Пояснительная записка к годовому отчету за 2008 год (выписка

Пояснительная записка к годовому отчету за
2008 год (выписка)
1. Основные итоги развития Банка в 2008 году: характеристика
операций и основных изменений, произошедших в деятельности Банка.
«КРАЕВОЙ КОММЕРЧЕСКИЙ СИБИРСКИЙ СОЦИАЛЬНЫЙ БАНК» ОБЩЕСТВО С
ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ, сокращенное наименование - «СИБСОЦБАНК»
ООО (далее – Банк) был основан в 1992 году как «Кредит-Алтай». В 1993 году Банк входит в
систему социальных банков России, начинает специализированное обслуживание счетов
Пенсионного фонда г. Барнаула и меняет свое название на «Сибирский Социальный банк».
В 1998 году в состав учредителей Банка входит Фонд имущества Алтайского края, в результате
чего Банк получает статус краевого банка и меняет свое наименование на ныне действующее. С
1999 года Банк становится активным участником реализации комплекса краевых
инвестиционных и социальных программ.
В 2002 году на базе Банка создается краевой лизинговый фонд, источником формирования
которого служат средства, направляемые Алтайским краем на увеличение уставного капитала
Банка. Банк становится агентом по реализации краевой программы лизинга
сельскохозяйственной техники и промышленного оборудования.
В 2003 году Банк стал одним из учредителей Краевого агентства по жилищному ипотечному
кредитованию и участником Всероссийской программы по ипотечному кредитованию
населения.
В 2005 году Банк начинает работу с ОАО «Российский банк развития» по реализации
Федеральной программы кредитования субъектов малого предпринимательства.
В 2006 году Банк получает аккредитацию в федеральном ипотечном агентстве (ОАО «АИЖК»)
в качестве Сервисного агента.
Банк имеет следующие лицензии:
- Лицензия ЦБ РФ на осуществление банковских операций юридических лиц со средствами в
рублях и иностранной валюте № 2015 от 03.10.2000 (без ограничения срока действия).
- Лицензия ЦБ РФ на привлечение во вклады средств физических лиц в рублях и иностранной
валюте № 2015 от 03.10.2000 (без ограничения срока действия).
С ноября 2004 года Банк является участником системы страхования вкладов - свидетельство №
209 от 25.11.2004
В результате оценки экономического положения в соответствии с указанием ЦБ РФ № 2005-У
Банк отнесен ко 2 классификационной группе «Банки, не имеющие текущих трудностей, но в
деятельности которых выявлены недостатки, которые в случае их неустранения могут привести
к возникновению трудностей в ближайшие 12 месяцев».
В настоящее время Банк представляет собой универсальное кредитно-финансовое учреждение,
предлагающее широкий спектр услуг юридическим и физическим лицам. Банк является
уполномоченным Банком администрации Алтайского края.
Основным собственником Банка остается Алтайский край в лице Фонда имущества Алтайского
края (владеет 99,9% капитала).
Банк является головной организацией в консолидированной группе, в которую входят еще
четыре дочерние или зависимые от Банка организации (ООО «Краевая лизинговая компания»,
ООО «Ермак», ООО Телерадиоиздательское агентство «Катунь», ООО «Алтайхимэнерго»).
По данным Рейтингового агентства «Эксперт РА», Банк в списке российских банков по
состоянию на 01.12.2008 занимает 324-е место по размеру активов, 210-е – по величине
собственного капитала. На финансовом рынке Алтайского края Банк является самым крупным
из самостоятельных коммерческих банков. Банк входит в число лидеров банковского рынка
Алтайского региона по приоритетным направлениям деятельности: расчетно-кассовое
обслуживание клиентов, кредитование и привлечение средств населения и организаций. Банк
контролирует 100% местного банковского рынка лизинга, а также более 60% рынка
факторинга. Главными конкурентами Банка по основным направлениям деятельности
выступают три региональных банка – Алтайкапиталбанк, Зернобанк и ФОРбанк, а также
филиалы федеральных банков: Сбербанк, ВТБ, Газпромбанк, УРСА Банк, Россельхозбанк.
На сегодняшний день Банк имеет наибольший размер уставного капитала и собственных
средств среди самостоятельных банков края. Уставный капитал за отчетный год вырос на 140
млн. рублей и составил на 01.01.2009 1 086 млн. 140 тыс. рублей. Вся величина уставного
капитала Банка зарегистрирована в установленном законодательством порядке.
Капитал Банка на 01.01.2009 составил 1 106 млн. рублей или 26,7 млн. Евро. За год рост - 27%
или 234 млн. рублей.
Банк является региональным, и основная часть операций проводится в одном регионе Алтайском крае. Наряду с этим, в отчетном году Банк работал на рынке межбанковского
кредитования с банками Москвы, Новосибирска, Южно-Сахалинска, Казани, Оренбурга,
Нижнего Новгорода, Твери; проводил платежи за пределы региона и России.
Важнейшей стратегической задачей Банка является развитие региональной сети. На
сегодняшний день Банк имеет три филиала: в г. Камень-на-Оби, в г. Бийске и в г. Заринске, а
также десять дополнительных офисов: пять из них находятся в г. Барнауле и пять
дополнительных офисов на территории Алтайского края.
В 2008 году Банк продолжил свое развитие, достигнув роста по всем основным показателям.
Активы Банка увеличились за год более чем на 30% и составили (по отчетной форме 101) 6 149
млн. рублей.
Объем привлеченных средств на 01.01.2009 – 4 120 млн. рублей, темп роста за год составил
119%.
Ресурсная база кредитных вложений Банка достаточно диверсифицирована. В ней
представлены: собственные средства, срочные депозиты юридических лиц, средства,
привлеченные через выпуск собственных векселей Банка, вклады населения, неснижаемые
остатки на расчетных счетах клиентов, привлеченные межбанковские ресурсы.
В структуре привлеченных средств в 2008 году наибольшую долю (около 48%) занимали
вклады граждан. Темпы роста вкладов в 2008 году составили 108%. Величина вкладов на
01.01.2009 - 1 023 млн. рублей. Примерно 40% прироста вкладов населения обеспечили
филиалы и иногородние дополнительные офисы, 60% - структурные подразделения г. Барнаула,
в том числе 48% - головной офис. Средняя ставка по вкладам составила на 01.01.2009 - 11,13%
годовых, увеличившись за год почти на 1,7 процентных пункта с 9,5% годовых.
Второй по значимости источник привлечения ресурсов – остатки средств на расчетных счетах
клиентов – их доля в структуре привлеченных средств в 2008 году составляла 28% (в 2007 году
30%). Величина средних остатков средств на расчетных счетах клиентов составила в 2008 году
606 млн. рублей, это на 20% больше, чем в 2007 году. По состоянию на 01.01.2009 в банке
работает 3577 счетов, из которых 49% приходится на г. Барнаул, 51% на филиалы и
иногородние дополнительные офисы. Всего в отчетном году был открыт 1061 счет, закрыто 466
счетов.
Суммарные обороты по счетам клиентов составили за отчетный год 154 млрд. рублей, что
больше аналогичного показателя 2007 года на 28%. Обороты по кассе превысили 47 млрд.
рублей, увеличившись по сравнению с 2007 годом на 19%.
Третий по значимости источник привлечения ресурсов – межбанковский кредит, составляющий
13% всех привлеченных средств. Объем полученных межбанковских ресурсов на 01.01.2009
составил 322 млн. руб., в том числе долгосрочные ресурсы по программе кредитования малого
и среднего бизнеса от Российского Банка Развития («РосБР») – 275 млн. рублей. В декабре 2008
года «РосБР» увеличил Банку лимит кредитования до 290 млн. рублей.
Срочные депозиты юридических лиц, включая вексельные, составили на 01.01.2009 - 187 млн.
рублей, в том числе 85% - депозиты в рублях, 15% - депозиты в иностранной валюте. На этот
вид ресурсов в 2008 году приходилось 6% общего объема привлеченных средств. За 2008 год
объем депозитных ресурсов увеличился в 2,5 раза, было заключено 69 депозитных договоров с
юридическими лицами. По сравнению с предыдущими годами состав клиентов по депозитному
обслуживанию значительно расширился. На отчетную дату средства строительных организаций
составляли 23% всех срочных депозитов, средства промышленных предприятий – 20%,
средства страховых компаний – 12,6%, средства организаций, оказывающих информационные
услуги, услуги по сертификации и работе с недвижимостью – 11,5%, средства прочих клиентов
– 33%.
Суммарная величина ссудной и приравненной к ней задолженности на 01.01.2009 составила 2
765 млн. рублей, что на 15% превышает аналогичный показатель прошлого года. Доля
работающих активов в общем их объеме существенно не изменилась - около 80%. Основными
направлениями активных вложений для Банка в 2008 году были кредитование, лизинг и
факторинг.
Главным источником доходов Банка в отчетном году оставалось кредитование. Ориентиры в
кредитной политике были сохранены: приоритет отдавался предприятиям реального сектора
экономики. Вместе с тем, в отчетном году Банк продолжал активно работать на рынке
межбанковского кредитования. На рынке ипотечного кредитования активность была снижена.
Выданные ссуды составили на 01.01.2009 2 245 млн. рублей, увеличившись за год на 24 %.
Средняя ставка работающего кредитного портфеля составила на 01.01.2009 13,85% годовых,
снизившись с начала года на 0,48 процентных пункта. Снижение ставки связано с
кредитованием ООО «Краевая лизинговая компания» (ООО «КЛК») в рамках реализации
краевой программы лизинга. Без учета кредитов ООО «КЛК» средняя ставка увеличилась за
2008 год почти на 2 процентных пункта до 14,35% годовых.
Учитывая потребности своих клиентов, Банк предлагал широкий выбор кредитных продуктов:
срочные кредиты, кредитные линии, овердрафты, работая с предприятиями среднего и малого
бизнеса, государственными структурами, банками и населением.
По состоянию на 01.01.2009 в структуре кредитного портфеля 70% приходится на кредиты
корпоративным клиентам, 26% - на кредиты населению, 4% - на кредиты частным
предпринимателям. В отчетном году снизилась доля кредитов, выданных населению.
В отраслевой структуре кредитного портфеля юридических лиц по состоянию на 01.01.2009
30% приходилось на лизинговые компании, 21% - на предприятия промышленности, 20% - на
предприятия торговли, 9% - на предприятия строительной индустрии, 3% - на
сельскохозяйственные предприятия, 17% - на предприятия других отраслей. По сравнению с
предыдущим годом вырос удельный вес кредитов, выданных лизинговым компаниям и
строительным предприятиям; снизился удельный вес кредитов, выданных предприятиям всех
других отраслей.
Объем кредитного портфеля физических лиц в 2008 году снизился на 75 млн. рублей. Снижение
связано, прежде всего, со сворачиванием федеральной ипотечной программы во втором
полугодии отчетного года. Объем ипотечных кредитов на балансе Банка снизился за год с 215
млн. рублей до 152 млн. рублей. В 2008 году Банк выдал по ипотечной программе 121 кредит (в
4 раза меньше, чем в 2007 г.) на общую сумму 109 млн. рублей (в 3,4 раза меньше, чем в 2007
г.). В 2008 году ипотечные кредиты выдавались Банком преимущественно в качестве
сервисного агента федерального ипотечного агентства ОАО «АИЖК», что составило 85% всех
выданных кредитов. Кроме этого Банк работал еще с двумя контрагентами: 14% кредитов было
выдано через КБ «Русский ипотечный банк» (РИБ), 1% - через КАЖИК. В 2008 году Банк
расширил количество партнеров – рефинансирующих организаций. Помимо АИЖК и АЖИКа
банк рефинансировал ипотечные кредиты в РИБ и ВТБ24. Общий объем рефинансированных
закладных в 2008 году составил 200,7 млн. рублей, что незначительно ниже, чем в 2007 году
(204 млн. рублей). На 01.01.2009 на обслуживании у Банка находилось 713 рефинансированных
закладных на сумму 456 млн. рублей.
В отчетном году Банк продолжал работать на рынке межбанковского кредитования, размещая
там краткосрочные ресурсы. Объем выданных кредитов составил в 2008 году 1 426 млн. рублей,
увеличившись по сравнению с 2007 годом на 29%.
Вторым важным направлением активных вложений Банка выступает лизинг. Объем средств
краевого лизингового фонда на 01.01.2009 составил 1 028 млн. рублей, увеличившись за год на
17%.
Объем задолженности клиентов по лизингу (без НДС) на 01.01.2009 составил на балансе Банка
387,6 млн. рублей. Кроме этого, задолженность лизингополучателей по краевому лизингу,
уступленная Банку, составила на 01.01.2009 24,7 млн. рублей. В 2008 году Банк участвовал в
лизинге опосредованно через кредитование ООО «КЛК». Ссудная задолженность ООО «КЛК»
составила на 01.01.2009 380 млн. руб. Операции в 2008 году осуществлялись по трем
направлениям: лизинг сельскохозяйственной техники, лизинг оборудования для предприятий
промышленности и переработки, лизинг оборудования для предприятий ЖКХ. Расходование
средств краевого лизингового фонда в 2008 году составило 498 млн. рублей, что соответствует
уровню прошлого года.
В отчетном году Банк активнее работал на рынке услуг по факторингу. Задолженность
клиентов по факторингу составила на 01.01.2009 61 млн. рублей, по сравнению с 01.01.2008 она
увеличилась на 35 млн. рублей или в 2,4 раза. Оборот по вложениям за 2008 году составил 306
млн. рублей, на 23% превысив уровень 2007 года. Партнерами Банка по факторингу по
прежнему остались поставщики ГСМ, безалкогольных напитков, дорожные ремонтностроительные предприятия, мясокомбинаты.
Активные операции с ценными бумагами в отчетном периоде были традиционно связаны с
учетом векселей. Остаток учтенных векселей по состоянию на 01.01.2009 составил 11 млн.
рублей, что меньше уровня прошлого года более, чем в 2 раза. Оборот по учету векселей за
2008 год составил 245,5 млн. рублей, что ниже уровня 2007 года почти в 2 раза (450 млн. руб.).
Также в отчетном году проводились гарантийные операции; объем выданных Банком гарантий
составил 219 млн. рублей, на 8% выше, чем в 2007 году. Остаток задолженности по выданным
гарантиям на 01.01.2009 – 138 млн. рублей.
Качество совокупного кредитного портфеля Банка (кредиты, лизинг, факторинг, векселя)
характеризуется долей просроченной задолженности в общем объеме выданных кредитов. Она
составила на 01.01.2009 1,71%, увеличившись с начала года в 3,5 раза. Абсолютный объем
просроченной задолженности вырос за 2008 год на 35,6 млн. руб., достигнув величины 47,3
млн. рублей. Наибольшая доля просроченной задолженности приходится на кредиты
юридических лиц –74,5% (с начала года просроченные ссуды юридических лиц увеличились на
35 млн. руб.), просроченная задолженность физических лиц составляет 20,5% общего объема,
лизинга - 3%.
Об удовлетворительном качестве кредитного портфеля свидетельствует высокая доля в нем
ссуд 1 и 2 категории качества - 92,6%.
Резерв на возможные потери по ссудам и по прочим активам на 01.01.2009 Банком
сформирован в полном объеме в соответствии с требованиями Банка России. Величина резерва
по кредитному портфелю составила на 01.01.2009 73 078 тыс. рублей, что выше уровня начала
года на 50% (24 млн. руб.). В том числе, сформированный резерв по ссудам на 01.01.2009
составил 67 927 тыс. руб., по лизингу и уступке права требования – 3 502 тыс. руб., по векселям
и факторингу - 1 649 тыс. руб. Величина резерва по прочим активам на 01.09.2009 составила 12
938 тыс. рублей.
Суммарный оборот Банка в иностранной валюте составил за 2008 год 10,5 млрд. рублей в
рублевом эквиваленте, что на 39% больше, чем в предыдущем году. Основным направлением в
работе отдела валютных операций в 2008 году были операции по обслуживанию
внешнеторговых контрактов клиентов, осуществление по ним расчетов в формах, принятых в
международной практике, включая документарные операции по экспорту и импорту товаров,
работ и услуг. С мая 2008 года Банк получил активный SWIFT- код и приступил к
осуществлению валютных платежей по этой системе. В отчетном году на валютное
обслуживание было привлечено 44 новых клиентов. Рост клиентской базы обеспечил рост
паспортов сделок на обслуживании - в 2008 году было принято 305 паспортов сделок в валюте
и рублях.
Инвестиционная деятельность. В 2008 году Банк увеличил свое участие в уставном капитале
ООО «Краевая лизинговая компания» на 32,7 млн. рублей, выступил соучредителем ООО
Телерадиоиздательского агентства «Катунь», внеся в его уставный капитал 100 тыс. рублей и
соучредителем ООО «Лизинг Инвест» в размере 1 751 тыс. рублей.
В 2008 году Банк начал реализацию проекта пластиковых карт, вступив в крупнейшую
международную платежную систему VISA International.
Вложения в основные средства и материалы (без учета стоимости изъятой техники по лизингу)
составили на 01.01.2009 83,5 млн. рублей, что на 4,8 млн. руб. меньше, чем на начало года (за
счет амортизации). Капитальные вложения Банка (без учета изъятой техники по лизингу) за год
составили 13 млн. рублей. Наиболее крупные затраты были связаны с покупкой зданий для
двух дополнительных офисов, реконструкцией фасада головного банка, созданием
современного комплекса архивных помещений на базе дополнительного офиса № 10,
обновлением парка компьютеров и другой оргтехники, приобретением лицензий на
программные средства.
Годовая прибыль (без учета СПОД) за 2008 год составила 46 760 тыс. руб., это чуть выше
аналогичного показателя 2007 года (45 798 тыс. руб.). С учетом СПОД прибыль 2008 года
уменьшилась до 41 747 тыс. рублей, чистая прибыль после уплаты налога на прибыль составила
27 843 тыс. рублей, это меньше, чем в 2007 году на 22% (35 922 тыс. рублей).