18 июня 2010Положение о Ревизионной комиссии ОАО

УТВЕРЖДЕНО
решением годового Общего собрания акционеров
от 18 июня 2010 года
(протокол б/н от 22 июня 2010 года)
ПОЛОЖЕНИЕ
о Ревизионной комиссии
Открытого акционерного общества
«Якутская топливно-энергетическая компания»
1. ОБЩИЕ ПОЛОЖЕНИЯ
1.1. Настоящее Положение определяет статус, состав, функции и полномочия Ревизионной
комиссии открытого акционерного общества «Якутская топливно-энергетическая компания»
(полное фирменное наименование Общества до его переименования решением годового Общего
собрания акционеров от 18 июня 2010 года - Открытое акционерное общество «Якутгазпром»;
далее - Общество), порядок ее работы, порядок избрания и взаимодействия с органами управления
Общества.
1.2. Ревизионная комиссия является органом контроля Общества. Ревизионная комиссия
осуществляет контроль за финансово-хозяйственной деятельностью Общества.
1.3. В своей деятельности Ревизионная комиссия руководствуется действующим
законодательством, Уставом Общества и настоящим Положением.
2. КОМПЕТЕНЦИЯ РЕВИЗИОННОЙ КОМИССИИ
2.1. Ревизионная комиссия осуществляет контроль за финансово-хозяйственной
деятельностью Общества путем проведения проверок.
2.2. Ревизионная комиссия проводит проверки (ревизии) по итогам финансовохозяйственной деятельности Общества за год, а также в любое время по собственной инициативе,
по решению Общего собрания акционеров, Совета директоров Общества или по требованию
акционера (акционеров), владеющего в совокупности не менее чем 10 процентами голосующих
акций Общества.
2.3. По итогам проверки финансово-хозяйственной деятельности Общества Ревизионная
комиссия составляет заключение, в котором должны содержаться:
- подтверждение достоверности данных, содержащихся в отчетах, и иных финансовых
документов Общества;
- информация о фактах нарушения установленных правовыми актами Российской
Федерации порядка ведения бухгалтерского учета и представления финансовой отчетности, а
также правовых актов Российской Федерации при осуществлении финансово-хозяйственной
деятельности.
2.4. По итогам проверки (ревизии) финансово-хозяйственной деятельности Общества за год
Ревизионная комиссия представляет в Совет директоров свое заключение не позднее, чем за 50
дней до годового Общего собрания акционеров Общества.
2.5. Ревизионная комиссия подтверждает достоверность данных, содержащихся в годовом
отчете Общества, годовой бухгалтерской отчетности.
3. ПОЛНОМОЧИЯ РЕВИЗИОННОЙ КОМИССИИ
3.1. Ревизионная комиссия вправе:
- требовать от лиц, занимающих должности в органах управления Общества, представления
документов о финансово-хозяйственной деятельности Общества. Указанные документы должны
быть представлены Ревизионной комиссии в течение 5 дней после её письменного запроса;
- требовать созыва заседаний Совета директоров, Общего собрания акционеров, в том числе,
в случаях, когда выявленные нарушения в финансово-хозяйственной деятельности или опасность
причинения ущерба интересам Общества требуют решения вопросов, относящихся к компетенции
данных органов управления Общества;
- требовать от лиц, занимающих должности в органах управления Общества, и от работников
Общества личного письменного объяснения по вопросам, находящимся в компетенции
Ревизионной комиссии. Указанное объяснение должно быть представлено Ревизионной комиссии
в течение 5 дней после её письменного запроса.
4. СОСТАВ РЕВИЗИОННОЙ КОМИССИИ, СТАТУС ЧЛЕНОВ КОМИССИИ
4.1. Количественный состав Ревизионной комиссии утверждается Общим собранием
акционеров и не может быть менее трех человек.
4.2. Ревизионная комиссия избирается Общим собранием акционеров в порядке,
установленном Уставом Общества и внутренним документом Общества, регулирующим
2
деятельность Общего собрания акционеров Общества.
По решению Общего собрания акционеров полномочия любого члена (всех членов)
Ревизионной комиссии могут быть прекращены досрочно.
4.3. Ревизионная комиссия избирается на Общем собрании акционеров на срок до
следующего годового Общего собрания. В случае досрочного прекращения полномочий всего
состава Ревизионной комиссии или отдельных ее членов, члены Ревизионной комиссии, в случае
необходимости, избираются на внеочередном Общем собрании акционеров на срок до годового
Общего собрания.
Если в случае досрочного прекращения полномочий членов Ревизионной комиссии остается
менее половины действующих членов комиссии, Ревизионная комиссия обязана потребовать
созыва Общего собрания акционеров для принятия решения об избрании новых членов комиссии
вместо выбывших.
Члены Ревизионной комиссии могут переизбираться неограниченное число раз.
4.4. Членами Ревизионной комиссии могут быть только физические лица, которые могут не
являться акционерами Общества.
4.5. Члены Ревизионной комиссии не могут одновременно являться членами Совета
директоров Общества и занимать иные должности в органах управления Обществом.
Акции, принадлежащие членам Совета директоров Общества или лицам, занимающим
должности в органах управления Общества, не могут участвовать в голосовании при избрании
членов Ревизионной комиссии Общества.
4.6. Члены Ревизионной комиссии имеют право:
- требовать созыва внеочередного заседания комиссии;
- вносить предложения в повестку дня заседания комиссии;
- принимать участие в заседаниях комиссии;
- голосовать по вопросам повестки дня заседания комиссии;
- получать документы и информацию, необходимые для выполнения своих обязанностей;
- реализовывать иные права, предусмотренные федеральным законодательством, Уставом
Общества и настоящим Положением.
4.7. Члены Ревизионной комиссии обязаны:
- участвовать в заседаниях Ревизионной комиссии и выработке его решений;
- действовать в интересах Общества, осуществлять свои права и исполнять обязанности в
отношении Общества добросовестно и разумно;
- выполнять решения Ревизионной комиссии и других органов управления Общества,
принятые ими в пределах своей компетенции;
- соблюдать служебную и коммерческую тайну Общества;
- уведомить Ревизионную комиссию о невозможности по уважительной причине
осуществлять свои обязанности члена комиссии не позднее чем за 30 дней до прекращения своей
работы в комиссии. В таком случае Ревизионная комиссия обязана потребовать созыва Общего
собрания акционеров для принятия решения о досрочном прекращении полномочий указанного
члена комиссии и, в случае необходимости, об избрании нового члена комиссии взамен
выбывшего;
- исполнять иные обязанности, предусмотренные федеральным законодательством, Уставом
Общества и настоящим Положением.
4.8. В период исполнения своих обязанностей членам Ревизионной комиссии может быть
выплачено вознаграждение в размере, определяемом Общим собранием акционеров по
рекомендации Совета директоров.
5. ПРЕДСЕДАТЕЛЬ И СЕКРЕТАРЬ РЕВИЗИОННОЙ КОМИССИИ
5.1. Ревизионная комиссия из своего состава избирает председателя и секретаря комиссии
большинством голосов от общего числа членов комиссии.
5.2. Председатель Ревизионной комиссии созывает и проводит заседания комиссии,
организует текущую работу комиссии, подписывает протоколы заседаний комиссии и несет
ответственность за правильность их составления.
На общем собрании акционеров, на заседаниях Совета директоров Общества Ревизионную
комиссию представляет председатель комиссии.
5.3. Секретарь Ревизионной комиссии ведет протокол ее заседаний, доводит до адресатов
3
решения, в том числе заключения Ревизионной комиссии.
6. ЗАСЕДАНИЯ РЕВИЗИОННОЙ КОМИССИИ
6.1. Заседания Ревизионной комиссии проводятся по утвержденному плану, а также перед
началом проверки (ревизии) и по ее результатам. Член Ревизионной комиссии может требовать
созыва внеочередного заседания комиссии в случаях, требующих безотлагательного решения
Ревизионной комиссии.
6.2. Заседания Ревизионной комиссии правомочны, если на них присутствует не менее
половины ее членов.
6.3. Все решения Ревизионной комиссии, в том числе решения об утверждении заключений
комиссии по итогам проверки (ревизии) финансово-хозяйственной деятельности Общества,
принимаются большинством голосов от общего числа членов Ревизионной комиссии. При
равенстве голосов решающим является голос председателя Ревизионной комиссии.
Члены Ревизионной комиссии в случае своего несогласия с решением комиссии вправе
зафиксировать в протоколе заседания особое мнение и довести его до сведения Совета директоров
и Общего собрания акционеров.
Протоколы заседаний Ревизионной комиссии составляются не позднее трех дней после
закрытия заседания в одном экземпляре и подписываются председателем комиссии.
В протоколе заседания Ревизионной комиссии указываются:
- место и время его проведения;
- лица, присутствующие на заседании;
- повестка дня заседания;
- вопросы, поставленные на голосование, и итоги голосования по ним;
- принятые решения.
Протоколы заседаний хранятся Обществом в порядке, установленном российским
законодательством.
6.4. Результатом проверки (ревизии) финансово-хозяйственной деятельности Общества
является заключение Ревизионной комиссии по итогам проверки.
Заключения Ревизионной комиссии составляются в письменной форме, утверждаются
решением комиссии и подписываются всеми членами комиссии в конце документа либо каждым
членом комиссии в части, относящейся к предмету его проверки.
Члены комиссии, имеющие особое мнение по отдельным положениям и выводам
заключения вправе изложить его в заключении.
Заключения Ревизионной комиссии хранятся Обществом в порядке, установленном
российским законодательством.
7. ПОРЯДОК УТВЕРЖДЕНИЯ НАСТОЯЩЕГО ПОЛОЖЕНИЯ
И ВНЕСЕНИЯ В НЕГО ИЗМЕНЕНИЙ
7.1. Настоящее Положение утверждается Общим собранием акционеров. Решение о его
утверждении принимается простым большинством голосов акционеров – владельцев голосующих
акций Общества, участвующих в Общем собрании. Решение о внесении изменений и дополнений
в настоящее Положение принимается Общим собранием простым большинством голосов
акционеров – владельцев голосующих акций Общества, участвующих в собрании.
7.2. Если в результате изменения законодательства РФ отдельные пункты настоящего
Положения вступят с ним в противоречие, эти пункты утрачивают силу и до момента внесения
изменений в настоящее Положение члены Ревизионной комиссии руководствуются
законодательством РФ.
7.3. Если в результате внесения изменений в Устав Общества отдельные пункты настоящего
Положения вступят в противоречие с Уставом Общества, эти пункты настоящего Положения
утрачивают силу и до момента внесения изменений в Положение следует руководствоваться
Уставом Общества.
4