Уважаемые клиенты! 23.02.2015

Уважаемые клиенты!
С 23.02.2015 года вступают в силу изменения в Инструкцию Банка России от
04.06.2012 № 138-И (см. Указание Банка России от 06.11.2014 № 3438-У).
В части оформления, представления и обработки документов валютного контроля
основные изменения следующие:
1. ПАСПОРТ СДЕЛКИ (ПС)
1.1. В форму ПС добавлено новое поле «1.4. Дата внесения записи в государственный
реестр».
1.2. При закрытии ПС в случае исполнение нерезидентом своих обязательств по оплате
товара/работ/услуг путем передачи ценных бумаг (вкл. векселя) одновременно с заявлением
о закрытии ПС необходимо представить документы, подтверждающие факт оплаты ценных
бумаг, ИЛИ факт передачи ценных бумаг по индоссаменту и (или) в связи с уступкой
требования (цессии) путем совершения на них именных передаточных надписей.
1.3. Если ПС в банке оформлен после отзыва лицензии у «предыдущего»
обслуживающего банка, и в период между датой отзыва лицензии и датой оформления
нового ПС произошло исполнение обязательств, не связанное с расчетами через счет
резидента в новом банке, то необходимо представить справку о подтверждающих документах
(СПД)/справку о валютных операциях (СВО) в новый банк не позднее 5 рабочих дней с даты
оформления ПС.
2. СПРАВКА О ПОДТВЕРЖДАЮЩИХ ДОКУМЕНТАХ (СПД)
2.1. Изменена формулировка кода вида подтверждающего документа 16_3.
3. СПРАВКА О ВАЛЮТНЫХ ОПЕРАЦИЯХ (СВО)
3.1. Графа 5 СВО «Код вида валютной операции»: при оплате товара по ПС в
течение 6-ти рабочих дней с даты его выпуска (условного выпуска), если на момент платежа
информация о ДТ еще не поступила в банк, в СВО указывается код вида валютной операции
«по факту» (например: 11200). В этом случае копия ДТ должна быть представлена в банк
одновременно с СВО.
3.2. Графа 8 СВО «Номер ПС и (или) дата договора (контракта)»: необходимо
указать номер ПС (а не договор уступки требования/перевода долга), если валютная операция
связана с расчетами по договору уступки требования/перевода долга по контракту
(кредитному договору), по которому оформлен ПС.
3.3. Графа 11 СВО «Ожидаемый срок» для платежа с кодом вида валютной операции
21300 не заполняется.
3.4. Изменены
формулировки
кодов
видов валютных
операций
(КВВО):
22100,22200,23100,23200.
4. ВЕДОМОСТЬ БАНКОВСКОГО КОНТРОЛЯ (ВБК)
4.1. Учитываются при расчете сальдо по внешнеторговому ПС расчеты за уступаемое
резидентом нерезиденту право требования (КВВО 32010) / за переводимый резидентом долг
на нерезидента (КВВО 32025).
Важно! КВВО 32010 участвует в расчете раздела IV.I ВБК (контроль исполнения ст. 19
Федерального закона от 10.12.2003 № 173-ФЗ)
4.2. Учитываются при расчете сальдо операции по договорам доверительного
управления (КВВО 57020 57035 57900 и 57025 57030 57800).