Информация - Мэрия г. Ярославля

Сводная информация
об итогах финансово-хозяйственной деятельности муниципальных
унитарных предприятий, акционерных обществ, сто процентов акций
которых находится в муниципальной собственности города Ярославля, и
муниципальных автономных учреждений
за 2014 год
Информация подготовлена департаментом социально-экономического развития
города мэрии города Ярославля в соответствии с постановлением мэрии города
Ярославля от 28.03.2013 № 677 «О порядке предоставления отчетов о финансовохозяйственной деятельности муниципальных унитарных предприятий и акционерных
обществ, сто процентов акций которых находится в муниципальной собственности
города Ярославля, и проведения анализа результатов их деятельности и о порядке
предоставления отраслевыми структурными подразделениями мэрии сводной
информации о результатах финансово-хозяйственной деятельности муниципальных
автономных учреждений» и постановлением мэрии города Ярославля от 23.06.2010 №
2458 «Об утверждении методики оценки эффективности деятельности муниципальных
унитарных предприятий и организаций, доля в уставном капитале которых находится в
собственности города Ярославля».
При этом в соответствии с правовыми актами мэрии города Ярославля
координацию деятельности муниципальных унитарных предприятий и акционерных
обществ, сто процентов акций которых находится в муниципальной собственности
города Ярославля, осуществляют соответствующие отраслевые структурные
подразделения мэрии города Ярославля по отраслевой принадлежности организаций,
департамент социально-экономического развития города осуществляет общий
мониторинг финансово-хозяйственной деятельности указанных организаций.
Общие сведения о муниципальных унитарных предприятиях
и акционерных обществах, сто процентов акций которых находится
в собственности города Ярославля
По состоянию на 31.12.2014 в городе Ярославле осуществляла финансовохозяйственную деятельность 21 организация, в том числе: 9 муниципальных унитарных
предприятий, 4 муниципальных казенных предприятия, 8 открытых акционерных
обществ, сто процентов акций которых находится в собственности города Ярославля
(далее – организации муниципального сектора экономики).
В целях повышения эффективности деятельности организаций муниципального
сектора экономики в 2014 году были реорганизованы: муниципальное унитарное
предприятие «Горзеленхозстрой» в муниципальное бюджетное учреждение «Городское
садово-парковое хозяйство и зеленое строительство» города Ярославля и
муниципальное унитарное предприятие «Центральный рынок» города Ярославля путем
присоединения к нему муниципального унитарного предприятия «Старый город» города
Ярославля.
В результате проведения мероприятий по оптимизации затрат средняя
численность работающих в 2014 году в организациях муниципального сектора
экономики составила 7 613 человек, уменьшилась по сравнению с 2013 годом на 299
человек, в том числе за счет сокращения численности МУП «Старый город» - на 47
1
человек, МУП «САХ» - на 46 человек, ОАО «Ярославльтелесеть» - на 26 человек (с
целью оптимизации затрат и в связи ликвидацией телеканаля «Я24»), МУП «ПАТП №1»
- на 73 человека (в связи с прекращением нерентабельной деятельности по перевозке
пассажиров маршрутными такси), ОАО «Ярославльводоканал - на 26 человек, МУП
«Яргортранс» - на 9 человек, МУП «Волна» - на 6 человек.
Совокупные доходы по итогам 2014 года организаций муниципального сектора
экономики (выручка и прочие доходы, в том числе субсидии из бюджета) составили
7 178,5 млн. руб., что на 688,0 млн. руб. или на 10,6% больше уровня 2013 года.
Совокупные расходы (себестоимость и прочие расходы) за 2014 год составили
6 798,7 млн. руб., что на 193,4 млн. руб. или на 2,9% выше уровня 2013 года. В целом по
организациям муниципального сектора экономики в 2014 году наблюдается
положительная динамика опережения темпа роста совокупных доходов над темпом
роста совокупных расходов (на 7,7 процентных пунктов). (Приложение №1).
По итогам деятельности за 2014 год получили прибыль 18 или 85,7% от общего
количества организаций муниципального сектора экономики, получили убыток 3
организации или 14,3% от общего количества организаций муниципального сектора
экономики.
По итогам 2014 года получили прибыль следующие организации:
Отклонение
Финансовый результат
№
(тыс. руб.)
(тыс. руб.)
Наименование организации
п/п
(+ улучшение,
2014 год
2013 год
- ухудшение)
1. ОАО «Ярославльводоканал»
11 861
-33 859
+ 45 720
2. ОАО «Ярославльзаказчик»
51 308
18 558
+ 32 750
3. ОАО «Ярославльлифт»
12 520
8 143
+ 4 377
4. ОАО «Яргортеплоэнерго»
4 517
4 322
+ 195
5. ОАО «Возрождение»
89
4 062
-3 973
6. ОАО «Горстройзаказчик»
1 630
1 324
+ 306
7. ОАО «Яргорэлектротранс»
155 700
-37 605
+ 193 305
8. ОАО «Ярославльтелесеть»
38 025
-5 540
+ 43 565
МУП «Спецавтохозяйство по уборке
9.
810
-53 361
+ 54 171
города»
10. МУП «Центральный рынок»
20 586
16 676
+ 3 910
МУП «Ярославское предприятие по
11.
6 256
6 052
+ 204
геодезии и землеустройству»
12. МУП «Яргортранс»
8
98
-90
МУП «Городской парк культуры и
13.
2 917
-2 974
+ 5 891
отдыха»
МУП «Агентство по приватизации
14.
140
107
+ 33
жилья»
МКП «Специализированная служба по
15.
6 791
4 441
+ 2 350
вопросам похоронного дела»
МКП
«Информационно-расчетный
16.
1 950
889
+ 1 061
центр»
МКП
«Ремонт
и
обслуживание
17.
1 461
1 143
+ 318
гидросистем»
МКП «Редакция газеты «Городские
18.
641
105
+ 536
новости»
2
№
п/п
1.
2.
3.
Получили убыток следующие организации:
Финансовый результат
(тыс. руб.)
Наименование организации
МУП «Яргорэнергосбыт»
МУП «ПАТП №1»
МУП «Волна»
2014 год
2013 год
-37 570
-12 115
-10 020
-47 612
-31 505
-8 007
Отклонение,
тыс. руб.
+ (улучшение),
- (ухудшение)
+ 10 042
+ 19 390
-2 013
Количество прибыльных организаций по сравнению с 2013 годом увеличилось на
5 предприятий. В 2014 году достигли положительных результатов финансовохозяйственной деятельности (при наличии убытка
в 2013 году) следующие
организации:
ОАО
«Ярославльводоканал»,
ОАО
«Ярославльтелесеть»,
МУП
«Спецавтохозяйство по уборке города», МУП «Городской парк культуры и отдыха», ОАО
«Ярославльтелесеть», ОАО «Яргорэлектротранс» (последняя организация получила
прибыль по итогам 2014 года в результате постановки на балансовый учет основных
средств - контактных сетей троллейбусных и трамвайных линий и трамвайных путей,
ранее не переданных предприятию).
Всего в 2014 году улучшили результат финансово-хозяйственной деятельности 18
организаций муниципального сектора экономики из 21.
Сводный финансовый результат за 2014 год по всем организациям
муниципального сектора экономики
впервые за последние пять лет достиг
положительного значения: чистая прибыль составила 257,5 млн. руб. (в том числе общая
сумма прибыли, полученная прибыльными организациями по итогам деятельности за
2014 год, составила 317,2 млн. руб., общая сумма убытка, полученного убыточными
организациями – 59,7 млн. руб.). Сводный финансовый результат по итогам
деятельности за 2013 год по тем же организациям - убыток 151,4 млн. руб.
(Приложение 1, Приложение 2).
Дебиторская задолженность вышеуказанных организаций на конец 2014 года
составила 1 860,9 млн. руб. (увеличилась по сравнению с началом года на 323,7 млн.
руб. или на 21,1%, в том числе просроченная дебиторская задолженность – 546,2 млн.,
руб. (увеличилась на 13,7%).
Наибольшую сумму просроченной дебиторской задолженности имеют ОАО
«Ярославльводоканал» - 275,7 млн. руб., «Яргорэнергосбыт» - 86,0 млн. руб., ОАО
«Яргортеплоэнерго» - 105,6 млн. руб., ОАО «Ярославльлифт» - 42,8 млн. руб., ОАО
«Яргорэлектротранс» - 14,4 млн. руб., Ярославльтелесеть – 6,0 млн. руб., ОАО
«Возрождение» - 8,7 млн. руб.
Кредиторская задолженность на конец 2014 года (без учета заемных средств)
составила по всем организациям муниципального сектора экономики 1541,5 млн. руб.,
увеличилась за год на 141,3 млн. руб. или на 10,1%. Наибольший рост кредиторской
задолженности в 2014 году наблюдается в следующих организациях:, МУП
«Яргорэнергосбыт» на 79 млн. руб., ОАО «Ярославльводоканал» - на 48,8 млн. руб.,
«Спецавтохозяйство по уборке города» - на 12,6 млн. руб., МУП «Волна» - на 13,7 млн.
руб., ОАО «Яргортеплоэнерго» - на 9,2 млн. руб., МУП «ПАТП №1» - на 11,6 млн. руб.
Просроченная кредиторская задолженность составила 216,9 млн. руб.,
увеличилась с начала года на 16%. Просроченную кредиторскую задолженность имеют:
МУП «САХ» - 140,6 млн. руб., ОАО «Ярославльводоканал» - 20 млн. руб., ОАО
«Яргорэлектротранс» - 20,7 млн. руб., МУП «ПАТП №1» - 16,6 млн. руб., МУП «Волна»
- 13,2 млн. руб., МУП «Яргорэнергосбыт» - 5,7 млн. руб.
Дебиторская задолженность по состоянию на конец 2014 года превысила
3
кредиторскую на 319,4 млн. руб. (Приложение 3).
Средняя заработная плата в организациях муниципального сектора экономики в
2014 году составила 23 402 руб., рост по сравнению с 2013 годом составил 110,6%, что
выше фактически сложившегося уровня инфляции - 107,8% в среднем за 2014 год. По
данным Ярославльстата средняя заработная плата по городу Ярославлю по средним и
крупным предприятиям в 2014 году составила 31589 руб.
В 2014 году организациями муниципального сектора экономики перечислено
налоговых и неналоговых платежей во все уровни бюджетов и государственные
внебюджетные фонды 1 628,3 млн. рублей, что на 109,1 млн. руб. или на 7% выше
перечислений 2013 года (Приложение 4).
В доход городского бюджета в 2014 году было перечислено 161,4 млн. руб., что
на 24,4 млн. руб. или на 13 % меньше уровня 2013 года. На снижение общей суммы
перечислений в городской бюджет в 2014 году повлияло уменьшение процента
распределения налога на доходы физических лиц в городской бюджет с 40% до 30% в
соответствии с внесенными изменениями в Бюджетный Кодексе Российской Федерации
и в Закон Ярославской области «О единых нормативах отчислений в местные
бюджеты», уменьшение численности работающих в муниципальном секторе экономики
(соответственно и уменьшение суммы налога на доходы физических лиц), а также
уменьшение суммы перечисленных дивидендов по акциям акционерных обществ,
находящихся в собственности города Ярославля на 12,3 млн. руб.
В 2014 году (по итогам деятельности за 2013 год) перечислено в городской
бюджет отчислений от чистой прибыли муниципальных унитарных предприятий 17,6
млн. руб., что на 3,7 млн. руб. больше, чем в 2013 году., перечислено в городской
бюджет дивидендов по акциям акционерных обществ - 16,3 млн. руб., на 12,3 млн. руб.
меньше, чем в 2013 году.
Кроме того, организациями муниципального сектора экономики в 2014 было
перечислено в качестве благотворительной помощи в городской фонд развития
Ярославля и бюджетным учреждениям города Ярославля 11,4 млн. руб. (в 2013 году на
аналогичные цели было перечислено 2,9 млн. руб.)
Таким образом, всего в 2014 году было перечислено в городской бюджет чистой
прибыли муниципальных унитарных предприятий, дивидендов по акциям акционерных
обществ, благотворительной помощи в городской фонд развития Ярославля и на нужды
бюджетных учреждений - 45,3 млн. руб., в 2013 году указанные перечисления также
составили 45,3 млн. руб.
В 2015
году (по итогам деятельности за 2014 год) перечисленная
муниципальными унитарными предприятиями сумма части чистой прибыли в городской
бюджет составила 26,4 млн. руб., что выше уровня 2014 года на 8,8 млн. руб.
Акционерными обществами, 100% акций которых принадлежат городу Ярославлю, в
2015 году в соответствии с решениями советов директоров будет перечислено
дивидендов в городской бюджет в сумме 11,1 млн. руб. (ниже уровня 2014 на 5,2 млн.
руб.). Всего по результатам деятельности организаций муниципального сектора
экономики в 2015 году по итогам деятельности за 2014 год будет перечислено
дивидендов акционерных обществ и чистой прибыли муниципальных унитарных
предприятий 37,4 млн. руб. (на 3,5 млн. руб. больше, чем в 2014 году).
Муниципальными казенными предприятиями в 2014 году (по итогам
деятельности за 2013 год) направлено на уменьшение субсидии из городского бюджета
на выполнение заказа собственника имущества 2 млн. руб. (на 0,1 млн. руб. больше, чем
в 2013 году). В 2015 году (по итогам деятельности за 2014 год) направлено на
уменьшение субсидии из городского бюджета на выполнение заказа собственника
имущества 3,3 млн. руб. (на 1,3 млн. руб. больше, чем в 2014 году).
4
В 2014 году организациям муниципального сектора экономики из городского
бюджета были предоставлены (начислены) субсидии:
- на возмещение затрат от предоставления услуг по фиксированным тарифам и
льгот отдельным категориям граждан - в сумме 507,8 млн. руб. (без НДС): МУП
«ПАТП-1» - 281,9 млн. руб., ОАО «Яргорэлектротранс» - 175,0 млн. руб., МУП
«Спецавтохозяйство по уборке города» - 13,3 млн. руб., МУП «Волна» - 36,5 млн. руб.,
ОАО «Яргортеплоэнерго» - 0,9 млн. руб., ОАО «Ярославльлифт» - 0,2 млн. руб.);
- на выполнение заказа собственника имущества – в сумме 95,5 млн. руб. без НДС
(МКП «ИРЦ» - 11,1 млн. руб., МКП «Редакция газеты «Городские новости» -10,4 млн.
руб., МКП «Специализированная служба по вопросам похоронного дела» - 26,4 млн.
руб., МКП «Ремонт и обслуживание гидросистем» - 47,6 млн. руб.);
- иные субсидии (на ремонт сетей, находящихся в казне города, на содержание
Домов Дружбы) – 17,4 млн. руб. без НДС (МУП «Яргорэнергосбыт» -16,6 млн. руб.,
МУП «Центральный рынок» - 0,8 млн. руб., в том числе на содержание Дома дружбы
Ярославль-Эксетер - 0,3 млн. руб., Дома дружбы Ярославль-Пуатье - 0,5 млн. руб.).
На выполнение своих программ развития организациями муниципального сектора
экономики в 2014 году было направлено 659,3 млн. руб., что составило 80% от
планового значения и 116,9% к уровню 2013 года. Указанные средства были направлены
на приобретение основных средств и оборудования, реконструкцию, модернизацию и
осуществление нового строительства на общую сумму 486,3 млн. руб., на проведение
ремонтов зданий и помещений на общую сумму 29,1 млн. руб., на прочие цели - 143,9
млн. руб. (Приложение 5). Неполное выполнение программ развития связано с
недостатком оборотных средств организаций муниципального сектора экономики по
причине отвлечения их в дебиторскую задолженность и убыточность деятельности
отдельных предприятий.
Результаты оценки социальной, экономической и бюджетной эффективности
деятельности организаций, проведенной в соответствии с утвержденной решением
муниципалитета от 12.11.2009 № 221 системой критериев эффективности деятельности
муниципальных унитарных предприятий и организаций, доля в уставном капитале
которых находится в собственности города Ярославля, и согласно методике оценки
эффективности деятельности муниципальных унитарных предприятий и организаций,
доля в уставном капитале которых находится в собственности города Ярославля,
утвержденной постановлением мэрии города Ярославля от 23.06.2010 № 2458,
показали, что из 21 организации муниципального сектора экономики сработали
эффективно – 16 или 76,2% от общего количества; в том числе из 13 муниципальных
предприятий сработали эффективно 9 или 69,2%; из 8 акционерных обществ сработали
эффективно – 7 или 87,5% (Приложение 6). ОАО «Горстройзаказчик» оценка
эффективности будет принята после проведения дополнительной аудиторской проверки
в связи с искажением отчетных данных, содержащихся в бухгалтерской отчетности и
иных финансовых документах общества, выявленных ревизионной комиссией.
В соответствии с протоколами заседания постоянной комиссии муниципалитета
по вопросам управления и распоряжения муниципальной собственностью от 25.06.2014
№ 15 и от 02.07.2015 мэрии города Ярославля было рекомендовано:
- представить предложения по рассмотрению результатов оценки эффективности
деятельности в соответствии с постановлением мэрии от 23.06.2010 № 2458;
- результаты рассмотрения отчетов, содержащих предложения, предусмотренные
постановлением мэрии от 07.12.2004 № 5021;
- представить информацию по объему и перечню имущества, находящегося в
хозяйственном ведении, включая земельные участки;
5
- разработать планы развития предприятий, обеспечивающих безубыточную работу;
- рассмотреть вопрос о внесении изменений в методику оценки эффективности
деятельности муниципальных унитарных
Результаты финансово-хозяйственной деятельности организаций
муниципального сектора экономики
Отрасль «Жилищное хозяйство»
В 2014 году отрасль была представлена 2 организациями: ОАО «Ярославльлифт»
и МКП «Информационно-расчетный центр».
Средняя численность работников отрасли составила в 2014 году 550 человек, что
на 8 человек выше уровня 2013 года, средняя заработная плата - 25108 руб. (на 11,8%
больше уровня 2013 года).
Совокупный финансовый результат по отрасли – прибыль 14,5 млн. руб. (в 1,6
раза или на 5,4 млн. руб. больше показателя 2013 года). Обе организации отрасли по
итогам 2014 года сработали с прибылью, их деятельность признана эффективной.
Показатели финансово-хозяйственной деятельности отрасли в разрезе организаций
следующие.
ОАО «Ярославльлифт»
Основные виды деятельности организации: предоставление услуг по содержанию и
ремонту лифтов в жилых домах г. Ярославля, г. Тутаева и г. Переславль-Залесского;
предоставление услуг по техническому обслуживанию и ремонту систем
противопожарной защиты; управление многоквартирными домами.
Совокупные доходы предприятия за 2014 год составили 322,8 млн. руб. (107,7% к
уровню 2013 года), в том числе выручка от реализации работ (услуг) -320,5 млн. руб.
(107,8% к уровню 2013 года):
- выручка по основной деятельности – 295,4 млн. руб. (106% к уровню 2013 года),
из неё:
от оказания услуг по содержанию и ремонту лифтов – 226,7 млн. руб. (109% к
уровню 2013 года за счет увеличения количества договоров по содержанию и ремонту
лифтов с ТСЖ и ростом тарифа на содержание и ремонт лифтов на 5%),
от оказания услуг
по техническому обслуживанию и ремонту систем
противопожарной защиты -14,5 млн. руб. (103% к уровню 2013 года за счет увеличения
количества договоров),
от деятельности по управлению многоквартирными домами - 54,2 млн. руб. (95
% к уровню 2013 года за счет снижения платы населения за коммунальные услуги в
многоквартирных домах по причине установки приборов учета потребления
коммунальных услуг и оплаты потребленных коммунальных услуг напрямую
ресурсоснабжающим организациям),
- выручка от прочей деятельности (поставка и монтаж лифтов, капитальный
ремонт лифтов ТСЖ, обслуживание домофонов и прочее) составила 25,1 млн. руб. (137
% к уровню 2013 года за счет увеличения количества договоров на монтаж лифтов и
лифтовой диспетчерской системы связи, капитальный ремонт лифтов по результатам
проведенной оценки соответствия и восстановления систем дымоудаления по договорам
с Управдомами);
- сумма прочих доходов предприятия за 2014 год составила - 2,3 млн. руб. (101,2%
к уровню 2013 года).
6
Совокупные расходы составили 305,4 млн. руб. (106% к уровню 2013 года), в том
числе себестоимость продукции (работ, услуг) – 292,6 млн. руб. (105,9% к уровню 2013
года), в том числе:
- себестоимость работ (услуг) по основной деятельности – 271,8 млн. руб. (104%
к уровню 2013 года), в том числе:
по оказанию услуг по содержанию и ремонту лифтов – 203,1 тыс. руб. (108,2% к
уровню 2013 года),
по оказанию услуг
по техническому обслуживанию и ремонту систем
противопожарной защиты -14,0 млн. руб. (109% к уровню 2013 года),
по деятельности по управлению многоквартирными домами - 54,7 млн. руб.
(91,3% к уровню 2013 года);
- себестоимость работ (услуг) по прочей деятельности - 20,8 млн. руб. (132 % к
уровню 2013 года);
- сумма прочих расходов предприятия составила - 12,8 млн. руб. (на 0,9 млн. руб.
или на 7,8% выше уровня 2013 года), в основном за счет оказания в 2014 году
благотворительной помощи (по решению совета директоров) в сумме 2,0 млн. руб.
По итогам деятельности за 2014 год Обществом получена чистая прибыль
в размере 12,5 млн. руб. (153,8% к уровню 2013 года).
Дебиторская задолженность по состоянию на 31.12.2014 составила 82,8 млн. руб.
(103% к уровню 2013 года), в том числе просроченная задолженность – 42,8 млн. руб.
(на 15,6% или на 5,8 млн. руб. больше уровня 2013 года), 85,7% задолженности
составляют: собственники жилья (по лифтам) – 25,9 млн. руб., Управляющие компании
(агентские договора) – 7,6 млн. руб., МУ «Ярославльобщежитие» - 2,9 млн. руб., ТСЖ –
1,7 млн. руб., МУ Агентство по муниципальному заказу ЖКХ г. Ярославля (техническое
обслуживание лифтов в переходах через Московский проспект) – 0,3 млн. руб.
Кредиторская задолженность по состоянию на 31.12.2014 составила 41,8 млн. руб.
(95% к уровню 2013 года), кроме того прочие обязательства (целевые средства на
капитальный ремонт лифтов) составили 15,1 млн. руб. Просроченная кредиторская
задолженность отсутствует.
Средняя численность работников предприятия за 2014 год
составила
499 человек (на уровне 2013 года).
Среднемесячный доход работников за 2014 год составил 24 505 руб.
(111,2 % к уровню 2013 года).
Сумма прибыли, перечисленная в бюджет города в качестве дивидендов
в 2014 году (по итогам 2013 года) составила 4,1 млн. руб. В 2015 году по итогам
деятельности за 2014 год в соответствии с решением Совета директоров планируется
перечислить дивидендов в городской бюджет в сумме 4,3 млн. руб.
Утвержденная собственником Программа развития организации на 2014 год
выполнена на 98,5%: проведен ремонт производственных помещений, осуществлено
обновление автотранспорта (замена 3 автомашин для нужд предприятия: 1 а/м ГАЗ 3302
на ГАЗ-А21R23, 1а/м ВАЗ 21099 на RENAULT/LOGAN и 1 а/м ВАЗ 21214 на ВИС234610), сервера, компьютеров (по результатам диагностики компьютерной техники),
приобретен модульный контейнер для отработанных ртутьсодержащих ламп, проведена
модернизация существующей сети системы диспетчерского комплекса связи «Обь» за
счет присоединения к ней новостроек в Красноперекопском, Фрунзенском и
Дзержинском районах города). Общая сумма расходов, направленных на выполнение
мероприятий Программы развития, составила 5,9 млн. руб.
По результатам оценки эффективности деятельность организации за 2014 год
признана эффективной.
7
МКП «Информационно-расчетный центр»
Осуществляет следующие виды деятельности:
- основная деятельность, осуществляемая по заказу собственника имущества, в
соответствии со сметой доходов и расходов (согласованной мэрией города Ярославля) и
субсидируемая за счет средств городского бюджета: ведение реестра жилых домов
(помещений), находящихся в муниципальной собственности, подготовка и выдача
гражданам, проживающим в жилых помещениях по договорам социального найма,
правоустанавливающих и подтверждающих документов на жилые помещения с целью
дальнейшей их приватизации, обеспечение контроля по учету начисления и
своевременного поступления в бюджет города платежей за пользование жилыми
помещениями по договорам найма, перевод муниципальных нежилых помещений в
жилые, ведение Единой Городской Базы Данных жилищного фонда города Ярославля,
исполнение функций оператора по реализации постановления Правительства РФ
№1468;
- прочая деятельность: информационно-вычислительное обслуживание ТСЖ и
ЖСК, сопровождение и обслуживание программных средств, техническое
обслуживание оргтехники и локально-вычислительных сетей, прием электронных
реестров и печать счетов-квитанций, осуществление расчетов между собственниками
жилых помещений и поставщиками коммунальных ресурсов и услуг связи, прочее. В
2014 году предприятие выиграло конкурс на оказание услуг "Расчет сумм взноса на
капитальный ремонт, печать и доставка платежных документов по капитальному
ремонту".
Совокупные доходы предприятия за 2014 год составили 33,6 млн. руб. (141,9% к
уровню 2013 года), в том числе выручка от реализации работ (услуг) - 33,5 млн. руб.
(143,0 % к уровню 2013 года):
- выручка по основной деятельности (субсидия из городского бюджета на
выполнение работ по заказу собственника имущества) – 11,1 млн. руб. (124,4% к уровню
2013 года. Увеличение объемов работ в связи с возложением на предприятие функций
оператора по постановлению Правительства РФ №1468),
- выручка по прочей деятельности – 22,4 млн. руб. (154,4% к уровню 2013 года).
Совокупные расходы за 2014 год составили 31,1 млн. руб. (138,1 % к уровню 2013
года), в том числе себестоимость работ (услуг) - 30,4 млн. руб. (138,1 % к уровню 2013
года):
- себестоимость основной деятельности – 11,1 млн. руб. (124,8% к уровню 2013
года),
- себестоимость прочей деятельности – 19,3 млн. руб. (147,1 % к уровню 2013
года).
Темп роста доходов в целом по предприятию на 3,8 процентных пункта превысил
темп роста расходов, увеличилась рентабельность прочей деятельности предприятия,
что положительно отразилось на общем финансовом результате предприятия.
По итогам 2014 года предприятие получило чистую прибыль в размере 1,95 млн.
руб. (в 2,2 раза выше чистой прибыли за 2013 год).
По решению балансовой комиссии за счет чистой прибыли, полученной
предприятием в 2014 году от прочей деятельности (в соответствии с порядком,
установленным решением муниципалитета города Ярославля) уменьшена сумма
субсидии из городского бюджета на выполнение заказа собственника имущества на
сумму 487,5 тыс. руб. (за 2013 год субсидия была уменьшена на сумму 262,3 тыс. руб.).
Дебиторская задолженность по состоянию на 31.12.2014 составила 4,2 млн. руб.
(возросла по сравнению с началом года на 30% или на 973 тыс. руб.), в том числе
задолженность городского бюджета – 1,3 млн. руб. Основной рост дебиторской
8
задолженности сложился по причине роста задолженности департамента городского
хозяйства мэрии города Ярославля (на 589,2 тыс. руб.) и роста задолженности ТСЖ,
ЖСК и управляющих компаний (на 376,5 тыс. руб.).
Кредиторская задолженность составила 5,4 млн. руб. (увеличилась по сравнению с
началом года в 2 раза). Увеличение кредиторской задолженности в основном
объясняется расширением в 2014 году видов деятельности (оказание услуги по расчету
сумм взноса на капитальный ремонт. Просроченной дебиторской и кредиторской
задолженности предприятие не имеет.
Средняя численность работников составила 51 человек, на 5 человек больше, чем в
2013 году. Увеличение численности по сравнению с 2013 годом произошло в связи с
увеличением объема работ по прочей (не финансируемой из бюджета города Ярославля)
деятельности. Среднемесячный доход работников составил 31 006 руб. (на 14% или на
3 786 руб. выше уровня 2013 года).
В соответствии с утвержденной программой на развитие предприятия в 2014 году
израсходовано 4,2 млн. руб. Средства были направлены на приобретение
вычислительной техники, серверов, программного обеспечения, на ремонт помещений и
основных средств, что позволило увеличить стоимость муниципального имущества,
находящегося в оперативном управлении предприятия.
По результатам оценки эффективности деятельность предприятия за 2014 год
признана эффективной.
Отрасль «Коммунальное хозяйство»
В 2014 году отрасль была представлена 7 организациями: 3 муниципальными
унитарными предприятиями – МУП «Ярославский городской энергосбыт», МУП
«Спецавтохозяйство по уборке города», МУП по обработке белья и обслуживанию
населения «Волна»; 2 муниципальными казенными предприятиями – МКП «Ремонт и
обслуживание гидросистем»; МКП «Специализированная служба по вопросам
похоронного дела» и 2 акционерными обществами со 100% участием города – ОАО
«Ярославльводоканал», ОАО «Яргортеплоэнерго».
Из 7 организаций отрасли по итогам 2014 года сработали с прибылью 5:
ОАО «Ярославльводоканал», ОАО «Яргортеплоэнерго», МКП «Специализированная
служба по вопросам похоронного дела», МКП «РиОГС», МУП «САХ»; получили
убыток 2 организации, МУП «Яргорэнергосбыт» и МУП по обработке белья и
обслуживанию населения «Волна».
Сумма прибыли, полученная прибыльными организациями отрасли, за 2014
год составила 25,4 млн. руб., сумма полученного убытка по убыточным организациям –
47,5 млн. руб. Сводный финансовый результат по всем организациям отрасли – убыток
22,1 млн. руб., (сводный финансовый результат по отрасли за 2013 год – убыток 132,9
млн. руб.).
Средняя численность работников отрасли составила в 2014 году 3 434
человек, что на 68 человек ниже уровня 2013 года (в основном за счет сокращения
численности в МУП «САХ» - на 46 чел., ОАО «Ярославльводоканал» - на 26 человек).
Результаты финансово-хозяйственной деятельности отрасли в разрезе
организаций характеризуется следующими показателями.
ОАО «Ярославльводоканал»
Основной вид деятельности организации - предоставление потребителям услуг
водоснабжения питьевой и технической водой, услуг водоотведения и очистки сточных
вод.
9
Прочие виды деятельности – подключение строящихся объектов к сетям
водоснабжения и водоотведения, производство и реализация тепловой энергии, прочая
реализация (услуги общественного питания, услуги вспомогательного производства).
Деятельность организации регулируется Федеральным законом РФ «О
водоснабжении и водоотведении».
Объем реализации услуг в натуральном выражении в 2014 году составил:
- по питьевому водоснабжению – 57 624,5 тыс. куб. м (95,4% от уровня 2013
года);
- по техническому водоснабжению – 10 748,0 тыс. куб. м (91,2% от уровня 2013
года);
- по водоотведению – 55 000,4 тыс. куб. м (94,8% от уровня 2013 года).
Устойчивая тенденция снижения натуральных объемных показателей связана с
уменьшением потребления услуг в связи со снижением объемов промышленного
производства, политикой экономии водных ресурсов, установкой приборов учета на
внутридомовых инженерных сетях, в том числе индивидуальных приборов учета
водоснабжения населением.
Совокупные доходы предприятия за 2014 год составили 2 157,2 млн. руб. (107,1%
от уровня 2013 года), рост доходов связан с увеличением тарифов на услуги
водоснабжения и водоотведения и увеличением выручки от реализации услуг по
подключению объектов капитального строительства к сетям инженерно-технического
обеспечения водоснабжения и водоотведения, в том числе:
- выручка от реализации – 2 127,7 млн. руб. (107,8% к уровню 2013 года), из нее:
- по основной деятельности – 1 790,8 млн. руб. (107,8% к уровню 2013 года),
- по прочей деятельности – 336,9 млн. руб. (107,4% к уровню 2013 года);
- прочие доходы – 29,5 млн. руб. (73,5% от уровня 2013 года), снижение прочих
доходов связано с отсутствием доходов от списания кредиторской задолженности и
доходов от оприходования основных средств при выноске сетей, которые имели место в
2013 году.
Совокупные расходы составили 2 111,4 млн. руб. (103,9% от уровня 2013 года), в
том числе:
- себестоимость продукции (работ, услуг) – 2 007,5 млн. руб. (107,2% от уровня
2013 года), из нее:
- по основной деятельности – 1 932,7 млн. руб. (106,9% от уровня 2013 года);
- по прочей деятельности – 74,8 млн. руб. (115,1% от уровня 2013 года);
- прочие расходы – 103,8 млн. руб. (65,5% от уровня 2013 года), снижение прочих
расходов, в основном, связано с уменьшением суммы начисленных оценочных резервов
по сомнительной дебиторской задолженности.
В течение последних двух лет (2013 и 2014 годы) наблюдается положительная
динамика в деятельности предприятия: темпы роста выручки опережают темпы роста
себестоимости. Данная тенденция связана с существенным увеличением тарифов на
водоснабжение и водоотведение: с 01.07.2013 по сравнению с 2012 годом - в среднем на
25%, с 01.07.2014 - в среднем на 4,4%, а также принимаемыми на предприятии мерами
по оптимизации затрат. Опережающий темп роста выручки над темпом роста затрат
позволил увеличить прибыль от продаж, которая составила в 2014 году - 120,2 млн.
руб., что на 19,3 млн. руб. или на 19,2% выше уровня 2013 года.
Несмотря на положительную динамику в соотношении выручки и себестоимости,
финансовый результат по основной деятельности (услуги водоснабжения и
водоотведения) за 2014 год по-прежнему остается отрицательным – убыток от продаж
по основной деятельности составил 141,9 млн. руб. (за 2013 год убыток составил 147,7
млн. руб.). Одним из основных факторов возникновения убытка является завышение
10
органом регулирования плановых объемов предоставляемых услуг при формировании
тарифов.
Убыток от продаж по основной деятельности был покрыт за счет прибыли,
полученной от прочих видов деятельности (в сумме 262,1 млн. руб.). При этом прибыль
от продаж по прочим видам деятельности увеличилась по сравнению с 2013 годом на
13,5 млн. руб. или на 5,4%. В основном это произошло за счет увеличения объемов
предоставленных услуг по подключению потребителей к сетям водоснабжения и
водоотведения.
Окончательный финансовый результат за 2014 год – чистая прибыль в размере
11,9 млн. руб. (за 2013 год был получен убыток в сумме 33,9 млн. руб.).
Дебиторская задолженность общества по состоянию на 31.12.2014 составила 614,2
млн. руб. увеличилась по сравнению с началом года на 174,1 млн. руб. или в 1,4 раза.
Просроченная дебиторская задолженность составила 275,7 млн. руб. или 44,9% от
общей суммы дебиторской задолженности. Рост просроченной дебиторской
задолженности составил 164,8% по сравнению с началом года.
Общая сумма обязательств по состоянию на 31.12.2014 составила 559,1 млн. руб.,
увеличилась по сравнению с началом года на 48,8 млн. руб. или на 9,6%, в том числе:
- кредиторская задолженность общества – 367,4 млн. руб. увеличилась по
сравнению с началом года на 114,0 млн. руб. или в 1,4 раза. Просроченная кредиторская
задолженность (перед поставщиками и подрядчиками) составила 20,0 млн. руб.,
снизилась по сравнению с 31.12.2013 на 5,9 млн. руб. или на 22,8%;
- полученные авансы по плате за подключение к системам водоснабжения и
водоотведения – 191,7 млн. руб.
Задолженности по заемным средствам общество не имеет.
Средняя численность работников – 1 897 человека (на 26 человек меньше, чем в
2013 году), за счет проведения мероприятий по оптимизации численности.
Среднемесячный доход работников составил 27 073,6 руб. (124,2% к уровню 2013
года).
Программа развития организации за 2014 год выполнена на 378,6 млн. руб. или на
69,0%. В рамках программы развития были проведены работы по строительству,
реконструкции и модернизации объектов водопроводно-канализационного хозяйства на
сумму 278,2 млн. руб. (в том числе за счет платы за подключение на сумму 114,4 млн.
руб.), приобретено специализированное оборудование на сумму 100,4 млн. руб
Неполное выполнение программы развития связано с недостатком оборотных средств.
По результатам оценки эффективности деятельность предприятия за 2014 год
признана эффективной.
МУП «Ярославский городской энергосбыт»
Основные виды деятельности: передача тепловой энергии и обслуживание
тепловых сетей, производство и реализация тепловой энергии. Прочие виды
деятельности: установка приборов учета тепловой энергии в многоквартирных домах,
подключение строящихся объектов к тепловым сетям, перекачка питьевой воды,
ремонтные работы. Деятельность организации регулируется в соответствии с
Федеральным законом «О теплоснабжении».
Предприятием в 2014 году передано тепловой энергии 3 155 тыс. Гкал. (97% от
уровня 2013 года), произведено тепловой энергии 0,675 тыс. Гкал. (55% от уровня 2013
года). Снижение производства тепловой энергии связано с расторжением договора (с
МОУ МУК №1 Заволжского района) на поставку теплоэнергии.
Совокупные доходы предприятия за 2014 год составили 778,2 млн. руб. (118,9%
от уровня 2013 года), в том числе:
11
- выручка – 665,5 млн. руб. (110,8% от уровня 2013 года), из нее:
- по основной деятельности – 624,5 млн. руб. (107,7% к уровню 2013 года);
- по прочей деятельности – 41,0 млн. руб. (в 2 раза выше уровня 2013 года, за
счет увеличения доходов от установки приборов учета);
- прочие доходы (с учетом полученных процентов) – 112,7 млн. руб. (в 2,1 раза
больше уровня 2013 года), увеличение прочих доходов произошло за счет
оприходования основных средств в сумме 38,8 млн. руб., полученных по договору мены
с ОАО «Яргортеплоэнерго», и корректировки доходов прошлых лет в сумме 23,3 млн.
руб. В составе прочих доходов учтены: субсидия из городского бюджета на возмещение
расходов по капитальному ремонту сетей, переданных предприятию в безвозмездное
пользование и не учтенных при установлении тарифа на передачу тепловой энергии в
размере 16,6 млн. руб., и субсидия на возмещение недополученных доходов (в размере
разницы между фактической реализацией тепловой энергии по экономически
обоснованному тарифу и льготному тарифу для населения) в сумме 0,05 млн. руб.
Совокупные расходы составили 817,0 млн. руб. (114,9% к уровню 2013 года), в
том числе:
- себестоимость – 743,8 млн. руб. (110,6% к уровню 2013 года), из нее:
- по основной деятельности - 688,0 млн. руб. (104,6% к уровню 2013 года);
- по прочей деятельности – 55,8 млн. руб. (в 3,6 раза выше уровня 2013 года),
за счет увеличения расходов на установку приборов учета;
- прочие расходы (с учетом уплаченных процентов) – 73,2 млн. руб. (в 2,1 раза
выше уровня 2013 года), увеличение связано со списанием стоимости основных средств,
переданных по договору мены с ОАО «Яргортеплоэнерго» на 18,1 млн. руб.,
корректировки расходов прошлых лет в сумме 10,1 млн. руб., увеличения суммы
начисленного резерва по сомнительным долгам на 15,8 млн. руб. по сравнению с 2013
годом.
Убыток от продаж составил 78,3 млн. руб. (в 2013 году убыток составил 72,1 млн.
руб.).
Отрицательный финансовый результат от продаж сложился, в основном за счет:
- недополучения плановой выручки от передачи тепловой энергии (54,6 млн.
руб.), вследствие завышения органом регулирования плановых объемов
предоставляемых услуг при формировании тарифов;
- неполного включения в расчет тарифа на передачу тепловой энергии суммы
амортизации по переданным организации в хозяйственное ведение тепловым сетям
(недоучтенная амортизация 14,5 млн. руб.).
Финансовый результат с учетом прочих доходов и расходов по итогам
деятельности за 2014 год - убыток 37,6 млн. руб. (убыток за 2013 год – 47,6 млн. руб.).
Дебиторская задолженность по состоянию на 31.12.2014 составила 306,6 млн. руб.
(увеличилась по сравнению с началом года на 10,9 млн. руб. или на 4%). Самым
крупным должником является ОАО «ТГК-2» - 154,9 млн. руб., что составляет 50,5% от
общей суммы задолженности. Просроченная дебиторская задолженность составила 86,0
млн. руб. (снизилась по сравнению с началом года на 17,4 млн. руб. или на 16,8%).
Кредиторская задолженность предприятия на 31.12.2014 составила 181,4 млн. руб.
(увеличилась по сравнению с началом года на 79,2 млн. руб. или в 1,8 раза).
Просроченная кредиторская задолженность составила 5,7 млн. руб. (снизилась по
сравнению с началом года на 2,7 млн. руб.).
Средняя численность работников за 2014 год – 359 человек, что на 14 человек
больше, чем за 2013 год.
Среднемесячный доход работников составил 28 058 руб. (107,9% к уровню 2013
года).
12
Мероприятия по программе развития предприятия в 2014 году выполнены на
сумму 41,1 млн. руб. (131,7% от планового показателя на 2014 год), в том числе
мероприятия инвестиционной программы по развитию систем теплоснабжения в городе
Ярославле на 2010-2014 годы - 13,4 млн. руб. Средства так же были направлены на
приобретение специальных автотранспортных средств и производственного
оборудования, на ремонт производственных и административно – бытовых помещений,
на мероприятия по энергосбережению и повышению энергетической эффективности
(замена трубопроводной арматуры, замена теплоизоляции на трубопроводах),
реконструкцию оборудования центральных тепловых пунктов и дренажных насосных
станций.
По результатам оценки эффективности деятельности за 2014 год деятельность
предприятия признана неэффективной.
МУП «Спецавтохозяйство по уборке города»
Основными видами деятельности предприятия являются:
- механизированная уборка и ремонт улично-дорожной сети на основе
муниципальных контрактов и договоров, заключенных с другими организациями,
- санитарная уборка города (вывоз твердых и жидких бытовых отходов, отлов
безнадзорных животных),
- демеркуризация (сбор и вывоз ртутьсодержащих отходов).
Прочие виды деятельности - содержание туалетов, сдача в аренду
евроконтейнеров, нежилых помещений и другие.
Деятельность по вывозу твердых и жидких бытовых отходов (далее – ТБО, ЖБО),
твердых бытовых отходов (включая крупно габаритные отходы) с территории
индивидуальной жилой застройки города Ярославля регулируется мэрией города
Ярославля.
Натуральные показатели, характеризующие деятельность предприятия в 2014
году:
- по вывозу ТБО – 645,3 тыс. куб. м (на 3% ниже уровня 2013 года),
- по вывозу КГО – 4,7 тыс. куб. м (на 8% ниже уровня 2013 года),
- по вывозу БО с территории частного сектора – 69,8 тыс. куб. м (на 5% выше
уровня 2013 года),
- по вывозу ЖБО – 5,5 тыс. куб. м (на 7% выше уровня 2013 года),
- по содержанию городских территорий – 3 292,3 тыс. кв. м (на 28% выше уровня
2013 года).
Совокупные доходы предприятия за 2014 год составили 240,1 млн. руб. (94% от
уровня 2013 года), в том числе выручка предприятия за 2014 год составила 203,6 млн.
руб. (96,4 % от уровня 2013 года) из неё:
- Выручка по основной деятельности – 197,5 млн. руб. (на 7 млн. руб. или на 3%
ниже уровня 2013 года), в том числе:
- санитарная уборка – 109,1 млн. руб., на 1,7 млн. руб. или на 1,6% ниже
уровня 2013 года;
- уличная уборка – 86,6 млн. руб., на 5,4 млн. руб. или на 6% ниже уровня
2013 года;
- демеркуризация ртутных ламп – 1,8 млн. руб., на 0,1 млн. руб. или на 4%
выше уровня 2013 года, в том числе муниципальный контракт – 0,3 млн. руб., на 0,1
млн. руб. или в 1,5 раза выше уровня 2013 года.
- Выручка по прочей деятельности (сдача в аренду туалетных мобильных кабин,
евроконтейнеров, нежилого помещения, реализация металлолома) – 6,1 млн. руб., на 0,6
млн. руб. или на 9% ниже уровня 2013 года;
13
- Сумма прочих доходов предприятия - 36,5 млн. руб. (на 17,7% или на 7,8 млн.
руб. меньше уровня 2013 года) в основном за счет получения доходов от списания
кредиторской задолженности на сумму 24,9 млн. руб. и доходов полученных по
решению суда на общую сумму 9,7 млн. руб.
Совокупные расходы составили 239,2 млн. руб. (75,9% от уровня 2013 года), в том
числе себестоимость продукции, выполненных работ (услуг) – 230,4 млн. руб. (на 57,4
млн. руб. или на 19,9% ниже уровня 2013 года), из нее:
- по основной деятельности - 229,5 млн. руб., на 56,4 млн. руб. или на 20% ниже
уровня 2013 года, в том числе:
- санитарная уборка – 118,3 млн. руб., на 3,4 млн. руб. или на 3% ниже
уровня 2013 года;
- уличная уборка – 109,8 млн. руб., на 53,3 млн. руб. или на 33% ниже
уровня 2013 года;
- демеркуризация ртутных ламп – 1,4 млн. руб., на 0,3 млн. руб. или на 23%
выше уровня 2013 года, в том числе муниципальный контракт – 0,3 млн. руб., на 0,1
млн. руб. или в 1,7 раза выше уровня 2013 года.
- по прочей деятельности - 0,9 млн. руб., на 1,0 млн. руб. или на 51% ниже уровня
2013 года за счет сокращения объемов утилизации неликвидных активов (металлолом),
- Сумма прочих расходов предприятия - 8,8 млн. руб. (на 18,7 млн. руб. или в 3,2
раза ниже уровня 2013 года, в основном за счет снижения выплат по решению суда ОО
«Яр АБЗ» на 15,8 млн. руб., отсутствия в 2014 году выплат по кредиту в сумме 1,6 млн.
руб. и сокращения судебных расходов на 1,3 млн. руб.).
По итогам деятельности за 2014 год предприятие получило чистую прибыль в
размере 0,8 млн. руб. (по итогам 2013 года был получен убыток 53,3 млн. руб.).
Средняя численность работников предприятия за 2014 год – 455 человек, что на 46
человек меньше уровня 2013 года. Среднемесячный доход работников за 2014 год
составил 18 570 руб. (увеличился по сравнению с 2013 годом на 2,1%).
Программа развития организации на 2014 года выполнена. Приобретены: 9 единиц
уборочной техники на сумму 3,5 млн. руб., в том числе: 3 мусоровоза, 2 самосвала, 4
коммунально – уборочные машины.
Дебиторская задолженность по состоянию на 31.12.2014 составила 81,5 млн. руб.
(увеличилась по сравнению с началом года на 55,2%, в том числе: задолженность ООО
«Трасса» - 18,9 млн. руб., ООО «ЯрАБЗ» - 17,2 млн. руб., ООО «Радострой» - 7,7 млн.
руб., ООО «Экон» (аванс за бензин) - 3,4 млн. руб., МУ «Агентство по муниципальному
заказу ЖКХ – 3,4 млн. руб., ДГХ мэрии города Ярославля - 1,3 млн. руб. Просроченная
дебиторская задолженность – 4,0 млн. руб. (увеличилась по сравнению с началом года в
2,3 раза).
Кредиторская задолженность на конец 2014 года в 2 раза превысила дебиторскую
и составила 162,2 млн. руб. (увеличилась по сравнению с началом года на 8,1%).
Просроченная кредиторская задолженность составила 140,6 млн. руб. или 86,6% всей
кредиторской задолженности, из неё задолженность перед поставщиками – 75,7 млн.
руб., задолженность перед бюджетом по налогам и сборам - 38,3 млн. руб., перед
внебюджетными фондами – 26,6 млн. руб. Задолженность по заемным средствам перед
МУП «Центральный рынок» на 31.12.2014 составила 20,9 млн. руб.
Вследствие большой просроченной задолженности перед Пенсионным фондом РФ
и налоговой инспекцией на протяжении всего года и до настоящего времени
приостановлены операции по расчетным счетам предприятия (кроме выдачи средств на
заработную плату).
По результатам оценки эффективности деятельность предприятия за 2014 год по
сравнению с 2013 годом признана эффективной.
14
МКП «Специализированная служба по вопросам похоронного дела»
Основными видами деятельности предприятия являются: оказание ритуальных
услуг населению, оказание услуг по погребению, в том числе в пределах
гарантированного перечня, утвержденного в соответствии с действующим
законодательством, проведение работ (оказание
услуг) по заказу собственника
имущества:
транспортировка
умерших
до
судмедэкспертизы
по
вызову
правоохранительных органов, содержание мест захоронения.
В 2014 году за счет субсидии из городского бюджета предприятие осуществляло
содержание 9 муниципальных кладбищ общей площадью 250,5 га (на уровне 2013 года).
Заказ собственника имущества по содержанию кладбищ выполнен предприятием в
полном объеме в соответствии с условиями технического задания.
Совокупные доходы за 2014 год составили 132,4 млн. руб. (110,2% к уровню 2013
года), в том числе:
- выручка предприятия от реализации работ (услуг) - 131,9 млн. руб. (112,4% к
уровню 2013 года), из нее субсидия из городского бюджета на выполнение заказа
собственника имущества – 26,4 млн. руб. (126,4% к уровню 2013 года за счет
дополнительного целевого финансирования на восстановление памятников погибшим в
годы Великой Отечественной войны к 70 -летию победы);
- прочие доходы - 0,5 млн. руб. (17,7% от уровня 2013 года, снижение произошло в
связи с получением в 2013 году дополнительного дохода от продажи акций банка
«Ярославич» в сумме 1,6 млн. руб., корректировки в 2013 году излишне начисленной
амортизации основных средств в сумме 0,3 млн. руб. и суммы излишне начисленных
налогов и сборов – 0,6 млн. руб. В 2014 году вышеназванных операций не
производилось).
Совокупные расходы составили 124,3 млн. руб. (108,5% к уровню 2013 года), в том
числе:
- себестоимость продукции, выполненных работ (услуг) - 122,3 млн. руб. (110,3% к
уровню 2013 года);
- прочие расходы – 2 млн. руб. (53,6% от уровня 2013 года в основном за счет
уменьшения суммы начисленных процентов по услугам банка).
Темп роста доходов предприятия на 1,7 процентных пункта превышает темп роста
расходов, что положительно отразилось на финансовом результате деятельности
предприятия.
По итогам 2014 года предприятие получило чистую прибыль в размере 6,8 млн.
руб., что на 2,35 млн. руб. или в 1,5 раза выше чистой прибыли 2013 года.
По решению балансовой комиссии, учитывая дефицитное состояние городского
бюджета, был увеличен процент отчисления от чистой прибыли на уменьшение
субсидии из городского бюджета с 25% до 30% за счет соответствующего уменьшения
доли отчислений в фонд материального поощрения предприятия. За счет чистой
прибыли 2014 года и неиспользованного остатка чистой прибыли 2013 года уменьшена
сумма субсидии из городского бюджета за 2014 год на 2,1 млн. руб. (за 2013 год сумма
субсидии из городского бюджета была уменьшена на 1,1 млн. руб.).
Дебиторская задолженность по состоянию на 31.12.2014 составила 7,3 млн. руб.
(увеличилась по сравнению с началом года на 149 тыс. руб. или на 2%). Основным
дебитором предприятия являлся департамент городского хозяйства мэрии города
Ярославля (текущая задолженность по оплате работ, связанных с выполнением заказа
собственника имущества, составила 5,7 млн. руб.).
Кредиторская задолженность на 31.12.2014 составила 4,3 млн. руб. (уменьшилась
по сравнению с началом года на 2,9 млн. руб. или на 59,8%). Просроченной дебиторской
15
и кредиторской задолженности предприятие не имеет.
Средняя численность работников предприятия составила 193 человека (на 5
человек больше средней численности 2013 года). Среднемесячный доход работников
составил 23 324 тыс. руб. (103,9% к уровню 2013 года).
Программа развития организации на 2014 год выполнена в полном объеме. Общая
сумма расходов на проведение мероприятий программы развития составила
5,8 млн. руб. Средства были направлены на приобретение автокатафалков (2 единицы),
трактора «Беларус», автомашины ГАЗ САЗ 35072-1, бункеров (8м3), контейнеров,
бензотриммера, теплосчетчика, кондиционера, оборудования для выставочного зала и
секционного зала ритуального центра, оргтехники, лицензионного программного
обеспечения, на ремонт внутренних помещений административно-бытового комплекса,
пешеходной дорожки на кладбище «Западное».
По результатам оценки эффективности деятельность предприятия за 2014 год
признана эффективной.
МУП по обработке белья и обслуживанию населения «Волна»
Основной вид деятельности предприятия – оказание банно-прачечных и
дополнительных к ним услуг. На балансе предприятия находится 13 городских бань.
В 2014 году предприятием было обслужено 349,8 тыс. человек (на 42,5 тыс.
человек или на 10,8% ниже уровня 2013 года и на 39 тыс. человек или на 10,0% ниже
планового показателя).
Деятельность предприятия регулируется мэрией города Ярославля в отношении
цен на услуги в общих отделениях и душевых бань, находящихся на балансе
предприятия. Предприятие получает субсидию на возмещение недополученных доходов
в виде разницы между полной стоимостью услуги, рассчитанной на основании
экономически обоснованных затрат, и ценой для населения, установленной мэрией
города Ярославля, а также компенсацию на обеспечение льгот по оплате услуг в банях
отдельным категориям граждан. Всего за 2014 год на указанные цели из бюджета города
перечислена сумма 43,1 млн. руб. с учетом НДС (36,5 млн. руб. без учета НДС).
Совокупный доход за 2014 год составил 102,5 млн. руб. (на уровне 2013 года), в
том числе:
- выручка предприятия за 2014 год – 101,5 млн. руб. (на 0,7 млн. руб. или на 0,7% ниже
уровня 2013 года), из неё:
- выручка по регулируемой деятельности – 77,1 млн. руб. (на 4,1 млн. руб.
или на 5,19% ниже уровня 2013 года), в том числе сумма субсидии и компенсации из
бюджета города – 36,5 млн. руб. (на 0,7 млн. руб. или на 2% ниже уровня 2013 года),
- выручка по прочей деятельности (услуги бань в номерном фонде,
дополнительные услуги, аренда помещений, торговая деятельность и прочее) – 24,4 млн.
руб. (на 3,4 млн. руб. или на 16,4% выше уровня 2013 года);
- сумма прочих доходов предприятия за 2014 год - 1,0 млн. руб. (на 0,5 млн. руб.
или на 85,6% больше уровня 2013 года в основном за счет выявленных в 2014 году
доходов прошлых лет в сумме 0,4 млн. руб. и увеличения начисленных арендаторам
пени за нарушение обязательств по хозяйственным договорам в сумме 0,1 млн. руб.).
Совокупные расходы составили 114,7 млн. руб. (102% к уровню 2013 года), в том
числе:
- себестоимость продукции, выполненных работ (услуг) - 107,2 млн. руб. (на 1 млн.
руб. или на 0,9% ниже уровня 2013 года), из неё:
- по регулируемой деятельности – 91,5 млн. руб. (на 5,4 млн. руб. или на
5,5% ниже уровня 2013 года, за счет сокращения затрат на потребление теплоэнергии
(установка окон ПВХ), на водоснабжение (монтаж автоматических душевых установок),
16
перевода котельной бани №3 с мазута на газ, а также за счет корректировки режима
работы бань.
- по прочей деятельности (услуги бань в номерном фонде,
дополнительные услуги, аренда помещений, торговая деятельность и прочее) – 15,7 млн.
руб. (на 4,4 млн. руб. или на 38,4% выше уровня 2013 года за счет развития розничной
торговли и дополнительных услуг);
- сумма прочих расходов предприятия - 7,5 млн. руб. (на 3,2 млн. руб. или в 1,7
раза выше уровня 2013 года), в основном за счет расходов прошлых лет, выявленных в
отчетном периоде (перерасчет арендной платы за земельные участки в сумме 1,1 млн.
руб., перерасчет арендной платы по договорам аренды недвижимого имущества в сумме
2,5 млн. руб.).
По регулируемой деятельности получен убыток от продаж в сумме 14,4 млн. руб.,
(за 2013 год убыток от продаж по регулируемой деятельности составил 15,6 млн. руб.).
По прочей деятельности получена прибыль от продаж в сумме 9,2 млн. руб.
В целом по итогам работы предприятия за 2014 год с учетом прочих доходов и
расходов получен убыток в сумме 10,0 млн. руб. (увеличился по сравнению с 2013
годом на 2,0 млн. руб. или на 25,1%).
Причинами убыточности явились:
- недополучение выручки в связи с уменьшением количества посетителей по
сравнению с плановым показателем (на 7,1 млн. руб.) по причине остановки бани №3 в
связи с техническим перевооружением, высокой конкуренцией банных услуг в городе
(открытие бани на ул. Блюхера), незапланированными простоями (11 дней) в связи с
ремонтом оборудования ОАО «Ярославльводоканал», ОАО «Яргортеплоэнерго»;
расселением и благоустройством частного сектора;
- отражение расходов прошлых лет (возврат арендаторам части арендной платы за
период с октября 2012 года по январь 2014 года в связи с решением Арбитражного суда
по Ярославской области в сумме 2,5 млн. руб. и пересчетом арендной платы за
земельные участки в сумме 1,1 млн. руб.).
Дебиторская задолженность на 31.12.2014 составила 8,9 млн. руб. (сократилась по
сравнению с аналогичным периодом прошлого года на 0,4 млн. руб. или на 4,1%), из нее
задолженность городского бюджета по субсидии – 4,6 млн. руб. Имеется просроченная
дебиторская задолженность в сумме 1,8 млн. руб. (снизилась по сравнению с началом
2014 года на 1,3 млн. руб.), ведется претензионная работа.
Кредиторская задолженность на 31.12.2014 составила 40,8 млн. руб. (увеличилась
по сравнению с началом года на 13,7 млн. руб. или на 50,6%, за счет увеличения
задолженности перед поставщиками и подрядчиками на 3,9 млн. руб., перед МКУ
«Агентство по аренде земельных участков города Ярославля» - на 2,9 млн. руб., перед
бюджетом по налогам и сборам - на 1,4 млн. руб., а также возникновение задолженности
перед ООО «Регион Инвест» (авансовый платеж по условиям торгов по продаже здания
на ул. Калмыковых) - на 4,9 млн. руб.,).
Просроченная кредиторская задолженность составила 13,2 млн. руб. (увеличилась
по сравнению с началом года на 6,6 млн. руб. или в 2 раза).
Обязательства по заемным средствам на 31.12.2014 составили 9,5 млн. руб. (на
цели технического перевооружения бань в 2014 году организация привлекла
долгосрочный кредит на срок до октября 2018 года). Просроченная задолженность по
оплате кредита отсутствует.
Средняя фактическая численность работников за 2014 год – 84 чел., что ниже
показателя прошлого года на 6 чел.
Среднемесячный доход работников предприятия в 2014 году составил 20 164 руб.
(116,0% к уровню 2013 года, в основном за счет роста заработной платы категорий
17
руководителей).
Мероприятия по программе развития организации за 2014 год выполнены на сумму
10,3 млн. руб. (160,3% к плану). В 2014 году разработан проект газификации и
проведено техническое перевооружение котельной бани № 3, выполнены капитальные и
текущие ремонты помещений всех бань, здания управления, АТУ, подготовлена
проектная документация по монтажу охранной сигнализации в банях
№ 2,3,4,5,6,7,8,9,10,12, проведены работы по монтажу охранной сигнализации в банях
№ 1,11,13.
По результатам оценки отраслевой балансовой комиссией деятельность МУП
«Волна» за 2014 год признана неэффективной.
МКП «Ремонт и обслуживание гидросистем»
Основной вид деятельности МКП «РиОГС» - содержание и ремонт сетей и
колодцев системы ливневой канализации города Ярославля. Предприятие осуществляет
свою деятельность в соответствии со сметой доходов и расходов.
В 2014 году титульный список имущества системы ливневой канализации города
содержал 360,9 км сетей ливневой канализации, в том числе 237,2 км магистральных
сетей, 718 ед. дворовых сетей, также предприятие содержало 9422 смотровых и 5267
дождеприемных колодцев.
Заказ собственника имущества на 2014 год выполнен в полном объеме. В
соответствии с заказом предприятием было промыто 14481,4 м (4,0 % от общей
протяженности) сетей ливневой канализации (на 12,6 % меньше, чем в 2013 году),
отремонтировано 611 колодцев (на уровне 2013 года), восстановлено 133,4 м труб
системы ливневой канализации (на 34,1% меньше чем в 2013 году).
Совокупный доход за 2014 год составил 51,03 млн. руб. (95,9% от уровня 2013
года), в том числе:
- выручка за 2014 год - 49,12 млн. руб. (94,6% от уровня 2013 года), из нее сумма
субсидии на выполнение заказа собственника имущества – 47,59 млн. руб. (105,2% к
уровню 2013 года); выручка от прочей (не связанной с выполнением заказа)
деятельности - 1,5 млн. руб. (22,8% от уровня 2013 года);
- прочие доходы – 1,91 млн. руб. (159% от уровня 2013 года).
Совокупные расходы предприятия составили 49,03 млн. руб. (95,2 % от уровня
2013 года), том числе:
- себестоимость за 2014 год - 47,18 млн. руб. (95,7% от уровня 2013 года);
- прочие расходы – 1,85 млн. руб. (84% от уровня 2013 года).
По итогам 2014 года за счет прочей деятельности, предприятие получило чистую
прибыль в размере 1,46 млн. руб. (127,9% к уровню 2013 года).
По решению балансовой комиссии за счет чистой прибыли, полученной
предприятием по итогам 2014 года, и неиспользованного остатка чистой прибыли 2013
года уменьшена субсидия на выполнение заказа собственника имущества за 2014 год на
сумму 365,4 тыс. руб. (по итогам 2013 года – на 390,2 тыс. руб.).
Дебиторская задолженность по состоянию на 31.12.2014 составила 5,1 млн. руб.
(сократилась по сравнению с началом года на 2,4 млн. руб. или на 32,2 %). Основная
сумма дебиторской задолженности - задолженность департамента городского хозяйства
мэрии города Ярославля в сумме 3,7 млн. руб. по оплате работ, связанных с
выполнением
заказа
собственника
имущества.
Просроченная
дебиторская
задолженность - 6 тыс. руб.
Кредиторская задолженность на конец 2014 года составила 3,8 млн. руб.
(сократилась по сравнению с началом года на 1,5 млн. руб. или на 27,8%). Просроченной
кредиторской задолженности предприятие не имеет.
18
Средняя численность работников за 2014 год – 74 человека, снизилась по
сравнению с 2013 годом на 2 человека или 2,2 %. Среднемесячный доход работников за
2014 год - 25 237 руб. (увеличился по сравнению с 2013 годом на 6,8 %, что обеспечено
ростом объемов выполняемых работ по прочей, не связанной с выполнением заказа,
деятельности).
Мероприятия по программе развития выполнены предприятием полностью,
приобретены: гидродинамическая спецавтомашина КО-564 с навесным оборудованием,
насос С-245, автоматический шлагбаум, всего на сумму 3,05 млн. руб.
По результатам оценки отраслевой балансовой комиссии деятельность МКП
«Ремонт и обслуживание гидросистем» за 2014 год признана эффективной.
ОАО «Яргортеплоэнерго»
Основным видом деятельности общества является выработка тепловой энергии.
Деятельность организации регулируется в соответствии с Федеральным законом «О
теплоснабжении».
Рост тарифа на тепловую энергию во втором полугодии 2014 года по сравнению с
2013 годом (декабрь к декабрю) составил 103%.
За 2014 год объем реализованной тепловой энергии составил 365,5 тыс. Гкал, что
на 6,3% ниже планового значения и на 3% ниже уровня 2013 года. Уменьшение объема
реализации тепловой энергии по сравнению с 2013 годом вызвано более высоким
уровнем температуры наружного воздуха в отопительный сезон 2014 года по сравнению
с 2013 годом.
Совокупный доход за 2014 год составил 646,7 млн. руб. (114,1 % к уровню 2013
года), в том числе:
- выручка от реализации работ (услуг) – 549,3 млн. руб. (99,3% от уровня 2013
года), из нее выручка за подключение к сетям – 3,6 млн. руб. (108% к уровню 2013 года);
- прочие доходы – 97,4 млн. руб. (в 6,9 раз больше уровня 2013 года), за счет
списания резерва по сомнительным долгам в сумме 44,1 млн. руб. и доходов от выбытия
основных средств (передача теплосетей в МУП «Яргорэнергосбыт» по договору мены) в
сумме 38,9 млн. руб.
В составе прочих доходов также учтена субсидия на компенсацию выпадающих
доходов (в размере разницы между фактической реализацией тепловой энергии по
экономически обоснованному тарифу и льготному тарифу для населения) в сумме 9,9
млн. руб., предоставленная Обществу в связи с превышением экономически
обоснованного тарифа на производство тепловой энергии над льготным тарифом для
населения, установленным департаментом энергетики и регулирования тарифов
Ярославской области в соответствии законодательством Ярославской области, в 2014
году. В 2013 году данная субсидия не предоставлялась.
Совокупные расходы предприятия составили 639,4 млн. руб. (115,4% к уровню
2013 года), том числе:
- себестоимость – 549,2 млн. руб. (103,4% к уровню 2013 года);
- прочие расходы – 90,2 млн. руб. (в 4,2 раза больше уровня 2013 года), за счет
начисления резерва по сомнительным долгам в сумме 48,4 млн. руб. и расходов по
выбытию основных средств (передача оборудования из МУП «Яргорэнергосбыт» по
договору мены) в сумме 36,1 млн. руб.
Финансовый результат за 2014 год - прибыль 4,5 млн. руб. (на 0,2 млн. руб. больше,
чем за 2013 год).
Дебиторская задолженность на конец отчетного года составила 162,0 млн. руб.
(снизилась по сравнению с 2013 годом на 2,9 млн. руб. или на 2,0%), имеется
просроченная дебиторская задолженность в сумме 105,6 млн. руб., что составляет 65,2%
19
от общей суммы дебиторской задолженности (увеличилась с начала года на 6,4 млн.
руб. или на 6%). Основную долю в сумме просроченной задолженности составляет
задолженность за тепловую энергию организаций, управляющих многоквартирным
жилым фондом. Предприятием ведется претензионная работа.
Кредиторская задолженность на конец 2014 года составила 113,8 млн. руб.
(увеличилась с начала года на 9,2 млн. руб. или на 9%). Основная доля кредиторской
задолженности
приходится
на
ресурсоснабжающие
организации
(ООО
«Газпроммежрегионгаз», ОАО «Ярославльводоканал», МУП «Яргорэнергосбыт»).
Просроченной кредиторской задолженности организация не имеет.
В связи с недостатком оборотных средств (значительное отвлечение в дебиторскую
задолженность) организация в 2014 году привлекала заемные средства в форме
возобновляемой кредитной лини в сумме 86,7 млн. руб. По состоянию на 31.12. 2014
кредит полностью погашен.
В 2014 году (по итогам деятельности за 2013 год) были перечислены в городской
бюджет дивиденды в сумме 1,4 млн. руб. В 2015 году (по итогам 2014 года) планируется
так же перечислить 1,4 млн. руб.
Средняя численность работников общества – 372 человек (уменьшилась по
сравнению с 2013 годом на 7 человек или на 1,8%). Уменьшение среднесписочной
численности в 2014 году связано с модернизацией котельной № 46, которая стала
работать в автоматическом режиме без постоянного наблюдения персонала.
Среднемесячный доход работников составил 29 179 руб. (увеличился по
сравнению с 2013 годом на 10%).
В 2014 году мероприятия по развитию организации выполнены на сумму 21,7 млн.
руб. (102,6% от планового значения). В рамках программы развития было проведено
техническое перевооружение и модернизация котельных № 12, 13, 21, 41, 42, 43, 45,46,
31; установлена система видеонаблюдения в четырех котельных; проведен капитальный
ремонт зданий в шести котельных.
По результатам оценки эффективности деятельность организации за 2014 год
признана эффективной.
Приоритетными направлениями деятельности организации в 2015 году являются
продолжение работ по реализации мероприятий инвестиционной производственной
программы «Техническое перевооружение котельных в 2013-2015гг». В результате
реализации инвестиционной программы значительно улучшатся технико –
экономические показатели
работы котельных, будет обеспечена надежность
функционирования котельных, увеличен срок эксплуатации насосного оборудования,
получена экономия топливо – энергетических и трудовых ресурсов.
Отрасль «Строительство»
Отрасль в 2014 году была представлена 2 акционерными обществами - ОАО
«Горстройзаказчик» и ОАО «Ярославльзаказчик». Основная деятельность организаций –
контрольное управление строительством (выполнение функции заказчика-застройщика).
По итогам деятельности за 2014 год обе организации сработали с прибылью.
Средняя численность работников отрасли составила в 2014 году 66 человек, что
на 5 человек меньше уровня 2013 года. Среднемесячная заработная плата работников
отрасли в 2014 году составила 33 175 руб. (97,6% от уровня 2013 года).
По результатам оценки эффективности деятельность ОАО «Ярославльзаказчик»
признана эффективной, оценка эффективности деятельности ОАО «Горстройзаказчик»
советом директоров не дана ввиду выявленных ревизионной проверкой нарушений в
ведении бухгалтерского учета. Оценка эффективности будет дана после проведения
20
дополнительной аудиторской проверки.
Результаты финансово-хозяйственной деятельности
организаций характеризуется следующими показателями.
отрасли
в
разрезе
ОАО «Горстройзаказчик»
Основной вид деятельности - строительство зданий и сооружений;
общестроительные работы; выполнение функций застройщика и заказчика-застройщика,
осуществление технического надзора (контрольное управление строительством).
В 2014 году объем капитальных вложений составил 528 051 тыс. руб. (увеличился
по сравнению с 2013 годом в 2,4 раза или на 308 051 тыс. руб.).
В 2013 году были сданы в эксплуатацию жилые дома на ул. Клубной (строение 1 и
строение 2) и строение 43 в МКР 9,9А.
Совокупные доходы общества за 2014 год составили 113,1 млн. руб. (137,9% к
уровню 2013 года), в том числе:
- выручка по технадзору (контрольное управление строительством) – 26,8 млн. руб.
(в 2,8 раза выше уровня 2013 года в связи с увеличением объема работ и процентов за
услуги технического надзора);
- выручка по прочей деятельности (аренда, реализация квартир и нежилых
помещений – паркомест, кладовых помещений) – 74,7 млн. руб. (в 2,5 раза выше уровня
2013 года за счет увеличения сдаваемых в аренду складских и офисных площадей на ул.
Базовая д.3, паркомест в паркинге на ул. Панина д.5а, кладовых на ул. Республиканская
д.13);
- прочие доходы - 11,6 млн. руб. (в 3,6 раза ниже уровня 2013 года в связи с
отсутствием в 2014 году доходов, которые в 2013 году были получены от уступки
имущественных прав по земельному участку в сумме 29,5 млн. руб.).
Совокупные расходы составили 107,7 млн. руб. (134,6% к уровню 2013 года), в
том числе:
- себестоимость продукции, выполненных работ (услуг) – 72,9 млн. руб. (141,9% к
уровню 2013 года за счет увеличения объемов строительства);
- прочие расходы – 34,8 млн. руб. (131,3% к уровню 2013 года за счет списания
дебиторской задолженности в сумме 23,8 млн. руб.).
Темп роста доходов на 3,3 процентных пункта превышает темп роста расходов, что
положительно отразилось на финансово-хозяйственной деятельности предприятия.
По итогам года организация получила чистую прибыль в размере 1,6 млн. руб., (на
0,3 млн. руб. больше уровня 2013 года).
Дебиторская задолженность организации на 31.12.2014 составила 262,3 млн. руб.
(снизилась с начала года на 0,6 млн. руб.). Просроченная дебиторская задолженность
составила 0,2 млн. руб. (снизилась за год на 33,7 млн. руб. за счет взыскания
задолженности с ООО «Ярстройподрядчик» по решению третейского суда от 30.05.2014
года).
Кредиторская задолженность на 31.12.2014 составила 102,8 млн. руб. (увеличилась
с начала года на 4,2 млн. руб.). Просроченной кредиторской
задолженности
предприятие не имеет. Кроме того, у организации имеется задолженность по прочим
обязательствам (целевое финансирование по договорам долевого участия) в сумме 551,0
млн. руб. (увеличилась с начала года на 176 млн. руб.).
В 2014 году организация пользовалась целевыми долгосрочными заемными
средствами кредитных организаций АКБ «Фора-Банк», ОАО «Россельхозбанк», ОАО
«Сбербанк России» на строительство объектов. Их остаток на 31.12.2014 составил 116,4
млн. руб. (увеличился с начала года на 18,2 млн. руб.) В целом все обязательства
21
организации на конец отчетного года составили 770,2 млн. руб. (увеличились за год на
198,4 млн. руб.).
Средняя численность работников за 2014 год составила 40 человек (на 4 человека
меньше, чем в 2013 году). Среднемесячный полный доход работников составил 28 900
руб. (99,4% от уровня 2013 года).
В 2014 году организацией на свое развитие было направлено 1,4 млн. руб. (на 1,1
млн. руб. выше, чем в утвержденной программе развития): был приобретен легковой
автомобиль стоимостью 1,1 млн. руб., произведен текущий ремонт помещений и
автотранспорта.
По результатам ревизионной проверки финансово-хозяйственной деятельности
общества за 2014 год выявлено искажение данных, содержащихся в бухгалтерской
отчетности и иных финансовых документах общества. По решению совета директоров
будет проведена дополнительная аудиторская проверка финансово-хозяйственной
деятельности ОАО «Горстройзаказчик», по результатам которой будет дана оценка
эффективности деятельности организации за 2014 год.
ОАО «Ярославльзаказчик» за 2014 год
Основной вид экономической деятельности согласно ОКВЭДу «Консультирование
по вопросам коммерческой деятельности и управления» (предоставление услуг
технического надзора заказчика-застройщика,).
В соответствии с Уставом Общество осуществляет также инжиниринговую
деятельность, новое строительство, реконструкцию, капитальный и текущий ремонт
зданий и сооружений.
В 2014 году в эксплуатацию введен 1 жилой дом (Дядьковский проезд, д.2) общей
площадью 7 032,2 кв. м., что на 18 188 кв. м. или на 72 % меньше, чем в 2013 году (в
2013 году сдано в эксплуатацию – 25 220,2 кв. м.).
Совокупные доходы общества за 2014 год составили 204,4 млн. руб. (110,4% от
уровня 2013 года), в том числе:
- выручка от реализации услуг Общества за 2014 год составила 142,2 млн. руб.
(130,5% к уровню 2013 года), которая сложилась за счет:
- выручки от услуг технического контроля и надзора за ходом строительства (за
счет коммерческих договоров) - 8,0 млн. руб. (снизилась в 4 раза к уровню 2013 года в
связи с уменьшением объемов ввода объектов в эксплуатацию);
- выручки от реализации жилых помещений, принадлежащих Обществу -134,2
млн. руб. (в 1,8 раза выше уровня 2013 года).
- сумма прочих доходов Общества за 2014 год составила - 62,2 млн. руб. (на 14,0
млн. руб. или на 18,3% меньше уровня 2013 года по причине снижения количества
договоров долевого участия и, как следствие, произошло снижение экономии по
договорам долевого участия на 23,5 млн. руб. или на 31% от уровня 2013 года);
Совокупные расходы общества за 2014 год составили 138,1 млн. руб. (92,6% к
уровню 2013 года), в том числе:
- себестоимость услуг Общества (с учетом управленческих и коммерческих
расходов) за 2014 год - 129,6 млн. руб. (увеличилась на 55,5% по сравнению с уровнем
2013 года). Рост себестоимости в основном обусловлен ростом объемов реализации
жилых помещений.
- сумма прочих расходов Общества составила - 8,5 млн. руб. (уменьшилась на 57,4
млн. руб. или в 7,7 раз по сравнению с уровнем 2013 года), за счет:
- отсутствия в 2014 году затрат по строительству жилого дома для
обманутых дольщиков, произведенных Обществом в 2013 году в сумме 44,2 млн.
руб. (жилой дом по ул. 8 Марта);
22
- снижения суммы уплаченных процентов по кредитным договорам (на 5,9
млн. руб. или в 15,7 раза);
- снижения суммы затрат по гарантийным обязательствам по введенным в
эксплуатацию объектам, уплате штрафов, пени, неустоек в соответствии с
договорными обязательствами (на 4,8 млн. руб.) и суммы убытка прошлых лет (на
2,7 млн. руб.).
По итогам деятельности за 2014 год Обществом получена чистая прибыль
в размере 51,3 млн. руб. (в 2,8 раза выше уровня 2013 года).
В 2014 году (по итогам деятельности за 2013 год) Обществом перечислены
дивиденды в городской бюджет в сумме 9,3 млн. руб. Ожидаемая сумма дивидендов по
итогам 2014 года – 5,4 млн. руб.
Дебиторская задолженность Общества на конец года составила 71,0 млн. руб.
(увеличилась по сравнению с началом года на 40,3 млн. руб. или в 2,3 раза). Рост
произошел в основном за счет образовавшейся задолженности городского бюджета в
сумме 10,5 млн. руб. и выданным подрядчикам авансам под строительство жилых домов
в сумме 21,2 млн. руб.
Кредиторская задолженность на конец года составила 32,0 млн. руб., снизилась на
24,5%.
Просроченная дебиторская и кредиторская задолженность у Общества
отсутствует.
Средняя численность работников составила в 2014 году 26 человек, что
на уровне планового значения 2014 года и незначительно снизилась к уровню 2013 года
(на 1 человека).
Среднемесячный полный доход работников составил 39 753 руб. (94,7% от уровня
2013 года).
На свое развитие в 2014 году Обществом направлено 1,4 млн. руб. (101,7% к
плановому значению 2014 года). Средства использованы на приобретение автомашины
Kia Sorento XM-FL в сумме 1,2 млн. руб., инвентаря, оборудования, измерительной
техники, программных продуктов, повышение квалификации сотрудников.
По результатам оценки эффективности деятельность Общества за 2014 год
признана эффективной.
В 2015 году планируется ввести в эксплуатацию 2 жилых дома: стр. 6б в МКР
«Сокол», стр.6а МКР – 2 «Сокол» общей площадью 5 350,2 кв.м.
Отрасль «Транспорт»
Отрасль представлена 3 организациями: 2 МУПами («ПАТП-1» и «Яргортранс») и
1 акционерным обществом (ОАО «Яргорэлектротранс»).
В 2014 году действовали следующие тарифы на проезд в городском транспорте:
- с 01.01.2014 - 16 руб. – на автобусы и троллейбусы и 18 руб. – на маршрутные такси,
- с 19.08.2014 - 18 руб. – на автобусы и троллейбусы и 18 руб. – на маршрутные такси.
Из 3-х организаций отрасли по итогам 2014 года получили прибыль МУП
«Яргортранс», ОАО «Яргорэлектротранс», МУП «ПАТП-1» получило убыток.
Средняя численность работников отрасли составила в 2014 году 2 867 человек, что
на 114 человека меньше уровня 2013 года. Среднемесячный доход работников отрасли в
2014 году – 19 454 руб. (106,0% к уровню 2013 года).
По результатам проведенной оценки эффективности деятельность ОАО
«Яргорэлектротранс» признана эффективной, деятельность МУП «ПАТП №1» и МУП
«Яргортранс» - неэффективной.
Результаты финансово-хозяйственной деятельности отрасли в разрезе
организаций характеризуется следующими показателями.
23
МУП «ПАТП-1»
Основные виды деятельности предприятия – городские пассажирские перевозки,
осуществляемые по городскому заказу, заказные перевозки, коммерческие
пассажирские перевозки, осуществляемые до мая 2014 года (маршрутные такси).
Прочие виды деятельности: проведение предрейсового осмотра водителей,
проведение технического осмотра, проведение технического обслуживания и
технической диагностики автотранспортных средств, размещение рекламы на
транспорте, сдача в аренду помещений.
В 2014 году общий пробег с пассажирами составил 12 381,8 тыс. км. (94% от
уровня 2013 года), в том числе по городскому заказу – 10 692,2 тыс. км. (106% к уровню
2013 года), количество перевезенных пассажиров – 27 725 тыс. чел. (98,7% от уровня
2013 года).
Совокупный доход за 2014 год составил 768,7 млн. руб. (104,2% к уровню 2013
года), в том числе:
- выручка от реализации - 505,6 млн. руб. (97,8% от уровня 2013 года), из нее:
- выручка по городскому заказу – 445,5 млн. руб. (104,9% к уровню 2013 года)
за счет увеличения тарифа на проезд в городском транспорте с 16 руб. до 18 руб. с
августа 2014 года. В составе выручки учтены субсидии на возмещение недополученных
доходов в связи с обеспечением льготного проезда отдельных категорий граждан: из
городского бюджета в размере 21,7 млн. руб., из вышестоящих бюджетов – 96,5 млн.
руб.;
- выручка по заказным перевозкам – 31,0 млн. руб. (88,6% от уровня 2013 года),
снижение к уровню 2013 года по причине уменьшения количества заключенных
договоров на заказные перевозки;
- выручка по коммерческим пассажирским перевозкам (маршрутными такси) –
12,2 млн. руб. (27,7% от уровня 2013 года). Снижение выручки произошло за счет
прекращения этого вида деятельности с мая 2014 года по причине его убыточности и в
связи с отсутствием средств на обновление подвижного состава (все автотранспортные
средства со 100% износом);
- выручка от прочей деятельности - 16,9 млн. руб. (126,0% к уровню 2013
года);
- прочие доходы – 263,0 млн. руб. (119% к уровню 2013 года).
В составе прочих доходов учтена субсидия городского бюджета на возмещение
затрат в виде разницы, образовавшейся между плановыми расходами и плановыми
доходами от оплаты за проезд населением в городском пассажирском транспорте в
сумме 260,3 млн. руб. (на 41,8 млн. руб. или на 19% больше чем в 2013 году).
Совокупные расходы за 2014 год составили 772,5 млн. руб. (100,4% от уровня
2013 года), в том числе:
- себестоимость – 752,8 млн. руб. (100,6% к уровню 2013 года) из нее:
- по городскому заказу – 703,8 млн. руб. (105,7% к уровню 2013 года);
- по заказным перевозкам – 22,8 млн. руб. (91,8% от уровня 2013 года);
- коммерческим пассажирским перевозкам (маршрутными такси) – 14,4 млн.
руб. (30,0% от уровня 2013 года);
- прочая деятельность – 11,8 млн. руб. (125,0% к уровню 2013);
- прочие расходы – 19,7 млн. руб. (93,7% от уровня 2013 года).
Убыток до налогообложения составил 3,8 млн. руб. Убыток сложился в основном
по причине недополучения дохода от перевозки пассажиров (на 5,9 млн. руб.) за счет
снижения пассажиропотока и превышения расходов над доходами по коммерческим
перевозкам (на 2,1 млн. руб.).
24
Окончательный финансовый результат за 2014 год - убыток 12,1 млн. руб., что на
19,4 млн. руб. ниже, чем в 2013 году (за 2013 года убыток составлял 31,5 млн. руб.). На
формирование окончательного финансового результата существенное влияние оказало
изменение отложенных налоговых активов и налоговых обязательств в сумме 8,3 млн.
руб., возникшее в результате различия между бухгалтерским и налоговым учетом при
определении налогооблагаемой базы для расчета налога на прибыль.
Дебиторская задолженность по состоянию на 31.12.2014 составила 54,1 млн. руб.
(увеличилась по сравнению с началом года на 30,8 млн. руб. или в 2,3 раза).
Просроченной дебиторской задолженности на конец отчетного периода не числится.
Сумма всех обязательств предприятия по состоянию на 31.12.2014 составила
300,1 млн. руб., (увеличилась по сравнению с началом года на 110,8 млн. руб. или в 1,6
раза), в том числе кредиторская задолженность составила 67,3 млн. руб., задолженность
по заемным средствам – 17,6 млн. руб., обязательства по договорам лизинга – 215,2 млн.
руб. Увеличение суммы обязательств в основном произошло за счет роста суммы
финансовой аренды (лизинга). По состоянию на 31.12.2013 задолженность по лизингу
составляла 113,4 млн. руб., по состоянию на 31.12.2014 – 215,2 млн. руб.
Просроченная кредиторская задолженность МУП «ПАТП №1» составила 16,6
млн. руб., в 2,8 раза больше, чем в 2013 году, основная сумма задолженности задолженность по налогам и перед внебюджетными фондами (16,0 млн. руб.).
Кредиторская
задолженность
предприятия
превышает
дебиторскую
задолженность в 1,2 раза, что свидетельствует
о финансовой неустойчивости
предприятия.
Средняя численность работников составила 1 150 человека (на 73 человека
меньше, чем в 2013 году). Снижение численности в основном связано с прекращением
перевозок маршрутными такси и текучестью кадров.
Среднемесячный доход работников – 22 318 руб. (110,2% к уровню 2013 года).
На свое развитие в 2014 году организацией было направлено 71,9 млн. руб.
(100,9% от планового значения). Денежные средства были направлены на приобретение
подвижного состава - 20 автобусов ЛиАЗ по договору лизинга, заключенному в 2014
году; оплату лизинговых платежей за ранее приобретенные 35 автобусов ЛиАЗ,
приобретение системы пожаротушения, строительство очистных сооружений, текущий
ремонт здания административно - бытового корпуса.
По результатам оценки эффективности деятельности за 2014 год деятельность
предприятия признана неэффективной.
В соответствие с решением муниципалитета города Ярославля от 30.04.2015 №
526 предприятие включено в прогнозный план приватизации и подлежит
преобразованию в открытое акционерное общество.
ОАО «Яргорэлектротранс»
Основным видом деятельности общества является оказание услуги по перевозке
пассажиров городским электрическим транспортом общего пользования (трамваями и
троллейбусами) по городскому заказу, прочая деятельность -предоставление прав на
размещение рекламы, услуги по размещению волоконно-оптического кабеля на опорах
контактной сети, прочие услуги.
В 2014 году общий пробег с пассажирами составил 8 904,5 тыс. км (на уровне
2013 года), количество перевезенных пассажиров – 26704,1 тыс. чел. (91,8% от уровня
2013 года).
Совокупные доходы предприятия за 2014 год составили 884,2 млн. руб. (136,9% к
уровню 2013 года) в том числе:
- выручка от реализации работ (услуг) – 490,5 млн. руб. (95,8% от уровня 2013
25
года), из нее:
- выручка от перевозки пассажиров - 441,5 млн. руб. (93,6% от уровня 2013
года по причине снижения пассажиропотока). В составе выручки учтены субсидии на
возмещение недополученных доходов в связи с обеспечением льготного проезда
отдельных категорий граждан в том числе: из городского бюджета в размере 18,5 млн.
руб., из вышестоящих бюджетов – 93,1 млн. руб.
- выручка от прочей деятельности – 49,0 млн. руб. (118,4% к уровню 2013
года);
- прочие доходы – 393,7 млн. руб. (в 2,9 раза выше уровня 2013 года) за счет
оприходования основных средств (контактных сетей троллейбусных и трамвайных
линий и трамвайных путей в сумме 230,1 млн. руб.).
В составе прочих доходов учтена сумма субсидии из городского бюджета на
возмещение затрат по выполнению городского заказа в виде разницы, образовавшейся
между плановыми расходами и плановыми доходами от оплаты за проезд населением,
которая составила 156,5 млн. руб., (на 31,9 млн. руб. больше, чем в 2013 году).
Совокупные расходы составили 697,1 млн. руб. (101,2% от уровня 2013 года), в
том числе:
- себестоимость – 677,2 млн. руб. (99,7% от уровня 2013 года), из нее:
- себестоимость услуг по перевозке пассажиров – 666,0 млн. руб. (99,5% от
уровня 2013 года);
- себестоимость прочих услуг – 11,2 млн. руб. (114,5% от уровня 2013г.); прочие расходы – 19,9 млн. руб. (в 2 раза выше уровня 2013 года) за счет списания
недоамортизированной стоимости основных средств (демонтаж разворотного
треугольника в Бутусовском парке и трамвайных линий) в сумме 5,5 млн. руб., создания
резерва по сомнительным долгам в сумме 2,1 млн. руб., списания убытков прошлых лет
1,5 млн. руб.
Несмотря на увеличение суммы субсидии на возмещение затрат по выполнению
городского заказа в 2014 году на 31,9 млн. руб. по сравнению с 2013 годом, убыток от
продаж по городскому заказу составил 68,0 млн. руб. (с учетом субсидии).
Убыток от продаж сложился в результате:
- невключения в сумму субсидии из городского бюджета амортизации
подвижного состава в размере 51,6 млн. руб. (общая сумма амортизации подвижного
состава 74,6 млн. руб.).
- уменьшения выручки за счет снижения пассажиропотока.
Убыток от продаж от основной деятельности был частично покрыт за счет
прибыли от продаж по прочей деятельности в сумме 37,7 млн. руб.
Финансовый результат по итогам деятельности предприятия за 2014 год прибыль 155,7 млн. руб. (в 2013 году был получен убыток в размере 37,6 млн. руб.).
Прибыль сложилась в результате постановки на балансовый учет в 2014 году ранее не
учтенных основных средств (контактных сетей троллейбусных и трамвайных линий,
трамвайных путей) в сумме 230,1 млн. руб.
Дебиторская задолженность по состоянию на 31.12.2014 составила 63,1 млн. руб.
(увеличилась по сравнению с началом года на 32,6 млн. руб. или в 2 раза). Увеличение, в
основном, связано с ростом задолженности городского бюджета по сравнению с
началом года на 26,4 млн. руб. в части субсидии из городского бюджета на возмещение
затрат по выполнению городского заказа в виде разницы, образовавшейся между
плановыми расходами и плановыми доходами от оплаты за проезд населением и
субсидии на возмещение недополученных доходов в связи с обеспечением льготного
проезда отдельных категорий граждан. Просроченная дебиторская задолженность
составила 14,4 млн. руб. (увеличилась по сравнению с началом года в 1,9 раза за счет
26
увеличения суммы просроченной дебиторской задолженности ООО «Ярнет»). Ведется
претензионная работа.
Кредиторская задолженность по состоянию на 31.12.2014 составила 125,9 млн.
руб. (снизилась по сравнению с началом года на 12,2 млн. руб. или на 8,8%). Основная
сумма кредиторской задолженности – задолженность перед ООО «Сибирская
лизинговая компания» (55,6 млн. руб. или 44,2%) по оплате лизинговых платежей по
договору лизинга и перед Пенсионным фондом РФ (21,7 млн. руб. или 17,2%).
Просроченная кредиторская задолженность на 31.12.2014 составила 20,7 млн. руб.
(увеличилась в 2,1 раза по сравнению с началом года), в том числе перед
внебюджетными фондами – 14,5 млн. руб.
В связи с недостатком оборотных средств организация в 2014 году привлекала
заемные средства в форме возобновляемой кредитной линии с лимитом задолженности
25,0 млн. руб. По состоянию на 31.12.2014 задолженность по заемным средствам
отсутствовала.
Средняя численность персонала в 2014 году составила 1 538 человек, что на 32
человек меньше, чем в 2013 году по причине текучести кадров вследствие низкого
уровня заработной платы.
Среднемесячный доход работников в 2014 году составил 17 703 руб. (102,4% к
уровню 2013 года).
На свое развитие в 2014 году организацией было направлено 48,5 млн. руб. или
115,5% от планового значения. Денежные средства были направлены на оплату
лизинговых платежей за приобретенные в 2013 году 14 единиц троллейбусов – 27,6 млн.
руб., устройство разворотного кольца – 11,9 млн. руб., на погашение ссуды за работы по
переносу тяговой подстанции в Бутусовском парке – 4,0 млн. руб., на приобретение
автотранспорта – 1,5 млн. руб., на капитальный ремонт дорожного покрытия на
пересечении с трамвайными путями – 1,3 млн. руб., на капитальный ремонт контактной
сети троллейбусов – 1,3 млн. руб., на оплату проектных работ по монтажу системы
пожарной сигнализации – 0,9 млн. руб.
По результатам оценки эффективности деятельность организации за 2014 год
признана эффективной.
МУП «Ярготранс» за 2014 год
Основной вид деятельности предприятия: диспетчерский контроль за движением
городского пассажирского транспорта (в соответствии с муниципальным контрактом),
продажа проездных документов.
Прочая деятельность включает диспетчерское сопровождение маршрутных такси,
продажа навигационных станций, сдача имущества в аренду, предоставление услуг по
медосмотру, ремонт навигационных станций.
Совокупные доходы предприятия за 2014 год составили 60,3 млн. руб. (101% к
уровню 2013 года. Увеличение доходов произошло в основном за счет сдачи
автостоянки и нежилых помещений в аренду), в том числе:
- выручка по основной деятельности составила 43,6 млн. руб. (на 0,8 млн. руб. или
на 2% ниже уровня 2013 года за счет снижения выручки от продажи проездных
документов в результате снижения тарифа на услуги по реализации проездных
документов на 1,19 процентных пункта с ноября 2013 года);
- выручка от прочей деятельности составила 13,1 млн. руб. (на 1,4 млн. руб. или на
10% ниже уровня 2013 года за счет снижения выручки от продажи радиостанций на 1,2
млн. руб. или на 40% в результате снижения спроса за счет насыщения рынка).
- сумма прочих доходов предприятия за 2014 год составила - 3,6 млн. руб., что на
2,8 млн. руб. или в 4,5 раза больше уровня 2013 года в основном за счет отражения в
27
бухгалтерской отчетности балансовой стоимости здания на улице Советская д. 64,
переданного в казну города Ярославля (в сумме 3,4 млн. руб.).
Совокупные расходы предприятия за 2014 год составили 59,8 млн. руб. (на 1,0 млн.
руб. или на 1,6% выше уровня 2013 года), в том числе:
- себестоимость услуг предприятия за 2014 год составила 53,6 млн. руб.,
снизилась на 1,9 млн. руб. или на 3,5% к уровню 2013 года за счет экономии затрат.
Сумма прочих расходов предприятия составила - 6,2 млн. руб., что на 2,9 млн.
руб. или в 1,9 раз выше уровня 2013 года за счет отражения в бухгалтерской отчетности
остаточной стоимости здания на улице Советская д. 64, переданного в казну города
Ярославля (в сумме 3,1 млн. руб.) и увеличения выплат социального характера на 0,2
млн. руб.
По итогам деятельности за 2014 год предприятием получена чистая прибыль в
размере 8,3 тыс. руб. (в 2013 году чистая прибыль составила 98 тыс. руб.).
Дебиторская задолженность на конец года составила 17,8 млн. руб. (на 4,4 млн.
руб. или на 33% выше уровня 2013 года за счет увеличения задолженности
департамента городского хозяйства на 1,1 млн. руб. и направления средств на
обеспечение муниципального контракта (диспетчерский контроль) в сумме 3,5 млн.
руб.).
Кредиторская задолженность на конец года составила 5,3 млн. руб. (на 1,1 млн.
руб. или на 25,3% выше уровня 2013 года). Просроченной дебиторской и кредиторской
задолженности предприятие не имеет. Заемные средства не привлекались.
Средняя численность персонала за 2014 год составила 179 человек,
(на 9 человек меньше, чем в 2013 году).
Среднемесячный доход работников за 2014 год составил 16 106 руб. (107,7% к
уровню 2013 года).
По итогам деятельности предприятия за 2014 год отчисления от чистой прибыли в
бюджет города составили 8,3 тыс. руб. (в 2013 году по итогам деятельности за 2012 год
перечислено 95 тыс. руб.).
На свое развитие в 2014 году предприятием в соответствии с программой
развития направлено 0,5 млн. руб. (94,6% от планового значения 2014 года). Средства
использованы на приобретение основных средств (табло, сетевого шлюза программно –
аппаратного комплекса) в сумме 0,2 млн. руб. и проведение ремонтных работ в киосках
по продаже проездных билетов, диспетчерских в сумме 0,3 млн. руб.
По результатам оценки эффективности ввиду ухудшения финансового результата,
снижения суммы перечисления в городской бюджет части чистой прибыли, превышения
темпа роста расходов над темпом роста доходов деятельность предприятия за 2014 год
признана неэффективной.
Отрасль «Аренда и сдача в аренду торговых мест»
Отрасль представлена 1 муниципальным унитарным предприятием МУП
«Центральный рынок» и 1 акционерным обществом – ОАО «Возрождение».
Средняя численность работников отрасли составила в 2014 году 231 человек, что
на 45 человек меньше уровня 2013 года (за счет реорганизации МУП «Старый город»
путем присоединение к МУП «Центральный рынок»). Среднемесячная заработная плата
работников отрасли в 2014 году составила 23 746 руб. (109,1% к уровню 2013 года). Оба
предприятия в 2014 году сработали с прибылью, деятельность обоих предприятий
признана эффективной.
Результаты финансово-хозяйственной деятельности отрасли в разрезе
организаций характеризуется следующими показателями.
28
ОАО «Возрождение»
Основной вид деятельности предприятия – сдача недвижимого имущества в
аренду.
Общая (среднегодовая) площадь недвижимого имущества, сдаваемого в аренду
под складские помещения, в 2014 году составила 12380 кв. м (82% от уровня 2013 года).
Уменьшение сдаваемых площадей связано с прекращением арендных отношений по
причине неплатежеспособности отдельных арендаторов в связи с ухудшением
экономической ситуации в конце 2014 года, изменения конъюнктуры на рынке
недвижимости (превышение предложения над спросом), наложением ареста на
имущество нескольких арендаторов.
Совокупные доходы за 2014 год составили 16,7 млн. руб. (93,1% от уровня 2013
года), в том числе:
- выручка – 15,8 млн. руб. (96,9% от уровня 2013 года за счет уменьшения
количества площадей, сданных в аренду);
- прочие доходы - 0,9 млн. руб. (56,4% от уровня 2013 года). Уменьшение прочих
доходов произошло по причине того, что в 2013 году в состав прочих доходов вошла
начисленная амортизация (в размере 1,2 млн. руб.) по нежилым помещениям,
находящимся на балансе общества, и возвращенным обратно в КУМИ мэрии г.
Ярославля в феврале 2013 года по причине отказа в государственной регистрации
регистрирующим органом дополнительного выпуска ценных бумаг общества. В 2014
году подобных операций не проводилось.
Совокупные расходы составили 15,6 млн. руб. (118,4% к уровню 2013 года), в том
числе:
– себестоимость (коммерческие расходы) – 8,4 млн. руб. (83,4% от уровня 2013
года) за счет уменьшения расходов на текущие ремонты основных средств;
- прочие расходы – 7,2 млн. руб. (в 2,3 раза больше уровня 2013 года, за счет
увеличения суммы денежных средств, направленной на благотворительную помощь по
решению совета директоров общества: в 2014 году – 4,1 млн. руб., 2013 году - 0,07 млн.
руб.).
Финансовый результат по итогам работы за 2014 год - чистая прибыль 0,09 млн.
руб. (за 2013 год чистая прибыль составила 4,8 млн. руб.). Снижение размера чистой
прибыли связано с направлением в течение 2014 года денежных средств в сумме 4,1
млн. руб. на благотворительную помощь в городской фонд содействия развитию
Ярославля.
Дебиторская задолженность предприятия на 31.12.2014 составила 8,7 млн. руб.
(увеличилась по сравнению с началом года на 7,8 млн. руб. или в 9,6 раз), в том числе
просроченная – 8,6 млн. руб. (увеличилась по сравнению с началом года на 8,3 млн. руб.
или в 29 раз). Увеличение связано с отнесением в 2014 году в дебиторскую
задолженность денежных средств в размере 7,3 млн. руб., размещенных на депозитном
счете в Ярославском филиале ОАО АКБ «Лефко – Банк» в 2009 году (в настоящее время
ОАО АКБ «Лефко – Банк» находится в состоянии банкротства, в его отношении
открыто конкурсное производство) и ростом просроченной задолженности арендаторов
по оплате арендной платы в размере 1,2 млн. руб. (по состоянию на 31.12.2013 данной
задолженности не имелось). Ведется претензионная работа, часть задолженности
погашена в начале 2015 года.
Кредиторская задолженность на 31.12.2014 составила 1,8 млн. руб., увеличилась
по сравнению с началом года на 0,2 млн. руб. Просроченная кредиторская
задолженность отсутствует.
Средняя численность за 2014 год составила 7 человек (увеличилась на 2 человека
29
по сравнению с прошлым годом), за счет введения в штатное расписание новых
должностей (заместителя директора и бухгалтера – кассира). Среднемесячный доход
работников составил 29 535,3 руб. (104,1% к уровню 2013 года).
Мероприятия по программе развития организации за 2014 год выполнены на
сумму 2,2 млн. руб. (93% от планового значения). Проведены работы по асфальтировке
территории предприятия, ремонту фасадов, бетонного покрытия полов и кровли зданий.
Советом директоров общества деятельность организации признана эффективной.
Организация включена в прогнозный план приватизации муниципального
имущества города Ярославля.
МУП «Центральный рынок»
Муниципальное унитарное предприятие «Центральный рынок» с 21 мая 2014 года
реорганизовано путем присоединения к нему муниципального унитарного предприятия
«Старый город» в соответствии с Постановлением мэрии города Ярославля № 2986 от
19.12.2013.
Основные виды деятельности предприятия:
- предоставление торговых мест на рынках («Центральный рынок», «Рынок
Ленинского района», ГТВЦ «Старый город») и ярмарках («Ярославич», «Пионерский»,
«Невский», «Виктория»);
- сдача в аренду собственного недвижимого имущества;
- деятельность спортивных объектов (ДВС «Лазурный», бассейн «Шинник»);
- содержание Дома дружбы «Ярославль – Эксетер», «Ярославль – Пуатье»,
культурно-выставочного комплекса.
Совокупные доходы предприятия за 2014 год составили 218,5 млн. руб. (136,6% к
уровню 2013 года), увеличение связано с расширением объема оказываемых услуг за
счет реорганизации МУП «Центральный рынок» путем присоединения к нему МУП
«Старый город» в том числе:
- выручка от реализации работ (услуг) – 215,3 млн. руб. (134,9% к уровню
прошлого года).
- прочие доходы – 3,2 млн. руб. (в 7,5 раза выше уровня 2013 года), за счет
безвозмездного получения имущества МУП «Старый город» при реорганизации
предприятия.
Совокупные доходы МУП «Центральный рынок» (с учетом присоединения к нему
с 21.05.2014 МУП «Старый город») и совокупные доходы МУП «Старый город» (за
период деятельности с 01.01.2014 по 21.05.2014) составили 255,2 млн. руб., что на 35,0
млн. руб. ниже, чем суммарные доходы обоих предприятий за 2013 год. Снижение
уровня доходов произошло за счет уменьшения количества сданных в аренду торговых
мест на рынках предприятия. Основной причиной является снижение спроса со
стороны предпринимателей и проведение работ по реконструкции торговых мест в
ГТВЦ «Старый город», а так же прекращение деятельности временной ярмарки
(Авторынок) с 4 квартала 2013 года.
Совокупные расходы МУП «Центральный рынок» составили 191,1 млн. руб.
(138,1% от уровня 2013 года), в том числе:
- себестоимость реализованных работ (услуг) - 184,6 млн. руб. (137,8% от уровня
2013 года);
- прочие расходы – 6,5 млн. руб. (149,2% к уровню 2013 года).
Совокупные расходы МУП «Центральный рынок» (с учетом присоединения к
нему с 21.05.2014 МУП «Старый город») и совокупные расходы МУП «Старый город»
(за период его деятельности с 01.01.2014 по 21.05.2014) составили 229,7 млн. руб., что
на 34,9 млн. руб. меньше, чем суммарные расходы обоих предприятий за 2013 год.
30
Снижение расходов связано с прекращением деятельности временной ярмарки
(Авторынок) с 4 квартала 2013 года и оптимизацией затрат при объединении
предприятий.
Финансовый результат деятельности МУП «Центральный рынок» по итогам 2014
года - чистая прибыль 20,6 млн. руб., что на 3,9 млн. руб. больше чистой прибыли МУП
«Центральный рынок» за 2013 год и на 0,8 млн. руб. больше, чем суммарная чистая
прибыль обоих предприятиям за 2013 год (в 2013 году суммарная прибыль двух
предприятий составила 19,8 млн. руб.).
Дебиторская задолженность по состоянию на 31.12.2014 составила 38,1 млн. руб. (в
3,8 раза выше уровня 2013 года), увеличение связано с принятием к учету дебиторской
задолженности МУП «Старый город» после его присоединения к МУП ««Центральный
рынок». Просроченной дебиторской задолженности по состоянию на 31.12.2014 не
имеется.
Кредиторская задолженность составила 18,5 млн. руб. (128,7% к уровню 2013
года), рост кредиторской задолженности произошел в основном за счет увеличения
объемов предоставляемых услуг и увеличения численности персонала. Основная доля
кредиторской задолженности составляет задолженность по налогам и сборам перед
бюджетом и внебюджетными фондами (10,7 млн. руб.). Вся задолженность текущая,
просроченной кредиторской задолженности предприятие не имеет.
Средняя численность работников за 2013 год составила 224 человек, что на 52
человека больше чем в 2013 году (в связи с присоединением МУП «Старый город») и на
47 человека меньше, чем общая численность работавших в 2013 году на обоих
предприятиях.
Среднемесячный доход работников составил 23565 руб. (111,5% к уровню МУП
««Центральный рынок» за 2013 год и 92,4% от уровня МУП «Старый город» за 2013
год).
По итогам деятельности за 2014 год отчисления в бюджет города от чистой
прибыли предприятия составили 19,9 млн. руб. (по итогам 2013 года в бюджет города
обоими предприятиями было перечислено 11,4 млн. руб. в том числе МУП «Старый
город» -2,4 млн. руб., МУП «Центральный рынок» - 9,0 млн. руб.).
В 2014 году на выполнение мероприятий программы развития было направлено
14,1 млн. руб., что составляет 97,3% от планового значения. Средства были направлены
на текущий ремонт рынков и бассейнов, на разработку проектной документации для
осуществления реконструкции зданий на ул. Чкалова (бассейн «Лазурный»), ул.
Нахимсона, ул. Депутатской, ул. Андропова, проведение работ по изменению формата
торговых мест в ГТВЦ «Старый город», приобретение специального оборудования для
чистки бассейнов.
По результатам оценки эффективности деятельности за 2014 год деятельность
предприятия признана эффективной.
Отрасль «Культура»
Отрасль представлена одним предприятием МУП «Городской парк культуры и
отдыха». Основные виды деятельности предприятия:
- организация развлечений и отдыха жителей и гостей города Ярославля;
- эксплуатация аттракционного оборудования;
- содержание и благоустройство закрепленных за предприятием парковых
территорий города.
Предприятие имеет 6 парковых площадок, 75 аттракционов (на 2 больше, чем в
2013 году), в том числе 6 арендованных.
31
За 2014 год было реализовано 822 тысячи билетов на аттракционы (на 12 %
больше уровня 2013 года).
Средняя цена одного билета на аттракционы в парках в 2014 году составила: 60
рублей (с ростом к 2013 году на 9%) - на детские аттракционы, 92 рубля (с ростом к
2013 году на 22,7%) - на семейные аттракционы и 142 рубля (с ростом к 2013 году на
18,3%) - на экстремальные аттракционы.
Совокупные доходы предприятия за 2014 год составили 80,2 млн. руб. (на 19,6 млн.
руб. или на 32,3% больше уровня 2013 года), в том числе выручка - 80 млн. руб. (134,7%
к уровню прошлого года (за счет увеличения объема предоставленных услуг,
осуществления деятельности кафе «Избушка», роста цены билетов на аттракционы), в
том числе:
- от услуг парков с аттракционами – 66,6 млн. руб. (на 13,4 млн. руб. или на 25%
больше уровня 2013 года за счет увеличения объема предоставленных услуг и цены
билетов на аттракционы);
- от услуг кафе – 8,9 млн. руб. (на 8,0 млн. руб. или в 10,4 раза больше уровня 2013
года за счет возобновления работы кафе);
- прочее (договора возмездного оказания услуг: торговые точки, тиры, катание на
лошадях, электромобили, водный шар, картинг и пр.) – 4,5 млн. руб. (на 0,5 млн. руб.
или на 14% больше уровня 2013 года за счет повышения платы по агентским договорам
и договорам оказания услуг).
Прочие доходы – 0,3 млн. руб. (на 1,0 млн. руб. или в 5 раз меньше уровня 2013
года в связи с тем, что в 2013 году предприятие имело доход от выбытия основных
средств и безвозмездно полученные средства на благоустройство Ленинского парка от
Городского фонда содействия развитию Ярославля, которых не было в 2014 году).
Совокупные расходы предприятия составили 75,7 млн. руб., что на 12,7 млн. руб.
или на 20,2% больше уровня 2013 года), в том числе себестоимость услуг – 72,4 млн.
руб. (на 11,9 млн. руб. или на 19,6% выше уровня прошлого года за счет: роста фонда
оплаты труда работников предприятия на 4,6 млн. руб. (рост численности составил 16
человек, рост среднемесячной заработной платы -106%); увеличения стоимости сырья,
материалов на 2,5 млн. руб. (в результате возобновления деятельности кафе
«Избушка»); роста объемов проведенных текущих ремонтов аттракционного
оборудования на 1,6 млн. руб.; увеличения расходов по арендованным аттракционам на
3,2 млн. руб. (в связи с увеличением объема предоставленных услуг и как следствие
увеличением расходов на эксплуатацию аттракционов).
По итогам деятельности за 2014 год предприятие получило чистую прибыль в
сумме 2,9 млн. руб. (по итогам 2013 года был получен убыток – 3,0 млн. руб.).
Отчислений от чистой прибыли в городской бюджет по итогам деятельности за
2014 год предприятие не производило, так как вся полученная прибыль была направлена
на погашение убытков прошлых лет.
Дебиторская задолженность по состоянию на 31.12.2014 составила 2,9 млн. руб.
(107,9% к прошлому году), в том числе просроченная 0,7 млн. руб. (71,8% к прошлому
году).
Сумма всех обязательств (заемные средства и кредиторская задолженность)
составила 6,8 млн. руб. (снизилась по сравнению с началом года на 4,6 млн. руб. или на
40,4%), в том числе сумма кредиторской задолженности - 3,0 млн. руб. (снизилась с
начала года в 2,9 раза), из неё просроченная 44 тыс. руб. (на 1,4 млн. руб. ниже уровня
2013 года).
В течение рассматриваемого периода предприятие пользовалось банковскими
кредитами. В январе 2013 года предприятием был взят долгосрочный кредит на ремонт,
реконструкцию, строительство основных фондов предприятия на сумму 4,0 млн. руб.,
32
срок погашения которого январь 2016 года, остаток по кредиту на 31.12.2014 – 1,3 млн.
руб. В декабре 2014 года взята кредитная линия на сумму 13,6 млн. руб. на пополнение
оборотных средств, срок погашения - октябрь 2015 года, задолженность по заемным
средствам на 31.12.2014 – 2,5 млн. руб. Просроченных платежей по кредитам
предприятие не имеет.
Средняя численность работников в 2014 году составила 169 человек, что выше
уровня прошлого года на 16 человек (за счет увеличения объема предоставленных
услуг).
Среднемесячный доход работников за 2014 год составил 14 572 руб. (105,8 % к
уровню прошлого года).
На свое развитие в 2014 году предприятием в соответствии с программой развития
направлено 14,7 млн. руб. (110,6% от планового значения 2014 года). Средства были
использованы на проведение ремонтных работ аттракционного оборудования и
административного здания, на аренду и приобретение аттракционов.
По результатам проведенной оценки эффективности деятельность МУП
«Городской парк культуры и отдыха» за 2014 год признана эффективной.
Деятельность в области передачи (трансляции)
и распространении программ телевидения, издание газет
Отрасль представлена двумя организациями: ОАО «Ярославльтелесеть» и МКП
«Редакция газеты «Городские новости».
Сводный финансовый результат по отрасли – прибыль 38,7 млн. руб.
Деятельность обеих организаций признана эффективной.
Результаты финансово-хозяйственной деятельности отрасли в разрезе
организаций характеризуется следующими показателями.
ОАО «Ярославльтелесеть»
Основные виды деятельности:
- услуги связи для целей телевизионного вещания (предоставление в пользование
абонентской линии, коммерческие пакеты);
- доставка телевизионных каналов по кабельным сетям (услуги вещателям);
- телематические услуги связи по доступу к сети Интернет;
- размещение региональной рекламы на телевизионных каналах;
- услуги телефонной связи (внутризоновой, междугородней, международной);
- вещание собственных СМИ (телевизионные каналы ЯрТВ, ЯТС, ЯТСинфо).
Прочие виды деятельности:
- строительно-монтажные работы по монтажу телекоммуникационных систем;
- сдача в аренду помещений.
Совокупные доходы общества за 2014 год составили 318,1 млн. руб. (118,4% к
уровню 2013 года), в том числе выручка от реализации работ (услуг) - 295,4 млн. руб.
(115,5% к уровню 2013 года), из нее:
- по основной деятельности – 293,3 млн. руб. (116,1% к уровню 2013 года);
- по прочей деятельности – 2,1 млн. руб. (63,8% от уровня 2013 года).
Совокупные расходы составили – 268,1 млн. руб. (98,3% от уровня 2013 года), в
том числе себестоимость работ (услуг) – 240,9 млн. руб. (95,3% от уровня 2013 года), из
них:
- по основной деятельности – 240,4 млн. руб. (95,6% от уровня 2013 года);
- по прочей деятельности – 0,5 млн. руб. (40% от уровня 2013 года).
33
Снижение совокупных расходов предприятия на 1,7% при росте доходов на 18,4%
положительно отразилось на финансовом результате деятельности предприятия в 2014
году.
По итогам 2014 года общество получило чистую прибыль в размере 38,0 млн. руб.
(в 2013 году был получен убыток - 5,5 млн. руб.).
Дебиторская задолженность по состоянию на 31.12.2014 увеличилась по сравнению
с началом года на 0,8 млн. руб. и составила 66,1 млн. руб., в том числе просроченная
задолженность составила 6,0 млн. руб., снизилась с начала года на 0,3 млн. руб.
Сумма всех обязательств общества на 31.12.2014 составила 68,9 млн. руб.
(снизилась по сравнению с началом года на 25,1% или на 23,1 млн. руб.), в том числе
кредиторская задолженность составила 28,9 млн. руб. (снизилась по сравнению с
началом года на 8,1% или на 2,6 млн. руб.), большая ее часть приходится на текущие
налоговые платежи и задолженность по оплате услуг поставщиков и подрядчиков. На
основании решения Совета директоров в 2013 году Обществом были оформлены две
кредитные линии (сроком на 3 года с 2013 года по 2016 год) на общую сумму 70 млн.
руб., задолженность по заемным средствам на 31.12.2014 составила 40,0 млн. руб.
Просроченной задолженности предприятие не имеет.
В 2014 году дивиденды в городской бюджет не перечислялись, так как по итогам
2013 года организацией был получен убыток.
Среднесписочная численность работников предприятия составила 219 человек (на
26 человек меньше, чем в 2013 году за счет реструктуризации подразделений
предприятия).
Среднемесячный доход работников составил 34 372 руб. (95,0% от уровня 2013
года за счет сокращения сотрудников с высоким уровнем окладов).
Программа развития организации в 2014 году выполнена на сумму 29,7 млн. руб.,
что составляет 62,9% от планового показателя. Средства были направлены на развитие
материально-технической
базы
предприятия:
монтаж
и
модернизацию
телекоммуникационных систем и оборудования для расширения зоны покрытия
цифровым телевизионным вещанием и запуска интернет услуг, приобретение
специального оборудования для телевизионной студии, помещения, автотранспорта,
компьютерной техники. Не выполнены работы по монтажу новых сетей связи в
Красноперекопском районе в связи с принятием решения о продаже акций компании
(продажа акций состоялась в феврале 2015 года).
По результатам проведенной оценки эффективности деятельность организации в за
2014 год признана эффективной.
МКП «Редакция газеты «Городские новости»
Основными видами деятельности предприятия являются информационноиздательская и рекламная деятельность, а также реализация печатной продукции. По заказу
собственника имущества за счет средств бюджета города Ярославля осуществляется
опубликование нормативно-правовых актов и материалов о деятельности органов
городского самоуправления, материалов культурно-просветительской направленности.
В 2014 году общий объем выпуска газеты составил 1 021 602 экземпляра (на 2,7%
ниже уровня 2013 года). Снижение объема выпуска газеты связано с общей тенденцией
снижения реализации печатных СМИ, а также с прекращением издания специальных
выпусков газеты.
Совокупные доходы за 2014 год составили 15,9 млн. руб. (98,9% от уровня 2013 года),
в том числе: выручка от реализации газеты в розницу и по подписке - 2,0 млн. руб. (101,6%
к уровню 2013 года), выручка от рекламы и прочих объявлений – 3,4 млн. руб. (86,4% от
уровня 2013 года), субсидия из городского бюджета на возмещение затрат по заказу
34
собственника имущества - 10,5 млн. руб. (104,3% от уровня 2013 года), которая учтена в
составе прочих доходов.
Совокупные расходы за 2014 год составили 15,0 млн. руб. (95,5% от фактических
расходов 2013 года). Таким образом, темп снижения расходов предприятия на 3,4
процентных пункта превышает темп снижения доходов, что положительно отразилось на
финансовых результатах деятельности предприятия.
По итогам 2014 года предприятие получило чистую прибыль 641,4 тыс. руб. (в 6 раз
выше уровня 2013 года).
По решению балансовой комиссии за счет чистой прибыли 2014 года и
неиспользованного остатка чистой прибыли 2013 года уменьшена сумма субсидии из
городского бюджета за 2014 год на 343,16 тыс. руб. (за 2013 год сумма субсидии из
городского бюджета была уменьшена на 170,8 тыс. руб.).
Дебиторская задолженность на 31.12.2014 составила 3,2 млн. руб. (снизилась по
сравнению началом года на 0,7 млн. руб. или на 17,6%), в том числе задолженность
городского бюджета – 2,7 млн. руб. Кредиторская задолженность на 31.12.2014 составила
0,6 млн. руб. (выросла по сравнению с началом года на 36,5 тыс. руб. или на 7%).
Просроченной дебиторской и кредиторской задолженности предприятие не имеет.
Средняя численность работников предприятия за 2014 год составила 23 человека (на 3
человека меньше средней численности 2013 года). Среднемесячный доход работников
составил 23 213 руб. (на 3,7% больше уровня 2013 года).
На свое развитие в 2014 году предприятие направило 396,4 тыс. руб. Программа
развития предприятия выполнена на 58,7%. Средства были направлены на рекламу
издания, текущий ремонт здания, модернизацию освещения (замена ламп освещения).
Невыполнение программы развития произошло по причине несостоявшихся торгов по
закупке компьютерной техники в связи с резким увеличением цен к концу года.
По результатам оценки эффективности деятельности за 2014 год деятельность
предприятия признана эффективной.
Прочие предприятия
В число прочих входят 2 муниципальных унитарных предприятия – МУП
«Агентство по приватизации жилья» и МУП «Ярославское предприятие по геодезии и
землеустройству».
Обе организации по итогам финансово-хозяйственной деятельности за 2014 год
получили прибыль, по результатам оценки эффективности деятельности признаны
эффективными.
Результаты финансово-хозяйственной деятельности организаций характеризуется
следующими показателями.
МУП «Агентство по приватизации жилья»
Основной вид деятельности МУП «Агентство по приватизации жилья» города
Ярославля – предоставление услуг по подготовке и оформлению документов на
приватизацию жилых помещений. Стоимость услуги, предоставляемой в стандартный
срок - 2 месяца, устанавливается постановлением мэрии города Ярославля.
В 2014 году предприятие исполнило 2503 договора по подготовке и оформлению
документов на приватизацию жилых помещений (83,4% от уровня 2013 года).
Совокупный доход за 2014 год составил 6,4 млн. руб. (87,0% от уровня 2013 года),
в том числе: выручка по регулируемой деятельности – 2,5 млн. руб. (83,4% от уровня
2013 года), выручка от реализации дополнительных и платных услуг (доплата за
срочность, дополнительные услуги) - 3,4 млн. руб. (84,7% от уровня 2013 года),
выручка по прочей деятельности (сдача имущества в аренду) – 0,48 млн. руб. (147,7% к
35
уровню 2013 года).
Совокупные расходы предприятия составили 6,1 млн. руб. (87,4% от уровня 2013
года).
Темп снижения расходов предприятия на 0,4 процентных пункта превышает темп
снижения доходов, что положительно отразилось на финансовых результатах
деятельности предприятия.
За 2014 год предприятием получена чистая прибыль 140 тыс. руб. (чистая
прибыль 2013 года – 107 тыс. руб.).
По итогам деятельности за 2014 год отчисления в бюджет города от чистой
прибыли составили 113,5 тыс. руб. (по итогам 2013 года – 78,8 тыс. руб.).
Дебиторская задолженность по состоянию на 31.12.2014 составила 34 тыс. руб.
(увеличилась по сравнению с началом года на 14 тыс. руб. или на 70%). Основным
дебитором предприятия является фонд социального страхования (задолженность на
конец 2014 года составила 23 тыс. руб.). Кредиторская задолженность на 31.12.2014 года
составила 1,6 млн. руб. (уменьшилась по сравнению с началом года на 1,3 млн. руб. или
на 45% в связи с уменьшением сумм авансов, полученных от населения за
предоставление услуг по приватизации жилых помещений). Просроченная дебиторская
и кредиторская задолженность у предприятия отсутствует.
Средняя численность работников предприятия составила 17 человек (на 3
человека меньше средней численности 2013 года). Среднемесячный доход работников
за 2014 год составил 18 583,0 руб. (101% к уровню 2013 года).
Программа развития предприятия на 2014 год выполнена в полном объеме на
сумму 59,4 тыс. руб. Средства были направлены на текущий ремонт здания, замену
блока ЭКЛЗ (фискальной памяти кассового аппарата), установку электросчетчиков с
трансформаторами.
По итогам 2014 года деятельность предприятия признана эффективной.
МУП «Ярославское предприятие по геодезии и землеустройству»
Основной вид деятельности предприятия – топографо-геодезические работы;
землеустроительные работы. Заказчики - юридические и физические лица.
В 2014 году предприятие заключило 2434 договора на оказание услуг (94,5% от
уровня 2013 года), в том числе:
- по заказам бюджетных организаций – 33 договора (132% к уровню 2013 года);
- по заказам коммерческих организаций – 1 174 договора (90,7% от уровня 2013
года);
- по заказам физических лиц – 1 227 договоров (97,7% от уровня 2013 года).
Совокупный доход за 2014 год составил 27,5 млн. руб. (95,7 % от уровня 2013
года), в том числе:
Выручка предприятия за 2014 год составила 25,9 млн. руб. (93,6% от уровня 2013
года):
- по геодезическим работам – 23,1 млн. руб. (91,3% от уровня 2013 года),
- по землеустроительным работам – 2,8 млн. руб. (118,6% к уровню 2013 года).
Сумма прочих доходов предприятия за 2014 год составила - 1,6 млн. руб. (на 0,5
млн. руб. или на 51% больше уровня 2013 года за счет увеличения суммы полученных
процентов по депозиту).
Совокупные расходы предприятия составили 20,4 млн. руб. (93,8 % от уровня 2013
года), в том числе себестоимость услуг предприятия за 2014 год составила 20,3 млн. руб.
(94,6% от уровня 2013 года).
Сумма прочих расходов предприятия составила - 0,2 млн. руб. (на 0,2 млн. руб.
или на 55,8% ниже уровня 2013 года в основном за счет снижения суммы затрат по
36
услугам банка и отсутствия в 2014 году расходов на благотворительность).
По итогам деятельности предприятием за 2014 год получена чистая прибыль 6,3
млн. руб. (103,4% к уровню 2013 года).
Средняя численность работников составила в 2014 году 37 человек, что на 4
человека меньше, чем в 2013 году.
Среднемесячная заработная плата работников составила 34 200 руб. (104,2 % к
уровню 2013 года).
Дебиторская задолженность организации на 31.12.2014 составила 1,0 млн. руб.
(снизилась с начала года на 0,1 млн. руб. или на 11%), в том числе просроченная
дебиторская задолженность - 0,4 млн. руб.
Кредиторская задолженность на 31.12.2014 составила 1,8 млн. руб. (снизилась по
сравнению с началом года на 1,2 млн. руб. или на 41,6%), в том числе просроченная
кредиторская задолженность перед поставщиками и подрядчиками – 37 тыс. руб.
Заемные средства за отчетный период предприятием не привлекались.
По итогам деятельности предприятия за 2014 год отчисления от чистой прибыли в
бюджет города составили 6,3 млн. руб. (в 2014 году по итогам деятельности за 2013 год
перечислено 6,1 млн. руб.).
На свое развитие в 2014 году согласно программе развития предприятием было
направлено 0,2 млн. руб. Средства были направлены на приобретение геодезических
приборов.
По результатам оценки эффективности деятельность организации за 2014 год
признана эффективной.
Муниципальные автономные учреждения
Основными направлениями деятельности муниципальных автономных учреждений
являются организация культурного досуга, развитие творческой активности детей и
молодежи, создание условий и реализация общеобразовательных программ
дошкольного образования, создание условий для отдыха и оздоровления детей на базе
загородных оздоровительных центров, оказание услуг в сфере образования, физической
культуры и спорта, оказание санаторно-курортных услуг, научно-просветительская
работа, сохранение и изучение объектов дикой фауны в искусственных условиях.
По состоянию на 01.01.2014 в городе Ярославле осуществляли свою деятельность
27 муниципальных автономных учреждений, в течение 2014 года 1 учреждение отрасли
«Культура» МАУ «Культурно-просветительский центр имени В.В. Терешковой» с
01.07.2014 было передано в собственность Ярославской области. По состоянию на
31.12.2014 в городе работали 26 муниципальных автономных учреждений, в том числе:
- 12 учреждений отрасли «Культура»,
- 10 учреждений отрасли «Образование»,
- 3 учреждения отрасли «Физическая культура и спорт»,
- 1 учреждение отрасли «Семья и детство».
Совокупные доходы от всех видов деятельности муниципальных автономных
учреждений в 2014 году составили 1 190,4 млн. руб. (2013 год – 1 244,4 млн. руб.), в том
числе:
- субсидия городского бюджета на выполнение муниципального задания – 788,5
млн. руб. (2013 год - 675,2 млн. руб.);
- доходы от оказания платных услуг – 322,2 млн. руб. (2013 год - 313,4 млн. руб.).
Совокупные расходы составили – 1275,1 млн. руб. (2013 год – 1 290,8 млн. руб.) в
том числе:
- на выполнение муниципального задания – 864,4 млн. руб.(2013 год – 691, 1млн.
37
руб.);
- расходы на оказание платных услуг – 346,7 млн. руб. (2013 год - 332,2 млн. руб.).
Чистый финансовый результат от оказания платных услуг муниципальными
автономными учреждениями за 2014 год (по бухгалтерскому учету) – убыток 30,0 млн.
руб. (Приложение 7), за 2013 год – убыток 24,1 млн. руб.
На формирование отрицательного финансового результата от оказания платных
услуг в целом по всем муниципальным автономным учреждениям в основном повлияли
убытки, полученные МАУ «Ярославский зоопарк» (в сумме 32,6 млн. руб.) и МАУ
«Дирекция спортивных сооружений» (в сумме 3,0 млн. руб.).
Убыток по бухгалтерскому учету МАУ «Ярославский зоопарк» сложился в
результате того, что учреждение за счет выручки от приносящей доход
(несубсидируемой) деятельности осуществляло работы по созданию (строительству)
новых экспозиций («Зооэкзотариум» и «Сафари-парк»). В 2014 году указанные объекты
(на общую сумму 59,1 млн. руб.) были переданы в КУМИ мэрии города Ярославля.
Согласно приказу Министерства финансов Российской Федерации №157н от 01.12.2010
безвозмездная передача имущества была учтена в составе расходов, что и повлияло на
получение отрицательного финансового результата. По данным налогового учета чистая
прибыль учреждения за 2014 год составила 14,4 млн. руб.
Убыток по бухгалтерскому учету МАУ «Дирекция спортивных сооружений»
сложился в результате отнесения расходов, относящихся к субсидиарной деятельности,
за счет оказания платных услуг (по причине недофинансирования городским
бюджетом). По данным налогового учета чистая прибыль учреждения за 2014 год
составила 0,1 млн. руб.
Среднесписочная численность работников муниципальных автономных
учреждений в 2014 году составила 2117 человек (в 2013 году - 2087 человек). Средняя
заработная плата – 19 317,0 руб. (в 2013 году - 17273 руб.).
38