Защита от мошенничества

Программа семинара
«Защита от мошенничества»
Аннотация к семинару
Мошенничество принято делить на две группы – внутренне и внешнее. Внутреннее мошенничество
еще называют корпоративным, так как оно предполагает уголовно наказуемые действия со стороны
сотрудников компании, основанные на обмане или злоупотреблением доверием работодателя. Внешнее
мошенничество предполагает также уголовно наказуемые действия, но уже между организациями. Сложно
сказать, что чаще встречается в жизни – внутреннее или внешнее. Сложность борьбы с мошенничеством в
том, что нет исчерпывающего перечня мошеннических операций, все зависит от ума и сообразительности
мошенника. И возникают трудности с доказательством умысла в действиях, а без умысла нельзя
классифицировать действия как мошеннические. Поэтому акцент на семинаре будет сделан на
превентивные меры, позволяющие предотвратить мошенничество.
Целевая аудитория








заместители руководителей предприятий по безопасности, директора по безопасности
начальники служб безопасности компании
сотрудники подразделений внутреннего контроля и внутреннего аудита
специалисты по экономической безопасности
специалисты по комплаенс контролю
специалисты по HR и HR – безопасности
корпоративные юристы
специалисты, участвующие в договорной работе
Тема 1 Мошенничество в трудовых отношениях (фрод, внутреннее или корпоративное
мошенничество)
-
наиболее типичные сценарии корпоративного мошенничества со стороны наемных
работников;
-
признаки корпоративного мошенничества, выявляемые на основе анализа отношений с
деловыми партнерами в рамках гражданско-правовых отношений;
-
признаки корпоративного мошенничества, выявляемые на основе анализа поведения
сотрудников. Понятие симптомов мошенничества, применительно к человеческому
фактору;
-
признаки мошенничества, выявляемые на основе анализа финансовых документов,
исходя из движения финансовой информации в типовой организации. Нестандартные
данные в бухгалтерских документах, свидетельствующие о признаках мошенничества;
-
общий план действий по борьбе с мошенничеством. Предупреждение, обнаружение,
расследование. Определение в компании должностей с мошенническими рисками.
Основные способы устранения возможностей внутреннего мошенничества.
Организационно-контрольные и кадровые меры по предупреждению корпоративного
мошенничества;
-
финансовые проверки (расследования) в договорной работе компании. Что такое
Forensic accounting (форензик). Аудит регламентов осуществления гражданскоправовых отношений. Анализ инструкции по договорной работе;
-
анализ процедур принятия решения в договорной работе. Методы вычисления
признаков аффилированности сотрудников организации с компаниями, являющимися
сторонами договоров;
-
сбор и анализ информации по контрагентам компании на наличие экономических
рисков. Выявление сомнительных контрагентов, нестандартных и экономически
2
необоснованных хозяйственных и финансовых операций. Налоговые
Выявление злоупотреблений при осуществлении торгов и конкурсов;
риски.
-
документарный анализ гражданско-правовых отношений компании с позиции
вычисления признаков корпоративного мошенничества. Анализ финансовых
документов с позиции эмпирических законов (закон Бенфорда). Признаки подделки
документа;
-
анализ системы закупок и реальности цен. Внеплановые проверки (ревизии) товарноматериальных ценностей и имущества компании;
-
антикоррупционная экспертиза договоров. Анализ заключенных компанией договоров
с позиции экономических рисков, а также экономической целесообразности;
-
проверки сотрудников компании, занимающих должности с коррупционными
(мошенническими) рисками. Анализ полномочий и результатов работы сотрудника в
компании. Беседы и интервью;
-
международный опыт и корпоративные стандарты по защите компаний от финансовых
преступлений. Международные акты по борьбе с мошенничеством (UK Bribery Act,
Foreign Corrupt Practices Act, Закон Сарбейнза — Оксли)
Тема 2 Мошенничество в гражданско-правовых отношениях (внешнее мошенничество)
-
структура внешней мошеннической операции (замысел, поиск клиента, организация
случайного контакта и т.д.);
-
субъект и объект при внешнем мошенничестве. Формы и сценарии внешнего
мошенничества в различных видах бизнеса;
-
алгоритм определения надежности партнеров – юридических лиц. Алгоритм
определения надежности партнеров – физических лиц. Формирование матрицы
действий по проверке компании в зависимости от суммы сделки, предоплате и иных
условий. Применение метода Due Diligence в анализе компании;
-
анализ финансовой устойчивости компании по представленным финансовым
отчетным документам. Анализ платежеспособности клиента;
-
анализ возможных кризисных ситуаций в деятельности компании на основе
статистических методов, использующих информацию о времени деятельности
компании, ее обороте и количестве работающих сотрудников;
-
анализ учредительных документов компании с позиции безопасности. Анализ
атрибутов компании и фирменного стиля компании;
-
типы компаний, преследующие мошеннические цели. Прогнозирование надежности
организаций на основе «растровых признаков опасности». Формирование рейтингов
надежности партнеров;
-
анализ безопасности коммерческих предложений и договоров. Изучение инициаторов
проекта, их интересы и деловую репутацию. Изучение механизма получения прибыли.
Анализ первого контакта. Поведенческие аспекты при выявлении ненадежного
партнера.
Автор и ведущий семинара
Панкратьев Вячеслав Вячеславович, специалист в области безопасности бизнеса, преподаватель консультант, автор и ведущий обучающих программ (MBA, Executive MBA, открытые семинары,
корпоративные мероприятия, индивидуальные консультации) по проблемам защиты бизнеса в Академии
3
народного хозяйства и государственной службы при Правительстве РФ, Государственном университете
управления, Всероссийской академии внешней торговли, Московской бизнес-школе, Русской школе
управления, учебном центре Финконт, бизнес школе Эксперт, Международной московской финансовобанковской школе, и других учебных заведений, автор книг и методических пособий по безопасности
предпринимательской деятельности. Независимый эксперт в области корпоративной безопасности. Автор
методик аудита безопасности компании и создании КСБ – корпоративных стандартов безопасности. Личный
сайт www.vvpankrat.ru