резерв на оплату отпусков
24 993
Начислено
61 596
Погашено
Остаток на конец
54 343
32 247
За 2010 год ретроспективно за счет нераспределенной прибыли начислен резерв по оплате дней
отпуска в размере 24 993 тыс. руб.
У Общества отсутствуют условные обязательства по состоянию на 31.12.2011 и 31.12.2010.
8. Финансовые показатели:
Оценка чистых активов Организации:
на 31.12.2010 – 985 440 тыс. руб. (с учетом ретроспективного отражения расходов)
на 31.12.2011 – 1 002 530 тыс. руб.
По состоянию на 31.12.2011 величина чистых активов превышает величину уставного капитала. Это
свидетельствует о признаках устойчивости финансового положения Организации и возможности в
обозримом будущем (не менее 12 месяцев, следующих за отчетным периодом) исполнять свои
обязательства после даты составления финансовой отчетности.
9.
РАСКРЫТИЕ ИНФОРМАЦИИ ПО РАСХОДАМ И ДОХОДАМ ОРГАНИЗАЦИИ
Отчет о прибылях и убытках
9.1 Выручка от продаж в 2011 году составила 3 175 329 тыс.рублей, что на 58 248
тыс.руб. больше чем в 2010 году ( 3 117 081 тысяч рублей)
В разрезе товарных групп без НДС составила:
Выручка в разрезе видов продукции
2011
2010
В том числе:
Картофелепродукты
723 889
651 654
Кофе и кофейные напитки
Супы
407 690
672 680
451 549
690 314
179 935
604 456
310 463
35 482
51 070
91 890
97 774
3 175 329
240 801
458 877
273 800
41 443
33 711
70 344
204 588
3 117 081
Чай
Геркулес
Кисели
Макаронные изделия
Пряности и приправы
Мучные полуфабрикаты
Прочая продукция
Итого:
Основным рынком сбыта продукции является Российская Федерация.
Доля экспорта в 2011 году составила 2.02 % или 64 035,49 тысяч рублей, в 2010 доля экспорта 2.26
% или 70 527,55 тыс. руб.
Объем отгруженных товаров на экспорт в тысячах рублей:
Выручка в разрезе страны-покупателя
2011
2010
Азербайджан
12 673,04
12 367,24
Армения
15 070,49
9 389,57
1 296,63
5 191,76
10 539,49
11 909,23
0,02
2 548,59
154,45
0,22
1 488,55
5 512,19
Белоруссия
Грузия
Доминиканская республика
Израиль
Казахстан
Кыргызская Республика
37,81
Латвия
1 306,20
Литва
3 288,22
5 654,99
Молдавия
1 086,74
1 165,26
0,00
5 578,59
Туркмения
10 283,61
0,20
Узбекистан
2 282,61
2 880,28
Украина
5 238,76
6 504,49
Эстония
595,07
518,74
64 035,49
70 527,55
Панама
Итого:
Показатели строки «Выручка» в отчете уменьшены на величину премий за выполнение объема
продаж, выплаченных партнерам ОАО «Руспрод», которые являются предприятиями федеральных
розничных сетей. Сумма за 2011 год составила 83 254 тыс. руб. Показатели 2010 года дополнены
для сопоставимости данных, сумма составляет 64 583 тыс. руб.
10.2 Себестоимость продаж – 2 375 479 тыс. руб., что на 70 397 тыс. руб. больше, чем в 2010
году.
Показатель
Материальные затраты
Расходы на оплату труда
Отчисления на социальные нужды
2011
(тыс. руб.)
2010
(тыс. руб.)
Индекс
изменения
1 637 729
1 563 550
5%
233 299
234 533
-1%
79 260
60 349
31%
Амортизация
118 779
116 308
2%
ТЭР
75 186
103 435
-27%
Прочие затраты
18 424
19 705
-7%
2 162 677
2 097 880
212 802
97 641
Итого по элементам
Изменение остатков (прирост [-], уменьшение [+]):
незавершенного производства, готовой продукции и др.
(прирост [-])
незавершенного производства, готовой продукции и
др. (уменьшение [+])
Итого расходы по обычным видам деятельности
10.3 Валовая прибыль – 716 596
сравнении с прошлым годом.
-71
061
283
863
116 897
2 375 479
2 305 082
-7 337
тыс. руб. Валовая прибыль уменьшилась на 30 820 тыс. руб. в
10.4 Коммерческие расходы – 620 158 тыс. руб. Величина коммерческих расходов в 2011 году
увеличилась на 65 239 тыс. руб. по сравнению с 2010 годом
2011,
тыс. руб.
Показатель
Расходы на рекламу
Расходы на маркетинг
Расходы на доставку готовой продукции
Вознаграждения, предоставленные покупателям за
выполнение условий договоров и за развитие
продаж
Прочие расходы
Расходы на заработную плату
Страховые взносы
Итого:
10.5 Управленческие расходы -
2010,
тыс. руб.
113 010
7 736
115 520
39 377
25 226
99 911
239 527
8 372
111 760
24 233
620 158
191 203
11 196
158 636
29 370
554 919
498 661 тыс. руб. в основном состоят из:
2011,
тыс. руб.
Показатель
Затраты на оплату труда
2010,
тыс. руб.
228 677
109 061
Страховые взносы (ЕСН в 2009)
49 601
20 421
Амортизация основных средств
30 784
27 990
ТЭР
17 406
20 186
Аренда помещения
61 004
21 836
Услуги коммунального хозяйства
10 305
14 117
Прочее
100 884
113 171
Итого:
498 661
326 782
Информация о затратах на энергетические ресурсы
Затраты организации на приобретение и
потребление всех видов энергетических ресурсов
В стоимостном
выражении,
в т.ч. НДС,
тыс. руб.
2011 год
Совокупные затраты
из них на цели производства продукции
в том числе:
тепловая энергия
2010 год
205387
188630
49771
63034
14336
14246
Оплачено потребленных
энергетических
ресурсов в отчетном
году, в т.ч. НДС,
тыс. руб.
2011 год
2010 год
162260
148779
электрическая энергия
10.6 Убыток от продаж составил – 402 223
показатели 2010г.
15546
16542
тыс. руб., что на 267 938 тыс. руб. превысило
Наиболее повлияло на результат увеличение управленческих и коммерческих расходов в
частности следующих статей:
- вознаграждение покупателям за достижение определенных показателей выросло по
сравнению с 2010 годом на 66 995 тыс. рублей.
- затраты на рекламу, на 73 633 тыс. руб.
- расходы на заработную плату на 86 632 тыс. руб.
- расходы на аренду помещения – на 39 168 тыс. руб.
10.7 Проценты к получению – 422 тыс. руб. За 2010 год 1 458 тыс. рублей.
10.8 Проценты к уплате- 86 249 тыс. руб. За 2010 год 90 782 тыс. рублей.
Сумма процентов к уплате в 2011 снизилась по сравнению с 2010 годом на 4 623 тыс. руб.
10.9 Прочие доходы - 720 080 тыс. руб. в том числе:
2011,
тыс. руб.
Показатель
Доходы от сдачи имущества в аренду
Положительная курсовая разница
Доходы от продажи ОС
Доходы от переоцени акций СБ РФ
Доходы от переуступки прав требования
Прочие доходы
Прощение долга
Итого:
2010,
тыс. руб.
91 328
528 104
3 366
14 701
82 581
720 080
82 416
148 656
4 386
8 499
259 200
3 023
506 180
10.10 Прочие расходы - 188 255 тыс. руб. в том числе:
Отрицательная курсовая разница
Налоги и сборы
Расходы социальной сферы
Благотворительность
80 253
39 240
12 894
14
2010,
тыс. руб.
159 805
40 064
12 291
-
Списание ТМЦ, непригодных для дальнейшего
использования
13 112
8 021
Расходы, связанные с переуступкой прав требования
Дебиторская задолженность с истекшим сроком
Прочие расходы
76
42 666
265 611
188 255
546 406
Показатель
2011,
тыс. руб.
Итого:
28 741
Величина изменения курсовой разницы и результат от продажи иностранной валюты в отчете
отражены свернуто.
Информация о курсовых разницах:
Официальный курс иностранных валют к рублю, установленный ЦБ РФ на отчетную дату
Валюта
31.12.2011
31.12.2010
Евро
41,6714
40,3331
Доллар США
32,1961
30,4769
Положительные курсовые
разницы, тыс.рублей
Наименование показателя
2011 год
Величина курсовых разниц, образовавшихся по
операциям пересчета выраженной в иностранной
валюте стоимости активов и обязательств,
подлежащих оплате в иностранной валюте
Величина курсовых разниц, образовавшихся по
операциям пересчета выраженной в иностранной
валюте стоимости активов и обязательств,
подлежащих оплате в рублях
2010 год
Отрицательные
курсовые разницы,
тыс.рублей
2011 год
2010 год
253 446
147 836
333 411
158 869
473
223
415
223
607
721
1 480
1 429
Величина курсовых разниц, образовавшаяся по
операциям купли-продажи валюты, а также
переоценки валютных счетов
10.11 Информация о расчетах по налогу на прибыль:
Значение, тыс. руб.
Наименование показателя
2011 год
Прибыль до налогообложения
Условный расход по налогу на прибыль
Условный доход по налогу на прибыль
Отложенные налоговые активы
Отложенные налоговые обязательства
Постоянное налоговое обязательство
Постоянный налоговый актив
Текущий налог на прибыль
Чистая прибыль
11.
2010 год
43 901
8 780
-263 844
-52 769
32 808
-1 437
7 443
0
-232 473
-26 660
-151
18 783
752
0
17 090
События, произошедшие после 31.12.2011 года:
15.02.2012 г. Общество продлило действие
Кредитного договора от 29.02.08
(Райффайзенбанк) 20 000 тыс. долларов США и Кредитного договора от 05.04.07
(Райффайзенбанк) 15 000 тыс. долларов США. Дополнительным соглашением от 15.02.2012
установлен срок погашения задолженности по кредиту 01.05.2013 г. (по каждому из
договоров).
ОАО «Руспрод» погасил заем по Договору RP1-40/08 от 25.02.08 с Irapuato Holding-8млн.$срок погашения 25.02.12г. – дата погашения 23.01.12г.
Общество получило заем от Irapuato Holding Limited по договору № RP1-11/12 от 23.01.2012 8 млн.
долларов США. Дата погашения договора 25.02.2015.
12.
Условные факты хозяйственной деятельности:
Условные факты
отсутствуют.
13.
хозяйственной
деятельности,
подлежащие
раскрытию
в
отчетности,
Государственная помощь:
Общество не получало государственную помощь в 2011 году.
14.
Размер вознаграждения:
выплаченный основному управленческому персоналу Общества в 2011 году составил 40 876 тыс.
руб. В 2010 году выплаты составили 41 936 тыс.рублей.
Вид выплат
Сумма, тыс. руб.
2011
2010
Оплата труда
34696
40808
Компенсация отпуска при увольнении
6180
1128
Начисленные налоги и иные обязательные платежи
2867
2551
Удержан НДФЛ
5317
5472
15.
Информация о связанных сторонах:
Полное фирменное
наименование
Закрытое Акционерное
Общество «Торговый дом
«РУССКИЙ ПРОДУКТ»
Общество с Ограниченной
Ответственностью
«Торговая компания
«РУССКИЙ ПРОДУКТ»
Благотворительный Фонд
«МЕЧТА»
Общество с Ограниченной
ответственностью «Роял
Инвест»
Место нахождения
юридического лица
Характер проводимых операций
Акционерное общество имеет право
распоряжаться более чем 20
процентами общего количества
голосов, приходящихся на акции
107082, г.Москва,
(вклады, доли), составляющие
Переведеновский пер.,
уставный (складочный) капитал
д.13/13, стр.1
данного лица
Акционерное общество имеет право
распоряжаться более чем 20
процентами общего количества
голосов, приходящихся на акции
(вклады, доли), составляющие
107143, г.Москва,
уставный (складочный) капитал
ул.Пермская, владение 1 данного лица
Акционерное общество имеет право
распоряжаться более чем 20
процентами общего количества
голосов, приходящихся на акции
(вклады, доли), составляющие
107143, г.Москва,
уставный (складочный) капитал
ул.Пермская, владение 1 данного лица
Акционерное общество имеет право
распоряжаться более чем 20
процентами общего количества
голосов, приходящихся на акции
143132, Мос.обл , Рузский (вклады, доли), составляющие
район пос.Тучково
уставный (складочный) капитал
ул.Лебеденко, 29
данного лица
Дата наступления
основания
(оснований)
21.08.1997
24.04.2003
28.10.2005
01.04.2009
ЗАО «Торговый Дом РУССКИЙ ПРОДУКТ» - находится в стадии ликвидации.
Дата внесения записи 30.03.2010 г.
Государственный регистрационный номер записи 9107746026600, что подтверждается выпиской
из ЕГРЮЛ № 46056В-1/2010 от 05.04.2010 г. выданной МИФНС № 46.
С ЗАО «Торговый Дом РУССКИЙ ПРОДУКТ» операций подлежащих раскрытию в 2010 году не
было.
ООО «ТК «РУССКИЙ ПРОДУКТ» - находится в стадии ликвидации.
Дата внесения записи 30.03.2010 г.
Государственный регистрационный номер записи 9107746026588, что подтверждается выпиской
из ЕГРЮЛ № 46051В-1/2010 от 05.04.2010 г. выданной МИФНС № 46.
16.
Информация о политике в отношении заемных средств, управлении рисками:
Управление капиталом
Менеджмент Общества осуществляет управление капиталом для обеспечения продолжения
деятельности в обозримом будущем и одновременной максимизации прибыли для акционеров за
счет оптимизации соотношения заемных и собственных средств.
В состав капитала Общества входят долговые обязательства, которые включают в себя
долгосрочные и краткосрочные кредиты и займы, денежные средства и их эквиваленты, а также
капитал акционеров, включающий уставный капитал, резервы и нераспределенную прибыль.
Отношение чистого долга к задействованному
рассчитывалось следующим образом (тыс. руб.):
Наименование
Краткосрочные займы и кредиты и текущая часть
долгосрочных займов и кредитов
Долгосрочные займы и кредиты
Денежные средства и их эквиваленты
Чистый долг
Акционерный капитал
Резервы
Накопленные убытки
Итого задействованный капитал
Отношение чистого долга к задействованному
капиталу, %
капиталу
Общества
31.12.2011
на
отчетные
даты
31.12.2010
1 396 758
92 111
(14 005)
1 474 864
1 108 291
418 507
(49 419)
1 477 379
791 888
1 257 357
(929 125)
1 120 120
791 888
1 164 422
(970 870)
985 440
1.31
1.49
Цели управления финансовым риском
Деятельность Общества подвержена кредитному риску, рыночным рискам (включая валютный
риск и риски процентной ставки) и риску ликвидности. Общая стратегия по управлению рисками
прилагает усилия для минимизации негативных последствий волатильности финансовых рынков
на финансовые результаты Общества.
Руководство Общества ответственно за определение целей и основных принципов управления
финансовыми рисками Общества. Руководство впоследствии устанавливает подробную политику, в
частности уровень полномочий, ответственности за ошибки, идентификация риска и его
измерение, лимиты по совершению операций в соответствии с целями и основополагающими
принципами, утвержденными менеджментом Общества. Степень подверженности рыночному
риску определяется с помощью анализа чувствительности, приведенному ниже.
Управление рыночным риском
Рыночный риск - это риск, который отражается в изменениях рыночных цен, таких как обменные
курсы, и процентные ставки, которые в свою очередь неизбежно затронут доход Общества или
рыночную стоимость ее финансовых инструментов. Целью рыночного риск-менеджмента является
управление и контроль подверженности рынка рискам в приемлемых пределах, а также
оптимизация прибыли.
Управление валютным риском
Валютный риск возникает у Общества в отношении операций и сальдо, выраженных в валюте,
отличной от российского рубля. Валютой, генерирующий данный риск является доллар США.
Степень подверженности валютному риску отслеживается на постоянной основе для получения
уверенности, что данная степень находится на приемлемом уровне. Общество не использует
производные финансовые инструменты для целей хеджирования.
Балансовая стоимость монетарных активов и обязательств Общества деноминированных в
иностранной валюте по состоянию на отчетную дату представлена следующим образом (тыс. руб.):
Наименование
31.12.2011
31.12.2010
Монетарные активы:
Долл. США
Евро
Российские рубли
Итого:
2 116
119
39
1
1 335 577
778 562
1 337 732
778 682
1 884 517
1 415 104
599
18
729 526
728 447
Монетарные обязательства:
Долл. США
Евро
Российские рубли
Итого
2 614 642
2 143 569
1 882 401
1 414 985
Суммы, подверженные
валютному риску:
Долл. США
Главным образом, Общество подвержена риску изменения обменных курсов доллара США.
Анализ чувствительности принимает во внимание только сальдо по монетарным статьям,
выраженным в иностранной валюте, и корректирует их пересчет на конец года с учетом 10%- го
изменения в обменном курсе.
Нижеприведенная таблица демонстрирует чувствительность прибыли Общества до
налогообложении к возможному разумному изменению в обменном курсе доллара США в связи с
изменениями справедливой стоимости монетарных активов и обязательств, при прочих
неизменных переменных.
Период
Изменение процентной ставки
Влияние на прибыль до
налогообложения
«+/-», тыс. руб.
Год, закончившийся 31.12.2011
10% / -10%
188 240
Год, закончившийся 31.12.2010
10% / -10%
141 499
Риск изменения ставок процента:
В нижеприведенной таблице представлены данные о чувствительности финансовых результатов
Общества к увеличению или уменьшению фиксированной ставки процента на 10%.
В анализе были использованы кредиты и займы (финансовые обязательства), и сделано
допущение о том, что сумма задолженности по состоянию на отчетную дату не будет погашена в
течение следующего года.
Период
Изменение процентной ставки
Влияние на прибыль до
налогообложения
«+», тыс. руб.
Год, закончившийся 31.12.2011
10% / -10%
8 624
Год, закончившийся 31.12.2010
10% / -10%
9 087
Управление кредитным риском:
Кредитный риск связан с риском того, что контрагент не выполнит своих контрактных
обязательств, что приведет к финансовым убыткам для Общества.
Менеджмент Общества принял политику ведения дел только с кредитоспособными контрагентами
и получения, при необходимости, достаточного обеспечения, как средства снижения риска
финансовых убытков в результате неплатежей.
Кредитный риск контролируется установлением лимитов по контрагентам, которые регулярно
пересматриваются и утверждаются менеджментом Общества.
Максимальный уровень кредитного риска отражается в балансовой стоимости финансовых активов
представленных в бухгалтерском балансе.
Возможность взаимозачета активов и обязательств не имеет существенного значения для
снижения потенциального кредитного риска.
Общество на регулярной основе осуществляет анализ задолженности по срокам погашения и
последующий контроль просроченных остатков.
Управление риском ликвидности
Риск ликвидности определен как риск того, что Общество не сможет своевременно урегулировать
обязательства или сделать это по разумной цене. Казначейство Общества несет ответственность
за ликвидность, финансирование, а также управление расчетами.
Также, руководство осуществляет надзор за рисками ликвидности и финансирования, связанными
с ними процедурами и политикой.
Общество управляет риском ликвидности, основываясь на потребностях Общества,
налогообложении, капитале и особенностях регулирования, если применимо, за счет различных
источников финансирования в целях поддержания гибкости.
Процедуры Общества по управлению ликвидностью и финансированием включает следующее:
а) прогнозирование денежных потоков и рассмотрение необходимого для этого размера
ликвидных активов;
б) мониторинг балансовых коэффициентов ликвидности на предмет соответствия внутренним
требованиям;
в) поддержание разнообразных источников финансирования;
г) управление концентрацией и сроками погашения задолженности, др.
Исполнительный директор
Граудин В.К.
Главный бухгалтер
Байназаров Р.М.
Приложение 1
Таблица 1.1. Наличие и движение нематериальных активов, тыс. руб.
Изменения за период
На начало года
Наименование показателя
Период
Выбыло
накопленная
первоначальная
амортизация и
стоимость
убытки от
Поступило
первоначаль
ная
обесценения
1
2
Нематериальные активы - всего
3
4
5
Начислено
Убыток от
накопленная
амортизация амортизации обесценения первоначаль накопленная первоначальн амортизация и
накопленная
и убытки от
стоимость
На конец периода
Переоценка
ная стоимость амортизация
ая стоимость
обесценения
6
убытки от
обесценения
7
8
9
10
11
12
13
за 2011 г.
17 782
(8 711)
223
-
-
(1 435)
-
-
-
18 005
(10 146)
за 2010 г.
17 543
(7 306)
239
-
-
(1 405)
-
-
-
17 782
(8 711)
за 2011 г.
3 361
(1 801)
223
-
-
(355)
-
-
-
3 584
(2 156)
за 2010 г.
3 122
(1 475)
239
-
-
(326)
-
-
-
3 361
(1 801)
за 2011 г.
14 421
(6 910)
-
-
-
(1 080)
-
-
-
14 421
(7 990)
за 2010 г.
14 421
(5 831)
-
-
-
(1 079)
-
-
-
14 421
(6 910)
в том числе:
Товарные знаки
Прочие
Таблица 1.2. Нематериальные активы с полностью погашенной стоимостью, тыс. руб.
Наименование показателя
1
ВСЕГО
На 31 декабря
На 31 декабря
На 31 декабря
2011 г.
2010 г.
2009 г.
2
3
4
3 648
3 627
3 627
(вид нематериальных активов)
526
505
505
(вид нематериальных активов)
3 122
3 122
3 122
-
-
-
в том числе:
и т.д.
Приложение 2
Таблица 2.1 Наличие и движение основных средств, тыс. руб.
Изменения за период
На начало года
Наименование показателя
Период
Выбыло
первоначальная
накопленная
стоимость
амортизация
3
первоначаль
Поступило
ная
4
5
накопленная
амортизация
стоимость
6
На конец периода
Переоценка
7
Начислено
первоначаль
амортизации
ная
амортизация ная стоимость амортизация
стоимость
8
накопленная первоначаль накопленная
1
2
Основные средства (без учета доходных
за 2011 г.
4 408 515
(2 598 362)
47 279
(161 627)
80 241
(139 223)
251 829
9
10
11
вложений в материальные ценности) - всего
за 2010 г.
4 403 032
(2 529 301)
84 871
(79 388)
75 922
(144 983)
-
за 2011 г.
1 386 033
(449 755)
23 444
(123 804)
50 800
(24 030)
667 993
за 2010 г.
1 316 684
(428 389)
72 434
(3 085)
1 164
(22 530)
-
-
за 2011 г.
89 956
(50 385)
4 065
(11 372)
7 159
(4 271)
-
за 2010 г.
89 893
(46 896)
1 703
(1 640)
1 001
(4 490)
-
за 2011 г.
2 832 633
(2 021 884)
10 538
(14 286)
13 346
(101 058)
за 2010 г.
2 894 270
(1 980 570)
5 818
(67 455)
66 683
за 2011 г.
52 075
(40 906)
4 842
(9 314)
6 119
за 2010 г.
52 047
(36 316)
680
(652)
за 2011 г.
12 338
(10 587)
2 242
за 2010 г.
12 051
(9 972)
515
за 2011 г.
3 821
(134 239)
12
4 545 996
(2 791 583)
4 408 515
(2 598 362)
1 953 666
(639 197)
1 386 033
(449 755)
-
82 649
(47 497)
-
89 956
(50 385)
81 973
2 412 721
(2 027 623)
(107 997)
2 832 633
(2 021 884)
(4 667)
47 603
(39 454)
609
(5 200)
52 075
(40 907)
(138)
122
(906)
-
-
14 442
(11 371)
(228)
175
(790)
-
-
12 338
(10 587)
-
в том числе:
Здания
Сооружения
Машины и оборудование
Транспотные средства
Произ. И хоз. инвентарь
Земля
Другие виды ОС
Учтено в составе доходных вложений в
материальные ценности - всего
(416 164)
(216 212)
3 821
за 2010 г.
3 821
за 2011 г.
31 659
(24 845)
2 148
(2 713)
2 695
(4 291)
за 2010 г.
34 266
(27 158)
3 721
(6 328)
6 290
(3 976)
за 2011 г.
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
за 2011 г.
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
за 2010 г.
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
за 2011 г.
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
за 2010 г.
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
за 2010 г.
3 821
-
31 094
(26 441)
31 659
(24 844)
в том числе:
(группа основных средств)
(группа основных средств)
Таблица 2.2. Незавершенные капитальные вложения, тыс. руб.
Изменения за период
принято к
На конец
Наименование показателя
Период
На начало года
1
2
3
Незавершенное строительство и незаконченные
за 2011 г.
5 275
34 806
-
(34 418)
5 663
за 2010 г.
43 372
47 052
-
(85 149)
5 275
затраты за период
списано
учету в
периода
4
5
качестве
6
7
операции по приобретению, модернизации и т.п.
основных средств - всего
в том числе:
Реконструкция здания овощехранилища
Незавершенное строительство в г. Боровск
Монтаж системы видеонаблюдения
Монтаж пожарной сигнализаци
Неотделимые улучшения
за 2011 г.
-
-
-
за 2010 г.
39 818
3 856
-
за 2011 г.
2 739
0
-
за 2010 г.
2 739
0
-
за 2011 г.
1 052
349
-
(43 674)
0
-
2 739
-
2 739
(1 401)
0
за 2010 г.
-
1 052
-
за 2011 г.
-
4 483
-
за 2010 г.
-
за 2011 г.
-
6 174
-
(6 174)
-
за 2010 г.
-
29 121
-
(29 121)
-
-
19 087
-
(19 087)
-
-
9 698
-
(9 698)
-
761
676
-
(222)
1 215
689
311
-
(239)
761
за 2011 г.
723
4 037
-
(3 051)
1 709
за 2010 г.
126
3 014
-
(2 417)
723
Приобретение оборудования не треб. Монтажа
Приобретение нематериальных активов
Прочие
-
-
-
1 052
(4 483)
-
-
Таблица 2.3. Изменение стоимости основных средств в результате достройки, дооборудования, реконструкции и частичной ликвидации, тыс. руб.
Наименование показателя
За 2011 г.
За 2010 г.
1
2
3
Увеличение стоимости объектов основных средств в
результате достройки, дооборудования, реконструкции -
25 209
53 891
всего
в том числе:
Зданий и оборудования
Реконструкция Обощехранилища
25 209
10 217
-
43 674
и т.д.
Уменьшение стоимости объектов основных средств в
результате частичной ликвидации - всего:
(16 250)
(6 823)
(16 250)
(6 823)
в том числе:
Зданий и оборудования
(объект основных средств)
-
-
Таблица 2.4. Иное использование основных средств, тыс.
Наименование показателя
1
Переданные в аренду основные средства, числящиеся на балансе
Переданные в аренду основные средства, числящиеся за
балансом
Полученные в аренду основные средства, числящиеся на балансе
Полученные в аренду основные средства, числящиеся за
балансом
Объекты недвижимости, принятые в эксплуатацию и фактически
используемые, находящиеся в процессе государственной
На 31 декабря
На 31 декабря
На 31 декабря
2011 г.
2010 г.
2009 г.
2
3
4
37 639
51 154
48 184
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
133 343
824 019
-
-
регистрации
Основные средства, переведенные на консервацию
Иное использование основных средств (залог и др.)
824 032
-
Приложение 3 Наличие и движение финансовых вложений, тыс. руб.
Изм енения за период
На начало года
Наим енование показателя
1
Период
2
выбыло (погашено)
первоначальная
накопленная
стоим ость
корректировка
3
поступило
первоначальна
я стоим ость
4
5
6
начисление
накопленная
корректировк
а
На конец периода
текущей
процентов
рыночной
(включая
стоим ости
первоначальная
накопленная
доведение
(убытков от
стоим ость
корректировка
10
11
первоначально обесценения)
й стоим8ости до
7
256 972
-
-
(22 000)
-
за 2010 г.
105 971
-
234 800
(86 992)
-
за 2011 г.
15 609
-
-
-
за 2010 г.
12 416
-
-
-
за 2011 г.
30
-
-
за 2010 г.
30
-
за 2011 г.
30
за 2010 г.
(1 300)
9
(3 750)
229 923
-
-
3 194
256 972
-
-
-
(3 750)
11 859
-
-
-
3 194
15 609
-
-
-
-
-
30
-
-
-
-
-
-
30
-
-
-
-
-
-
-
30
-
30
-
-
-
-
-
-
30
-
за 2011 г.
-
-
-
-
-
-
-
-
-
за 2010 г.
10
-
-
-
-
-
«Калужский завод автомобильного
за 2011 г.
-
-
-
-
-
электрооборудования» - 722 акции
за 2010 г.
-
-
-
-
-
-
за 2011 г.
3
-
-
-
-
-
-
3
-
за 2010 г.
10
-
-
(7)
-
-
-
3
-
за 2011 г.
147 000
-
-
147 000
-
-
147 000
-
-
-
-
147 000
-
-
-
64 500
-
-
87 800
87 800
-
Долгосрочные - всего
за 2011 г.
в том числе:
Паи и акции:
Акции СБ РФ
Благотворительноый фонд «МЕЧТА» взнос в УК 50 %
«Торговый дом «Русский продукт» взнос в УК 100 %
ООО ТК «Русский продукт» взнос в УК 100 %
«РоялИнвест» взнос в УК 33 %
(10)
Предоставленные займ ы:
«Irapuato Holdings Limited»
ООО «Догерти»
ЗАО «КСК «МЕЧТА»
за 2010 г.
за 2011 г.
87 800
за 2010 г.
(1 300)
за 2011 г.
6 500
-
-
6 500
-
за 2010 г.
6 500
-
-
6 500
-
-
-
«Стройметресурс» ЗАО соглашение № 348/Ц-1 об
за 2011 г.
уступке прав
за 2010 г.
86 986
-
-
за 2011 г.
-
-
694 800
за 2010 г.
152 700
-
-
Краткосрочные - всего
(22 000)
(86 986)
(152 700)
-
-
-
694 800
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
694 800
-
-
-
-
в том числе:
Урбан Д.В. Договор устпки права требования №
за 2011 г.
-
-
-
АЛ/РП-250809/РП1-282/09
за 2010 г.
152 700
-
-
за 2011 г.
-
-
694 800
за 2010 г.
-
-
-
за 2011 г.
256 972
-
694 800
(22 000)
-
за 2010 г.
258 671
-
234 800
(239 692)
-
Краткосрочный депозит в ООО «Банк БКФ»
Финансовых вложений - итого
(152 700)
-
(1 300)
-
-
-
(3 750)
924 723
-
3 194
256 972
-
Приложение 4
Таблица 4.1. Наличие и движение дебиторской задолженности, тыс. руб.
На начало года
Изменения за период
поступление
Наименование показателя
Период
условиям
договора
выбыло
величина
в результате
резерва по
хозяйственных
сомнительны
операций
проценты,
м долгам
(сумма долга по
штрафы и иные
сделке
начисления
учтенная по
3
операции)
5
4
На конец периода
причитающиеся
6
перевод из
списание
погашение
на
восстановлени
финансовы
е резерва
й результат
7
8
9
учтенная по
долго-в
краткосрочную
задолженность
10
условиям
договора
11
величина
резерва по
сомнительн
ым долгам
1
2
Долгосрочная дебиторская
за 2011 г.
-
-
-
-
-
-
-
-
-
12
-
задолженность - всего
за 2010 г.
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
за 2011 г.
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
за 2010 г.
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
за 2011 г.
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
за 2010 г.
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
Краткосрочная дебиторская
за 2011 г.
488 713
3 984 677
-
(4 038 564)
-
-
-
434 827
(39 629)
задолженность - всего
за 2010 г.
443 438
3 738 180
-
(3 692 905)
-
-
-
488 714
(31 873)
расчеты с покупателями и
за 2011 г.
440 646
3 313 914
-
(3 433 223)
-
-
-
321 336
(39 629)
заказчиками
за 2010 г.
394 188
-
3 335 332
-
(3 288 874)
-
-
-
440 646
(31 873)
за 2011 г.
6 667
-
178 473
-
(178 325)
-
-
-
6 815
-
за 2010 г.
4 085
-
4 099
-
(1 517)
-
-
-
6 667
-
перед гос. внебюджедными
за 2011 г.
2 212
-
13 665
-
(13 245)
-
-
-
2 632
-
фондами
за 2010 г.
1 241
-
24 536
-
(23 565)
-
-
-
2 212
-
за 2011 г.
92
-
9
-
(9)
-
-
-
92
-
за 2010 г.
107
-
108
-
(123)
-
-
-
92
-
за 2011 г.
39 096
-
478 616
-
(413 761)
-
-
-
103 950
-
за 2010 г.
43 818
-
374 105
-
(378 826)
-
-
-
39 096
-
за 2011 г.
488 713
31 873
3 984 677
-
(4 038 564)
-
-
-
434 827
(39 629)
за 2010 г.
443 439
-
3 738 180
-
(3 692 905)
-
-
-
488 714
(31 873)
в том числе:
авансы выданные
(вид)
и т.д.
(31 873)
-
в том числе:
перед бюджетом
перед персоналом
прочая
(31 873)
и т.д.
ИТОГО
-
Таблица 4.2. Просроченная дебиторская задолженность, тыс. руб.
На 31 декабря 2011 г.
Наименование показателя
учтенная по
условиям
договора
1
Всего
2
балансовая
стоимость
3
На 31 декабря 2010 г.
учтенная по
условиям
договора
4
балансовая
стоимость
5
На 31 декабря 2009 г.
учтенная по
условиям
балансовая
стоимость
договора
6
7
43 960
4 331
32 369
495
-
-
43 960
4 331
32 369
495
-
-
в том числе:
прочая
Приложение 5
Таблица 5.1 Наличие и движение по долгосрочным кредитам и займам, тыс. руб.
Ставка
Наименование показателя
(дисконт
Дата погашения
)
Остаток на
Изменения за 2010
31.12.09 Уменьшение Увеличение
5
6
Проценты
краткосрочные
е
15
7
Проценты
Остаток на
уплаченные
31.12.10
8
9
Остаток по
Перевод из Проценты
Остаток по
Изменения за 2011
Проценты Остаток на
процентам Уменьшени
долгосрочн начисленны
процентам
уплаченные 31.12.11
Увеличение
на 31.12.10
ых в
е
на 31.12.11
е
1
Эконолайн Лтд Вексель № 001/10 Б от
2
3
по предъявлении,
30.12.09
Эконолайн Лтд Вексель № 002/10 Б от
600
но не ранее 31.12.12
по предъявлении,
12 000
150
12 000
150
150
12 000
300
30.12.09
Эконолайн Лтд Вексель № 003/10 Б от
600
но не ранее 31.12.12
по предъявлении,
12 000
150
12 000
150
150
12 000
300
30.12.09
Эконолайн Лтд Вексель № 004/10 Б от
600
но не ранее 31.12.12
по предъявлении,
12 000
150
12 000
150
150
12 000
300
30.12.09
Эконолайн Лтд Вексель № 005/10 Б от
600
но не ранее 31.12.12
по предъявлении,
12 000
150
12 000
150
150
12 000
300
30.12.09
Эконолайн Лтд Вексель № РП 001/09 И
600
но не ранее 31.12.12
по предъявлении,
12 000
150
12 000
150
150
12 000
300
от 30.12.09
Эконолайн Лтд Вексель № РП 002/09 И
1500
но не ранее 31.12.12
по предъявлении,
29 500
375
29 500
375
(28 243)
369
1 257
744
от 30.12.09
Эконолайн Лтд Вексель № РП 003/09 И
1500
но не ранее 31.12.12
по предъявлении,
29 500
375
29 500
375
(28 243)
369
1 257
744
от 30.12.09
Эконолайн Лтд Вексель № РП 004/09 И
1500
но не ранее 31.12.12
по предъявлении,
29 500
373
29 500
373
(28 243)
369
1 256
742
от 30.12.09
Эконолайн Лтд Вексель № РП 005/09 И
175
но не ранее 31.12.12
по предъявлении,
4 025
44
4 025
44
43
4 025
87
от 30.12.09
Эконолайн Лтд Вексель № РП 006/09 И
200
но не ранее 31.12.12
по предъявлении,
4 000
50
4 000
50
50
4 000
100
200 но не ранее 31.12.12
по предъявлении,
4 000
50
4 000
50
50
4 000
100
от 30.12.09
Эконолайн Лтд Вексель № РП 007/09 И
4
Перевод из
долгосрочных в начисленны
10
11
12
13
14
15
16
17
от 30.12.09
Эконолайн Лтд Вексель № РП 008/09 И
200
но не ранее 31.12.12
по предъявлении,
4 000
50
4 000
50
50
4 000
100
от 30.12.09
Эконолайн Лтд Вексель № РП 009/09 И
200
но не ранее 31.12.12
по предъявлении,
4 000
50
4 000
50
50
4 000
100
от 30.12.09
200
но не ранее 31.12.12
4 000
50
4 000
50
50
4 000
100
Irapuato Holding 8 000 тыс. долл. США
Кредитный договор № 150/К от 16.10.09-
7,75%
25.02.2012
241 954
(25 930)
243 815
0
30 000 тыс. руб./ (БКФ)
Кредитный договор от 26.04.2007
14,50%
30.09.2012
30 000
(30 000)
6%
01.05.2012
Договор займа RP1-40.08 от 25.02.08
(Райффайзенбанк) 15 000 тыс. долл.
Итого
453 663
898 142
27 792
0
2 805
(55 930)
(243 815)
30 597
(456 468)
(456 468)
2 167
-
416 340
2 167
(84 729)
-
(243 815)
2 150
-
87 795
4 317
Приложение 5
Таблица 5.2 Наличие и движение по краткосрочным кредитам и займам, тыс. руб.
Наим енование показателя
1
Остаток по
Перевод из
Изм енения за 2010
Дата
Остаток на
процентам
Ум еньшен Увеличен
Ставка
погашения
31.12.09
на 31.12.09
ие
ие
2
3
4
5
6
7
Кредитный договор № 150/К(банк БКФ) от
Перевод из Проценты Проценты
Изм енения за 2011
Проценты Проценты
Остаток по
долгосрочн начисленн уплаченн
долгосроч начисленн уплаченн
Остаток на процентам Ум еньшен Увеличени
ых в
ных в
ые
ые
ые
ые
31.12.10 на 31.12.10
ие
е
краткосрочн
краткосроч
8
9
10
11
12
13
14
15
16
17
Остаток по
Остаток на
процентам на
31.12.11
31.12.11
18
19
30 000
16.10.09г. 30 000 тыс. руб.
Кредитный договор № 253/К(банк БКФ) от
14,5%
16.10.2011
(4 350)
11.01.11г. 65 000 тыс. руб.
Кредитный договор № 292/К(банк БКФ) от
13%
31.03.2011
-
-
14%
31.10.2011
-
-
(Райффайзенбанк) 20 000 тыс. долл. США
Кредитный договор от 05.04.07
6%
01.03.2012
-
4 655
(Райффайзенбанк) 15 000 тыс. долл. США
Договор овердрафт Банк БКФ
6%
01.05.2012
4 350
30 000
(30 000)
(705)
-
-
(65 000)
65 000
-
-
(20 000)
20 000
705
-
(894)
894
-
(1 080)
1 080
-
08.06.11 г. договор от 29.02.08
Кредитный
604 884
-
100
76
686
456 468
(37 228)
37 127
609 538
(107 782)
142 166
(37 049)
37 049
643 922
(27 950)
27 874
457 154
(59 828)
85 616
(26 876)
26 876
482 942
(2 886)
2 886
(16 867)
17 592
257 569
15%
Договор займа RP1-40/08 от 25/02/08 Irapuato
7,8%
25.02.2012
-
-
-
19 184
(30 520)
56 867
Irapuato Holdings Ltd Вексель № 021/09 IRP
-
31.12.2010
2 000
-
-
-
-
2 000
-
-
-
-
2 000
Irapuato Holdings Ltd Вексель № 022/09 IRP
0%
31.12.2010
2 000
-
-
-
-
2 000
-
-
-
-
2 000
Irapuato Holdings Ltd Вексель № 023/09 IRP
0%
31.12.2010
2 000
-
-
-
-
2 000
-
-
-
-
2 000
Irapuato oldings Ltd Вексель № 024/09 IRP
0%
31.12.2010
2 000
-
-
-
-
2 000
-
-
-
-
2 000
Irapuato Holdings Ltd Вексель № 025/09 IRP
0%
31.12.2010
2 000
-
-
-
-
2 000
-
-
-
-
2 000
Irapuato Holdings Ltd Вексель № 026/09 IRP
0%
31.12.2010
1 600
-
-
-
-
1 600
-
-
-
-
1 600
0%
15.02.2010
2 000
(2 000)
-
-
-
-
-
-
-
-
-
Irapuato Holdings Ltd Вексель № 002/09 IRP
0%
15.02.2010
2 000
(2 000)
-
-
-
-
-
-
-
-
-
Irapuato Holdings Ltd Вексель № 003/09 IRP
Irapuato Holdings Ltd Вексель № 004/09 IRP
0%
0%
15.02.2010
15.02.2010
2 000
2 000
(2 000)
(2 000)
-
-
-
-
-
-
-
-
-
Irapuato Holdings Ltd Вексель № 005/09 IRP
Irapuato Holdings Ltd Вексель № 006/09 IRP
0%
15.02.2010
-
-
-
-
-
-
-
-
-
15.02.2010
2 000
2 000
(2 000)
0%
(2 000)
-
-
-
-
-
-
-
-
-
Irapuato Holdings Ltd Вексель № 007/09 IRP
Irapuato Holdings Ltd Вексель № 008/09 IRP
0%
0%
15.02.2010
15.02.2010
2 000
2 000
(2 000)
(2 000)
-
-
-
-
-
-
-
-
-
Irapuato Holdings Ltd Вексель № 009/09 IRP
0%
0%
15.02.2010
15.02.2010
2 000
(2 000)
(2 000)
-
-
-
-
-
-
-
-
-
Holding 8 000 тыс. долл. США
Irapuato Holdings Ltd Вексель № 001/09 IRP
Irapuato Holdings Ltd Вексель № 010/09 IRP
Irapuato Holdings Ltd Вексель № 011/09 IRP
19 184
231 222
0%
15.02.2010
2 000
2 000
(2 000)
-
-
-
-
-
-
-
-
-
Irapuato Holdings Ltd Вексель № 012/09 IRP
Irapuato Holdings Ltd Вексель № 013/09 IRP
0%
0%
15.02.2010
15.02.2010
2 000
2 000
(2 000)
(2 000)
-
-
-
-
-
-
-
-
-
Irapuato Holdings Ltd Вексель № 014/09 IRP
Irapuato Holdings Ltd Вексель № 015/09 IRP
0%
0%
15.02.2010
15.02.2010
2 000
2 000
(2 000)
(2 000)
-
-
-
-
-
-
-
-
-
Irapuato Holdings Ltd Вексель № 016/09 IRP
0%
0%
15.07.2010
15.07.2010
2 000
(2 000)
(2 000)
-
-
-
-
-
-
-
-
-
0%
15.07.2010
0%
15.07.2010
0%
15.07.2010
Irapuato Holdings Ltd Вексель № 017/09 IRP
Irapuato Holdings Ltd Вексель № 018/09 IRP
Irapuato Holdings Ltd Вексель № 019/09 IRP
Irapuato Holdings Ltd Вексель № 020/09 IRP
2 000
2 000
(2 000)
-
-
-
-
-
-
-
-
-
2 000
2 000
(2 000)
-
-
-
-
-
-
-
-
-
(2 000)
-
-
-
-
-
-
-
-
-
(70 000)
(51 016)
217
100
-
-
-
-
-
-
Кредитный договор 194/К от 16/06/10 - /БКФ/
Договор об овердрафте № 186/0 от 07/05/10г. -
13%
14,50%
-
Договор об овердрафте № 204/0 от
14,50%
-
(4 444)
4 444
(5)
5
-
-
-
-
-
-
Договор об овердрафте № 209/0 от
Договор об овердрафте № 149/0 от
14,50%
14,50%
-
(17 542)
(20)
20
-
-
-
-
-
-
3 601
(116 984)
17 542
113 383
(228)
228
-
-
-
-
-
(70 098)
89 105
Итого
660 085
176
(299 986)
70 000
(217)
(100)
51 016
291 726
456 468
1 108 291
(316 016)
372 535
(83 471)
84 196
725
1 396 033
725
Приложение 6
Таблица 6.1. Наличие и движение кредиторской задолженности, тыс.руб.
Изменения за период
поступление
выбыло
перевод из
в результате
Наименование показателя
Период
Остаток на
начало года
долго- в
хозяйственны причитающиеся
х операций
проценты,
(сумма долга
штрафы и иные
по сделке
начисления
краткосроч
списание на
погашение
финансовый
ную
результат
задолженно
сть
операции)
3
4
5
Остаток на
конец периода
1
2
Долгосрочная кредиторская
за 2011 г.
-
-
-
6
-
7
-
8
-
9
-
задолженность - всего
за 2010 г.
-
-
-
-
-
-
-
за 2011 г.
-
-
-
-
-
-
-
за 2010 г.
-
-
-
-
-
-
-
за 2011 г.
-
-
-
-
-
-
-
за 2010 г.
-
-
-
-
-
-
-
Краткосрочная кредиторская
за 2011 г.
616 771
4 927 135
-
(4 418 133)
-
-
1 125 773
задолженность - всего
за 2010 г.
448 340
3 978 591
-
(3 810 160)
-
-
616 771
за 2011 г.
513 736
2 756 370
-
(2 362 003)
-
-
908 104
за 2010 г.
355 688
2 277 610
-
(2 119 561)
-
-
513 736
за 2011 г.
-
-
-
-
-
-
-
за 2010 г.
-
-
-
-
-
-
-
за 2011 г.
47 580
882 310
-
(774 964)
-
-
154 925
за 2010 г.
52 530
730 409
-
(735 358)
-
-
47 580
за 2011 г.
7 616
141 121
-
(139 263)
-
-
9 475
за 2010 г.
7 595
163 054
-
(163 033)
-
-
7 616
за 2011 г.
32 013
589 175
-
(588 997)
-
-
32 191
за 2010 г.
30 378
528 237
-
(526 602)
-
-
32 013
за 2011 г.
15 826
558 158
-
(552 906)
-
-
21 078
за 2010 г.
2 149
279 282
-
(265 605)
-
-
15 826
за 2011 г.
616 771
4 927 135
-
(4 418 133)
-
-
1 125 773
за 2010 г.
448 340
3 978 591
-
(3 810 160)
-
-
616 771
в том числе:
(вид)
(вид)
и т.д.
в том числе:
поставщики и подрядчики
авансы полученные
перед бюджетом
перед гос. внебюджедными фондами
перед персоналом
прочая
и т.д.
ИТОГО
Скачать