ОПД. Р.1 Банки и банковское дело (новое окно)
реклама
МИНИСТЕРСТВО ОБРАЗОВАНИЯ И НАУКИ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ Федеральное государственное автономное образовательное учреждение высшего профессионального образования «Дальневосточный федеральный университет» (ДВФУ) Филиал ДВФУ в г.Дальнереченске «УТВЕРЖДАЮ» Директор Филиала ДВФУ в г.Дальнереченске _________________ В.И.Дударов «27» ___августа_________2011г. УЧЕБНО-МЕТОДИЧЕСКИЙ КОМПЛЕКС ДИСЦИПЛИНЫ «Банки и банковское дело» 080801.65 – «Прикладная информатика (в экономике)» Форма подготовки (очная) Филиал ДВФУ в г.Дальнереченске курс 3, семестр 5 лекции - 32 час. практические занятия - час. семинарские занятия - час. лабораторные работы - 32 час. консультации всего часов аудиторной нагрузки -64 час. самостоятельная работа – 80 час. реферативные работы (не предусмотрено) контрольные работы (не предусмотрено) зачет экзамен – семестр 5 Учебно-методический комплекс составлен в соответствии с требованиями государственного образовательного стандарта высшего профессионального образования (утв. Приказом Минобразования РФ 14 марта 2000 года, номер гос. регистрации 52 мжд / сп) УМКД обсужден на заседании Совета филиала «29» августа 2011 г. Составитель (ли:) Маякова Анфиса Анатольевна Содержание АННОТАЦИЯ........................................................ Error! Bookmark not defined. РАБОЧАЯ ПРОГРАММА УЧЕБНОЙ ДИСЦИПЛИНЫ . Error! Bookmark not defined. КОНСПЕКТЫ ЛЕКЦИЙ…………………………………………………………37 МАТЕРИАЛЫ ДЛЯ ПРАКТИЧЕСКИХ И ЛАБОРАТОРНЫХ ЗАНЯТИЙ .. .44 МАТЕРИАЛЫ ДЛЯ ОРГАНИЗАЦИИ САМОСТОЯТЕЛЬНОЙ РАБОТЫ СТУДЕНТОВ ......................................................................................................... 61 КОНТРОЛЬНО-ИЗМЕРИТЕЛЬНЫЕ МАТЕРИАЛЫ ....................................... 78 СПИСОК ЛИТЕРАТУРЫ................................................................................... 100 ГЛОССАРИЙ ....................................................................................................... 104 Аннотация Учебно-методический комплекс дисциплины «Банки и банковское дело» предназначен для реализации государственных требований к минимуму содержания и уровню подготовки выпускников по специальности высшего профессионального образования специальности 080801.65 «Прикладная информатика (в экономике)». Учебная дисциплина «Банки и банковское дело» является специальной дисциплиной, устанавливающей базовые знания, необходимые для получения профессиональных умений и навыков. Целью учебно-методического комплекса дисциплины «Банки и банковское дело» состоит в формировании у студентов знаний по вопросам внутрибанковской кассовых, работы, взаимоотношений кредитно-расчетных и других между видов организации взаимоотношений банков с предприятиями. банками, оказания услуг предприятиям, МИНИСТЕРСТВО ОБРАЗОВАНИЯ И НАУКИ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ Федеральное государственное автономное образовательное учреждение высшего профессионального образования «Дальневосточный федеральный университет» (ДВФУ) Филиал ДВФУ в г.Дальнереченске «УТВЕРЖДАЮ» Директор Филиала ДВФУ в г.Дальнереченске _________________ В.И.Дударов «27» ___августа_________2011г. РАБОЧАЯ ПРОГРАММА УЧЕБНОЙ ДИСЦИПЛИНЫ «Банки и банковское дело» Специальности: 080801.65 «Прикладная информатика (в экономике)» Форма подготовки (очная) Филиал ДВФУ в г.Дальнереченске курс 3, семестр 5 лекции - 32 час. практические занятия - час. семинарские занятия - час. лабораторные работы - 32 час. консультации всего часов аудиторной нагрузки -64 час. самостоятельная работа – 80 час. реферативные работы (не предусмотрено) контрольные работы (не предусмотрено) зачет экзамен – семестр 5 Рабочая программа составлена в соответствии с требованиями государственного образовательного стандарта высшего профессионального образования (утв. Приказом Минобразования РФ 14 марта 2000 года, номер гос. регистрации 52 мжд / сп) Рабочая программа обсуждена на заседании Совета филиала «29» августа 2011 г. Составитель (ли:) Маякова Анфиса Анатольевна Введение Банковская система является одной из основных структур рыночной экономики. Коммерческие банки были первыми в России в процессе развития рыночных отношений. Они являются посредниками в расчетах, выполняют кредитные, валютные операции, операции с ценными бумагами. Изучая дисциплину «Банки и банковское дело», студенты знакомятся с функциями и задачами Центрального банка России, с вопросами организации коммерческого банка, его функциями, структурой управления, активными и пассивными операциями, комплексом услуг, предоставляемых банками; изучают риски и ликвидность баланса коммерческого банка, его анализ, доходность операций, механизм распределения прибыли, систему налогообложения банков. Настоящие учебно-методические материалы включают в себя объем учебных знаний, охватывающих основные вопросы теории и практики банковского дела, его особенности, нормативные и правовые основы, систему отношений с органами регулирования и контроля, принципы, способы, тенденции и направления деятельности кредитных организаций в экономике. 1. Цели и задачи дисциплины Дисциплина «Банки и банковское дело» является одной из специальных экономических дисциплин, обеспечивающих профессиональную подготовку информатика-экономиста. Целью преподавания дисциплины является формирование у студента системного и комплексного представления о функционировании банка, как субъекта экономических отношений и объекта платежной системы. Задачи дисциплины: - дать студенту глубокие и систематизированные знания о банках и банковской системе, их особенностях и роли в экономике; - ознакомить студента с организационной структурой банков и правовыми механизмами банковской деятельности, ознакомить с основными нормативными актами, регулирующими деятельность кредитных учреждений; - дать основные навыки в определении и оценке деятельности банков; - рассмотреть роль центрального банка государства в регулировании деятельности коммерческих банков и проведении денежно-кредитной политики; - рассмотреть основные направления деятельности коммерческих банков; - выработать прочные теоретических знаний и умения разрабатывать варианты управленческих решений в области организации банковских операций и услуг и обосновывать их выбор по критериям социальноэкономической эффективности. Курс состоит из лекционных, практических (семинаров), индивидуальных занятий, самостоятельной работы студентов и завершается экзаменом и выполнением конкретных индивидуальных заданий по данной дисциплине. Лекционные занятия предназначены для теоретического осмысления и обобщения сложных разделов курса, которые освещаются, в основном, на проблемном уровне. Практические занятия являются аудиторными, проводятся либо в виде семинаров, либо по заранее известным темам. Они предназначены для закрепления и более глубокого изучения определенных аспектов лекционного материала на практике. Индивидуальные занятия предполагают работу каждого студента по индивидуальному (групповому) заданию и личный устный или письменный отчет по нему перед педагогом. Самостоятельная работа является внеаудиторной и предназначена для самостоятельного ознакомления студента с определенными разделами курса по рекомендованным педагогом материалам и подготовки к выполнению индивидуальных заданий по курсу. Текущий контроль проводится преподавателем в процессе проведения всех видов занятий. Рубежный контроль предназначен для практической комплексной оценки освоения разделов курса и осуществляется путем подготовки студентами ответов на заданные вопросы. 2. Начальные требования к освоению дисциплины (перечень предшествующих дисциплин, разделов их). Дисциплина «Банки и банковское дело» изучается во взаимной связи со следующими дисциплинами учебного плана: «Экономика предприятия», «Экономика недвижимости», «Бухгалтерский учет», «Финансы, денежное обращение и кредит», «Налоги и налогообложение», «Менеджмент», «Маркетинг». 3. Требования к уровню освоения содержания дисциплины Изучив дисциплину, студент должен: Иметь представление: о - безналичных направлениях расчетов, экономических кредитования, преобразований валютно-кредитных в области отношений, лизинговой политики и факторинговых услуг. Знать и уметь использовать: структуру банковской системы в Российской Федерации. - Иметь опыт: работы с расчетными показателями, определяющими банковские - ресурсы, организацию кредитных отношений, лизинговые и факторинговые операции. В результате теоретического изучения дисциплины студент должен знать: - происхождение, виды, функции банков; - типы банковских систем; - структуру банковской системы России; - виды коммерческих и центральных банков; - основы деятельности, функции, задачи коммерческих и центральных банков; - основы денежно-кредитной политики Банка России; - операции и сделки коммерческих банков; - понятие и классификацию экономических ресурсов банков; - сущность банковских рисков, их виды; - финансовые основы деятельности банков; - нормативы деятельности банков; - основные законы, регламентирующие банковскую деятельность. В результате практического изучения дисциплины студент должен уметь: - свободно владеть специальной терминологией; - работать с нормативно-правовой документацией и научной информацией; - решать тематические задачи; - анализировать практические данные, делать выводы, предлагать аргументированные решения проблемных ситуаций; - свободно ориентироваться в вопросах дисциплины; - применять полученные знания на практике. 4. Объем дисциплины и виды учебной работы 4.1. Очная форма обучения Вид учебной работы Общая трудоемкость дисциплины Лекции Лабораторные занятия Практические занятия Всего самостоятельная работа В том числе: курсовая работа Другие виды (РГЗ, рефераты и др.) Вид итогового контроля (экзамен, зачет) 144 32 32 80 - Распределение по семестрам 5 144 32 32 80 - Экзамен Экзамен Всего часов 5. Содержание дисциплины 5. 1. Распределение учебного материала по видам занятий № п/п 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 Распределение по видам (час) Наименование раздела дисциплины Лекции ЛЗ СРС Банковская система Российской Федерации 2 2 6 Коммерческий банк – основное звено банковской 2 2 6 системы Банковские ресурсы, их планирование и 2 2 6 регулирование Структура активов коммерческих банков 3 3 6 Прибыль коммерческих банков и её источники 3 3 6 Ликвидность коммерческих банков и управление ею Организация платежного оборота и межбанковские корреспондентские отношения Кредитные операции коммерческого банка Посреднические операции коммерческого банка Риски в банковской практике. Управление банковскими рисками. Банковский надзор и аудит Банковский менеджмент Банковский маркетинг Итого 2 2 6 4 4 6 4 2 2 4 2 2 8 6 8 2 4 32 2 4 32 8 8 80 5.2.Содержание лекционного курса (наименование раздела, темы, краткое содержание) Тема 1.Банки и банковская система Российской Федерации. Вводится понятие двухуровневой банковской системы, определяется место коммерческого банка в ней. Тема 2Кредитная система в рыночных условиях хозяйствования. Роль кредита в развитии рыночной экономики. Кредитная система и ее развитие. Тема 3 Коммерческий банк – основное звено банковской системы. Понятие коммерческого банка и его организационное устройство. Принципы деятельности коммерческих банков, их функции. Порядок открытия, регистрации и ликвидации коммерческих банков. Их взаимоотношения с Центральным банком России. Характеристика бухгалтерского баланса коммерческого банка. Тема 4 Организация безналичных расчетов в хозяйстве и кассовая работа банков. Общие основы межбанковских организации расчетов. безналичных Действующие формы расчетов. Организация безналичных расчетов. Кассовые операции коммерческих банков. Тема 5 Банковские ресурсы, их планирование и регулирование. Собственные средства коммерческих банков. Формирование капитала банка. Привлеченные средства. Тема 6 Организация кредитования. Субъекты кредитных отношений. Классификация кредитования. банковских Методы кредитов. кредитования и Принципы формы ссудных банковского расчетов. Кредитоспособность ссудозаемщика и методы ее определения. Формы и виды обеспечения возвратности банковских ссуд. Кредитный договор банка с заемщиками. Порядок кредитования рыночного хозяйства и населения. Уполномоченные банки. Тема 7 Трастовые (доверительные) операции коммерческих банков. Понятие трастовых операций, их виды, область применения. Классификация ценных бумаг. Содержание трастовых операций банка. Тема 8 Лизинговые и факторинговых операции банков. Понятие лизинга. Его функции. Виды лизинга (финансовый, оперативный, прямой, косвенный и возвратный, чистый). Методика проведения лизинговых операций, лизинговые риски. Принципы факторингового обслуживания. Виды факторинговых операций. Методы установления предельных сумм по факторингу. Стоимость факторинговых услуг. Тема 9 Ликвидность коммерческих банков и управление ею. Понятие ликвидности банка и роль Центрального банка России в регулировании деятельности коммерческих банков. Управление ликвидностью коммерческих банков. Тема 10 Коммерческий расчет в банках. Организация коммерческого расчета в банках. Налогообложение банков. Тема 11Виды банковских рисков. Методика расчета основных видов банковских рисков. Банковский надзор и аудит. Тема 12Банковский менеджмент и маркетинг. Цели банковского менеджмента и маркетинга. Задачи и приемы банковского маркетинга. Стратегия банковского маркетинга. При изучении данного курса студенту необходимо учитывать постоянное изменение законодательной базы в области банковского дела. 5.3. Содержание практических и лабораторных занятий Тема дисциплины Наименование лабораторных занятий Банки и банковские системы. Центральные банки. Банки как центры управления финансово- Вопросы семинара, темы докладов кредитными процессами в условиях рынка Коммерческий банк: принципы деятельности и функции, порядок Вопросы семинара создания и ликвидации Коммерческий банк и система денежных расчетов. Операции Вопросы семинара, темы докладов коммерческого банка по формированию ресурсов Основные операции Вопросы семинара, темы докладов коммерческих банков Решение задач по расчету показателей, определяющих формирование банковских ресурсов: платы за Банковские ресурсы, их депозиты, сроков депозитных планирование и регулирование договоров, условий депозитных договоров, привлекательности конкретных банков и т.д. Основные операции Вопросы семинара, темы докладов коммерческих банков Решение задач по определению кредитоспособности ссудозаемщика Организация банковского при использовании различных методик. кредитования Расчет сумм оплаты лизингового договора. Банковский менеджмент и Вопросы семинара, темы докладов банковский маркетинг Банковский надзор и аудит Вопросы семинара 6. Курсовая работа: не предусмотрено 7. Учебно-методическое обеспечение дисциплины 7.1 Нормативно-правовые документы 1. Гражданский кодекс Российской Федерации (с изменениями и дополнениями). 2. Федеральный закон от 02.12.1990 № 395-1 «О банках и банковской деятельности» (с изменениями и дополнениями). 3. Федеральный закон от 10.07.2002 № 86-ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» (с изменениями и дополнениями). 4. Федеральный закон от 22.04.1996 № 39-ФЗ «О рынке ценных бумаг» (с изменениями и дополнениями). 5. Федеральный закон от 26.03.1998 № 41-ФЗ «О драгоценных металлах и драгоценных камнях» (с изменениями и дополнениями). 6. Федеральный закон от 11.03.1997 № 48-ФЗ «О переводном и простом векселе». 7. Федеральный закон от 29.10.1998 № 164-ФЗ «О финансовой аренде (лизинге)» (с изменениями и дополнениями). 8. Федеральный закон от 10.12.2003 № 173-ФЗ «О валютном регулировании и валютном контроле» (с изменениями и дополнениями). 9. Федеральный закон от 27.10.2008 № 175-ФЗ «О дополнительных мерах для укрепления стабильности банковской системы в период до 31 декабря 2011 года» (в редакции Федерального закона от 19.07.2009 №193-ФЗ). 10.Федеральный закон от 23.12.2003 № 177-ФЗ «О страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации» (с изменениями и дополнениями). 7.2. Основная литература 1. Деньги. Кредит. Банки / Е. Ф. Жуков, Н. М. Зеленкова, Л. Т. Литвиненко ; ред. Е. Ф. Жуков. - 3-е изд., перераб. и доп. - М. : ЮНИТИ-ДАНА, 2008. - 703 с. 2. Жабыко, Л. Л. Банковское дело / Л. Л. Жабыко. - Владивосток : ДВГТУ, 2008. - 208 с. 7.3. Дополнительная литература 3. Банки и банковское дело : учебник / под ред.: И. Т. Балабанова. - СПб. : Питер, 2002. - 304 с. 4. Банковское дело / под ред. О.: И. Лаврушина. - 2-е изд., перераб. и доп. М. : Финансы и статистика, 2001. - 672 с. 5. Банковское дело / под ред.: Г.Н, Белоглазовой, Л.П, Кроливецкой. - 5-е изд., перераб. и доп. - М. : Финансы и статистика, 2007. - 592 с. 6. Галицкая, С. В. Денежное обращение. Кредит. Финансы (теория и российская практика) : учебное пособие / С. В. Галицкая. - М. : Междунар. отношения, 2002. - 272 с. 7. Деньги, кредит, банки / под ред.: О. И. Лаврушина. - 2-е изд., испр. и доп. - М. : Финансы и статистика, 2004. - 464 с. 8. Деньги, кредит, банки / под ред.: Г. Н. Белоглазовой. - М. : ЮрайтИздат, 2007. - 620 с. 9. Леонтьев, В.Е. Финансы, деньги, кредит и банки : учебное пособие / Леонтьев, В.Е. - СПб. : Знание : ИВЭСЭП, 2003. - 384 с. 10.Основы банковского менеджмента : учебное пособие / под ред.: О. И. Лаврушина. - М. : ИНФРА - М, 1995. - 144 с. 11.Селищев, А. С. Деньги. Кредит. Банки : учебник / А. С. Селищев. - СПб. : Питер, 2007. - 432 с. 7.4. Электронные ресурсы 12.http://znanium.com/bookread.php?book=223939 Авагян, Г. Л. Деньги, кредит, банки : учебное пособие / Г.Л. Авагян, Т.М. Ханина, Т.П. Носова. - М. : Магистр: ИНФРА-М, 2011. - 416 с. 13.http://window.edu.ru/library/pdf2txt/575/41575/18773 Голубев, А.А. Банковское и страховое дело: учебное пособие / А.А. Голубев, А.В. Абакумова, Л.Г. Мишура. - СПб. : СПбГУ ИТМО, 2006. - 93 с. 14.http://window.edu.ru/library/pdf2txt/999/77999/58932 Копытова, А.И. Банки и банковское дело : учебное пособие / А. И. Копытова. - Томск : Изд-во ТГПУ, 2009. - 248 с. 15.http://znanium.com/bookread.php?book=143861 Олейникова, И. Н. Деньги. Кредит. Банки : учебное пособие / И.Н. Олейникова. - М. : Магистр, 2008. - 509 с. 16.http://znanium.com/bookread.php?book=142641 Основы банковского дела : учебное пособие / под ред.: Г.Г. Коробовой, Ю.И. Коробова. - М. : Магистр, 2008. - 446 с. 17.http://znanium.com/bookread.php?book=210933 Стародубцева, Е. Б. Основы банковского дела : учебник / Е.Б. Стародубцева. - 2-e изд., перераб. и доп. - М. : ИД ФОРУМ: ИНФРА-М, 2010. - 288 с. Тавасиев, А. М. 18.http://znanium.com/bookread.php?book=185278 Банковское кредитование : учебник / А.М. Тавасиев, Т.Ю. Мазурина, В.П. Бычков ; под ред.: А.М. Тавасиева. - М. : ИНФРА-М, 2010. - 656 с. 8. Программное обеспечение: не используется. 9. Технические и электронные средства обучения, иллюстрационные материалы: Проведение компьютерных лабораторных классов, работ оснащенных предусматривает современными использование компьютерами с современной операционной системой. 10. Текущий и итоговый контроль по дисциплине 10.1. Формы и методы текущего контроля С целью организации текущего контроля используются: контрольные работы, опросы, контрольные тесты. 10.2. Контрольные тесты для определения минимального уровня освоения программ. Выбрать правильный вариант. Привлеченные ресурсы банка относятся к: a). кассовым операциям; b). активным операциям; c). активно-кассовым операциям. Привлеченные ресурсы коммерческого банка формируются за счет: a). депозитных операций; b). кредитных операций; c). доверительных операций Для стран с развитой рыночной экономикой характерна: a). двухуровневая банковская система; b). трехуровневая банковская система; c). одноуровневая банковская система. Банк первого уровня функционирует с целью: a). получения прибыли; b). осуществления государственной кредитно-денежной политики; c). осуществления надзора и контроля за деятельностью банков второго уровня. Основой конкурентной борьбы коммерческих банков друг с другом является: a). объем собственных денежных средств; b). значение кредитных ставок по кредитам и депозитам; c). перечень услуг, предлагаемых клиентам. Назовите долговой инструмент, эмиссия характерна только для банков: a). вексель; b). облигация; c). сертификат. Какие данные являются необходимыми для принятия решения о кредитоспособности ссудозаемщика: a). бухгалтерский баланс; b). управленческая отчетность предприятия; c). устав компании. Сколько нормативов устанавливает Центральный Банк РФ в целях обеспечения надежности и устойчивости коммерческих банков: a). 12; b). 14; c). 16. Современная банковская система России является: 1) одноуровневой; 2) двухуровневой; 3) трехуровневой; 4) специфической. Банковская система РФ включает: 1) ЦБРФ; 2) кредитные организации; 3) филиалы и представительства иностранных банков; 4) небанковские кредитные организации; 5) коммерческие банки; 6) инвестиционные банки; 7) кредитные ассоциации; 8) кредитные кооперативы. К небанковским кредитным организациям относятся: 1) клиринговые платы; 2) ломбарды; 3) лизинговые компании; 4) кредитная кооперация; 5) пенсионный фонд; 6) ипотечный банк; 7) пункты проката; 8) факторинговые компании. Деятельность банковской системы основана на следующих принципах: 1) обязательность получения лицензии на банковскую деятельность; на отдельные операции; 2) срочность; 3) независимость в деятельности, невмешательство со стороны государственных органов в работу банков, кроме случаев, предусмотренных законом; 4) платность операций и услуг; 5) разграничение ответственности банков и государства. Банки не отвечают по обязательствам государства, а государство не отвечает по обязательствам банков, если между банком и соответствующим государственным органом не заключено соглашение о противном или государство не приняло на себя такую ответственность; 6) регулирование деятельности банков Центральным банком и осуществление банковского надзора; 7) обязательность соблюдения банками экономических нормативов для поддержания стабильности, устойчивости системы; 8) обеспечение банковской тайны по операциям, счетам и вкладам клиентов. Экономические и правовые основы деятельности банковской системы определены Федеральными Законами РФ: 1) «О банках и банковской деятельности в Российской Федерации», 2) «Об ипотеке (залоге недвижимости)»; 3) «О Центральном Банке Российской Федерации (Банке России)»; 4) «О некоммерческих организациях»; 5) «О залоге». Центральный Банк Российской Федерации Центральный банк Российской Федерации подотчётен: 1) Министерству финансов РФ; 2) Правительству РФ; 3) Государственной думе Федерального собрания РФ; 4) Президенту РФ; 5) никому из перечисленных. Целями деятельности Банка России являются: 1) защита и обеспечение устойчивости рубля; 2) кредитование экономики; 3) развитие и укрепление банковской системы Российской Федерации; 4) обеспечение эффективного и бесперебойного функционирования платежной системы; 5) получение прибыли; 6) кредитование дефицита федерального бюджета. ЦБРФ может выдать кредиты: 1) предприятию; 2) коммерческому банку; 3) частному лицу; 4) правительству. Центральный Банк РФ выполняет следующие функции: 1) регулирующую; 2) во взаимодействии с Правительством РФ разрабатывает и проводит единую государственную денежно-кредитную политику; 3) контрольную; 4) является кредитором последней инстанции для кредитных организаций, организует систему их рефинансирования; 5) устанавливает правила осуществления расчетов в РФ; 6) устанавливает правила проведения банковских операций; 7) регистрирует эмиссию ценных бумаг кредитными организациями в соответствии с федеральными законами; 8) осуществляет самостоятельно или по поручению Правительства РФ все виды банковских операций и иных сделок, необходимых для выполнения функций Банка России; 9) организует и осуществляет валютное регулирование и валютный контроль в соответствии с законодательством РФ; 10) определяет порядок осуществления расчетов с международными организациями, иностранными государствами, а также с юридическими и физическими лицами; 11) осуществляет обслуживание счетов бюджетов всех уровней бюджетной системы РФ, если иное не установлено федеральными законами, посредством проведения расчетов по поручению уполномоченных органов исполнительной власти и государственных внебюджетных фондов, на которые возлагаются организация исполнения и исполнение бюджетов; 12) монопольно осуществляет эмиссию наличных денег и организует наличное денежное обращение; 13) стимулирующую; 14) установление правил хранения, перевозки и инкассации наличных денег для кредитных организаций; 15) установление признаков платежеспособности банкнот и монеты Банка России, порядка уничтожения банкнот и монеты Банка России, а также замены поврежденных банкнот и монеты Банка России; 16) определение порядка ведения кассовых операций. Основными инструментами и методами денежно-кредитной политики Банка России являются: 1) процентные ставки по операциям Банка России; 2) выдача гарантий и поручительств; 3) нормативы обязательных резервов, депонируемых в Банке России (резервные требования); 4) операции на открытом рынке; 5) проведение расчетных, кассовых и депозитных операций; 6) рефинансирование банков; 7) валютные интервенции; 8) установление ориентиров роста денежной массы; 9) прямые количественные ограничения; 10) эмиссия облигаций от своего имени. Какие из перечисленных операций относятся к пассивным операциям Банка России: 1) эмиссия банкнот; 2) покупка государственных ценных бумаг; 3) покупка иностранной валюты; 4) прием вкладов населения; 5) переучет векселей; 6) прием вкладов банков; 7) покупать и продавать ценные бумаги на открытом рынке, а также продавать ценные бумаги, выступающие обеспечением кредитов Банка России; 8) выдавать поручительства и банковские гарантии. Какие из перечисленных операций относятся к активным операциям Банка России: 1) эмиссия банкнот; 2) покупка казначейских векселей; 3) переучет векселей; 4) прием вкладов населения; 5) прием вкладов государства; 6) покупка иностранной валюты; 7) покупать и продавать облигации, эмитированные Банком России, и депозитные сертификаты; 8) предоставлять кредиты без обеспечения на срок не более одного года российским кредитным установленного уровня. организациям, имеющим рейтинг не ниже Банк России может осуществлять банковские операции по обслуживанию: 1) органов государственной власти, их организаций; 2) органов местного самоуправления, их организаций; 3) государственных внебюджетных фондов; 4) воинских частей, 5) военнослужащих, 6) служащих Банка России; 7) предприятий; 8) физических лиц. Банкноты и монеты Банка России обеспечиваются: 1) товарными запасами страны; 2) всеми активами Банка России; 3) золотым запасом государства. В целях обеспечения устойчивости кредитных организаций Банк России может устанавливать следующие обязательные нормативы: 1) коэффициент покрытия; 2) предельный размер имущественных (неденежных) вкладов в уставный капитал кредитной организации, а также перечень видов имущества в неденежной форме, которое может быть внесено в оплату уставного капитала; 3) коэффициент автономии; 4) максимальный размер риска на одного заемщика или группу связанных заемщиков; 5) маневренности собственных средств; 6) максимальный размер крупных кредитных рисков; 7) финансовой устойчивости; 8) нормативы ликвидности; 9) нормативы достаточности собственных средств (капитала); 10) минимальный размер резервов, создаваемых под риски; 11) долга; 12) максимальный поручительств, размер кредитов, банковских предоставленных кредитной организацией гарантий и (банковской группой) своим участникам (акционерам). Максимальный размер кредитов, банковских гарантий и поручительств, предоставленных кредитной организацией своим участникам (акционерам), определяется в процентах от собственных средств (капитала) кредитной организации (банковской группы) и не может превышать: 1) 100%; 2) 75%; 3) 50%; 4) 25%. Максимальный размер крупных кредитных рисков не может превышать от размера собственных средств (банковской группы): 1) 1%; 2) 10%; 3) 50%; 4) 100%; 5) 800%. В систему Банка России входят: 1) кредитное управление; 2) центральный аппарат; 3) депозитарий; 4) территориальные учреждения; 5) расчетно-кассовые центры; 6) фондовое управление; 7) вычислительные центры; 8) полевые учреждения; 9) ревизионное управление; 10) учебные заведения; (капитала) кредитной организации 11) другие организации, в том числе подразделения безопасности и Российское объединение инкассации. В случаях нарушения кредитной организацией федеральных законов, издаваемых в соответствии с ними нормативных актов и предписаний Банка России, непредставления информации, представления неполной или недостоверной информации Банк России имеет право требовать от кредитной организации: 1) устранения выявленных нарушений, 2) взыскивать штраф от минимального размера уставного капитала в размере до: а) 0,1%, б) 1%, в) 10%, 3) либо ограничивать проведение кредитной организацией отдельных операций на срок до: а) шести месяцев, б) 1 года, в) 3 лет, г) бессрочно. Банк России осуществляет межбанковские безналичные расчеты через: 1) коммерческие банки; 2) свои учреждения; 3) расчётно-кассовые центры; 4) казначейство. Коммерческие банки Коммерческий банк: 1) представляет собой кредитную организацию, имеющую исключительное право осуществлять в совокупности следующие банковские операции: привлечение во вклады денежных средств физических и юридических лиц, их размещение от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, срочности и платности, открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц; 2) это институт кредитно-банковской системы, организующий движение ссудного капитала с целью получения прибыли; 3) такое учреждение, которое выполняет все три операции одновременно: депозитную, кредитную, расчётную; 4) кредитная организация, имеющая право осуществлять отдельные банковские операции, предусмотренные Федеральным законом. Минимальный размер уставного капитала вновь регистрируемого банка на день подачи ходатайства о государственной регистрации и выдаче лицензии на осуществление банковских операций устанавливается в сумме: 1) 18 млн. руб.; 2) 90 млн. руб.; 3) 180 млн. руб. Минимальный размер уставного капитала вновь регистрируемой небанковской кредитной организации, на день подачи ходатайства о государственной регистрации и выдаче лицензии на осуществление банковских операций устанавливается в сумме: 1) 18 млн. руб.; 2) 90 млн. руб.; 3) 180 млн. руб. Минимальный размер уставного капитала вновь регистрируемой небанковской кредитной организации, не ходатайствующей о получении такой лицензии, на день подачи ходатайства о государственной регистрации и выдаче лицензии на осуществление банковских операций устанавливается в сумме: 1) 18 млн. руб.; 2) 90 млн. руб.; 3) 180 млн. руб. Лицензия на осуществление банковских операций кредитной организации выдается: 1) после ее государственной регистрации; 2) перед государственной регистрацией; 3) во время государственной регистрации. Кредитная организация имеет право осуществлять банковские операции: 1) с момента обращения за лицензией в Банк России; 2) с момента получения лицензии, выданной Банком России; 3) с момента получения уведомления о выдаче лицензии Банком России. Осуществление банковских операций производится только на основании лицензии, выдаваемой: 1) Федеральной службой по финансовым рынкам (ФСФР); 2) Банком России; 3) Президентом РФ; 4) Министерством финансов. Лицензия на осуществление банковских операций выдается: 1) на 2 года; 2) на 5 лет; 3) без ограничения сроков ее действия. Принципами деятельности коммерческого банка являются: 1) работа в пределах реально имеющихся ресурсов; 2) полная экономическая самостоятельность; 3) гласность; 4) экономическая ответственность за результаты своей деятельности; 5) накопление капитала; 6) взаимоотношения с клиентами строятся как рыночные; 7) регулирование деятельности банка осуществляется только косвенными экономическими методами. Функциями коммерческого банка являются: 1) посредничество в кредите; 2) фискальная; 3) стимулирование накоплений в хозяйстве с помощью гибкой депозитной политики; 4) материальная заинтересованность; 5) посредничество в платежах между отдельными хозяйствующими субъектами; 6) самофинансирование; 7) посредничество в операциях с ценными бумагами. В зависимости от состава и количества выполняемых операций банки делятся на: 1) инвестиционные; 2) специализированные; 3) коммерческие; 4) универсальные; 5) инновационные, 6) сберегательные, 7) ипотечные. С учетом зоны (объектов) обслуживания коммерческие банки могут быть: 1) муниципальными; 2) специализированными; 3) отраслевыми, 4) инвестиционными, 5) региональными, 6) инновационными; 7) межрегиональными. Совокупность операций, направленных на формирование ресурсов коммерческого банка, - это: 1) активные операции; 2) пассивные; 3) посреднические; 4) комиссионные; 5) депозитные операции. Активные операции банка это: 1) операции с кассовой наличностью; 2) кредитные; 3) финансовые инвестиции; 4) валютные; 5) трастовые операции; 6) консалтинг; 7) выпуск ценных бумаг; 8) лизинговые. Как называется вид финансово-коммерческих услуг, суть которых состоит в приобретении банками и специальными организациями платежных документов предприятий? 1) клиринг; 2) клининг; 3) клинч; 4) факторинг; 5) санирование; 6) форфейтинг. К посредническим операциям банков относятся: 1) расчётные; 2) инкассовые; 3) переводные; 4) кредитные; 5) дилинговые; 6) инвестиционные; 7) трастовые; 8) торгово-комиссионные; 9) лизинговые. По кредитному договору, заключенному с заемщиком-гражданином, кредитная организация: 1) может, 2) не может в одностороннем порядке сократить срок действия этого договора, 3) может, 4) не может увеличить размер процентов и (или) изменить порядок их определения, 5) может, 6) не может увеличить или установить комиссионное вознаграждение по операциям, за исключением случаев, предусмотренных федеральным законом. Кредитная организация: 1) имеет право, 2) не имеет права в одностороннем порядке изменять процентные ставки по кредитам и (или) порядок их определения, процентные ставки по вкладам (депозитам), комиссионное вознаграждение и сроки действия этих договоров с клиентами - индивидуальными предпринимателями и юридическими лицами, за исключением случаев, предусмотренных федеральным законом или договором с клиентом. Кредитная организация 1) до заключения кредитного договора с заемщиком - физическим лицом, 2) после заключения кредитного договора с заемщиком - физическим лицом и 3) до изменения условий кредитного договора, 4) после изменения условий кредитного договора обязана предоставить заемщику - физическому лицу информацию о полной стоимости кредита, а также перечень и размеры платежей заемщика - физического лица, связанных с несоблюдением им условий кредитного договора. Кредитная организация 1) не обязана, 2) обязана определять в кредитном договоре полную стоимость кредита, предоставляемого заемщику - физическому лицу, а также 3) не указывать, 4) указывать перечень и размеры платежей заемщика - физического лица, связанных с несоблюдением им условий кредитного договора. В случае несвоевременного или неправильного зачисления на счет или списания со счета клиента денежных средств кредитная организация, Банк России: 1) выплачивают проценты на сумму этих средств по ставке рефинансирования Банка России; 2) перечисляют доход в бюджет РФ; 3) уплачивают штрафные санкции. Право на привлечение во вклады денежных средств физических лиц может быть предоставлено вновь регистрируемому банку либо банку, с даты государственной регистрации которого прошло менее двух лет, если: 1) размер уставного капитала вновь регистрируемого банка либо размер собственных средств (капитала) действующего банка составляет величину не менее 3 млрд. 600 млн. рублей; 2) 180 млн. руб. 3) 90 млн. руб. Участниками системы обязательного страхования вкладов физических лиц в банках являются: 1) организация, осуществляющая функции по обязательному страхованию вкладов, 2) банки, привлекающие средства граждан, 3) физические лица, 4) страховые организации. Банк 1) обязан, 2) не обязан поставить клиентов в известность о своем участии или неучастии в фондах добровольного страхования вкладов. Задание Подразделить перечисленные варианты на операции и сделки коммерческих банков. (Выделены сделки) 1) привлечение денежных средств физических и юридических лиц во вклады; 2) открытие и ведение банковских счетов физ. и юр. лиц; 3) кредитование; 4) оказание консультационных и информационных услуг; 5) осуществление расчетов по поручению физ. и юр. лиц, в том числе и банков корреспондентов; 6) доверительное управление денежными средствами, ценными бумагами и иным имуществом, по договорным и другим бумагам; 7) предоставление в аренду специальных помещений или находящихся в них сейфов для хранения документов и ценностей; 8) инкассация денежных средств, векселей, платежных и расчетных документов, кассовое обслуживание физ. и юр. лиц; 9) купля – продажа инвалюты в наличной и безналичной форме; 10) привлечение во вклады и размещение драгоценных металлов; 11) осуществление операций с драгоценными металлами и драгоценными камнями; 12) лизинговые операции; 13) выдача банковских гарантий; 14) выдачу поручительства за третьих лиц, предусматривающих исполнение обязательств в денежной форме; 15) приобретение права требования от третьих лиц исполнения обязательств в денежной форме. Задание Дописать формы пассивных операций банков. 1) первичная эмиссия ценных бумаг коммерческого банка; 2) отчисления от прибыли банка на формирование и увеличение фондов; 3) … 4) … Задание Определить, к какому виду операций относятся следующие: 1) услуги по хранению; 2) услуги по оценке ценностей; 3) консультационно-информационные; 4) депозитные; 5) кредитные; 6) благотворительная деятельность; 7) осуществление научных и технических разработок; 8) трастовые; 9) инкассовые; 10) гарантии. 10.3. Перечень типовых вопросов для подготовки к итоговому контролю 1. Резервная система Центрального банка России. 2. Учетная политика Центрального банка. 3. Операции на открытом рынке. 4. Контроль и надзор за деятельностью банков. 5. Отличие центрального банка России от ФРС США. 6. Закон о банках и банковской деятельности. 7. Коммерческий банк. 8. Организационная структура коммерческого банка, органы управления. Филиалы и представительства коммерческого банка. 9. Платежный оборот коммерческого банка. 10. Основные формы безналичных расчетов. 11. Межбанковские расчеты на территории России. 12. Межбанковские корреспондентские отношения. 13. Определение платежеспособности коммерческого банка. 14. Ликвидность баланса коммерческого банка. 15. Обязательные экономические нормативы деятельности коммерческого банка. 16. Резервная система Центрального банка России, ее связь с банковским мультипликатором. 17. Нормы отчислений в резервные фонды, их зависимость от уровня инфляции. 18. Сроки перечисления средств в резервные использования средств зачисляемых в резервные фонды. 19. Определение пассивных операций. 20. Уставный капитал коммерческого банка. фонды, порядок 21. Особенности формирования уставного капитала паевого и акционерного банка. 22. Проспект эмиссии коммерческого банка, его содержание, условия регистрации. 23. Резервный капитал банка, условия его формирования, добавочный капитал банка. 24. Фонды банка, механизм их образования. 25. Собственный капитал банка, его отличие от уставного капитала банка. 26. Депозитные и сберегательные операции коммерческих банков. 27. Привлечение средств на расчетные счета клиентов, срочные депозиты. Особенности трансанкционных счетов США. 28. Вклады населения - срочные и до востребования. 29. Депозитные и сберегательные сертификаты коммерческого банка, особенности их выпусков. 30. Долговые обязательства коммерческого банка. 31. Условия регистрации проспекта эмиссии при выпуске долговых обязательств. 32. Финансовые векселя коммерческих банков, механизм их обращения. 33. Межбанковские кредиты, условия их привлечения и погашения. 34. Ресурсы Центрального банка России. 35. Средства на корреспондентских счетах других банков в данном банке. Механизм использования. 36. Касса и средства на резервном счете. 37. Кредитные операции коммерческих банков. 38. Кредитные операции в структуре банковских активов. 39. Кредитная политика банков. 40. Механизм определения кредитного риска. 41. Организация кредитной работы в банке. 42. Заявка и интервью с заемщиком. 43. Изучение кредитоспособности и риска. 44. Инвестиционные кредиты коммерческих банков, особенности их выдачи. Инвестиционная политика банков. 10.4. Перечень типовых экзаменационных вопросов для итогового контроля 1. Понятие и общая характеристика банковской системы. Виды банковских систем. 2. Банковская система России: состав, структура, роль в экономике. 3. Кредитная организация: понятие, виды. 4. Понятие, сущность, функции, общая характеристика коммерческих банков. 5. Виды коммерческих банков. 6. Роль банков и НКО в рыночной экономике. 7. Регистрация кредитных организаций. 8. Лицензирование банковской деятельности. 9. Организационная структура коммерческого банка: основные модели. 10. Виды обособленных и внутренних структурных подразделений кредитной организации 11.Операции и сделки кредитных организаций в России. 12.Активные операции коммерческих банков. 13.Пассивные операции коммерческих банков. 14. Посреднические (комиссионные) операции коммерческих банков. 15.Управление пассивами и активами банка для достижения оптимального сочетания уровня риска, ликвидности и прибыльности 16.Ресурсы коммерческих банков: структура и характеристика. 17.Собственные средства банков: сущность, значение, состав. 18.Привлеченные средства банков: сущность, значение, виды. 19. Депозитные привлеченные средства банков 20. Недепозитные привлеченные средства банков 21.Срочные депозиты: сущность, виды, особенности 22.Депозиты до востребования: сущность, виды, особенности 23.Операции по кредитованию как основные операции по размещению денежных средств банком 24.Доходы коммерческого банка: понятие, виды, основные источники 25.Расходы коммерческого банка: понятие, виды 26.Эффективность деятельности банка: основные показатели 27.Прибыль кредитной организации: содержание, виды, источники образования 28.Собственный капитал банка: понятие, порядок формирования и регулирования. 29.Роль собственного капитала в эффективной деятельности банка 30.Достаточность собственного капитала: понятие, значение, нормативы. 31.Экономические нормативы деятельности банков: понятие, виды, роль. 32.Риски в банковской деятельности, их классификация. 33.Характеристика типичных банковских рисков. 34. Стратегия банковского риск-менеджмента: понятие, основные направления. 35.Основные тактические методы управления банковскими рисками. 36.Современный центральный банк: понятие, виды, роль в рыночной экономике 37.Задачи и функции современных центральных банков. 38.Статус Банка России и его роль в экономике. 39.Цели деятельности и функции Банка России, 40.Факторы, обеспечивающие относительную независимость Банка России. 41.Организационная структура Банка России. 42.Сущность, цели, инструменты денежно-кредитной политики центральных банков. 43.Роль денежно-кредитной политики Банка России в экономике 44.Основные инструменты денежно-кредитной политики Банка России. 45.Валютные интервенции и операции на открытом рынке как инструменты денежно-кредитной политики 46.Рефинансирование коммерческих банков: сущность, цели, виды кредитов. 47.Ставка рефинансирования: сущность, роль в экономике. 48.Использование инструментов при проведении современной денежнокредитной политики Банком России МИНИСТЕРСТВО ОБРАЗОВАНИЯ И НАУКИ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ Федеральное государственное автономное образовательное учреждение высшего профессионального образования «Дальневосточный федеральный университет» (ДВФУ) Филиал ДВФУ в г.Дальнереченске КОНСПЕКТЫ ЛЕКЦИЙ по дисциплине «Банки и банковское дело» 080801.65 – «Прикладная информатика (в экономике)» Форма подготовки (очная) г. Дальнереченск 2011 ТЕМА 1. Банковская система Российской Федерации Структуру банковской системы, определение кредитной организации, небанковской кредитной организации, филиала и представительства кредитной организации, иностранного банка. Взаимодействие между Банком России, кредитными организациями и их клиентами. Место, занимаемое Центральным банком (ЦБ) в структуре банковской системы. Операции и сделки осуществляемые коммерческими банками и другими кредитнофинансовыми учреждениями. Процесс формирования и развития банковской системы России (количество банков, их организационно-правовая структура). Состояние банковской системы РФ в целом, объективные предпосылки для дальнейшего ее развития. ТЕМА 2.Коммерческий банк – основное звено банковской системы Организационно-правовые формы деятельности банков. Назначение подразделений и служб банка, их функции и задачи. Классификация коммерческих банков (по формам собственности, по принадлежности капитала, по виду совершаемых операций, по территории деятельности, по отраслевой принадлежности, по размерам уставного капитала). Процесс образования межбанковских объединений, банковских синдикатов, банковских холдингов. Формирование и использование прибыли коммерческого банка. Источники доходов коммерческого банка. Состав и структура доходов. Направления использования прибыли банка. Расходы коммерческого банка и их направления. Операционные расходы. Расходы по обеспечению деятельности банка. Прочие расходы. ТЕМА3. Банковские ресурсы, их планирование и регулирование Цель формирования банковских ресурсов и их структура. Собственные, привлеченные, заемные. Факторы, влияющие на структуру банковских ресурсов. Взаимосвязь отношений капитал обязательства банка. Пассивные операции банков, их основные формы: отчисления от прибыли банка на формирование и увеличение его фондов; формирование и развитие собственных средств, депозитные, кредитные операции, эмиссия собственных ценных бумаг. Депозитные операции банков, их классификация. Основные правила ведения депозитных операций. Источники привлечения средств: остатки на счетах клиентов (расчетный, текущий счет); депозиты предприятий и организаций; вклады граждан. Депозитные и сберегательные сертификаты, как разновидности срочных вкладов. Способы погашения сертификатов, отличие депозитного сертификата от срочного депозита. Рынок кредитных ресурсов, его функционирование. Операции, проводимые на рынке кредитных ресурсов. Рынок межбанковских кредитов как часть рынка ссудного капитала. Показатели, характеризующие состояние рынка МБК. Операции коммерческих банков на рынке МБК. ТЕМА 4. . Структура активов коммерческих банков Виды активов коммерческих банков. Качество активов банка. Анализ активов коммерческого банка по следующим характеристикам: по категориям: кассовая наличность и привлечённые к ней средства, инвестиции в ценные бумаги, ссуды, здания и сооружения; качества активов банка по признакам: ликвидности, объёма рисковых активов, удельным весом критических и неполноценных активов, объёмом активов, приносящих доход. Тема5 Прибыль коммерческих банков и её источники Формирование и использование прибыли коммерческого банка. Источники доходов коммерческого банка. Состав и структура доходов. Направления использования прибыли банка. Расходы коммерческого банка и их направления. Операционные расходы. Расходы по обеспечению деятельности банка. Прочие расходы. ТЕМА 6. Ликвидность коммерческих банков и управление ею. Понятие ликвидности. Ликвидные активы банка. Ликвидность как запас и ликвидность как поток. Структура общего резерва ликвидности. Внешние источники поддержания ликвидности коммерческих банков. Роль рынка межбанковских кредитов. Ликвидность и платежеспособность банка. Факторы, влияющие на ликвидность и платежеспособность банка. Риск дефицита ликвидности и способы управления данным риском. Управление общим резервом ликвидности. Управление денежным потоком. Прогнозирование спроса на кредиты и изменения объема привлеченных средств, корректировка обязательных резервов. Согласование активов и пассивов по срокам, планирование структуры пассивов. Метод распределения активов. Показатели ликвидности, регулирование ликвидности со стороны Центрального Банка России. ТЕМА 7. Организация платежного оборота и межбанковские корреспондентские отношения Принципы безналичных расчетов. Обеспеченность, срочность, очередность платежей. Акцепт предварительный и последующий, положительный и отрицательный. Безакцептное списание средств со счета плательщика. Классификация расчетных операций коммерческого банка. Основные формы безналичных расчетов. Расчеты платежными поручениями, требованиями - поручениями, чеками, пластиковыми карточками. Дебетовые и кредитовые банковские переводы. Инкассовая и аккредитивная формы расчетов. Чистое и документарное инкассо. Виды документарных аккредитивов. Отзывные и безотзывные, покрытые и непокрытые, подтвержденные и неподтвержденные аккредитивы. Межбанковские расчеты через расчетно-кассовые центры (РКЦ). Межбанковские корреспондентские отношения. Расчеты через корреспондентские счета, открываемые в других банках. Проблема повышения надежности и скорости проведения безналичных расчетов. Развитие межбанковского клиринга и совершенствование платежной системы в Российской Федерации. ТЕМА 8. Кредитные операции коммерческого банка Понятие и сущность банковских кредитных сделок. Классификация кредитных операций банка. Методы кредитования и виды ссудных счетов. Срочная ссуда и кредитная линия. Возобновляемая, рамочная кредитная линия. Виды и предназначение ссудных счетов. Кредитование по простому ссудному счету, по специальному ссудному счету. Особенности контокоррентного счета. Контокоррентный кредит и овердрафт. Этапы процесса кредитования. Сбор информации и кредитный анализ. Процесс принятия решения о предоставлении кредита. Кредитный договор, его содержание. Процентная ставка и факторы, определяющие ее уровень. Формы обеспечения возвратности кредита. Обеспеченные, частично обеспеченные и необеспеченные (бланковые) ссуды. Надежность и качество обеспечения. Залог как форма обеспечения возвратности кредита. Залог с переменным и с постоянным составом. Залог движимого и недвижимого имущества, денежных средств, залог ценных бумаг, залог прав. Понятие качества залога. Гарантии и поручительства, их сходство и различие, надежность обеспечения обязательств по ссуде. Другие формы обеспечения возвратности кредита: уступка требований, страхование риска непогашения кредита. Оформление выдачи и погашения кредита. График процентных платежей и возврата основной суммы долга. Кредитный мониторинг, его основная цель, способы проведения. ТЕМА 9. Посреднические операции коммерческого банка Понятие лизинговой операции. Основные виды лизинга. Объекты и субъекты лизинговых операций. Организация и техника лизинговых операций. Сущность, виды и преимущества факторинга. Организацияфакторингового обслуживания. Методы установления предельных сумм по факторингу, комиссионные вознаграждения. Трастовые операции. Операции коммерческий банк осуществляемые по доверенности своих клиентов, способы передачи имущества в доверительное управление: оформление доверенности, оформление завещания, соглашения о передаче имущества в доверительное управление. Андеррайтинг. Участие банков в эмиссионном размещении ценных бумаг. Гарантирование размещения новых ценных бумаг, а также консультирование клиентов по поводу вида ценных бумаг, которые необходимо выпустить. Форфейтинговые операции коммерческих банков, их сущность. Виды долговых платёжных обязательств, используемых при форфейтировании. Гарантии, поручительства по этой операции, риски, возникающие при её осуществлении. ТЕМА 10. Риски в банковской практике. Управление банковскими рисками Основные типы банковских рисков. Систематические и несистематические риски. Риски внешние и внутренние. Понятие портфельного риска. Классификация банковских рисков. Кредитный риск. Риск по отдельной ссудной сделке и риск по кредитному портфелю. Управление кредитным риском. Оценка риска, решение о принятии/непринятии риска банком, регулирование риска, покрытие риска. Система лимитов как метод управления рисками. Рассредоточение риска. Ограничение кредитного риска с помощью нормативов. Роль резерва на возможные потери по ссудам. Понятие процентного риска. Активы и пассивы, чувствительные к изменению рыночной процентной ставки. Понятие валютного риска. Управление валютным риском с помощью срочных валютных сделок, СВОПов, защитных оговорок и лимитов. Проблема банковских банкротств и их связь с банковскими рисками. Соотношение рискованности и доходности в банковской деятельности. Аудит банков: сущность, необходимость, значение. Цели и задачи банковского аудита. Классификация видов банковского контроля. Организация внешнего банковского аудита. Задачи и методы банковского надзора. Цели и задачи внутреннего контроля в кредитных организациях. Организация системы внутреннего контроля в банке. Основные сферы регулирования и надзора за деятельностью кредитных организаций в РФ. ТЕМА 11. Банковский менеджмент Понятие, сущность и принципы банковского менеджмента. Комплексность процесса управления, включающего анализ, планирование, регулирование и контроль. Единство текущего и стратегического планирования, его непрерывность. Особенности регулирования и контроля в банковском менеджменте. Финансовый менеджмент и управление персоналом. Типы систем управления и организационных структур. Стратегическое и текущее планирование, разработка политики коммерческого банка. Выработка миссии и определение задач банка. Составление бизнес- планов. Управление активами, пассивами, ликвидностью, доходностью, рисками как основные задачи финансового менеджмента. ТЕМА 12 Банковский маркетинг Понятие, значение и особенности маркетинга в коммерческом банке. Особенности банковских продуктов и услуг как товара. Анализ рынка, разработка и реализация маркетинговой стратегии. Сегментация рынка. Определение целевых рынков. Наблюдение и прогнозирование рынка. Базовые маркетинговые стратегии. Анализ сильных и слабых сторон банка (СВОТ - анализ). Методы продвижения товара на рынке и стимулирования сбыта. Работа по связям с общественностью. Роль рекламы в банковском маркетинге. Виды и особенности банковской рекламы, ее эффективность. Фирменная реклама, реклама продукта, реклама потребностей. Формирование имиджа банка. МИНИСТЕРСТВО ОБРАЗОВАНИЯ И НАУКИ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ Федеральное государственное автономное образовательное учреждение высшего профессионального образования «Дальневосточный федеральный университет» (ДВФУ) Филиал ДВФУ в г.Дальнереченске МАТЕРИАЛЫ ДЛЯ ПРАКТИЧЕСКИХ И ЛАБОРАТОРНЫХ ЗАНЯТИЙ по дисциплине «Банки и банковское дело» 080801.65 – «Прикладная информатика (в экономике)» Форма подготовки (очная) г. Дальнереченск 2011 План семинарского занятия: «Банки и банковские системы. Центральные банки. Банки как центры управления финансово-кредитными процессами в условиях рынка» Вопросы семинара: 1. Глобальные тенденции развития мировой банковской системы. 2. Банк и банковская система. 3. Основные виды, структура и стратегические задачи банковской системы. 4. Цели и пути процесса взаимопроникновения банковского и промышленного капитала. 5. Совокупный денежный оборот и изменение его структуры по мере развития форм товарного обмена и расчетных отношений. 6. Теоретические основы денежно-кредитного регулирования экономики. 7. Основные функции ЦБ. 8. Виды банков и банковские операции. Темы докладов: 1. Этапы развития банковской системы России и направления ее дальнейшего развития. 2. Современная банковская система. Роль российской банковской системы в мировой банковской системе. План семинарского занятия: «Коммерческий банк: принципы деятельности и функции, порядок создания и ликвидации» Вопросы семинара: 1. Какие операции, вытекающие из его сущности, банк преимущественно должен выполнять? 2. Какие основные документы регламентируют создание и деятельность коммерческих банков? 3. В чем выражается экономическая самостоятельность банка? 4. Перечислите права акционера банка. 5. Какие причины принудительной ликвидации банка вы знаете? 6. Кем принимается решение о добровольной ликвидации банка? План семинарского занятия по теме 3: «Коммерческий банк и система денежных расчетов. Операции коммерческого банка по формированию ресурсов» Вопросы семинара: 1. Перечислите права и обязанности клиента и банка по договору банковского счета. 2. Сколько разрядов включает в себя расчетный счет организации в коммерческом банке, и какая информация в нем содержится? 3. Какие обязательные данные должны содержать расчетные документы? 4. В чем состоит целевое назначение пассивных операций в деятельности коммерческих банков? 5. Какие виды пассивных операций и услуг по привлечению банковских ресурсов вы знаете? 6. В чем состоит назначение уставного капитала (фонда) в деятельности коммерческого банка? 7. В каких формах коммерческий банк может получить кредит у ЦБ? План семинарского занятия: «Основные операции коммерческих банков» Вопросы семинара: 1. В чем состоит экономическое значение банковского кредита? 2. По каким критериям можно классифицировать кредитные операции? 3. Охарактеризуйте принципы кредитования и их связь с ликвидностью банка. 4. Какие факторы влияют на «цену кредита»? 5. Каким образом банки могут уменьшить риски кредитования? 6. Поясните принцип диверсификации структуры кредитного портфеля. 7. Правила ведения учета в банках. 8. Какие операции включены в понятие валютных операций банка? 9. Что такое лизинг? В чем отличие прямого и возвратного лизинга? 10.Назовите формы и типы лизинга. Охарактеризуйте их. 11.Что может быть предметом ипотеки. Что такое закладная и каково ее содержание? 12.Какие из предложенных форм ипотеки, по вашему мнению, применимы в России и почему? Темы докладов: 1. Факторинговые операции коммерческих банков. 2. Трастовые операции коммерческих банков. План семинарского занятия: «Банковский менеджмент и банковский маркетинг» 1. Банковский менеджмент. 2. Цели и задачи банковского менеджмента. 3. Банковский маркетинг и его содержание. 4. Банковский маркетинг и сегментация рынка. 5. Организационная структура управления банком. 6. Управление пассивными операциями. 7. Управление активными операциями. 8. Управление ликвидностью банка. 9. Управление персоналом банка. 10.Управление материально-технической базой банка. 11.Перечислите риски в деятельности банка и поясните, как они влияют на ликвидность банка. 12.Как формируется прибыль коммерческого банка? 13.Перечислите процентные расходы и доходы коммерческого банка. 14.Перечислите доходообразующие активы банка и платные пассивы. 15.Как определить рентабельность деятельности банка? План семинарского занятия по теме 6: «Банковский надзор и аудит» Вопросы семинара: 1. Аудит банков: сущность, необходимость, значение. 2. Цели и задачи банковского аудита. 3. Классификация видов банковского контроля. 4. Особенности учетной политики кредитной организации. 5. Организация внешнего банковского аудита. Технология аудиторской проверки кредитной организации. 6. Особенности аттестации и лицензирования на право осуществления банковского аудита в России. 7. Задачи и методы банковского надзора. 8. Цели и задачи внутреннего контроля в кредитных организациях. 9. Организация системы внутреннего контроля в банке. 10. Основные сферы регулирования и надзора за деятельностью кредитных организаций в РФ. 11. Регистрация и лицензирование кредитных организаций. Задания по темам Тема «Банковские ресурсы, их планирование и регулирование» К банковским ресурсам относятся собственные средства банка, заемные и привлеченные средства. Основным источником формирования банковских ресурсов являются вклады клиентов банка (так называемые депозиты) и средства, позаимствованные у других кредитных учреждений (посредством межбанковского кредита и ссуд Центрального банка России). Важнейшая функция собственных средств банка – служить обеспечением обязательств банка перед его вкладчиками. К собственным средствам банков относятся уставной фонд, резервный фонд, другие фонды, образуемые за счет прибыли банка, страховые резервы, а также не распределенная в течение года прибыль. Одним из основных средств конкурентной борьбы между банками за привлечение ресурсов является разнообразная процентная политика, т.к. получение дохода на вложенные средства служит существенным стимулом к совершенствованию клиентами вкладов. Уровень депозитных процентных ставок устанавливается каждым коммерческим банком самостоятельно, ориентируясь на учетную ставку Центрального Банка Российской Федерации, состояние денежного рынка и исходя из собственной депозитной политики. Задача 1. Инвестор имеет 50А млн. руб. в начале n-го года. Он хочет вложить эти деньги в банк с целью получения прибыли на 2Т года. Определить наиболее предпочтительный способ вложения денег. Банк S предлагает купить сберегательный сертификат на всю сумму под 10,5 % годовых с начислением их ежеквартально. Банк R предлагает открыть вклад с выплатой 11 % годовых. В банке С возможно положить всю сумму на срочный вклад с ежемесячной выплатой дохода в 0,9 %. А и Т – параметры, выбираемые по табл. 1. Таблица 1 Вариант контрольной работы Параметр 1 2 3 4 5 6 7 8 9 0 А* 1,01 1,02 1,03 1,04 1,05 1,06 1,07 1,08 1,09 1,1 Т* 11/6 7/4 10/6 19/12 3/2 17/12 8/6 5/4 7/6 13/12 *А, Т – соответственно последняя и предпоследняя цифра шифра студента. Т – представляет собой выраженной простой дробью время. Методические указания Размер вклада к концу времени Т равен: Kt = k(1 + nl)Т, по ставке сложных % Kt = k(1 + nl*Т), по ставке простых % где k – размер первоначального вклада, руб.; nl = n/100 % - коэффициент дисконтирования. Здесь n – процентная ставка. Kt = k(1 + nl*Т), по ставке простых % Задача 2. Определить сумму первоначального вклада, если при предложенных банком 12 % годовых клиент хочет иметь через Т лет 5А млн. руб. Методические указания Размер первоначального вклада равен: k = kt/(1 + nl)Т, где Kt – размер желаемого вклада, руб.; Задача 3. Определить число лет, необходимое для увеличения первоначального капитала в 5 раз, применяя сложные и простые % по ставке 8*А %. Методические указания n = ln(5)/ln(1 + nl) n = (T - 1)/nl Сравнить результат. Задача 4. Рассчитать минимальное значение процентной ставки, выплачиваемой банком клиенту, если он имеет 4А млн. руб. и хочет, вложив их на депозитный счет, получить через Т лет 6А млн. руб. Методические указания Коэффициент дисконтирования nl T K 1 k Размер процентной ставки n = nl *100 %. Задача 5. Клиент, имея сумму в размере 40*А тыс. руб., предполагает поместить ее на долларовом депозите на 9 месяцев под 8% годовых и затем обменять полученную сумму на рубли. Выясните абсолютные и относительные показатели целесообразности этой финансовой сделки с банком, зная курс продажи долларов на начало срока по ставке Московской межбанковской валютной биржи, если ожидаемый курс покупки через 9 месяцев составит 31руб. 98 коп. Процентная ставка при рублевом депозите - 11% годовых. На любой депозит начисляются простые обыкновенные проценты. Задача 6. У инвестора имеются свободные средства в размере 80А млн. руб., и ему сделаны два предложения по их вложению на два года: 1) 20А млн. руб. с ежегодным доходом 11 % и 60А млн. руб. с 12 % ежегодного дохода, 2) 100А млн. руб. с 13 % ежегодного дохода, но в этом случае необходим межбанковский кредит на недостающие средства в размере 20А млн. руб. под 13,5 % годовых. Определить, какой вариант вложения средств лучше выбрать. Задача 7. Рассчитать ставку простых процентов эквивалентную ставку сложных %, если сложные % исчисляются 3 года из расчета 8А % годовых? 8А x A3 1 1 100 100 3 Задача 8. В первом году банковский процент составлял (20-А)%, во втором он изменился до (15+А)%, а на третий год - до (10-А)%. В начале срока на депозит была положена сумма в 10000*А руб. Требуется определить средства на счете после 3-х лет. Методические указания Следует воспользоваться формулой n x n ( bi ) x 0 , 1 где x n - значение дохода в конце срока; n ( bi ) - произведение начисления дохода в долях; 1 x0 - первоначальный капитал. Задача 9. В условиях инфляции, равной 60% в годовом исчислении, банковский процент равен 40% за каждые полгода. Эффективно ли вложение средств в банк? Методические указания Необходимо использовать формулу из предыдущей задачи. Задача 10. Банк предлагает клиентам следующие условия вклада: Начисление процентов – 1 в конце срока, 2 период выбирается вкладчиком при заключении договора, 3 ежемесячно; При досрочном закрытии вклада – 1 начисление процентов по пониженной ставке (табл. 2), 2 сохранение начисленных процентов, а за неполный период капитализации выплата по ставке до востребования (1,2 %); После окончания срока договора, если вкладчик не явился в банк – 1 начисление процентов по пониженной ставке (см. табл. 2), 2 автоматическое продление вклада на прежний срок, на условиях, действующих на момент продления. Вклады, по которым процентная ставка в течение срока действия договора не изменяется, отмечены знаком «+». Пользуясь приведенными ниже исходными данными определить привлекательность условий вклада. Значение параметра А смотрите в табл. 1. В графе «привлекательность» выставляется рейтинговая оценка условий вклада для каждого из рассматриваемых периодов времени и для каждой 5А 10А А 26 26 26 29 29 30 1 B 17 17 18 19 20 20 1 C 3,1* 3,1* 3,1* 20 20 20 D E F G 20 19 24 20 19 19 24 20 20 20 24 20 19 24 20 19 19 24 H 18 18 24 25 J K 5% 3,1 % - 2 2 - 20 20 20 24 3 2 1 1 + + - 25 25 1 2 2 3% 2% 0% 22 22 24 27 27 28 28 28 33 33 * процент указан за месяц. 29 33 1 1 0% 5% + + + Продление срока 10А 1А %-ная ставка меняется 5А Банк Досрочное закрытие 1А Начисление, % не Таблица 2 6 месяцев 12 месяцев Размер вклада, Размер вклада, млн. руб. млн. руб. Привлекательност ь 6 месяцев Привлекательност ь 12 месяцев суммы. 5% 3,1 % 3,1 % 0% 2 2 2,5 % 0% 5% Тема «Организация банковского кредитования» В современных условиях хозяйствования основной формой кредита является банковский кредит, т.е. кредит, предоставляемый коммерческими банками разных типов и видов. Субъектами кредитных отношений в этой области являются хозяйственные органы, население, государство, сами банки. В кредитной сделке субъекты кредитных отношений всегда выступают как кредитор и заемщики. К принципам кредитования относятся: срочность возврата ссуды, дифференцированность, обеспеченность и платность. Процесс кредитования связан с действиями многочисленных и многообразных факторов риска, способных повлечь за собой непогашение ссуды в установленный срок. Поэтому предоставление ссуды банком зависит от кредитоспособности заемщика. Кредитоспособность заемщика означает способность юридического или физического лица полностью и в срок рассчитаться по своим долговым обязательствам с банком. Методы оценки кредитоспособности содержат следующую систему коэффициентов: 1) коэффициент ликвидности, 2) коэффициент покрытия, 3) коэффициент финансовой независимости. Для анализа кредитоспособности заемщика производят классификацию активов и пассивов вышеприведенные баланса предприятия коэффициенты, а затем и рассчитывают сравнивают все полученные результаты с данными табл. 3. Следует отметить, что данная разбивка заемщиков на классы носит условный характер. Таблица 3 Класс Структура Активы заемщика 1 – наиболее ликвидные (А1) Денежные средства, касса, расчетный счет, валютный счет, прочие денежные средства, краткосрочные финансовые вложения 2 – быстро реализуемые Дебиторская задолженность, авансы, выданные (А2) поставщиком и подрядчиком, товары отгруженные 3 – медленно реализуемые (А3) 4 – трудно реализуемые (А4) Итог раздела 2 «Запасы и затраты» Нематериальные активы, основные средства, оборудование к установке, незавершенные капитальные вложения Классификация пассивов предприятия Расчеты с кредиторами задолженность), 1 – срочные (П1) авансы, (кредиторская полученные от покупателей и заказчиков, доходы будущих периодов, резервы предстоящих расходов и платежей, резервы по сомнительным долгам, прочие краткосрочные пассивы 2 – краткосрочные (П2) 3 – долгосрочные (П3) 4 – постоянные (П4) Кредиты банков, займы Кредиты банков, займы, кредиты банков для работников Итог раздела 1 «Источники собственных средств» Баланс предприятия считается абсолютно ликвидным, если выполняются неравенства для суммарных значений по каждому классу активов и пассивов баланса банка: А1 П1, А2 П2, А3 П3, А4 П4. Задача 1 Произвести квалификацию активов и пассивов предприятия-заемщика. Определить, является ли баланс предприятия абсолютно ликвидным. Методические указания Коэффициент абсолютной ликвидности характеризует ликвидность баланса заемщика как возможность превращения его активов в денежные средства для погашения обязательств. Коэффициент ликвидности Кл = (А1) / (П1 + П2) Чем ниже коэффициент ликвидности, тем ниже кредитоспособность заемщика. Коэффициент промежуточной ликвидности показывает, сможет ли предприятие в установленные сроки рассчитываться по своим краткосрочным долговым обязательствам. Рассчитать этот коэффициент можно по формуле: К п. л. А1 А2 П1 П 2 Коэффициент устойчивости покрытия структуры дает баланса, возможность установить степень способность предприятия быстро рассчитаться по своим краткосрочным обязательствам. Коэффициент покрытия Кп = (А1 + А2 + А3) / (П1 + П2). Ориентировочно он должен быть не меньше 1. Коэффициент финансовой независимости характеризует обеспеченность предприятия собственными средствами для осуществления своей деятельности. Он отражает степень финансовой устойчивости заемщика. Кфн = (П4 / Итог баланса) 100 %. Чем больше размер собственных средств, тем выше способность клиента в срок рассчитаться по своим долговым обязательствам. В зависимости от величины коэффициента ликвидности и коэффициента финансовой независимости предприятия, как правило, распределяются на три класса кредитоспособности. Условная разбивка заемщиков по классности может быть осуществлена на основании следующих значений коэффициентов, используемых для определения платежеспособности (табл. 4). Таблица 4 Коэффициент Кл Кпл Кп Кфн Класса заемщика 1 0,2 и больше 0,8 и больше 2,0 и больше больше 60% 2 0,15 - 0,2 0,5 - 08 1,0 – 2,0 40% - 60% 3 менее 0,15 менее 0,5 менее 1,0 менее 40% По исходным данным, тыс. руб. (табл. 5) определить: 1) суммы по разделам и итог баланса, 2) коэффициенты Кл, Кпл, Кп, Кфн. Сделать выводы о кредитоспособности заемщика. Таблица 5 Статья баланса Вариант контрольной работы 1,2 3,4 5,6 7,8 2 3 4 5 1 Актив 1 . Основные средства и прочие 5690 внеоборотные активы: нематериальные активы (остаточная стоимость) основные средства (остаточная стоимость) Итого 2. Запасы и затраты: производственные запасы МБП 5040 (остаточная стоимость) 1515 незавершенное производство 110 расходы будущих периодов 1025 готовая продукция Итого 3. Денежные средства, расчеты и прочие активы: расчеты с 1890 прочими дебиторами касса 75 расчетный счет 3645 валютный счет 1020 Итого Баланс Пассив 9,0 6 5845 10122 9152 10724 24 16 11 8164 3123 650 488 150 4525 1248 19 2408 18 2124 2124 87 489 21 7525 1751 15 1120 1450 1231 17 1385 1328 2174 2 16529 2625 3029 8 20758 3528 1 . Источники собственных средств: уставной капитал 17110 резервный капитал 750 нераспределенная прибыль 350 Итого 2. Расчеты и прочие пассивы: краткосрочные кредиты банков 50 расчеты с кредиторами: за товары, работы, услуги 600 по оплате труда 725 по социальному страхованию 275 с прочими кредиторами 150 Итого Баланс 1782 639 8588 1000 160 2709 8000 912 1976 2000 400 2609 193 9097 6345 9654 5572 1450 8 164 7366 2800 15 25 15802 2622 14 628 31668 1828 10 124 Тема «Лизинговые операции» Лизинговые операции заключаются в предоставлении на условиях аренды на средне- и долгосрочный периоды средств производства предприятиям-пользователям. В отличие от обычной аренды лизинг, как правило, предусматривает выкуп оборудования по истечению срока аренды его пользователями по низкой остаточной стоимости. В лизинговых операциях обычно участвуют три стороны: - предприятие-поставщик оборудования, - арендодатель, оплачивающий оборудование и предоставляющий его в аренду, - предприятие-арендатор, получающее и использующее оборудование в течение определенного времени. Задача 1. Определить общие размеры лизингового платежа и квартального лизингового взноса. Методические указания. Лизинг – участие в инвестиционном процессе путем долгосрочной аренды машин, оборудования, транспортных средств и т.п. Исходные данные приведены в табл. 6. Условные обозначения: стоимость сдаваемого в лизинг оборудования – Со, норма амортизационных отчислений на полное восстановление оборудования – Нам, процентная ставка за пользование кредитными ресурсами – Скр, ставка комиссионных выплат – Скм. Ряд дополнительных услуг, оказываемых лизингодателем по договору с арендатором, пользователю – командировочные расходы работников лизингодателя – Рк, расходы на оказание юридической консультации – Рю, расходы на консультации по эксплуатации оборудования – Ро, другие виды расходов за услуги лизингодателя – Рдр. Таблица 6 Показатель Со, млн. руб. Т, год Нам, % год Скр, % год Скм, % год Рк, тыс. руб. Рю, тыс. руб. Ро, тыс. руб. Рдр, тыс. руб. Вариант контрольной работы* 1 2 3 4 5 6 120 100 180 55 130 76 4 4 5 4 3 2 10 12 11 10 12 12 10 12 14 11 13 12 4 6 8 5 7 6 250 80 120 100 110 120 200 300 240 250 310 270 180 200 300 210 260 170 140 210 150 200 100 160 7 110 4 11 10 3 300 230 326 190 8 88 3 13 12 5 270 315 240 220 9 90 3 10 13 4 190 320 200 110 10 150 5 11 12 6 180 275 310 170 *Предпоследняя цифра учебного шифра студента. Расчет лизингового платежа производится последовательности. 1. Определение величины износа: Риз = (СоНам) / 100 %. 2. Определение величины кредитных ресурсов, руб.: Кр = (Сн + Ск) / 2, в следующей где Сн; к – стоимость оборудования соответственно на начало и конец года. 3. Расчет платы за пользование кредитными ресурсами: Пкр = (КрСкр) / 100 %, где Кр – величина кредитных ресурсов, необходимых для проведения лизинговой операции. 4. Расчет величины компенсационных выплат: Пкомп = (Кр/Скм) 100 %. 5. Расчет величины дополнительных услуг лизингодателя, руб.: Пусл = Рк + Рю + Ро + Рдр. 6. Расчет общей суммы выплат лизингодателю по лизинговому соглашению: ЛП = Пкр + Пкомп + Пусл. 7. Расчет размера периодических ежеквартальной выплате взносов, руб.: ЛВ = ЛП / 4Т. лизинговых взносов при МИНИСТЕРСТВО ОБРАЗОВАНИЯ И НАУКИ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ Федеральное государственное автономное образовательное учреждение высшего профессионального образования «Дальневосточный федеральный университет» (ДВФУ) Филиал ДВФУ в г.Дальнереченске МАТЕРИАЛЫ ДЛЯ ОРГАНИЗАЦИИ САМОСТОЯТЕЛЬНОЙ РАБОТЫ СТУДЕНТОВ по дисциплине «Банки и банковское дело» 080801.65 – «Прикладная информатика (в экономике)» Форма подготовки (очная) г. Дальнереченск 2011 При подготовке к выполнению контрольной работы и ее защите студенту необходимо ознакомиться с рекомендуемой литературой и ответить на контрольные вопросы. Контрольные вопросы: 1. Какие из нижеперечисленных банков можно отнести ко второму уровню банковской системы России: Сберегательный банк, Альфа-банк, Внешэкономбанк, Российский стандарт, Авангард? 2. Какие из основных задач деятельности Центрального банка РФ отсутствуют в перечне: проведение единой денежно-кредитной политики, организация расчетно-кассового обслуживания, защита интересов вкладчиков банков, надзор за деятельностью коммерческих банков и других кредитных учреждений, осуществление операций по внешнеэкономической деятельности? 3. Как подразделяются банки по способу формирования капитала? 4. В чем состоят отличительные особенности банка, работающего как акционерное общество? 5. В чем состоят отличительные особенности банка, работающего как паевой? 6. Как называется организация, которая непосредственно руководит работой коммерческого банка? 7. Какова основная цель работы коммерческого банка? 8. Какая важнейшая функция коммерческого банка пропущена в перечне: 1) посредничество в кредите, 2) посредничество в платежах между отдельными самостоятельными субъектами, 3) посредничество в операциях с ценными бумагами? 9. В каком документе определен порядок открытия, регистрации и ликвидации коммерческих банков на территории РФ? 10.Что характеризует в денежном выражении состояние ресурсов коммерческого банка, источники их формирования и направления использования, финансовые результаты деятельности банков на начало и конец отчетного года? 11.Какая часть баланса банка (активная или пассивная) приведена ниже: денежные средства и счета в ЦБР, средства в кредитных организациях, вложения в ЦБР, паи, акции, кредиты предприятиям и организациям, населению, кредитным организациям, основные средства, прочие средства? 12.Как можно коротко назвать заемные средства банка? 13.Как называются денежные расчеты путем записей по счетам в банках, когда деньги списываются со счета плательщика и зачисляются на счет получателя? 14.Какая организация может иметь расчетный счет в банке? 15.Какая организация может иметь текущий счет в банке? 16.В чем состоит различие между расчетным и депозитным счетами? 17.Какие из действующих форм безналичных расчетов пропущены в следующем перечне: платежные поручения, платежные требования- поручения, векселя? 18.какие средства относятся к банковским ресурсам? 19.К каким операциям прибегает акционерный коммерческий банк для формирования и расширения своего уставного капитала? 20.Является ли акция, выпущенная коммерческим банком, ценной бумагой? 21.Назовите два вида акций коммерческого банка. 22.В чем состоит основное отличие привилегированных акций от обыкновенных? 23.Какие средства образуются при помощи депозитных и сберегательных операций? 24.Как называются экономические отношения по поводу передачи средств клиента во временное пользование банку? 25.Как называются средства, которые могут быть востребованы в любое время без предварительного уведомления банка со стороны клиента? 26.Какие виды счетов можно отнести к депозитам до востребования: 1) контокоррентный, 2) текущий счет с овердрафтом, 3) корреспондентский счет банка в расчетно-кассовом центре ЦБР, 4) срочный сберегательный вклад? 27.Как называется депозит, привлекаемый банком на определенный срок? 28.Каково важнейшее средство конкурентной борьбы между банками за привлечение клиентов? 29.Как называется письменное свидетельство банка-эмитента о вкладе денежных средств, удостоверяющее право вкладчика или его правопреемника на получение по истечению установленного срока суммы вкладов и процентов по нему? 30.Как называется ценная бумага, безусловное долговое обязательство банка об уплате определенной суммы в конкретном месте в конкретный срок? 31.Как называются кредитные ресурсы коммерческого банка, пополняемые за счет ресурсов других банков? 32.Для чего применяются показатели MIBOR, MIBID, MIACR? 33.Каково финансовое условие предоставления коммерческому банку кредита ЦБР? 34.Как называется разница между ценой приобретения ресурсов и их дальнейшей перепродажей в виде ссуды клиентам? 35.Как называется любая ценная бумага, удостоверяющая отношение займа между ее владельцем (кредитором) и банком, выпустившим ее? 36.Какие организации являются субъектами кредитных отношений? 37.В качестве кого выступает в кредитной сделке субъект таких отношений? 38.Каковы основные принципы банковского кредитования? 39.Назовите основные факторы, влияющие на установление платы за кредит. 40.Как влияет структура кредитных ресурсов банка на величину платы за кредит? 41.Как влияет спрос на кредит на его стоимость? 42.Как влияет стабильность денежного обращения в стране на величину платы за кредит? 43.Назовите основные коэффициенты для оценки кредитоспособности предприятия. 44.Что показывает коэффициент абсолютной ликвидности? 45.Что показывает промежуточный коэффициент покрытия? 46.Что показывает общий коэффициент покрытия? 47.Что показывает коэффициент финансовой независимости? 48.Какие основные формы обеспечения возвратности банковских ссуд отсутствуют в приведенном перечне: гарантия, страхование кредитного риска, переуступка в пользу банка требований и счетов заемщика третьему лицу? 49.Какие основные виды кредита отсутствуют в приведенном перечне: вексельные, под гарантии, на выдачу заработной платы, под залог ценных бумаг, кредит на приватизацию, лизинг? 50.На какие виды делится лизинг? 51.Назовите финансовый термин, означающий документ, удостоверяющий имущественное право или отношение займа владельца документа по отношению к лицу, выпустившему такой документ. 52.Как называется бумага, отражающая отношение долга (займа)? 53.Как называется денежный инструмент, выражающий отношение собственности? 54.Назовите финансовый термин, означающий операции по управлению средствами (имуществом, деньгами, ценными бумагами и т.п.) клиента, осуществляемые от своего имени и по поручению клиента на основании договора с ним. 55.Какие агентские услуги по операциям с ценными бумагами оказываются банком по трастному договору? 56.Как называется специализированный счет, открываемый банком клиенту для хранения ценных бумаг? 57.Назовите известные виды банковских рисков. 58.Какой финансовый термин означает возможность банка своевременно и полно обеспечивать выполнение своих долговых и финансовых обязательств перед всеми контрагентами? Варианты контрольных работ Вариант 9 Задание 1 Используя материалы официального сайта Центрального Банка РФ, рассмотрите золотые и серебряные монеты, выпущенные Банком России за последние несколько лет. Задание 2 Рассмотрите один из способов межбанковских расчетов. Опишите его особенности, преимущества и недостатки. Задание 3 Напишите аннотацию к одной из статей, затрагивающих проблемы использования электронных денег. Вариант 10 Задание 1 Используя официальную информацию ЦБ РФ (www.cbr.ru), проанализируйте изменение денежной массы за текущий год. Какова доля безналичных расчетов в общей структуре платежей? Сравните данные за предыдущий и текущий годы. Задание 2 Изучив Положение ЦБ РФ «Об эмиссии банковских карт и об операциях, совершаемых с использованием платежных карт» №266-П от 24.12.2004 г., охарактеризуйте основных участников карточных расчетов. Задание 3 Дайте обзор статей, посвященных решению проблемы конвертируемости рубля. Вариант 11 Задание 1 Придумайте и составьте кроссворд, используя термины в области происхождения денег. Задание 2 Перечислите принципы для системно значимых платежных систем (www.cbr.ru). Какие задачи должны быть решены Банком России для эффективного функционирования российской платежной системы? Задание 3 Проанализируйте аргументацию сторонников теорий инфляции. Результаты должны быть оформлены в таблице: Теория инфляции спроса Теория инфляции издержек 1. Представители теории 2. Основные положения теории 3. Аргументация Вариант 12 Задание 1 Сравните особенности организации безналичных расчетов в России и других развитых странах. Задание 2 Дайте библиографический обзор статей, в которых затрагиваются вопросы социальной роли денег. Задание 3 Рассмотрите основные направления денежно-кредитной политики на текущий год и определите особенности валютной политики, проводимой ЦБ РФ и Правительством РФ в настоящее время. Вариант 13 Задание 1 Изобразите на схеме денежные потоки между субъектами хозяйствования. Опишите, как могут двигаться денежные потоки? Задание 2 Опишите новые формы безналичных расчетов, применяемых российскими коммерческими банками в настоящее время. Задание 3 Напишите аннотацию к одной из статей, посвященных раскрытию международной роли евро. Вариант 14 Задание 1 Рассмотрите Основные направления денежно-кредитной политики на текущий год. Какие меры предпринимают Банк России и Правительство РФ для стабилизации денежного обращения? Задание 2 На основании статей, опубликованных в периодических изданиях, раскройте значение наличных денег в современной экономике. Задание 3 Рассмотрите основные факторы, влияющие на валютный курс в нашей стране. Вариант 15 Задание 1 Дайте обзор статей, затрагивающих проблему сущности безналичных денег. Напишите аннотацию к одной из них. Задание 2 Выявите, как проявляются законы денежного обращения в современной экономике. Задание 3 Дайте обзор периодической литературы по проблемам международных расчетов. Вариант 16 Задание 1 Рассмотрите основные проблемы денежного обращения в России. Какие меры необходимо предпринять для стабилизации денежного обращения в РФ? Задание 2 Изучив Положение ЦБ РФ №14-п «О правилах организации наличного денежного обращения на территории РФ» от 05.01.1998 г., расскажите об особенностях организации обращения наличных денег в нашей стране. Задание 3 Используя периодическую литературу, дайте собственный прогноз конвертируемости рубля. Вариант 17 Задание 1 Используя Гражданский Кодекс РФ (статья 855), рассмотрите очередность платежей, установленную для безналичных расчетов. Задание 2 Отразите графически динамику изменения денежного агрегата М1 за последний год. Используйте информацию Банка России (www.cbr.ru) Задание 3 Придумайте и составьте кроссворд, применяемую в международных расчетах используя терминологию, Вариант 18 Задание 1 Используя периодическую литературу, подготовьте обзор основных проблем осуществления безналичных расчетов в России. Каковы перспективы развития безналичных расчетов в РФ? Задание 2 Отразите точки зрения различных авторов по вопросу определения понятия «деньги». Задание 3 Оцените перспективы использования ЕВРО как мировой валюты. Вариант 19 Задание 1 Используя периодическую литературу, рассмотрите основные проблемы развития расчетов с использованием пластиковых карт. Задание 2 Отразите графически динамику изменения денежного агрегата М0 за последний год. Используйте информацию Банка России (www.cbr.ru). Задание 3 Представьте в форме таблицы предпосылки, особенности и результаты денежных реформ в России. Период денежной Предпосылки Особенности Результат реформы реформы реформы реформы Вариант 20 Задание 1 Изучив Положение ЦБ РФ «О порядке ведения кассовых операций и правилах хранения, перевозки и инкассации банкнот и монеты Банка России в кредитных организациях на территории Российской федерации» № 318-П от 24.04.2008 г., расскажите о порядке совершения операций с наличными деньгами. Задание 2 Исследуйте проблемы вексельного обращения в нашей стране. Задание 3 Заполните таблицу, выбрав любые 3 международные валютнокредитные организации. 1. 2. 3. Дата организации Цели и задачи деятельности Особенности деятельности Вариант 21 Задание 1 Найдите не менее 5 определений понятия «деньги» разных авторов. Задание 2 Представьте схематично основные формы проявления и типы инфляции. Задание 3 Укажите на изменения, произошедшие на валютном рынке в последние несколько лет. Считаете ли вы, что в настоящее время курс рубля стабилизировался? Вариант 22 Задание 1 Проанализируйте аргументацию сторонников металлистической и номиналистической теорий денег. Результаты должны быть оформлены в таблице. Металлистическая Номиналистическая теория теория 1.Представители теории 2. Основные положения теории 3. Аргументация Задание 2 Используя официальную информацию ЦБ РФ (www.cbr.ru), проанализируйте изменение денежной массы за текущий год. Как менялся удельный вес наличной денежной массы за анализируемый период? О чем свидетельствуют эти изменения? Задание 3 Раскройте правовую базу безналичного денежного оборота на территории РФ. Какая форма безналичных расчетов используется в нашей стране наиболее часто? Вариант 23 Задание 1 Представьте схематично исторический процесс развития форм стоимости. Задание 2 Напишите аннотацию к одной из статей по проблемам межбанковских расчетов в РФ. Задание 3 По материалам Основных направлений денежно-кредитной политики, напишите предлагаемую Банком России денежную программу на следующий год. Вариант 27 Задание 1 Заполните таблицу. Кредитные деньги: Преимущества Недостатки (перечислить виды) Задание 2 Рассмотрите особенности клиринговых палат. Опишите межбанковских расчетов с помощью особенности, преимущества и недостатки данного способа расчетов. Задание 3 Используя данные официального сайта ЦБ РФ (www.cbr.ru), рассмотрите динамику обменного курса рубля за предыдущий и текущий год. Сделайте выводы. На самостоятельную работу выносится: По теме: Банки и банковские системы. Центральные банки. Сущность, функции и роль в регулировании экономики Изучить вопросы: Становление банковской системы в России, его основные этапы, банковские реформы. Исторические пути образования и развития центральных банков. Регулирование деятельности банков. Банковский надзор. По теме: Коммерческий банк: принципы деятельности и функции, порядок создания и ликвидации Изучить вопросы: Какие качества, черты банка отражают его сходство с предприятием, а какие имеют собственную специфику? В каких действиях банк ограничен до полной оплаты первичного уставного капитала? Решить практическую задачу: Банк разместил 1000 привилегированных акций номиналом 10 тыс.руб. Минимальный годовой дивиденд при эмиссии акций был объявлен в размере 15% от их номинала. Определите минимальную сумму, которую банк должен выплачивать ежегодно в виде дивидендов по привилегированным акциям? По теме: Коммерческий банк и система денежных расчетов. Операции коммерческого банка по формированию ресурсов Изучить вопросы: Схема прохождения платежей при прямых корреспондентских отношениях между банками. Какие резервы и где должен сформировать коммерческий банк, привлекая ресурсы? Что такое собственные средства (капитал) банка? Источники собственного капитала банка. Решить практические задачи: 1. Банк выпустил 1 тыс. дисконтных облигаций номиналом 10 тыс.руб. и разместил их по цене 9800 руб. Определите расходы банка по привлечению дополнительного капитала. 2. Депозит в размере 50 тыс.руб. положен в банк на полгода по ставке 12% годовых. Определите сумму начисленных процентов при условии их начисления в конце срока. 3. Депозит в размере 50 тыс.руб. положен в банк на полгода по ставке 12% годовых. Определите сумму начисленных процентов при условии их ежемесячного причисления. По теме: Основные операции коммерческих банков Изучить вопросы: С учетом каких факторов должна формироваться кредитная политика банка? С какой целью банки осуществляют контроль за целевым использованием кредита? Охарактеризуйте понятия «финансовый» и «оперативный» лизинг. Решить практические задачи: 1. Банк выдал кредит в размере 1 млн.руб. на девять месяцев по ставке 36% годовых. Определите погашаемую сумму и сумму процентов за кредит. 2. Вексель на сумму 5200 тыс.руб. предъявлен в банк за полгода до его погашения. Банк для определения его дохода использует учетную ставку, равную 20% годовых. Определите сумму выплаченную владельцу векселя, и сумму дохода (дисконта), полученного банком. 3. Рассчитайте коэффициент ипотечной задолженности, если стоимость недвижимости – 1 млн.руб., а сумма ипотечного кредита – 800 тыс.руб. 4. Составьте схему прямого финансового лизинга и опишите соответствующие операции. По теме: Банковский менеджмент и банковский маркетинг. Решить практические задачи: 1. Постройте два варианта схем взаимосвязи кредитных рисков с другими рисками. Поясните их на примерах. Оцените степень риска указанных банковских операций по двухбалльной шкале и сгруппируйте обязательства по степени риска: а) операции с ценными бумагами; б) краткосрочные межбанковские депозиты; в) остатки средств на корреспондентских счетах; г) прочие операции. 2. Расставьте по степени снижения стоимости следующие виды ресурсов: а) расчетные счета организаций; б) счета физических лиц; в) депозиты юридических лиц; г) привлеченные средства по векселю банка. 3. Определите рентабельность деятельности коммерческого банка, уставный фонд которого 125 млн.руб., доходы за год – 50 млн.руб., расходы – 40 млн.руб. 3. Исходя из условий предыдущей задачи, определите уровень прибыли в доходах банка. По теме: Банковский надзор и аудит Изучить вопросы: Проверка соблюдения кредитными организациями экономических нормативов. Инспектирование деятельности кредитных организаций. Тематика рефератов, докладов 1. Содержание и механизм управления денежным оборотом. 2. Современная кредитная система, проблемы ее функционирования и развития. 3. Кредит, его формы, виды, развитие в условиях перехода к рыночной экономике. 4. Факторинг и форфейтинг в системе кредитования. 5. Кредитно-денежное регулирование экономики: основные теории, направления, практика. 6. Банковский кредит. 7. Сущность и управление кредитными рисками. 8. Банковские депозиты, их виды, структура. 9. Трастовые операции банков. 10.Финансовые активы: основные типы, принципы управления, роль в экономике, проблемы( ликвидность, риски). 11.Процентные платежи: методы исчисления, дифференциация процентных ставок, роль нормы процента при выборе рыночной стратегии. 12.Безналичные расчеты и проблемы их реализации. 13.Новые виды банковской деятельности. 14.Системы краткосрочного кредитования и основные направления ее развития. 15.Кредитоспособность заемщика и методы ее определения. 16.Вексельное обращение в Российской Федерации: опыт и проблемы. 17.Лизинг как форма финансирования инвестиций. МИНИСТЕРСТВО ОБРАЗОВАНИЯ И НАУКИ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ Федеральное государственное автономное образовательное учреждение высшего профессионального образования «Дальневосточный федеральный университет» (ДВФУ) Филиал ДВФУ в г.Дальнереченске КОНТРОЛЬНО-ИЗМЕРИТЕЛЬНЫЕ МАТЕРИАЛЫ по дисциплине «Банки и банковское дело» 080801.65 – «Прикладная информатика (в экономике)» Форма подготовки (очная) г. Дальнереченск 2011 Контрольные тесты для определения минимального уровня освоения программ. Выбрать правильный вариант. Привлеченные ресурсы банка относятся к: a). кассовым операциям; b). активным операциям; c). активно-кассовым операциям. Привлеченные ресурсы коммерческого банка формируются за счет: a). депозитных операций; b). кредитных операций; c). доверительных операций Для стран с развитой рыночной экономикой характерна: a). двухуровневая банковская система; b). трехуровневая банковская система; c). одноуровневая банковская система. Банк первого уровня функционирует с целью: a). получения прибыли; b). осуществления государственной кредитно-денежной политики; c). осуществления надзора и контроля за деятельностью банков второго уровня. Основой конкурентной борьбы коммерческих банков друг с другом является: a). объем собственных денежных средств; b). значение кредитных ставок по кредитам и депозитам; c). перечень услуг, предлагаемых клиентам. Назовите долговой инструмент, эмиссия характерна только для банков: a). вексель; b). облигация; c). сертификат. Какие данные являются необходимыми для принятия решения о кредитоспособности ссудозаемщика: a). бухгалтерский баланс; b). управленческая отчетность предприятия; c). устав компании. Сколько нормативов устанавливает Центральный Банк РФ в целях обеспечения надежности и устойчивости коммерческих банков: a). 12; b). 14; c). 16. Современная банковская система России является: 1) одноуровневой; 2) двухуровневой; 3) трехуровневой; 4) специфической. Банковская система РФ включает: 1) ЦБРФ; 2) кредитные организации; 3) филиалы и представительства иностранных банков; 4) небанковские кредитные организации; 5) коммерческие банки; 6) инвестиционные банки; 7) кредитные ассоциации; 8) кредитные кооперативы. К небанковским кредитным организациям относятся: 1) клиринговые платы; 2) ломбарды; 3) лизинговые компании; 4) кредитная кооперация; 5) пенсионный фонд; 6) ипотечный банк; 7) пункты проката; 8) факторинговые компании. Деятельность банковской системы основана на следующих принципах: 9) обязательность получения лицензии на банковскую деятельность; на отдельные операции; 10) срочность; 11) независимость в деятельности, невмешательство со стороны государственных органов в работу банков, кроме случаев, предусмотренных законом; 12) платность операций и услуг; 13) разграничение ответственности банков и государства. Банки не отвечают по обязательствам государства, а государство не отвечает по обязательствам банков, если между банком и соответствующим государственным органом не заключено соглашение о противном или государство не приняло на себя такую ответственность; 14) регулирование деятельности банков Центральным банком и осуществление банковского надзора; 15) обязательность соблюдения банками экономических нормативов для поддержания стабильности, устойчивости системы; 16) обеспечение банковской тайны по операциям, счетам и вкладам клиентов. Экономические и правовые основы деятельности банковской системы определены Федеральными Законами РФ: 6) «О банках и банковской деятельности в Российской Федерации», 7) «Об ипотеке (залоге недвижимости)»; 8) «О Центральном Банке Российской Федерации (Банке России)»; 9) «О некоммерческих организациях»; 10) «О залоге». Центральный Банк Российской Федерации Центральный банк Российской Федерации подотчётен: 1) Министерству финансов РФ; 2) Правительству РФ; 3) Государственной думе Федерального собрания РФ; 4) Президенту РФ; 5) никому из перечисленных. Целями деятельности Банка России являются: 1) защита и обеспечение устойчивости рубля; 2) кредитование экономики; 3) развитие и укрепление банковской системы Российской Федерации; 4) обеспечение эффективного и бесперебойного функционирования платежной системы; 5) получение прибыли; 6) кредитование дефицита федерального бюджета. ЦБРФ может выдать кредиты: 1) предприятию; 2) коммерческому банку; 3) частному лицу; 4) правительству. Центральный Банк РФ выполняет следующие функции: 1) регулирующую; 2) во взаимодействии с Правительством РФ разрабатывает и проводит единую государственную денежно-кредитную политику; 3) контрольную; 4) является кредитором последней инстанции для организаций, организует систему их рефинансирования; 5) устанавливает правила осуществления расчетов в РФ; 6) устанавливает правила проведения банковских операций; кредитных 7) регистрирует эмиссию ценных бумаг кредитными организациями в соответствии с федеральными законами; 8) осуществляет самостоятельно или по поручению Правительства РФ все виды банковских операций и иных сделок, необходимых для выполнения функций Банка России; 9) организует и осуществляет валютное регулирование и валютный контроль в соответствии с законодательством РФ; 10) определяет порядок осуществления расчетов с международными организациями, иностранными государствами, а также с юридическими и физическими лицами; 11) осуществляет обслуживание счетов бюджетов всех уровней бюджетной системы РФ, если иное не установлено федеральными законами, посредством проведения расчетов по поручению уполномоченных органов исполнительной власти и государственных внебюджетных фондов, на которые возлагаются организация исполнения и исполнение бюджетов; 12) монопольно осуществляет эмиссию наличных денег и организует наличное денежное обращение; 13) стимулирующую; 14) установление правил хранения, перевозки и инкассации наличных денег для кредитных организаций; 15) установление признаков платежеспособности банкнот и монеты Банка России, порядка уничтожения банкнот и монеты Банка России, а также замены поврежденных банкнот и монеты Банка России; 16) определение порядка ведения кассовых операций. Основными инструментами и методами денежно-кредитной политики Банка России являются: 1) процентные ставки по операциям Банка России; 2) выдача гарантий и поручительств; 3) нормативы обязательных резервов, депонируемых в Банке России (резервные требования); 4) операции на открытом рынке; 5) проведение расчетных, кассовых и депозитных операций; 6) рефинансирование банков; 7) валютные интервенции; 8) установление ориентиров роста денежной массы; 9) прямые количественные ограничения; 10) эмиссия облигаций от своего имени. Какие из перечисленных операций относятся к пассивным операциям Банка России: 1) эмиссия банкнот; 2) покупка государственных ценных бумаг; 3) покупка иностранной валюты; 4) прием вкладов населения; 5) переучет векселей; 6) прием вкладов банков; 7) покупать и продавать ценные бумаги на открытом рынке, а также продавать ценные бумаги, выступающие обеспечением кредитов Банка России; 8) выдавать поручительства и банковские гарантии. Какие из перечисленных операций относятся к активным операциям Банка России: 1) эмиссия банкнот; 2) покупка казначейских векселей; 3) переучет векселей; 4) прием вкладов населения; 5) прием вкладов государства; 6) покупка иностранной валюты; 7) покупать и продавать облигации, эмитированные Банком России, и депозитные сертификаты; 8) предоставлять кредиты без обеспечения на срок не более одного года российским кредитным организациям, имеющим рейтинг не ниже установленного уровня. Банк России может осуществлять банковские операции по обслуживанию: 1) органов государственной власти, их организаций; 2) органов местного самоуправления, их организаций; 3) государственных внебюджетных фондов; 4) воинских частей, 5) военнослужащих, 6) служащих Банка России; 7) предприятий; 8) физических лиц. Банкноты и монеты Банка России обеспечиваются: 1) товарными запасами страны; 2) всеми активами Банка России; 3) золотым запасом государства. В целях обеспечения устойчивости кредитных организаций Банк России может устанавливать следующие обязательные нормативы: 1) коэффициент покрытия; 2) предельный размер имущественных (неденежных) вкладов в уставный капитал кредитной организации, а также перечень видов имущества в неденежной форме, которое может быть внесено в оплату уставного капитала; 3) коэффициент автономии; 4) максимальный размер риска на одного заемщика или группу связанных заемщиков; 5) маневренности собственных средств; 6) максимальный размер крупных кредитных рисков; 7) финансовой устойчивости; 8) нормативы ликвидности; 9) нормативы достаточности собственных средств (капитала); 10) минимальный размер резервов, создаваемых под риски; 11) долга; 12) максимальный размер кредитов, банковских гарантий и поручительств, предоставленных кредитной организацией (банковской группой) своим участникам (акционерам). Максимальный размер кредитов, банковских гарантий и поручительств, предоставленных кредитной организацией своим участникам (акционерам), определяется в процентах от собственных средств (капитала) кредитной организации (банковской группы) и не может превышать: 1) 100%; 2) 75%; 3) 50%; 4) 25%. Максимальный размер крупных кредитных рисков превышать от размера собственных организации (банковской группы): 1) 1%; 2) 10%; 3) 50%; 4) 100%; 5) 800%. В систему Банка России входят: 1) кредитное управление; 2) центральный аппарат; 3) депозитарий; 4) территориальные учреждения; 5) расчетно-кассовые центры; средств (капитала) не может кредитной 6) фондовое управление; 7) вычислительные центры; 8) полевые учреждения; 9) ревизионное управление; 10) учебные заведения; 11) другие организации, в том числе подразделения безопасности и Российское объединение инкассации. В случаях нарушения кредитной организацией федеральных законов, издаваемых в соответствии с ними нормативных актов и предписаний Банка России, непредставления информации, представления неполной или недостоверной информации Банк России имеет право требовать от кредитной организации: 4) устранения выявленных нарушений, 5) взыскивать штраф от минимального размера уставного капитала в размере до: а) 0,1%, б) 1%, в) 10%, 6) либо ограничивать проведение кредитной организацией отдельных операций на срок до: а) шести месяцев, б) 1 года, в) 3 лет, г) бессрочно. Банк России осуществляет межбанковские безналичные расчеты через: 1) коммерческие банки; 2) свои учреждения; 3) расчётно-кассовые центры; 4) казначейство. Коммерческие банки Коммерческий банк: 1) представляет собой кредитную организацию, имеющую исключительное право осуществлять в совокупности следующие банковские операции: привлечение во вклады денежных средств физических и юридических лиц, их размещение от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, срочности и платности, открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц; 2) это институт кредитно-банковской системы, организующий движение ссудного капитала с целью получения прибыли; 3) такое учреждение, одновременно: депозитную, которое выполняет кредитную, все три операции расчётную; 4) кредитная организация, имеющая право осуществлять отдельные банковские операции, предусмотренные Федеральным законом. Минимальный размер уставного капитала вновь регистрируемого банка на день подачи ходатайства о государственной регистрации и выдаче лицензии на осуществление банковских операций устанавливается в сумме: 1) 18 млн. руб.; 2) 90 млн. руб.; 3) 180 млн. руб. Минимальный размер уставного капитала вновь регистрируемой небанковской кредитной организации, на день подачи ходатайства о государственной регистрации и выдаче лицензии на осуществление банковских операций устанавливается в сумме: 1) 18 млн. руб.; 2) 90 млн. руб.; 3) 180 млн. руб. Минимальный размер уставного капитала вновь регистрируемой небанковской кредитной организации, не ходатайствующей о получении такой лицензии, на день подачи ходатайства о государственной регистрации и выдаче лицензии на осуществление банковских операций устанавливается в сумме: 1) 18 млн. руб.; 2) 90 млн. руб.; 3) 180 млн. руб. Лицензия на осуществление банковских организации выдается: 1) после ее государственной регистрации; операций кредитной 2) перед государственной регистрацией; 3) во время государственной регистрации. Кредитная организация имеет право осуществлять банковские операции: 1) с момента обращения за лицензией в Банк России; 2) с момента получения лицензии, выданной Банком России; 3) с момента получения уведомления о выдаче лицензии Банком России. Осуществление банковских операций производится только на основании лицензии, выдаваемой: 1) Федеральной службой по финансовым рынкам (ФСФР); 2) Банком России; 3) Президентом РФ; 4) Министерством финансов. Лицензия на осуществление банковских операций выдается: 1) на 2 года; 2) на 5 лет; 3) без ограничения сроков ее действия. Принципами деятельности коммерческого банка являются: 1) работа в пределах реально имеющихся ресурсов; 2) полная экономическая самостоятельность; 3) гласность; 4) экономическая ответственность за результаты своей деятельности; 5) накопление капитала; 6) взаимоотношения с клиентами строятся как рыночные; 7) регулирование деятельности банка осуществляется только косвенными экономическими методами. Функциями коммерческого банка являются: 1) посредничество в кредите; 2) фискальная; 3) стимулирование накоплений в хозяйстве с помощью гибкой депозитной политики; 4) материальная заинтересованность; 5) посредничество в платежах между отдельными хозяйствующими субъектами; 6) самофинансирование; 7) посредничество в операциях с ценными бумагами. В зависимости от состава и количества выполняемых операций банки делятся на: 1) инвестиционные; 2) специализированные; 3) коммерческие; 4) универсальные; 5) инновационные, 6) сберегательные, 7) ипотечные. С учетом зоны (объектов) обслуживания коммерческие банки могут быть: 1) муниципальными; 2) специализированными; 3) отраслевыми, 4) инвестиционными, 5) региональными, 6) инновационными; 7) межрегиональными. Совокупность операций, направленных на формирование ресурсов коммерческого банка, - это: 1) активные операции; 2) пассивные; 3) посреднические; 4) комиссионные; 5) депозитные операции. Активные операции банка это: 1) операции с кассовой наличностью; 2) кредитные; 3) финансовые инвестиции; 4) валютные; 5) трастовые операции; 6) консалтинг; 7) выпуск ценных бумаг; 8) лизинговые. Как называется вид финансово-коммерческих услуг, суть которых состоит в приобретении банками и специальными организациями платежных документов предприятий? 1) клиринг; 2) клининг; 3) клинч; 4) факторинг; 5) санирование; 6) форфейтинг. К посредническим операциям банков относятся: 1) расчётные; 2) инкассовые; 3) переводные; 4) кредитные; 5) дилинговые; 6) инвестиционные; 7) трастовые; 8) торгово-комиссионные; 9) лизинговые. По кредитному договору, заключенному с заемщиком-гражданином, кредитная организация: 1) может, 2) не может в одностороннем порядке сократить срок действия этого договора, 3) может, 4) не может увеличить размер процентов и (или) изменить порядок их определения, 5) может, 6) не может увеличить или установить комиссионное вознаграждение по операциям, за исключением случаев, предусмотренных федеральным законом. Кредитная организация: 1) имеет право, 2) не имеет права в одностороннем порядке изменять процентные ставки по кредитам и (или) порядок их определения, процентные ставки по вкладам (депозитам), комиссионное вознаграждение и сроки действия этих договоров с клиентами - индивидуальными предпринимателями и юридическими лицами, за исключением случаев, предусмотренных федеральным законом или договором с клиентом. Кредитная организация 1) до заключения кредитного договора с заемщиком - физическим лицом, 2) после заключения кредитного договора с заемщиком - физическим лицом и 3) до изменения условий кредитного договора, 4) после изменения условий кредитного договора обязана предоставить заемщику - физическому лицу информацию о полной стоимости кредита, а также перечень и размеры платежей заемщика - физического лица, связанных с несоблюдением им условий кредитного договора. Кредитная организация 1) не обязана, 2) обязана определять в кредитном договоре полную стоимость кредита, предоставляемого заемщику - физическому лицу, а также 3) не указывать, 4) указывать перечень и размеры платежей заемщика - физического лица, связанных с несоблюдением им условий кредитного договора. В случае несвоевременного или неправильного зачисления на счет или списания со счета клиента денежных средств кредитная организация, Банк России: 1) выплачивают проценты на сумму этих средств по ставке рефинансирования Банка России; 2) перечисляют доход в бюджет РФ; 3) уплачивают штрафные санкции. Право на привлечение во вклады денежных средств физических лиц может быть предоставлено вновь регистрируемому банку либо банку, с даты государственной регистрации которого прошло менее двух лет, если: 1) размер уставного капитала вновь регистрируемого банка либо размер собственных средств (капитала) действующего банка составляет величину не менее 3 млрд. 600 млн. рублей; 2) 180 млн. руб. 3) 90 млн. руб. Участниками системы обязательного страхования вкладов физических лиц в банках являются: 1) организация, осуществляющая функции страхованию вкладов, 2) банки, привлекающие средства граждан, 3) физические лица, 4) страховые организации. Банк 1) обязан, по обязательному 2) не обязан поставить клиентов в известность о своем участии или неучастии в фондах добровольного страхования вкладов. Задание Подразделить перечисленные варианты на операции и сделки коммерческих банков. (Выделены сделки) 1) привлечение денежных средств физических и юридических лиц во вклады; 2) открытие и ведение банковских счетов физ. и юр. лиц; 3) кредитование; 4) оказание консультационных и информационных услуг; 5) осуществление расчетов по поручению физ. и юр. лиц, в том числе и банков корреспондентов; 6) доверительное управление денежными средствами, ценными бумагами и иным имуществом, по договорным и другим бумагам; 7) предоставление в аренду специальных помещений или находящихся в них сейфов для хранения документов и ценностей; 8) инкассация денежных средств, векселей, платежных и расчетных документов, кассовое обслуживание физ. и юр. лиц; 9) купля – продажа инвалюты в наличной и безналичной форме; 10) привлечение во вклады и размещение драгоценных металлов; 11) осуществление операций с драгоценными металлами и драгоценными камнями; 12) лизинговые операции; 13) выдача банковских гарантий; 14) выдачу поручительства за третьих лиц, предусматривающих исполнение обязательств в денежной форме; 15) приобретение права требования от третьих лиц исполнения обязательств в денежной форме. Задание Дописать формы пассивных операций банков. 5) первичная эмиссия ценных бумаг коммерческого банка; 6) отчисления от прибыли банка на формирование и увеличение фондов; 7) … 8) … Задание Определить, к какому виду операций относятся следующие: 1) услуги по хранению; 2) услуги по оценке ценностей; 3) консультационно-информационные; 4) депозитные; 5) кредитные; 6) благотворительная деятельность; 7) осуществление научных и технических разработок; 8) трастовые; 9) инкассовые; 10) гарантии. Перечень типовых вопросов для подготовки к итоговому контролю 1. Резервная система Центрального банка России. 2. Учетная политика Центрального банка. 3. Операции на открытом рынке. 4. Контроль и надзор за деятельностью банков. 5. Отличие центрального банка России от ФРС США. 6. Закон о банках и банковской деятельности. 7. Коммерческий банк. 8. Организационная структура коммерческого банка, органы управления. Филиалы и представительства коммерческого банка. 9. Платежный оборот коммерческого банка. 10. Основные формы безналичных расчетов. 11. Межбанковские расчеты на территории России. 12. Межбанковские корреспондентские отношения. 13. Определение платежеспособности коммерческого банка. 14. Ликвидность баланса коммерческого банка. 15. Обязательные коммерческого банка. экономические нормативы деятельности 16. Резервная система Центрального банка России, ее связь с банковским мультипликатором. 17. Нормы отчислений в резервные фонды, их зависимость от уровня инфляции. 18. Сроки перечисления средств в резервные фонды, порядок использования средств зачисляемых в резервные фонды. 19. Определение пассивных операций. 20. Уставный капитал коммерческого банка. 21. Особенности формирования уставного капитала паевого и акционерного банка. 22. Проспект эмиссии коммерческого банка, его содержание, условия регистрации. 23. Резервный капитал банка, условия его формирования, добавочный капитал банка. 24. Фонды банка, механизм их образования. 25. Собственный капитал банка, его отличие от уставного капитала банка. 26. Депозитные и сберегательные операции коммерческих банков. 27. Привлечение средств на расчетные счета клиентов, срочные депозиты. Особенности трансанкционных счетов США. 28. Вклады населения - срочные и до востребования. 29. Депозитные и сберегательные сертификаты коммерческого банка, особенности их выпусков. 30. Долговые обязательства коммерческого банка. 31. Условия регистрации проспекта эмиссии при выпуске долговых обязательств. 32. Финансовые векселя коммерческих банков, механизм их обращения. 33. Межбанковские кредиты, условия их привлечения и погашения. 34. Ресурсы Центрального банка России. 35. Средства на корреспондентских счетах других банков в данном банке. Механизм использования. 36. Касса и средства на резервном счете. 37. Кредитные операции коммерческих банков. 38. Кредитные операции в структуре банковских активов. 39. Кредитная политика банков. 40. Механизм определения кредитного риска. 41. Организация кредитной работы в банке. 42. Заявка и интервью с заемщиком. 43. Изучение кредитоспособности и риска. 44. Инвестиционные кредиты коммерческих банков, особенности их выдачи. Инвестиционная политика банков. Перечень типовых экзаменационных вопросов для итогового контроля 1. Понятие и общая характеристика банковской системы. Виды банковских систем. 2. Банковская система России: состав, структура, роль в экономике. 3. Кредитная организация: понятие, виды. 4. Понятие, сущность, функции, общая характеристика коммерческих банков. 5. Виды коммерческих банков. 6. Роль банков и НКО в рыночной экономике. 7. Регистрация кредитных организаций. 8. Лицензирование банковской деятельности. 9. Организационная структура коммерческого банка: основные модели. 10.Виды обособленных и внутренних структурных подразделений кредитной организации 11.Операции и сделки кредитных организаций в России. 12.Активные операции коммерческих банков. 13.Пассивные операции коммерческих банков. 14.Посреднические (комиссионные) операции коммерческих банков. 15.Управление пассивами и активами банка для достижения оптимального сочетания уровня риска, ликвидности и прибыльности 16.Ресурсы коммерческих банков: структура и характеристика. 17.Собственные средства банков: сущность, значение, состав. 18.Привлеченные средства банков: сущность, значение, виды. 19.Депозитные привлеченные средства банков. 20.Недепозитные привлеченные средства банков. 21.Срочные депозиты: сущность, виды, особенности. 22.Депозиты до востребования: сущность, виды, особенности. 23.Операции по кредитованию как основные операции по размещению денежных средств банком. 24.Доходы коммерческого банка: понятие, виды, основные источники. 25.Расходы коммерческого банка: понятие, виды. 26.Эффективность деятельности банка: основные показатели. 27.Прибыль кредитной организации: содержание, виды, источники образования. 28.Собственный капитал банка: понятие, порядок формирования и регулирования. 29.Роль собственного капитала в эффективной деятельности банка. 30.Достаточность собственного капитала: понятие, значение, нормативы. 31.Экономические нормативы деятельности банков: понятие, виды, роль. 32.Риски в банковской деятельности, их классификация. 33.Характеристика типичных банковских рисков. 34.Стратегия банковского риск-менеджмента: понятие, основные направления. 35.Основные тактические методы управления банковскими рисками. 36.Современный центральный банк: понятие, виды, роль в рыночной экономике. 37.Задачи и функции современных центральных банков. 38.Статус Банка России и его роль в экономике. 39.Цели деятельности и функции Банка России, 40.Факторы, обеспечивающие относительную независимость Банка России. 41.Организационная структура Банка России. 42.Сущность, цели, инструменты денежно-кредитной политики центральных банков. 43.Роль денежно-кредитной политики Банка России в экономике 44.Основные инструменты денежно-кредитной политики Банка России. 45.Валютные интервенции и операции на открытом рынке как инструменты денежно-кредитной политики. 46.Рефинансирование коммерческих банков: сущность, цели, виды кредитов. 47.Ставка рефинансирования: сущность, роль в экономике. 48.Использование инструментов при проведении современной денежнокредитной политики Банком России. МИНИСТЕРСТВО ОБРАЗОВАНИЯ И НАУКИ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ Федеральное государственное автономное образовательное учреждение высшего профессионального образования «Дальневосточный федеральный университет» (ДВФУ) Филиал ДВФУ в г.Дальнереченске СПИСОК ЛИТЕРАТУРЫ по дисциплине «Банки и банковское дело» 080801.65 – «Прикладная информатика (в экономике)» Форма подготовки (очная) г. Дальнереченск 2011 Учебно-методическое обеспечение дисциплины Нормативно-правовые документы 1. Гражданский кодекс Российской Федерации (с изменениями и дополнениями). 2. Федеральный закон от 02.12.1990 № 395-1 «О банках и банковской деятельности» (с изменениями и дополнениями). 3. Федеральный закон от 10.07.2002 № 86-ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» (с изменениями и дополнениями). 4. Федеральный закон от 22.04.1996 № 39-ФЗ «О рынке ценных бумаг» (с изменениями и дополнениями). 5. Федеральный закон от 26.03.1998 № 41-ФЗ «О драгоценных металлах и драгоценных камнях» (с изменениями и дополнениями). 6. Федеральный закон от 11.03.1997 № 48-ФЗ «О переводном и простом векселе». 7. Федеральный закон от 29.10.1998 № 164-ФЗ «О финансовой аренде (лизинге)» (с изменениями и дополнениями). 8. Федеральный закон от 10.12.2003 № 173-ФЗ «О валютном регулировании и валютном контроле» (с изменениями и дополнениями). 9. Федеральный закон от 27.10.2008 № 175-ФЗ «О дополнительных мерах для укрепления стабильности банковской системы в период до 31 декабря 2011 года» (в редакции Федерального закона от 19.07.2009 №193-ФЗ). 10. Федеральный закон от 23.12.2003 № 177-ФЗ «О страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации» (с изменениями и дополнениями). Основная литература 1. Деньги. Кредит. Банки / Е. Ф. Жуков, Н. М. Зеленкова, Л. Т. Литвиненко ; ред. Е. Ф. Жуков. - 3-е изд., перераб. и доп. - М. : ЮНИТИДАНА, 2008. - 703 с. 2. Жабыко, Л. Л. Банковское дело / Л. Л. Жабыко. - Владивосток : ДВГТУ, 2008. - 208 с. Дополнительная литература 3. Банки и банковское дело : учебник / под ред.: И. Т. Балабанова. - СПб. : Питер, 2002. - 304 с. 4. Банковское дело / под ред. О.: И. Лаврушина. - 2-е изд., перераб. и доп. - М. : Финансы и статистика, 2001. - 672 с. 5. Банковское дело / под ред.: Г.Н, Белоглазовой, Л.П, Кроливецкой. - 5-е изд., перераб. и доп. - М. : Финансы и статистика, 2007. - 592 с. 6. Галицкая, С. В. Денежное обращение. Кредит. Финансы (теория и российская практика) : учебное пособие / С. В. Галицкая. - М. : Междунар. отношения, 2002. - 272 с. 7. Деньги, кредит, банки / под ред.: О. И. Лаврушина. - 2-е изд., испр. и доп. - М. : Финансы и статистика, 2004. - 464 с. 8. Деньги, кредит, банки / под ред.: Г. Н. Белоглазовой. - М. : Юрайт- Издат, 2007. - 620 с. 9. Леонтьев, В.Е. Финансы, деньги, кредит и банки : учебное пособие / Леонтьев, В.Е. - СПб. : Знание : ИВЭСЭП, 2003. - 384 с. 10. Основы банковского менеджмента : учебное пособие / под ред.: О. И. Лаврушина. - М. : ИНФРА - М, 1995. - 144 с. 11. Селищев, А. С. Деньги. Кредит. Банки : учебник / А. С. Селищев. - СПб. : Питер, 2007. - 432 с. Электронные ресурсы 12. http://znanium.com/bookread.php?book=223939 Авагян, Г. Л. Деньги, кредит, банки : учебное пособие / Г.Л. Авагян, Т.М. Ханина, Т.П. Носова. М. : Магистр: ИНФРА-М, 2011. - 416 с. 13. http://window.edu.ru/library/pdf2txt/575/41575/18773 Банковское и страховое дело: Голубев, А.А. учебное пособие / А.А. Голубев, А.В. Абакумова, Л.Г. Мишура. - СПб. : СПбГУ ИТМО, 2006. - 93 с. 14. http://window.edu.ru/library/pdf2txt/999/77999/58932 Копытова, А.И. Банки и банковское дело : учебное пособие / А. И. Копытова. - Томск : Издво ТГПУ, 2009. - 248 с. 15. http://znanium.com/bookread.php?book=143861 Олейникова, И. Н. Деньги. Кредит. Банки : учебное пособие / И.Н. Олейникова. - М. : Магистр, 2008. - 509 с. 16. http://znanium.com/bookread.php?book=142641 Основы банковского дела : учебное пособие / под ред.: Г.Г. Коробовой, Ю.И. Коробова. - М. : Магистр, 2008. - 446 с. 17. http://znanium.com/bookread.php?book=210933 Стародубцева, Е. Б. Основы банковского дела : учебник / Е.Б. Стародубцева. - 2-e изд., перераб. и доп. - М. : ИД ФОРУМ: ИНФРА-М, 2010. - 288 с. 18. http://znanium.com/bookread.php?book=185278 Тавасиев, А. М. Банковское кредитование : учебник / А.М. Тавасиев, Т.Ю. Мазурина, В.П. Бычков ; под ред.: А.М. Тавасиева. - М. : ИНФРА-М, 2010. - 656 с. МИНИСТЕРСТВО ОБРАЗОВАНИЯ И НАУКИ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ Федеральное государственное автономное образовательное учреждение высшего профессионального образования «Дальневосточный федеральный университет» (ДВФУ) Филиал ДВФУ в г.Дальнереченске ГЛОССАРИЙ по дисциплине «Банки и банковское дело» 080801.65 – «Прикладная информатика (в экономике)» Форма подготовки (очная) г. Дальнереченск 2011 Банковский счет - способ учета поступлений и выбытий денежных средств для каждого клиента банка, а также хранения остатков принадлежащих ему денежных средств. Банк − кредитная организация, осуществляющая в совокупности банковские операции по привлечению, размещению денежных средств на основе возвратности, платности, срочности и ведению банковских счетов клиентов. Банковская система РФ − включает в себя центральный банк, кредитные организации, филиалы и представительства иностранных банков. Банковское регулирование и надзор − осуществляется с целью поддержания стабильности банковской системы и защиты интересов вкладчиков и кредитов, реализуется в осуществлении постоянного надзора за соблюдением банковского законодательства. Бюджетная (федерального, система субъектов − совокупность федерации, бюджетов местных), всех уровней основанная на экономических отношениях и юридических нормах. Бюджетное устройство − организация бюджетной системы и принципы ее построения. Бюджетный дефицит − превышение расходной части бюджета над доходной. Бюджетный процесс − регламентированный законодательством порядок составления, рассмотрения, утверждения и исполнения бюджета. Валютная позиция − остатки средств в иностранных валютах, которые формируют активы и пассивы банков в соответствующих валютах и создают в связи с этим риск получения дополнительных доходов или расходов при изменении обменных курсов валют. Валютное регулирование − осуществляется путем проведения ЦБ валютных интервенций, т.е. вмешательство в спрос и предложение иностранной валюты на валютном рынке с целью воздействия на курс национальной валюты. Валютные отношения − экономические отношения, связанные с функционированием мировых денег, обслуживающие различные виды хозяйственных связей между странами. Валютный курс − цена денежной единицы одной страны, выраженная в денежной единице другой страны. Валютный рынок − особый институциональный механизм, опосредующий отношения по купле продаже иностранной валюты между банками, брокерами и другими финансовыми институтами. Вклады − денежные средства в валюте РФ или иностранной валюте, размещаемые физическими лицами в целях хранения и получения дохода. Внебюджетные Фонды − денежные фонды, имеющие целевое назначение и не включающиеся в состав бюджета. Государственные Финансы − сфера денежных отношений, связанная с формированием финансовых ресурсов в распоряжении государства и их использованием на общегосударственные потребности. Государственный Кредит − форма кредита, при которой государство выступает в роли заемщика, кредитора или гаранта. Денежная масса − количественная характеристика движения денег в наличной и безналичной формах, совокупность платежных средств в экономике. Денежная реформа − полное или частичное преобразование денежной системы, проводимое государством с целью упорядочения и укрепления денежного обращения. Денежная система − сложившаяся исторически и закрепленная законодательно форма организации денежного обращения. Денежное обращение − процесс непрерывного движения денег в наличной и безналичной формах, обслуживающий оборот товаров и услуг. Денежно-кредитная политика − совокупность мероприятий в области денежного обращения и кредита, направленных на регулирование экономического роста, сдерживание инфляции, обеспечение занятости, выравнивание платежного баланса. Деньги − законное платежное средство, выражающее стоимость товаров и служащее всеобщим эквивалентом. Доходы и расходы бюджета − формы функционирования бюджета, выражающие этапы перераспределения стоимости общественного продукта. Инфляция − процесс обесценения денег вследствие нарушения закона денежного обращения. Проявляется в постоянном росте цен на товары и услуги. Капитал банка − собственные средства (источники) банка. Конвертируемость − свободный обмен национальных валют (бывает – внешняя, внутренняя и полная). Кредит − форма движения ссудного капитала. Кредитная организация − юридическое лицо, осуществляющее банковские операции на основании лицензии в целях получения прибыли. Кредитная осуществляющего политика − размещение деятельность ссудного банка капитала в как кредитора, соответствии с собственными и общественными интересами. Кредитная система − совокупность кредитных отношений, форм и методов кредитования. Кредитный потенциал банка − Пассивы банка (ресурсы) за минусом отчислений в фонд обязательных резервов. Ликвидность баланса банка − состояние баланса, при котором банк может выполнить свои денежные обязательства за счет реализации активов или привлечения дополнительных ресурсов. Межбанковские валютные биржи − специализированные биржи, имеющие лицензии Банка России на организацию операций по купле-продаже иностранной валюты за рубли и проведение расчетов по заключенным на них сделкам. Налоговая система − совокупность всех видов налогов. Небанковская кредитная организация − кредитная организация, на основании лицензии ЦБ осуществляющая отдельные виды банковских операций. Нормативы обязательных резервов − отчисление и депонирование в ЦБ денежных средств в процентном отношении к обязательствам. Объекты страхования − имущественные интересы, связанные: - с жизнью, здоровьем, трудоспособностью и пенсионным обеспечение (личное страхование); - с владением, пользованием и распоряжением имуществом (имущественное страхование); - с возмещением страхователем причиненного вреда личности или имуществу физического или юридического лица (страхование ответственности). Операции на открытом рынке − операции по купле-продаже государственных ценных бумаг между ЦБ и кредитными организациями с целью снижения или увеличения объемов банковского кредитования. Паспорт сделки − базовый документ валютного контроля, оформленный экспортером (импортером) в банке и содержащий сведения об экспортном (импортном) контракте, необходимые для осуществления этого контроля от имени банка экспортера (импортера) как агента валютного контроля. Перестрахование − страхование одним страховщиком риска исполнения своих обязательств перед страхователем у другого страховщика. Платежный баланс − систематические записи всех платежей, поступающих в данную страну из-за границы, и ее денежных платежей другим странам в течение определенного периода, итог внешнеэкономических операций страны. Принципы кредитования − возвратность, срочность, платность, обеспечение, целевой характер использования. Резиденты − юридические лица, созданные в соответствии с законодательством РФ, с местоположением в РФ, а также их филиалы и представительства, находящиеся за пределами РФ. Рейтинг банка − оценка финансового состояния банка, отнесение его к классу, разряду или категории по определенным признакам. Рефинансирование − предоставление центральными банками кредитов кредитным организациям. Сострахование − страхование объекта по одному договору страхования совместно несколькими страховщиками. Ссудный процент − стоимость (цена) кредита. Страхование − система защиты имущественных интересов граждан, организаций и государства, являющаяся необходимым элементом социально-экономической системы общества. Страхователь − юридическое и физическое лицо, заключившее со страховщиком договор страхования. Страховая защита − экономические отношения по предупреждению или обеспечению неожиданных затрат на основе создаваемых для этого резервов и фондов. Страховщик − юридическое лицо, осуществляющее на основании лицензии страховую деятельность. Управление финансами − совокупность приемов и методов целенаправленного воздействия на объект для достижения определенного результата. Филиалы и представительства кредитной организации − обособленные структурные подразделения, находящиеся вне места головной организации. Финансовая несостоятельность (банкротство) − признанная арбитражным судом или объявленная должником неспособность в полном объеме выполнить денежные обязательства. Финансовая политика государства − деятельность государства по целенаправленному использованию финансов для выполнения своих функций. Финансовая политика предприятия − совокупность мероприятий, направленных на решение конкретных задач с учетом требований финансового менеджмента и условий функционирования предприятия. Финансовая система − совокупность финансовых отношений в государстве, форм и методов их организации. Финансовое обязательство − любое контрактное право продать или обменять финансовый актив. Финансовые показатели − абсолютные и относительные показатели, характеризующие финансовое состояние предприятия. Финансовые ресурсы предприятий − совокупность собственных денежных доходов, привлеченных и заемных средств, находящихся в распоряжении предприятия и предназначенных для выполнения финансовых обязательств. Финансовый Контроль − элемент системы управления финансами, сфера стоимостного контроля за финансовой деятельностью всех экономических субъектов. Финансовый результат − прибыль или убыток, полученные в результате финансово-хозяйственной деятельности предприятия. Финансовый рынок − рынок финансовых активов, форма организации движения денежных средств в экономике. Финансы − экономические отношения, связанные с формированием, распределением и использованием фондов денежных средств для обеспечения условий расширенного воспроизводства. Финансы предприятий − экономическая категория, выражающая денежные отношения, связанные с формированием и использованием денежных доходов и накоплений предприятий. Формы кредита − классификация кредита по участникам кредитной сделки. Экспансионистская денежно-кредитная политика − разновидность денежно-кредитной политики, направленной на расширение масштабов банковского кредитования. Эмиссионный банк − центральный банк, осуществляющий наличноденежную эмиссию и др. функции по регулированию экономики.
