ПОЯСНИТЕЛЬНАЯ ЗАПИСКА к проекту закона области «О внесении изменений в Закон

ПОЯСНИТЕЛЬНАЯ ЗАПИСКА
к проекту закона области «О внесении изменений в Закон
Кировской области «Об областном бюджете на 2015 год и на плановый
период 2016 и 2017 годов»
Вносимые изменения в Закон Кировской области «Об областном
бюджете на 2015 год и на плановый период 2016 и 2017 годов» обусловлены
необходимостью уточнения прогнозируемых объемов поступлений налоговых
и
неналоговых
доходов,
корректировкой
безвозмездных
поступлений,
обеспечением расходов по первоочередным направлениям.
ДОХОДЫ
Объем
доходной
части
областного
бюджета
на
2015
год
предлагается увеличить на 508 322,68 тыс. рублей, за счет корректировки
параметров по налоговым и неналоговым доходам (далее – собственные
доходы) на 55 557,9 тыс. рублей и безвозмездным поступлениям – на
452 764,78 тыс. рублей. На 2016
и 2017 годы объем доходной части
бюджета увеличивается на 146 491 тыс. рублей и 50 824 тыс. рублей
соответственно.
Увеличение собственных доходов обусловлено предложениями главных
администраторов доходов областного бюджета в связи с дополнительными
поступлениями неналоговых доходов, в том числе:
по прочим доходам от оказания платных услуг (работ) на 4 167,4 тыс.
рублей исходя из объема работ по дополнительно заключенным договорам;
по доходам от долевого участия населения при подключении частных
домовладений к объектам газификации на 1 650 тыс. рублей в связи с
окончанием строительства и вводом в эксплуатацию в декабре текущего года
газопровода-отвода и газораспределительной станции в Куменском городском
поселении;
2
по доходам от ненадлежащего исполнения работ по государственному
контракту, финансируемому за счет средств дорожного фонда, на 49 740,5 тыс.
рублей в результате поступления средств по банковской гарантии.
По остальным видам собственных доходов прогнозируемые показатели
предлагается откорректировать исходя из фактических поступлений и
ожидаемого исполнения до конца текущего года.
Сводная информация о корректировке собственных доходов областного
бюджета в разрезе доходных источников отражена в приложении № 1 к
пояснительной записке.
Уточняется объем безвозмездных поступлений в соответствии с
соглашениями,
заключенными
с
федеральными
министерствами
и
ведомствами, постановлениями и распоряжениями Правительства Российской
Федерации, ожидаемыми расходами в текущем финансовом году, проектом
федерального закона "О внесении изменений в закон от 04.12.2014 № 384 - ФЗ
"О Федеральном бюджет на 2015 год и плановый период 2016 и 2017 годов" и
иными поступлениями на общую сумму 452 764,78 тыс. рублей, в том числе
увеличивается дотация на поддержку мер по обеспечению сбалансированности
бюджетов на 310 211 тыс. рублей.
Информация по безвозмездным поступлениям отражена в приложении
№ 2 к пояснительной записке.
На 2016 и 2017 годы объем поступлений от некоммерческой организации
«Фонд развития моногородов» на аналогичные цели предусматривается в
сумме 146 491 тыс. рублей и 50 824 тыс. рублей соответственно. Информация
отражена в приложении № 5 к пояснительной записке.
РАСХОДЫ
Расходная часть областного бюджета увеличивается на 2015 год в
сумме 703 322,68 тыс. рублей, на 2016 год – на 146 491 тыс. рублей, на
2017 год – на 50 824 тыс. рублей.
3
Изменения, коснувшиеся всех разделов функциональной классификации
расходов областного бюджета:
1. С учетом вносимых изменений по безвозмездным поступлениям
увеличиваются
расходы
за
счет
целевых
средств
на
общую
сумму
143 743,88 тыс. рублей. В 2016 и 2017 годах данные расходы увеличиваются
соответственно на 146 491 тыс. рублей и 50 824 тыс. рублей. Информация
отражена в приложении № 2 к пояснительной записке.
2.
Увеличиваются расходы в целях обеспечения выплат в текущем
финансовом году:
по заработной плате работникам государственных учреждений, в том
числе в рамках субвенций местным бюджетам из областного бюджета на
осуществление отдельных государственных полномочий в части расходов на
оплату труда, расходов на уплату взносов во внебюджетные фонды, в общей
сумме 513 038,3 тыс. рублей. Увеличение данных расходов осуществляется за
счет уменьшения расходов областного бюджета в связи со сложившейся
экономией;
по мерам социальной поддержки граждан в части расходов на обеспечение
ежемесячных денежных выплат на детей-сирот, находящихся под опекой
(попечительством) в сумме 18 500 тыс. рублей;
по предоставлению взносов на обязательное медицинское страхование
неработающего населения в сумме 447 209,9 тыс. рублей.
2.
Увеличивается дотация на поддержку мер по обеспечению
сбалансированности местных бюджетов в сумме 70 000 тыс. рублей в связи с
выпадающими доходами бюджетов муниципальных образований области.
3.
Увеличиваются расходы за счет поступивших средств от оказания
платных услуг и иных безвозмездных поступлений в сумме 54 367,3 тыс.
рублей, в том числе увеличиваются расходы на государственную поддержку
организаций, осуществляющим организацию пассажирских авиарейсов, на
возмещение затрат в связи с осуществлением ими наземного и аэропортового
обслуживания
воздушных
судов
за
счет
поступивших
доходов
от
4
ненадлежащего
исполнения
работ
по
государственному
контракту,
финансируемому за счет средств дорожного фонда, в сумме 49 740 тыс. рублей.
Информация по расходам в соответствии с пунктами 1-3 отражена в
приложении № 3 к пояснительной записке.
4.
Перераспределяются
ассигнования
между
главными
распорядителями средств областного бюджета, целевыми статьями и видами
расходов в рамках запланированных расходов на 2015 год на текущее
содержание учреждений, уплату налогов, оказание мер социальной поддержки
граждан, обеспечение софинансирования к средствам федерального бюджета и
другие
первоочередные
расходы.
Кроме
того,
уточняется
бюджетная
классификация отдельных расходов областного бюджета на 2015 год.
Информация отражена в приложении № 4.
5.
На 2016 и 2017 годы перераспределяются средства областного
бюджета для софинансирования к средствам некоммерческой организации
«Фонд развития моногородов» для строительства и (или) реконструкции
объектов
инфраструктуры,
необходимых
для
реализации
новых
инвестиционных проектов в муниципальном образовании Лузское городское
поселение Лузского района Кировской области в сумме 8 619,3 тыс. рублей и
3 439,8 тыс. рублей соответственно. Информация отражена в приложении № 5 к
пояснительной записке.
ДЕФИЦИТ БЮДЖЕТА
В результате вносимых изменений в доходную и расходную части дефицит
областного бюджета на 2015 год увеличивается на 195 000 тыс. рублей и
составит 3 834 413,4 тыс. рублей. На 2016 и на 2017 годы дефицит областного
бюджета остаётся без изменений.
В составе источников финансирования дефицита бюджета на 2015 год
вносятся следующие изменения:
5
– увеличивается на 195 000 тыс. рублей объём привлечения бюджетных
кредитов на частичное покрытие дефицита бюджета;
– уменьшается на 1 300 000 тыс. рублей (доводится до фактического
объёма 12 200 000 тыс. рублей) объём привлечения и погашения краткосрочных
бюджетных кредитов на пополнение остатков средств бюджета;
– в связи со своевременным исполнением принципалов своих обязательств,
обеспеченных
государственными
гарантиями
Кировской
области,
приходящихся на 2015 год, уменьшаются на 79 000 тыс. рублей ассигнования
по расходам на исполнение государственных гарантий Кировской области, а
также уменьшается на 78 100 тыс. рублей поступление денежных средств от
юридических лиц в качестве возмещения гаранту в порядке регресса;
– уменьшается на 42 028 тыс. рублей объём предоставления и сумма
возврата бюджетных кредитов муниципальным образованиям области на
покрытие временных кассовых разрывов, возникающих при исполнении
бюджетов муниципальных образований, со сроками до 1 года;
– предусматривается лимит предоставления бюджетных кредитов на
частичное покрытие дефицитов бюджетов муниципальных образований со
сроками до 3 лет в объёме 70 000 тыс. рублей;
– уменьшается на 69 100 тыс. рублей возврат средств на счета бюджетных
учреждений, заимствованных во временное пользование областным бюджетом.
В результате вносимых изменений в объёмы привлечения и погашения
кредитов кредитных организаций и бюджетных кредитов вносятся изменения в
программу государственных внутренних заимствований Кировской области и
программу государственных гарантий Кировской области на 2015 год.
Верхний предел государственного внутреннего долга Кировской области
по состоянию на 01.01.2016 увеличивается на 100 000 тыс. рублей и
устанавливается в объёме 23 940 000 тыс. рублей. Верхний предел долга по
государственным гарантиям Кировской области уменьшится на 96 000 тыс.
рублей и устанавливается в объёме 300 000 тыс. рублей.
6
Предельный объём государственного долга Кировской области на 2015 год
остаётся без изменений – 24 730 000 тыс. рублей.
На изменение верхнего предела государственного дола по состоянию на
01.01.2016 повлияло увеличение объёма привлечения бюджетных кредитов из
федерального
бюджета
и
досрочное
исполнение
обязательств
КОКП
«Управление по обеспечению топливом», обеспеченных государственной
гарантией Кировской области.
Заместитель Председателя
Правительства Кировской
области, министр финансов
Е.В. Ковалева