Исх. № А-02/5-634 от 11.12.2007 Председателю Центрального банка Российской Федерации Игнатьеву С.М. О необходимости разработки типовых Правил внутреннего контроля в целях ПОД/ФТ Уважаемый Сергей Михайлович! Законодательство о противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма существует в Российской Федерации уже более шести лет. В течение этого периода происходит постоянное ужесточение его требований, что приводит к необходимости оперативной разработки адекватных мер внутреннего контроля. В соответствии со статьей 7 Федерального закона от 07.08.2001 № 115-ФЗ «О противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» (далее – Закон) все организации, осуществляющие внутренний контроль, обязаны разрабатывать у себя Правила внутреннего контроля – основной документ, в котором описаны меры внутреннего контроля. Основанием для разработки Правил внутреннего контроля в кредитных организациях служат нормы Закона, Постановления Правительства Российской Федерации от 08.01.2003 № 6 «О порядке утверждения правил внутреннего контроля в организациях, осуществляющих операции с денежными средствами или иным имуществом» (далее – Постановление № 6), Письма Банка России от 13.07.2005 № 99-Т «О методических рекомендациях по разработке кредитными организациями правил внутреннего контроля в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» и др. Из Постановления № 6 следует, что вновь созданная кредитная организация обязана в течение 1 месяца представить на согласование в надзорный орган Правила внутреннего контроля. Для действующих кредитных организаций любое внесение изменений в законодательство или нормативные акты Банка России о ПОД /ФТ требует разработки и утверждения новой редакции Правил внутреннего контроля и согласования их в территориальном учреждении Банка России в течение пяти дней с даты их утверждения. С учетом сложности механизма контроля и обширности знаний, требующихся для разработки и оперативной доработки Правил внутреннего контроля, представляется целесообразной разработка типовой формы Правил внутреннего контроля. Ассоциация российских банков и члены Комитета АРБ по противодействию легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма выражают готовность разработать типовые Правила внутреннего контроля. Кроме того, в случае выхода новых требований законодательства и соответственно необходимости отражения их в Правилах внутреннего контроля, инициативная группа, созданная в рамках Комитета АРБ по ПОД/ФТ из представителей подразделений финансового мониторинга ведущих российских банков, могла бы своевременно вносить изменения в типовой вариант Правил внутреннего контроля. Просим Вас рассмотреть принципиальную возможность согласования Банком России разработанных Комитетом АРБ по ПОД/ФТ типовых Правил внутреннего контроля после доработки с учетом замечаний профильных департаментов Банка России. Представляются возможными следующие варианты: 1) утверждение типовых Правил внутреннего контроля рекомендательным актом Банка России (в рамках пункта 2 статьи 7 Закона); 2) издание указания оперативного характера Банка России с рекомендацией для территориальных учреждений Банка России и кредитных организаций применять типовые Правила внутреннего контроля, разработанные Комитетом АРБ по ПОД/ФТ, в качестве минимально необходимого перечня требований, достаточного для согласования Правил внутреннего контроля (аналогичная модель отражена в Письме Банка России от 23.08.06 № 111–Т «О Меморандуме Комитета АРБ по вопросам противодействия легализации преступных доходов и финансированию терроризма»); 3) издание внутреннего нормативного акта Банка России с рекомендацией для территориальных учреждений Банка России рассматривать Правила внутреннего контроля, разработанные на основе типовых Правил внутреннего контроля, разработанных Комитетом АРБ по ПОД/ФТ, как подлежащие согласованию без дополнительной доработки (сходным по тематике актом является указание Банка России № 120–ОД о порядке согласования правил внутреннего контроля). 4) иной вариант, приемлемый для Банка России и позволяющий обеспечить правовую определенность относительно требуемого содержания Правил внутреннего контроля для всех кредитных организаций, а также избежать множественности толкований актов Банка России со стороны различных территориальных учреждений Банка России. При согласовании Банком России типовых Правил внутреннего контроля, разработанных Комитетом АРБ по ПОД/ФТ, будут получены следующие положительные результаты: 1) кредитные организации при разработке собственных Правил внутреннего контроля смогут использовать типовой вариант Правил внутреннего контроля в качестве основного содержания собственных Правил внутреннего контроля, включая в него дополнительные меры, которые возникают из-за специфики работы каждого конкретного банка; 2) появится четко определенный необходимый минимум требований в сфере внутреннего контроля, соответствующих действующему законодательству, что даст возможность кредитным организациям при согласовании с территориальным учреждением Банка России собственных Правил внутреннего контроля парировать необоснованные претензии к содержанию Правил внутреннего контроля, которые, к сожалению, до сих пор высказываются некоторыми исполнителями на местах; 3) в отсутствие нормативного правового акта, содержащего случаи, когда территориальные учреждения Банка России вправе отказывать в согласовании 2 Правил внутреннего контроля, появится необходимый минимум требований, при наличии которых в тексте Правил внутреннего контроля не будет иметься оснований для отказа в их согласовании; 4) будет учтен позитивный российский и международный опыт (Республики Беларусь, Республики Киргизия), когда саморегулируемые организации разрабатывают подобные документы, а регулятор их утверждает или одобряет (например типовая форма Правил внутреннего контроля для профучастников фондового рынка была разработана НАУФОР и согласована с регулятором – Федеральной службой по финансовым рынкам). Независимо от рассмотрения вопроса о порядке и целесообразности официального согласования типовых Правил внутреннего контроля, разработанных Комитетом АРБ по ПОД/ФТ, также просим Вас сообщить о возможности: – участия в их разработке представителя мониторинга и валютного контроля Банка России; Департамента финансового – официального информирования территориальных учреждений Банка России об использовании кредитными организациями типовых Правил внутреннего контроля, разработанных Ассоциацией российских банков, после их утверждения Комитетом АРБ по ПОД/ФТ, доведения их до сведения Банка России и публикации. С уважением, Президент Ассоциации Г.А. Тосунян Исп. Емелин А.В. тел. 291-07-03 3