Программа повышения эффективности бюджетных расходов

Постановление
31 мая 2011 г.
№ 607
Об утверждении Программы повышения эффективности бюджетных расходов
в муниципальном образовании Суворовский район
В целях реализации Распоряжения Правительства Российской Федерации от
30.06.2010 № 1101-р, утвердившего Программу Правительства Российской
Федерации по повышению эффективности бюджетных расходов на период до 2012
года, приказа МФ РФ и Минэкономразвития РФ от 29.12.2010 № 194н/701 «Об
утверждении методических рекомендаций по разработке и реализации
региональных и муниципальных программ повышения эффективности бюджетных
расходов», на основании Устава муниципального образования Суворовский район
администрация
муниципального
образования
Суворовский
район
ПОСТАНОВЛЯЕТ:
1. Утвердить Программу повышения эффективности бюджетных расходов в
муниципальном образовании Суворовский район (далее – Программа)
(приложение).
2.
Руководителям
структурных
подразделений
администрации
муниципального
образования
Суворовский
район
и
руководителям
муниципальных учреждений, ответственным за реализацию Программы:
2.1. Руководствоваться положениями Программы, утверждённой настоящим
постановлением, при организации исполнения бюджета муниципального
образования, а также при подготовке проектов решения Собрания представителей
муниципального образования Суворовский район и иных нормативных правовых
актов.
2.2. Обеспечить реализацию Плана мероприятий в установленные сроки.
2.3. Ежеквартально, до 15 числа месяца, следующего за отчетным кварталом,
представлять в финансовое управление администрации муниципального
образования Суворовский район информацию о выполнении Плана мероприятий.
2.4. Активизировать в течение 2011 года деятельность межведомственной
комиссии по рассмотрению вопросов снижения недоимки по платежам в бюджет в
целях повышения налоговых и неналоговых доходов бюджета муниципального
образования Суворовский район.
3. Руководителям муниципальных учреждений и ответственным за
реализацию Плана мероприятий необходимо:
3.1. В срок до 10 июня 2011 года разработать и утвердить планы
мероприятий по сокращению неэффективных расходов в сфере ЖКХ, образования,
культуры и здравоохранения и представить их в финансовое управление.
2
3.2. В срок до 1 ноября 2011 года направить в финансовое управление
предложения для включения в План мероприятий по реализации в 2012 году
Программы по повышению эффективности бюджетных расходов.
3.3. В срок до 25 декабря 2011года предоставить в финансовое управление
информацию о выполнении Плана мероприятий по реализации в 2011 году
Программы.
4. Финансовому управлению администрации муниципального образования
Суворовский район (Чекмарева И.Л.):
4.1. Разработать до 1 декабря 2011 года План мероприятий по реализации в
2012 году Программы повышения эффективности бюджетных расходов
муниципального образования.
4.2. Ежегодно в срок до 10 февраля года, следующего за отчетным, начиная с
2012 года, информировать администрацию муниципального образования
Суворовский район об итогах выполнения плана мероприятий по реализации
Программы повышения эффективности бюджетных расходов.
5. Контроль за исполнением настоящего постановления оставляю за собой.
6. Настоящее постановление опубликовать в средствах массовой
информации и разместить на официальном сайте администрации муниципального
образования Суворовский район в сети Интернет.
7. Постановление вступает в силу со дня опубликования.
Глава администрации
муниципального образования
Суворовский район
Г.В. Сорокин
3
Приложение
к постановлению администрации
муниципального образования
Суворовский район
от 31 мая 2011 г. № 607
Программа повышения эффективности бюджетных расходов
муниципального образования Суворовский район на период до 2013 года
Паспорт программы
Наименование долгосрочной
целевой программы
Дата принятия решения о
разработке долгосрочной целевой
программы (дата и номер
соответствующего нормативного
акта)
Муниципальный заказчик
Основные разработчики
долгосрочной целевой программы
Исполнители долгосрочной
целевой программы
Программа
повышения
эффективности
бюджетных
расходов
муниципального
образования Суворовский район на период до
2013 года
Распоряжение администрации муниципального
образования Суворовский район от 20.09.2010
№138-р «О создании рабочей группы по
разработке
программы
по
повышению
эффективности
бюджетных
расходов
муниципального
образования
Суворовский
район на период до 2013»
Администрация муниципального образования
Суворовский район
Финансовое
управление
муниципального
образования Суворовский район
Финансовое
управление
администрации
муниципального
образования
Суворовский
район;
экономическое
управление
администрации
муниципального
образования
Суворовский
район;
управление образования, культуры, молодежи и
спорта
администрации
муниципального
образования Суворовский район;
отдел
здравоохранения
администрации
муниципального
образования
Суворовский
район;
комитет жилищно-коммунального хозяйства
администрации муниципального образования
Суворовский район;
комитет по управлению имуществом и
земельными
ресурсами
администрации
муниципального
образования
Суворовский
район;
отдел
правовой
работы
администрации
4
муниципального
район;
организационное
муниципального
район.
образования
Суворовский
управление администрации
образования
Суворовский
Цели и задачи долгосрочной
целевой программы
Цель программы – повышение эффективности
бюджетных
расходов
в
муниципальном
образовании Суворовский район, создание
правовых и финансовых условий для повышения
результативности выполнения муниципальных
функций, обеспечения потребностей населения и
организаций
в
муниципальных
услугах,
увеличению их доступности и качества,
реализации долгосрочных приоритетов и целей
социально-экономического развития района.
Задачи программы:
обеспечение
долгосрочной
сбалансированности и устойчивости бюджета
муниципального
образования
Суворовский
район;
обеспечение увязки стратегического и
бюджетного планирования, а также целевых
показателей, используемых при планировании
бюджетных
расходов
и
оценке
их
эффективности;
создание условий и механизмов
для
повышения
эффективности
деятельности
органов исполнительной власти муниципального
образования
Суворовский
район
и
муниципальных
учреждений района по
обеспечению предоставления муниципальных
услуг;
повышение
прозрачности
деятельности
органов исполнительной власти муниципального
образования Суворовский район
Важнейшие целевые показатели
Отношение дефицита бюджета муниципального
образования Суворовский район к доходам без
учета утвержденного объема безвозмездных
поступлений;
отношение объема муниципального долга к
общему годовому объему доходов бюджета
муниципального
образования
Суворовский
район без учета утвержденного объема
безвозмездных поступлений;
доля реализованных в полном объеме
муниципальных
программ,
долгосрочных
5
целевых программ и ведомственных целевых
программ
муниципального
образования
Суворовский район;
доля расходов бюджета муниципального
образования суворовский район на реализацию
муниципальных
программ,
долгосрочных
целевых программ и ведомственных целевых
программ
муниципального
образования
Суворовский район в общем объеме расходов
бюджета
муниципального
образования
Суворовский район;
доля муниципальных учреждений района,
объем бюджетных ассигнований для которых
определен
с
учетом
доведенного
муниципального задания;
процент отклонения утвержденного объема
расходов бюджета муниципального образования
Суворовский район на первый год планового
периода от объема расходов соответствующего
года при его утверждении на очередной
финансовый год;
доля органов исполнительной власти
муниципального
образования
Суворовский
район, информация о результатах деятельности
которых размещена в сети Интернет
Сроки и этапы реализации
долгосрочной целевой программы
2011-2013 годы, в том числе:
2011 год – первый этап,
2012 год – второй этап,
2013 год – третий этап
Объемы и источники
Объем финансирования Программы составляет
финансирования, в том числе по
8410,0 тыс. рублей, в том числе:
годам
в 2011 году – 6152,0 тыс. рублей;
в 2012 году – 1230,4 тыс. рублей;
в 2013 году – 1027,6 тыс. рублей.
Из них:
средства
бюджета
муниципального
образования Суворовский район – 7873,5 тыс.
рублей, в том числе:
в 2011 году – 5626,0 тыс. рублей;
в 2012 году – 1219,9 тыс. рублей;
в 2013 году – 1027,6 тыс. рублей;
Ожидаемые конечные результаты Дефицит бюджета района в 2012 году составит
реализации долгосрочной целевой 1%, в 2013 году – 0% от объема доходов
программы и показатели
бюджета района, без учета утвержденного
социально-экономической
объема безвозмездных поступлений;
эффективности
сокращение
в
2013
году
размера
муниципального долга до 25 % к объему
6
налоговых и неналоговых доходов бюджета
муниципального
образования
Суворовский
район;
полная
ликвидация
к
2013
году
просроченной кредиторской задолженности;
достижение к 2013 году не менее 90%
уровня расходов бюджета муниципального
образования Суворовский район, формируемых
программным методом
Раздел 1. Содержание проблемы и обоснование ее решения программноцелевым методом
Бюджетный кодекс Российской Федерации определяет основные подходы к
организации бюджетного процесса для всех уровней бюджетной системы
Российской Федерации. В нем постепенно находят отражение различные
инструменты, обеспечивающие реализацию программ бюджетных реформ.
Современное состояние местных финансов характеризуется проведением
ответственной бюджетной политики, исполнением принятых бюджетных
обязательств, оптимизацией бюджетных расходов на социально-культурную сферу
при повышении качества оказываемых социальных услуг.
В то же время не все заявленные планы были реализованы. В настоящее время
в муниципальном образовании Суворовский район (далее – район) не созданы
условия для мотивации главных распорядителей (получателей) средств бюджета
района (далее – ГРБС) и бюджетных учреждений района (далее – бюджетные
учреждения) в повышении эффективности бюджетных расходов и своей
деятельности в целом. Невелика доля расходов бюджета района, осуществляемых
по программно-целевому принципу. Если объем расходов бюджета района,
осуществляемых непосредственно через муниципальные целевые программы в
2008 году –1,8 млн. рублей (0,3 %), в 2009 году – 4,8 млн. рублей (1,1 %), то в 2010
году этот показатель составляет 2,1 млн. рублей (0,4 %). При росте объема
бюджетных расходов, реализуемых программно-целевым методом, их доля в
общих расходах бюджета района остается незначительной.
Ресурс роста бюджетных доходов в значительной степени исчерпан в 2010
году.
В целях обеспечения стабильной доходной базы бюджета муниципального
образования Суворовский район, создания устойчивых стимулов по ее
наращиванию необходимо выявлять резервы роста реальных доходов
налогоплательщиков и налога на доходы физических лиц, а также продолжить
работу по легализации "теневой" заработной платы.
Эффективное использование объектов недвижимости расположенных на
территории муниципального образования обеспечивает поступление доходов в
бюджет района, так посредством проведения аукционов продано:
- за 2008 год - 13 объектов на сумму 13,2 млн. рублей;
- за 2009 год - 19 объектов на сумму 7,8 млн. рублей;
- за 2010 год - 12 объектов на сумму 8,2 млн. рублей.
7
От выкупа муниципального имущества арендаторами, которые реализовали
свое преимущественное право арендуемого имущества в соответствии с
Федеральным законодательством поступило:
- за 2009 год - 0,8 млн. рублей;
- за 2010 год – 3,2 млн. рублей.
В результате приватизации муниципального жилищного фонда
зарегистрировано 209 договоров передачи в собственность граждан занимаемых
ими жилых помещений, в т.ч.:
- за 2008 год - 49 договоров;
- за 2009 год - 40 договоров;
- за 2010 год - 120 договоров.
По разграничению имущества между муниципальным районом и
муниципальными поселениями, входящими в состав района, за 2010 год передано
36 объектов муниципального имущества на сумму 66,7 млн. рублей.
В 2011 - 2012 г.г. налоговые и неналоговые доходы бюджета района
прогнозируются на уровне 156,2 – 154,3 млн. рублей. Таким образом, основным
источником оптимизации расходов бюджета района для обеспечения решения
вопросов социально-экономического развития района должно стать повышение
эффективности использования бюджетных расходов и снижение финансовых
потерь.
Бюджетными учреждениями пассивно решаются вопросы повышения
результативности использования бюджетных средств и ликвидации просроченной
кредиторской задолженности. Они не имеют достаточных стимулов к
результативной деятельности и экономии бюджетных средств.
В районе действует система муниципального финансово-бюджетного
контроля, но внедрение новых форм финансового обеспечения муниципальных
услуг, повышение самостоятельности муниципальных учреждений требуют ее
комплексного
реформирования.
Необходимость
в
преобразованиях
обуславливается также отсутствием систематического аудита эффективности
использования бюджетных средств. Требуется усиление контроля за качеством
финансового управления ГРБС.
Работа по вышеуказанным направлениям будет продолжена в рамках
реализации Программы повышения эффективности бюджетных расходов в
муниципальном образовании Суворовский район до 2013 года (далее –
Программа).
Раздел 2. Цели, задачи, направления Программы
Цель Программы – повышение эффективности бюджетных расходов,
обеспечение потребностей граждан и общества в муниципальных услугах,
увеличению их доступности и качества, реализации долгосрочных приоритетов и
целей социально-экономического развития района, повышение качества
бюджетного процесса.
Основным условием реализации Программы является обеспечение
долгосрочной сбалансированности и устойчивости бюджета муниципального
образования Суворовский район.
Для достижения поставленных целей Программы необходимо решение
следующих задач:
8
1) создание условий для повышения эффективности деятельности бюджетных
учреждений муниципального образования Суворовский район по обеспечению
муниципальных услуг;
2) повышение прозрачности и подотчетности деятельности администрации
муниципального образования Суворовский район, в том числе за счет внедрения
требований к публичности показателей их деятельности.
Основными направлениями решения указанных задач являются:
1) совершенствование среднесрочного бюджетного планирования;
2) внедрение методов бюджетного планирования, ориентированного на
результат и системы мониторинга качества финансового менеджмента главного
распорядителя (распорядителей) бюджетных средств, оценки эффективности
бюджетных расходов;
3) осуществление мониторинга потребности конкретных видов и объемов
предоставляемых муниципальных услуг, развитие новых форм оказания и
финансового обеспечения муниципальных услуг, разработка и утверждение
административных регламентов оказания муниципальных услуг, оказываемых за
счет средств бюджета, разработка и внедрение системы контроля за выполнением
муниципальных заданий;
4) совершенствование структуры и механизмов муниципального финансового
контроля, развитие внутреннего контроля;
5) совершенствование инструментов управления и контроля на всех стадиях
муниципальных закупок.
В ходе выполнения программных мероприятий обеспечивается их
координация с мероприятиями, реализуемыми в соответствии с программой по
энергосбережению и повышению энергетической эффективности на 2010 - 2015
годы, утвержденной постановлением администрации муниципального образования
Суворовский район от 08.10.2010 года № 1156 «Об утверждении муниципальной
программы «Энергосбережение и повышение энергетической эффективности в
муниципальном образовании Суворовский район на 2010 - 2015 годы».
Программа будет реализована в течение 2011-2013 годов. При этом
предусматриваются три этапа ее реализации.
В рамках первого этапа (2011 год) реализуются: аналитические мероприятия:
разработка и утверждение нормативных правовых актов и методических
документов, иные первоочередные программные мероприятия.
В рамках второго этапа (2012 год) осуществляется практическое внедрение,
применение утвержденных методик, порядков и регламентов, а также реализация
большинства программных мероприятий.
На третьем этапе (2013 год) обеспечивается подведение итогов и анализ
результатов выполнения программных мероприятий.
Перечень конечных и непосредственных показателей результата реализации
Программы в разрезе программных задач устанавливается согласно приложению 1
к Программе.
Раздел 3. Долгосрочная сбалансированность и устойчивость бюджета
муниципального образования Суворовский район
В соответствии со статьей 68 Положения о бюджетном процессе в
муниципальном образовании Суворовский район проект бюджета района
9
составляется на основе прогноза социально-экономического развития района,
который разрабатывается на три года - очередной финансовый год и плановый
период.
Общий порядок разработки прогноза социально-экономического развития и
основные его этапы определены Федеральным законом от 20 июля 1995 года № 115
«О государственном прогнозировании и программах социально-экономического
развития», постановлением Правительства Российской Федерации от 22 июля 2009
года № 596 «О порядке разработки прогноза социально-экономического развития
Российской Федерации».
Прогноз социально-экономического развития района разрабатывается на
основе стандартных условий функционирования экономики страны на данный
период, представляемый Министерством экономического развития Российской
Федерации; анализа ситуации, сложившейся в районе за ряд предшествующих лет
и на период составления прогноза; предложений управлений, комитетов и отделов
администрации муниципального образования Суворовский район и оценки
ситуации.
Расходные обязательства района возникают в результате принятия
нормативных правовых актов района, а также заключения соглашений от имени
района.
Учет принятых расходных обязательств обеспечивается путем ведения
реестра расходных обязательств района (далее – Реестр) в соответствии с
постановлением администрации муниципального образования от 01.08.2007 года
№622 «О порядке ведения реестра расходных обязательств муниципального
образования Суворовский район».
Планирование бюджетных ассигнований на исполнение действующих
расходных обязательств осуществляется в соответствии с методикой,
утвержденной постановлением администрации муниципального образования
Суворовский район от 31.03.2010 № 319 «Об утверждении формализованного
порядка по раздельному планированию бюджетных ассигнований на исполнение
действующих и принимаемых обязательств, и порядок расчета объемов расходов
бюджета на реализацию соответствующих расходных обязательств.
Утвержденные формы Реестров содержат минимальный набор информации,
необходимой для идентификации расходных обязательств. В условиях повышения
требований к эффективности использования бюджетных средств формы Реестров
должны быть расширены.
Это необходимо для:
проведения анализа при принятии решений о сохранении расходных
обязательств;
минимизации
рисков
недофинансирования
(либо
излишнего
финансирования) в связи с изменением стоимости исполнения обязательств в
зависимости от их особенностей и времени исполнения.
Планирование и принятие долгосрочных целевых программ, мероприятий,
инвестиционных и других проектов, направленных на социально-экономическое
развитие района, требует соответствия расходов на их реализацию возможностям
бюджета района по их финансированию.
В 2010 году доля бюджетных инвестиций (расходов, увеличивающих
стоимость основных средств) в общем объеме расходов бюджета района
составляла 5,7%
10
В 2009-2010 годах в районе просроченная кредиторская задолженность не
была ликвидирована, что требует дополнительных мер по ее урегулированию.
Размеры долговой нагрузки на бюджет района указывают о наличии резерва
повышения эффективности управления муниципальным долгом и необходимости
сокращения как объема долга района, так и расходов на его обслуживание.
Методика прогнозирования временных кассовых разрывов при исполнении
бюджета района и Порядок формирования финансового резерва при исполнении
бюджета муниципального образования Суворовский район утверждены
постановлением главы муниципального образования Суворовский район от
01.08.2007 №621 Порядок составления и ведения кассового плана исполнения
бюджета муниципального образования Суворовский район утвержден приказом
финансового
управления
администрации
муниципального
образования
Суворовский район от 12.01.2009 № 1.
Для повышения эффективности деятельности муниципального образования
Суворовский район, в том числе в сфере бюджетной политики, необходимо
установление и соблюдение четко сформулированных принципов, к которым
относятся:
1) консервативность и надежность экономических прогнозов и предпосылок,
положенных в основу бюджетного планирования;
2) формирование бюджета с учетом долгосрочного прогноза социальноэкономического развития муниципального образования, основанного на
реалистичных оценках;
3) ограничение бюджетного дефицита и муниципального долга;
4) стабильность и предсказуемость налоговой политики;
5) полнота учета и прогнозирования финансовых и других ресурсов, которые
могут быть направлены на достижение целей муниципальной политики (включая, в
том числе бюджетные ассигнования, налоговые льготы, гарантии и имущество);
6) планирование бюджетных ассигнований исходя из необходимости
безусловного исполнения действующих расходных обязательств;
7) принятие новых расходных обязательств при наличии четкой оценки
необходимых для их исполнения бюджетных ассигнований на весь период их
исполнения;
8) соблюдение установленных бюджетных ограничений при принятии новых
расходных обязательств, в том числе при условии и в пределах реструктуризации
(сокращения) ранее принятых обязательств (в случае необходимости).
Для дальнейшего внедрения указанных выше принципов планируется
реализовать следующие основные меры:
1) разработка методики формирования долгосрочного прогноза
консолидированного бюджета района;
2) формализация процедур принятия и исполнения расходных обязательств;
3) изменение формы и порядка ведения реестра расходных обязательств
района;
4) оптимизация перечня расходных обязательств и корректировка оценки
стоимости их исполнения;
5) создание стимулов и принятие мер по повышению эффективности
бюджетных расходов на уровне ГРБС, муниципальных учреждений;
6) снижение размера дефицита бюджета района;
11
7) формирование резервного фонда муниципального образования
Суворовский район;
8) увеличение инвестиционной составляющей в расходах бюджета района;
9) совершенствование порядка прогнозирования кассового исполнения
бюджета района;
10) сокращение объема муниципального долга района и расходов на его
обслуживание;
11) совершенствование системы мониторинга просроченной кредиторской
задолженности бюджета района;
Для получения значимого и управляемого результата необходимо
дальнейшее развитие существующей системы стимулирования мероприятий,
проводимых ГРБС по обеспечению эффективности бюджетных расходов.
Важным фактором повышения результативности этой работы является
создание системы материальных стимулов для ГРБС и муниципальных
учреждений.
Начиная с 2011 года, в районе будет осуществляться разработка ГРБС
ведомственных целевых программ по повышению эффективности бюджетных
расходов. Указанные программы будут разрабатываться на очередной финансовый
год и плановый период с последующим ежегодным уточнением в разрезе
мероприятий.
Раздел 4. Муниципальные целевые программы как инструмент повышения
эффективности бюджетных расходов
В районе отсутствует Программа социально-экономического развития
района, которая определяла бы среднесрочные цели, приоритетные задачи и
систему программных мероприятий.
Нормативные правовые акты о порядке разработки долгосрочной
бюджетной стратегии в районе не принимались.
Разработка бюджетной стратегии района необходима в целях обеспечения
взаимосвязи между основными параметрами, направлениями расходования средств
бюджета района и целями социально-экономического развития района в
среднесрочной перспективе. Отсутствие оценки потребности в финансовых
ресурсах для достижения целей стратегии социально-экономического развития
района, а также источников их получения снижает ее реалистичность.
В настоящее время в районе практикуется разработка долгосрочных
муниципальных целевых программ и ведомственных целевых программ.
Разработка и реализация муниципальных целевых программ осуществляется
в соответствии с постановлением главы муниципального образования Суворовский
район от 19.03.2009 № 251 «О порядке разработки и реализации муниципальных
целевых программ».
Ведомственные целевые программы разрабатываются в соответствии с
порядком, утвержденным
постановлением администрации муниципального
образования от 18.03.2010 № 236 «О порядке разработки, утверждения и
реализации
ведомственных
целевых
программ,
индикаторов
оценки
результативности и планируемых результатов, а также корректировки
предоставляемых бюджетных средств муниципального образования Суворовский
район исходя из их уровня достижения результатов».
12
В районе не разработаны требования к мониторингу и оценке
результативности и эффективности реализации долгосрочных целевых программ и
ведомственных целевых программ.
Порядок и Методика бальной оценки качества финансового менеджмента
ГРБС утверждены постановлением администрации муниципального образования
Суворовский район от 14.12.2010 № 1440.
Положение о порядке применения результатов оценки качества финансового
менеджмента ГРБС при оценке деятельности их руководителей в районе утвержден
постановлением администрации муниципального образования Суворовский район
от 22.12.2010 № 1498.
Инструментом стратегического и операционного планирования должны стать
преобразованные в соответствии с новыми задачами доклады о результатах и
основных
направлениях
деятельности
администрации
муниципального
образования Суворовский район. Этот же инструмент целесообразно использовать
и в качестве отчета о результатах деятельности, который должен носить
публичный характер и размещаться в сети Интернет.
Раздел 5. Развитие новых форм оказания и финансового обеспечения
муниципальных услуг
На начало 2011 года предоставление муниципальных услуг в районе
обеспечивали 72 учреждения.
В соответствии с Федеральным законом от 27.07.2010 № 210-ФЗ «Об
организации предоставления государственных и муниципальных услуг» в
муниципальном образовании Суворовский район принят перечень муниципальных
услуг (функций), утвержденный распоряжением администрации муниципального
образования Суворовский район от 25.04.2011 № 88-р «Об утверждении перечня
муниципальных услуг (функций) муниципального образования Суворовский
район, размещаемых в Сводном реестре государственных и муниципальных услуг
(функций)»
В районе обеспечивается проведение оценки потребности в предоставлении
муниципальных услуг, но свод (отраслевых) показателей муниципальных заданий
не осуществляется.
Нормативы затрат на оказание муниципальных услуг (выполнение работ) и
содержание имущества при выдаче муниципальных заданий в
районе не
применяются.
На момент начала реализации Программы оценка эффективности
деятельности учреждений (организаций) по оказанию муниципальных услуг ГРБС
осуществляется в произвольном порядке.
Реструктуризация бюджетного сектора в муниципальном образовании
осуществляется путем выполнения мероприятий следующей направленности:
реструктуризация бюджетной сети, выявление неэффективных или
недостаточно загруженных муниципальных учреждений с целью последующего
изменения их типа;
совершенствование правового положения муниципальных учреждений;
внедрение инструментов нормативного финансирования муниципальных
услуг.
13
формирование прогноза сводных (отраслевых) показателей муниципальных
заданий для целей их использования в отраслевых программах и в процессе
бюджетного планирования;
создание системы управления качеством муниципальных услуг;
утверждение стандартов качества предоставления муниципальных услуг и
формирование муниципальных заданий на предоставление услуг юридическим и
физическим лицам;
обеспечение открытости деятельности муниципальных учреждений;
повышение ответственности муниципальных учреждений за качество и
объем оказываемых услуг.
В рамках направления Программы будут осуществлены:
1) паспортизация муниципальных учреждений;
2) инвентаризация имущественного комплекса муниципальных учреждений;
3) корректировка
перечня
муниципальных
услуг,
оказываемых
муниципальных учреждениями;
4) разработка прогноза сводных (отраслевых) показателей муниципальных
заданий, исходя из показателей муниципальных программ района, долгосрочных
целевых программ и ведомственных целевых программ, в том числе в разрезе
исполнителей;
5) утверждение и выдача муниципальных заданий, финансовое обеспечение
которых осуществляется на основе расчетно-нормативных затрат на оказание
муниципальных услуг (выполнение работ) и содержание имущества;
6) совершенствование нормативной базы системы управления качеством
муниципальных услуг с учетом необходимости формализации оценок качества
предоставления услуг;
7) разработка методики оценки эффективности деятельности учреждений по
оказанию муниципальных услуг, качества услуг и финансового менеджмента;
8) мониторинг эффективности деятельности муниципальных учреждений по
оказанию муниципальных услуг, качеству услуг и финансовому менеджменту.
Раздел 6. Оптимизация функций муниципального управления и повышение
эффективности их обеспечения
Оптимизация функций муниципального управления и повышение
эффективности их обеспечения предполагает продолжение реализации
административной реформы.
Проведенный анализ текущей ситуации эффективности деятельности
органов местного самоуправления муниципального образования Суворовский
район отразил, что в соответствии с Методикой, утвержденной постановлением
администрации Тульской области от 28.03.2011 № 216 «О внесении изменений и
дополнений в Постановление администрации Тульской области от 21.03.2008 №
140 «Об утверждении нормативов формирования расходов на оплату труда
депутатов,
выборных
должностных
лиц
местного
самоуправления,
осуществляющих свои полномочия на постоянной основе, муниципальных
служащих и содержание органов местного самоуправления Тульской области»
отношение фактической численности муниципальных служащих муниципального
образования Суворовский район к расчетной численности на 01.05.2011 составляет
79 процентов.
14
Действующие нормативные правовые акты муниципального образования
Суворовский район обеспечивают решение комплексных задач в области
профессиональной подготовки и повышения квалификации муниципальных
служащих
Реализация Программы в рамках повышения эффективности деятельности
органов местного самоуправления муниципального образования Суворовский
район
осуществляется
путем
выполнения
мероприятий
следующей
направленности:
1) противодействие коррупции и снижение административных барьеров;
2) совершенствование контрольно-надзорной деятельности;
3) оптимизация состава и полномочий органов местного самоуправления,
результатом которой должно стать сокращение дублирования функций и
полномочий, а также оптимизация численности муниципальных служащих;
4) снижение доли неэффективных расходов на содержание органов местного
самоуправления муниципального образования Суворовский район;
5) формирование «электронного правительства», в том числе переход на
оказание услуг по осуществлению юридически значимых действий
исполнительными органами.
6) профессиональная подготовка и повышение квалификации муниципальных
служащих, работников муниципальных учреждений;
Раздел 7. Повышение эффективности предоставления муниципальных
услуг, сокращению бюджетных расходов
на исполнение отдельных расходных обязательств
Проведенный анализ ситуации за период 2008-2010 года отразил перечень
проведенных мероприятий, которые способствовали повышению эффективности
расходования бюджетных средств:
в области жилищно-коммунального хозяйства:
- по муниципальному образованию Черепетское проведены мероприятия по
переводу части потребителей на индивидуальные источники теплоснабжения, что
позволило снизить межтарифную разницу на теплоснабжение. В 2008 году
межтарифная разница составила – 1639,7 тыс. руб. в 2009 году – 1221,2 тыс. руб., в
2010 году – 837,1 тыс. руб.
В 2011 году планируется закрытие убыточной котельной и перевод на
индивидуальное газовое отопление всего жилого фонда села Рождественно;
-для снижения межтарифной разницы на водоотведение по муниципальному
образованию рабочий поселок Агеево, которая составила в 2009 году - 912,2 тыс.
руб., в 2010 году – 1527,0 тыс. руб., планируется закрытие двух старых
канализационных насосных станций .
В 2010 году изготовлена проектно-сметная документация на проведение
строительно-монтажных работ новой канализационной насосной станции,
строительство объекта запланировано до 2012 года;
-в области здравоохранения за период 2008-2010 года сокращены
неэффективные расходы по:
- содержанию коек отделения сестринского ухода в участковых больницах;
- сокращены койки, которые не используются круглогодично по
стационарам участковых больниц.
15
На сегодняшний день в связи с отсутствием высокопрофессиональных
кадров по МУЗ «Суворовская ЦРБ», МУЗ «Агеевкая ГБ», МУЗ «Ханинская
участковая больница» снижается выполнение плана посещений к врачам
(объемные показатели).
Наименование
учреждения
МУЗ «Суворовская ЦРБ»
МУЗ «Ханинская участковая
больница»
МУЗ «Агеевкая ГБ»
Количество посещений (%)
2008 год
2009 год
2010 год
90,7
92,0
97,6
94,5
77,4
84,0
63,6
59,3
60,0
На 2011 год основной задачей является лицензирование ФАП- это целый
комплекс мероприятий, который включает в себя укрепление материальнотехнической базы, приведение в соответствие с нормами противопожарных и
санитарных
требований,
необходимость
проведения
капитального
и
косметического ремонта помещений;
- в области образования проведенный анализ текущей ситуации за период
2008-2010 года отразил перечень мер, которые способствовали повышению
эффективности расходования бюджетных средств в области образования:
- перевод учреждений на более дешевое топливо позволил сэкономить 2,5
млн. руб.;
- экономический эффект от оптимизация сети учреждений образования и
сокращения численности работающих в этой сфере составил около 5,0 млн. руб.
Однако до настоящего времени в районе планирование бюджетных
ассигнований на содержание подведомственных бюджетных учреждений
осуществляется в основном исходя не из объёмов оказанных услуг, а исходя из
необходимости содержания существующих учреждений. Это осуществляется в
основном методом индексации существующих расходов, сохраняя их структуру в
неизменном виде. На первое место должен быть поставлен вопрос повышения
качества муниципальных услуг.
Целями данного направления Программы являются:
1) повышение доступности и качества муниципальных услуг в сфере
образования, здравоохранения, культуры, социального обеспечения и других
социально значимых сферах;
2) привлечение и закрепление в бюджетной сфере высокопрофессиональных
кадров;
3) развитие материально-технической базы муниципальных учреждений, в том
числе за счет более активного привлечения средств из внебюджетных источников.
Для достижения указанных целей необходимо решить задачи:
1) внедрение новых форм оказания и финансового обеспечения
муниципальных услуг;
2) повышение открытости деятельности учреждений, оказывающих
муниципальные услуги, для потребителей этих услуг.
Мероприятия по совершенствованию правового положения муниципальных
учреждений будут проводиться путем реализации Федерального закона от 8 мая
2010 года № 83-ФЗ «О внесении изменений в отдельные законодательные акты
Российской Федерации в связи с совершенствованием правового положения
16
государственных (муниципальных) учреждений». Они направлены на повышение
эффективности предоставления муниципальных услуг в условиях сохранения
(либо снижения темпов роста) расходов бюджетов на их оказание. Должны быть
созданы условия и стимулы для сокращения внутренних издержек учреждений и
привлечения ими внебюджетных источников финансового обеспечения,
повышения эффективности и открытости их деятельности.
Нормативы затрат на оказание услуг муниципальным бюджетным
учреждением и нормативы затрат на содержание закрепленного за ним имущества
будут определяться в отношении каждого из бюджетных учреждений исходя из
размера бюджетных ассигнований, предусмотренных данному учреждению по
смете в 2010 году.
Кроме того, необходимо предпринять меры, направленные на создание
условий и стимулов по оптимизации сети подведомственных учреждений:
1) упрощение процедуры реорганизации и ликвидации учреждений;
2)
установление правил сохранения объёмов бюджетных ассигнований
главному распорядителю (распорядителям) бюджетных средств при реорганизации
или ликвидации ими подведомственных учреждений (при условии сохранения
объёма и качества предоставляемых ими услуг).
Перевод бюджетных учреждений на предоставление субсидий на оказание
муниципальных услуг потребует совершенствования практики формирования
муниципальных заданий для муниципальных учреждений и их финансового
обеспечения.
В целях повышения результативности функционирования учреждений
бюджетного сектора и качества предоставляемых ими муниципальных услуг
необходимо разработать систему контроля за выполнением муниципальных
заданий.
Раздел 8. Развитие системы муниципального финансового контроля
Порядок осуществления внутреннего контроля ГРБС нормативными
правовыми актами в муниципальном образовании Суворовский район не
определен.
На момент начала реализации проекта контроль за эффективностью расходов
бюджета носит несистемный характер, процедуры контроля не формализованы.
Переход к программному бюджету и внедрение новых форм финансового
обеспечения муниципальных услуг требуют комплексного реформирования
системы муниципального финансового контроля.
В этих целях необходимо:
1) организовать действенный контроль за эффективностью использования
бюджетных ассигнований;
2) уточнить полномочия органов местного самоуправления муниципального
образования Суворовский район по осуществлению финансового контроля;
3) исключить возможность необоснованных проверок хозяйствующих
субъектов.
Муниципальный финансовый контроль предусматривает:
1) соблюдение бюджетного законодательства Российской Федерации и иных
нормативных правовых актов, регулирующих бюджетные правоотношения;
17
2) достоверность, полноту и соответствие нормативным требованиям
бюджетной отчетности;
3) результативность и эффективность использования средств местного
бюджета.
В целях совершенствования системы муниципального контроля необходимо:
1) принять меры по повышению качества и надежности внутреннего контроля,
осуществляемого распорядителями средств местного бюджета, результаты
которого должны быть доступны органам муниципального финансового контроля;
2) организовать координацию развития и методологического обеспечения
систем внутреннего контроля;
3) разработать порядок размещения информационных материалов о
результатах финансового контроля;
4) разработать проекты нормативных правовых актов муниципального
образования Суворовский район, регулирующих осуществление финансового
контроля.
Раздел 9. Перечень показателей результативности и эффективности
реализации долгосрочной целевой программы
Оценка
реализации
Программы
осуществляется
на
основании
представленных финансовым управлением администрации муниципального
образования отчетов о реализации Программы в соответствии с Порядком
разработки и реализации долгосрочных целевых программ.
Результативность и эффективность реализации Программы оценивается с
использованием приведенных ниже показателей конечного и непосредственного
результата реализации Программы.
Перечень и значения показателей результативности и эффективности
реализации Программы установлены в приложении № 2 к Программе.
Раздел 10. Ресурсное обеспечение долгосрочной целевой программы
Общий объем финансирования Программы составит 8131,6 тыс. рублей, из
них в рамках первого этапа реализации Программы 5873,6 тыс. рублей.
Общая потребность в ресурсах
Наименование ресурсов
Единица
измерения
Финансовые ресурсы,
тыс. руб.
В том числе:
Бюджет муниципального тыс.руб.
образования Суворовский
район
Бюджеты поселений
тыс. руб.
8410,0
Потребность
В том числе по годам
2011
2012
2013
6152,0
1230,4
1027,6
7873,5
5626,0
1219,9
1027,6
536,5
526,0
10,5
0,0
Всего
18
Объем расходов по экономической статье расходов «Увеличение стоимости
основных средств» составит – 5891,2 тыс. рублей, в том числе по годам и
источникам финансирования:
2011 год – 3891,2 тыс. рублей;
2012 год – 1094,2 тыс. рублей;
2013 год – 905,6 тыс. рублей.
Иные расходы включают расходы:
на
профессиональную
подготовку и
повышение
квалификации
муниципальных служащих;
на создание условий для проведения реструктуризации сети бюджетных
учреждений.
Иные расходы планируются в сумме 2518,8 тыс. рублей, в том числе по
годам и источникам финансирования:
2011 год – 2260.8 тыс. рублей;
2012 год – 136,0 тыс. рублей;
2013 год – 122,0 тыс. рублей.
Финансовое обеспечение Программы осуществляется в соответствии с
Планом использования средств на реализацию Программы, который приведен в
приложении 3 к Программе.
Раздел 11. Социально-экономическая эффективность долгосрочной
целевой программы
Реализация мероприятий Программы создаст условия для:
повышения
качества
жизни
населения
района
и
повышения
удовлетворенности потребителей муниципальных услуг в отношении качества и
объемов их предоставления, что обеспечит предпосылки для стабилизации
рождаемости и демографического роста;
повышения
доходов
работников
учреждений
и
организаций,
осуществляющих оказание муниципальных услуг;
сокращения неэффективных расходов и предотвращения принятия
необеспеченных расходных обязательств, что обеспечит снижение дефицита
бюджета района к 2013 году.
Раздел 12. Возможные риски в ходе реализации долгосрочной целевой
программы
Реализация Программы сопряжена с определенными рисками. В процессе
реализации Программы возможно возникновение отклонений в достижении
промежуточных результатов.
Факторами рисков при реализации Программы являются:
отсутствие практики реализации аналогичных, предусмотренных в
Программе мероприятий;
несовершенство нормативной правовой базы.
Для минимизации возможных рисков будут предприняты меры:
проведение аналитических мероприятий;
повышение квалификации муниципальных служащих;
19
повышение требований к качеству предоставляемых муниципальных услуг
и возможное появление конкуренции в сфере деятельности учреждений.
Нейтрализация этих факторов риска может быть обеспечена за счет проведения
разъяснительной работы и широкого использования средств массовой информации
для пропаганды целей проводимой реформы.
Раздел 13. Управление реализацией долгосрочной целевой программы и
контроль за ходом ее выполнения
Руководство реализацией Программы, а также координацию и контроль за ее
реализацией предлагается возложить на рабочую группу, созданную для
разработки Программы.
Организация выполнения мероприятий Программы будет осуществляться в
рамках ежегодно утверждаемого плана.
В план на 2011 год предлагается включить основные мероприятия, которые
необходимо выполнить, для того чтобы учесть результаты Программы при
формировании бюджета на 2012 - 2013 годы.
В 2011 году предлагается реализовать мероприятия Программы по
следующим направлениям:
формирование (начальный этап) муниципальных программ и аналитическое
представление распределения бюджетных ассигнований по муниципальным
программам при подготовке проекта бюджета муниципального образования
Суворовский район на 2012 год и на плановый период 2013 и 2014 годов;
разработка и утверждение отраслевых (ведомственных) планов повышения
эффективности бюджетных расходов и качества финансового менеджмента.
Планы на 2012 и 2013 годы предлагается принимать соответственно в декабре
2011 года и в декабре 2012 года с учетом итогов предыдущих этапов реализации
Программы.
Приложения:
1. План мероприятий по реализации Программы повышения эффективности
бюджетных расходов муниципального образования Суворовский район на 2011
год.
2. Перечень показателей результативности и эффективности реализации
Программы повышения эффективности бюджетных расходов муниципального
образования Суворовский район до 2013 года.
3. План использования средств на реализацию Программы повышения
эффективности бюджетных расходов муниципального образования Суворовский
район на период до 2013 года.
_________________
Приложение 1 к Программе
ПЛАН
мероприятий по реализации программы по повышению эффективности бюджетных расходов
на период до 2013 года муниципального образования Суворовский район на 2011 год
Направление (мероприятие)
1.
2.
3.
Вид документа
Срок
исполнения
Объем
финансиро
вания
(тыс.руб.)
Ожидаемая
эффективность
Ответственные
исполнители
Раздел 3. Долгосрочная сбалансированность и устойчивость бюджета муниципального образования Суворовский район
Разработка методики
01.12.2011
Финансовое
формирования долгосрочного
управление
прогноза консолидированного
бюджета муниципального
образования
Совершенствование порядка
Постановление
4 квартал
Повышение
Финансовое
прогнозирования кассового
администрации
ответственности
управление
исполнения бюджета
МО Суворовский
исполнителей
район
структурных
подразделений
администрации района
и муниципальных
бюджетных
учреждений за
соблюдение
показателей кассового
плана
Изменение формы и порядка
Постановление
3 квартал
Своевременная
Финансовое
ведения реестра расходных
администрации
корректировка объемов управление
обязательств
МО Суворовский
ассигнований,
21
район
4.
Сокращение дефицита бюджета
муниципального образования
Суворовский район
5.
Создание стимулов и принятие
мер по повышению
эффективности бюджетных
расходов на уровне ГРБС и
муниципальных учреждений
Проект решения ноябрь
Собрания
представителей
МО Суворовский
район «О
бюджете
муниципального
образования
Суворовский
район на 2012
год и плановый
период 2013 и
2014 годов»
Проекты
1.12.2011
постановлений
администрации
МО Суворовский
район
6.
Увеличение инвестиционной
составляющей в расходах
бюджета района
Проект решения
Собрания
представителей
ноябрь
выделяемых главному
распорядителю средств
бюджета для
осуществления
закупок, оперативное
решение вопросов
финансирования новых
проектов (при наличии
экономии после
проведения торгов)
Проведение
своевременных
расчетов по долговым
обязательствам
бюджета
30,0
Финансовое
управление
Управления,
комитеты и отделы
администрации
муниципального
образования
Суворовский район
Финансовое
управление
22
7.
Принятие нормативноправовых актов по вопросам
управления муниципальным
имуществом:
- О списании муниципального
имущества, по результатам
проведенной инвентаризации;
- Об утверждении плана
приватизации муниципального
имущества на три года;
- Об утверждении положения об
утверждении порядка списания
задолженности по
обязательствам перед
бюджетом муниципального
образования Суворовский район
по доходам от использования
имущества и земельных
участков, являющихся
собственностью
муниципального образования
Суворовский район.
МО Суворовский
район «О
бюджете
муниципального
образования
Суворовский
район на 2012
год и плановый
период 2013 и
2014 годов»
Решения
Собрания
представителей
муниципального
образования
Суворовский
район
4 квартал
Выявление
неликвидного
имущества
Комитет по
управлению
имуществом и
земельными
ресурсами
23
8.
9.
10.
11.
Сокращение объема
муниципального долга
Проект решения ноябрь
Собрания
представителей
МО Суворовский
район «О
бюджете
муниципального
образования
Суворовский
район на 2012
год и плановый
период 2013 и
2014 годов»
Финансовое
управление
Раздел 4. Муниципальные целевые программы как инструмент повышения эффективности бюджетных расходов
Определение перечня
Постановление
июль
Переход к
Управление
муниципальных целевых
администрации
программной структуре экономического
программ и их координаторов
МО Суворовский
расходов бюджета
развития
(ответственных исполнителей)
район
Утверждение муниципальных
Постановление
4 квартал
3891,2
Повышение
Управления,
программ (в соответствии с
администрации
результативности
комитеты и отделы
перечнем и аналитической
МО Суворовский
расходов бюджета
администрации
программной структурой
район
муниципального
расходов бюджета
образования
муниципального образования
Суворовский район
Суворовский район на 2012 год
и на плановый период 2013 и
2014 годов)
Проведение мониторинга и
ежеквартальн
Целевое использование Управления,
контроля за реализацией
о
средств бюджета
комитеты и отделы
муниципальных целевых
администрации
24
программ, предоставление
отчета о ходе их реализации
12.
13.
14.
Аналитическое представление
программной структуры
расходов бюджета
муниципального образования
Суворовский район на 20122014 годы.
Приложения к
октябрь
пояснительной
записке к
проекту решения
Собрания
представителей
МО Суворовский
район «О
бюджете
муниципального
образования
Суворовский
район на 2012
год и плановый
период 2013 и
2014 годов»
муниципального
образования
Суворовский район
Управления,
комитеты и отделы
администрации
муниципального
образования
Суворовский район
Раздел 5. Развитие новых форм оказания и финансового обеспечения муниципальных услуг
Паспортизация муниципальных Проект
декабрь
1000,0
Управления,
учреждений
постановления
комитеты и отделы
МО Суворовский
администрации
район
муниципального
образования
Суворовский район
Инвентаризация
декабрь
Управления,
имущественного комплекса
комитеты и отделы
муниципальных учреждений
администрации
муниципального
25
15.
Корректировка перечня
муниципальных услуг,
оказываемых муниципальными
учреждениями
август
образования
Суворовский район
Управления,
комитеты и отделы
администрации
муниципального
образования
Суворовский район
Раздел 6. Оптимизация функций муниципального управления и повышение эффективности их обеспечения
16. Внесение изменений в
Постановление
3 квартал
Финансовое
постановление администрации
администрации
управление
муниципального образования
МО Суворовский
Суворовский район от
район
14.12.2010 №1440 «Об
утверждении Положения о
порядке применения
результатов мониторинга
оценки качества финансового
менеджмента главных
распорядителей и получателей
средств бюджета
муниципального образования
Суворовский район»
17. Установление критериев для
Постановление
3 квартал
повышение
Управления,
оценки эффективности
администрации
ответственности за
комитеты и отделы
деятельности руководителей
МО Суворовский
выполнение
администрации
подведомственных учреждений район
показателей
муниципального
эффективности
образования
деятельности
Суворовский район
структурных отделов
26
18. Проведение работы по
совершенствованию структуры,
оптимизации численности
работников органов местного
самоуправления
муниципального образования
Суворовский район
В течении
года
администрации и
бюджетных
учреждений, целей и
задач, поставленных
перед
бюджетополучателем
снижение
неэффективных
расходов в сфере
организации
муниципального
управления
Заместитель главы
администрации
муниципального
образования
Суворовский районруководитель
аппарата
Раздел 7. Повышение эффективности предоставления муниципальных услуг, сокращению бюджетных расходов на исполнение
отдельных расходных обязательств
19. Подготовка сводных
Приложения к
сентябрь
Управление
показателей муниципальных
пояснительной
образования,
заданий на оказание
записке к
культуры, молодежи
муниципальных услуг
проекту решения
и спорта, отдел
бюджетными и казенными
Собрания
здравоохранения и
учреждениями муниципального представителей
экономическое
образования Суворовский район МО Суворовский
управление
район «О
бюджете
муниципального
образования
Суворовский
район на 2012
год и плановый
период 2013 и
2014 годов»
27
20. Утверждение расчетнонормативных затрат на оказание
муниципальных услуг
(выполнение работ) и
содержание имущества
Постановления
администрации
муниципального
образования
Суворовский
район
декабрь
21. Утверждение и доведение до
муниципальных учреждений
муниципальных заданий и
бюджетных ассигнований на их
обеспечение в 2012 - 2014 годах
Постановление
администрации
муниципального
образования
Суворовский
район
декабрь
22. Разработка и утверждение
плана по оптимизации сети
бюджетных учреждений
3 квартал
23. Мониторинг наличия
просроченной кредиторской
задолженности
ежемесячно
24. Разработка и утверждение
планов мероприятий по
сокращению неэффективных
расходов
Приказ по
управлению,
комитету, отделу
3 квартал
Управление
образования,
культуры, молодежи
и спорта, отдел
здравоохранения и
экономическое
управление
Управление
образования,
культуры, молодежи
и спорта, отдел
здравоохранения
583,7
повышение
эффективности
расходов бюджета
сокращение
неэффективных
расходов в сферах
ЖКХ, культуры,
образования и
здравоохранения
Управления,
комитеты и отделы
администрации
муниципального
образования
Суворовский район
Управления,
комитеты и отделы
администрации
муниципального
образования
Суворовский район
Управление
образования,
культуры, молодежи
и спорта, комитет
ЖКХ и отдел
здравоохранения
28
25. Мониторинг проведения
учреждениями бюджетной
сферы мероприятий по
экономии энергоресурсов
декабрь
снижение
неэффективного
использования
финансовых средств,
экономия
энергоресурсов
Раздел 8. Развитие системы муниципального финансового контроля
26. Утверждение порядка
Постановление
3 квартал
осуществления внутреннего
администрации
контроля в управлениях,
МО Суворовский
комитетах и отделах
район
администрации
муниципального образования
Суворовский район
27. Подготовка предложений по
3 квартал
6,5
повышение качества
организации повышения
тыс.руб.36 осуществления
квалификации работников,
647,1
финансового контроля
осуществляющих
муниципальный финансовый
контроль
28. Разработка порядка размещения
информационных материалов о
результатах финансового
контроля
29. Осуществление контроля за
использованием средств
бюджета муниципального
образования путем проведения
проверок за операциями с
3 квартал
снижение уровня
коррупции
По особому
плану
снижение нецелевого,
неэффективного
использования
финансовых средств
руководители
бюджетных
учреждений
Финансовое
управление
Финансовое
управление,
управление
образования,
культуры, молодежи
и спорта, отдел
здравоохранения
Финансовое
управление
Ревизионная
комиссия
муниципального
образования,
финансовое
29
бюджетными средствами
главного распорядителя
(распорядителей) и получателей
бюджетных средств
управление
Раздел 13. Управление реализацией долгосрочной целевой программы и контроль за ходом ее выполнения
30. Представление отраслевых
(ведомственных) планов
повышения эффективности
бюджетных расходов на 2012
год в рабочую группу по
разработке программы по
повышению эффективности
бюджетных расходов
администрации
муниципального образования
Суворовский район
31. Утверждение отраслевых
(ведомственных) планов
повышения эффективности
бюджетных расходов и качества
финансового менеджмента
Отраслевые
(ведомственные)
планы
октябрь
Управления,
комитеты и отделы
администрации
муниципального
образования
Суворовский район
ведомственные
акты
ноябрь
Управления,
комитеты и отделы
администрации
муниципального
образования
Суворовский район
Финансовое
управление
32. Утверждение плана реализации Постановление
декабрь
мероприятий Программы в 2012 администрации
году
МО Суворовский
район
_______________________
30
Приложение № 2 к Программе
Перечень показателей результативности и эффективности реализации Программы повышения эффективности
бюджетных расходов муниципального образования Суворовский район до 2013 года
N
Показатель
п/п
1.
2.
Отклонение фактического исполнения бюджета муниципального
образования от планового значения по расходам
Использование муниципальным образованием выделяемых средств
областного бюджета на софинансирование строительства
(реконструкции) объектов муниципальной собственности
Фактическое
Значения показателей
значение
по годам реализации
показателя на
программы
момент
2011 год
2012 год
разработки
программы
(базисное
значение)
Плановое
значение
показателя на
день
окончания
действия
программы
(2013 г.)
30,0
5,0 %
4,5 %
4,5%
82,0%
100 %
100 %
100 %
31
Отношение дефицита бюджета муниципального образования к
доходам без учета утвержденного объема безвозмездных
поступлений
профицит
профицит
профицит
5,0 %
Отношение объема муниципального долга к общему годовому
объему доходов бюджета без учета утвержденного объема
безвозмездных поступлений
92,4
82,8
52,9
25,0%
Доля расходов бюджета муниципального образования, формируемых
в рамках программ, в общем объеме расходов бюджета (без учета
межбюджетных трансфертов)
2,5
10,0%
60,0%
60,0%
0,0
0,0
60,0 %
65,0%
10,0
25,0 %
20,0 %
20,0 %
1,0%
5,0 %
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
33,0
39,0
39,0
39,0
11. Количество первоочередных муниципальных услуг,
предоставляемых органами местного самоуправления и
муниципальными учреждениями в электронном виде
0,0
3,0
18,0
18,0
12. Доля управлений, комитетов и отделов администрации
муниципального образования, информация о результатах
деятельности которых размещена в сети Интернет
25,0
50,0%
100,0%
100,0 %
3.
4.
5.
Доля муниципальных учреждений, объем бюджетных ассигнований
для которых определен с учетом доведенного муниципального
задания
7. Доля неэффективных расходов в сфере общего образования в общем
объеме расходов бюджета муниципального образования
8. Доля неэффективных расходов в сфере здравоохранения в общем
объеме расходов бюджета муниципального образования
9. Доля неэффективных расходов на содержание органов местного
самоуправления в общем объеме расходов бюджета муниципального
образования
10. Количество муниципальных услуг, предоставляемых органами
местного самоуправления, муниципальными учреждениями
6.
32
13. Количество проверок за операциями с бюджетными средствами
главного распорядителя (распорядителей) и получателей бюджетных
средств, в том числе осуществление финансового контроля за ходом
выполнения муниципальных целевых программ
7,0%
20,0%
40,0 %
40,0 %
_____________________
Приложение № 3 к Программе
№
п/п
1.
2.
3.
4.
5.
План использования средств на реализацию Программы повышения эффективности бюджетных расходов
муниципального образования Суворовский район на период до 2013 года
(тыс. руб.)
Цели расходования средств (направления
2011 год
2012 год
2013 год
Итого
программы)
Расходы
на
приобретение
программноаппаратных средств и соответствующего
системного и прикладного программного
3891,2
1094,4
905,6
5891,2
обеспечения
Расходы на профессиональную подготовку
повышение квалификации государственных
гражданских и муниципальных служащих
610,6
136,0
122,0
868,6
Расходы на создание условий для проведения
реструктуризации сети бюджетных учреждений
583,7
0,0
0,0
583,7
Повышение
квалификации
работников,
осуществляющих муниципальный финансовый
контроль
36,5
0,0
0,0
36,5
Паспортизация муниципальных учреждений
1000,0
0,0
0,0
1000,0
33
№
п/п
6.
Цели расходования средств (направления
программы)
Создание стимулов и принятие мер по
повышению
эффективности
бюджетных
расходов на уровне ГРБС и муниципальных
учреждений
Расходы, ИТОГО
2011 год
2012 год
2013 год
Итого
30,0
0,0
0,0
30,0
6152,0
1230,4
1027,6
8410,0
_______________________________