ВТБ 24 (ЗАО)

Приложение №1
160
ВТБ 24 (ЗАО)
ПОЯСНИТЕЛЬНАЯ ЗАПИСКА К ГОДОВОМУ ОТЧЕТУ
ПО СОСТОЯНИЮ НА 1 ЯНВАРЯ 2012 ГОДА
1. Перечень основных операций кредитной организации, оказывающих наибольшее
влияние на изменение финансового результата, а также информация относительно
различных операций, проводимых Банком в различных географических регионах
Банк ВТБ 24 (закрытое акционерное общество) (далее по тексту - Банк) — один из
крупнейших участников российского рынка банковских услуг.
С 21.02.2005 Банк является участником системы обязательного страхования вкладов под
номером 680.
Банк имеет выданную Центральным банком Российской Федерации (далее по тексту –
Банк России) генеральную лицензию № 1623 от 17.11.2006 на проведение банковских
операций в рублях и в иностранной валюте с юридическими и физическими лицами, лицензию
на привлечение во вклады, размещение драгоценных металлов и осуществление операций с
драгоценными металлами.
Банк имеет выданные Федеральной службой по финансовым рынкам лицензии:
- № 077-03219-100000 от 29.11.2000 на осуществление брокерской деятельности;
- № 077-03311-010000 от 29.11.2000 на осуществление дилерской деятельности;
- № 077-03752-000100 от 07.12.2000 на осуществление депозитарной деятельности;
- № 077-03391-001000 от 29.11.2000 на осуществление деятельности по управлению
ценными бумагами;
- № 220001-00041 от 30.10.2001 на осуществление деятельности специализированного
депозитария инвестиционных фондов, паевых инвестиционных и негосударственных
пенсионных фондов;
- № 1409 от 21.07.2009 лицензию биржевого посредника, совершающего товарные
фьючерсные и опционные сделки в биржевой торговле.
Кроме того, Банк имеет лицензию на осуществление технического обслуживания
шифровальных (криптографических) средств № 8139 Х от 17.12.2009 и лицензию на
предоставление услуг в области шифрования № 8141 У от 17.12.2009.
Банк входит в состав участников консолидированной группы Банка ВТБ (открытого
акционерного общества) (далее по тексту – Банк ВТБ) и специализируется на обслуживании
физических лиц, индивидуальных предпринимателей и предприятий малого бизнеса.
Группа ВТБ обладает уникальной для российских банков международной сетью, которая
насчитывает более 20 банков и финансовых компаний в 19 странах мира и предоставляет
своим клиентам комплексное обслуживание в странах СНГ, Европы, Азии и Африки. На
российском банковском рынке группа ВТБ занимает второе место по всем основным
показателям.
Наблюдательным советом Банка ВТБ была утверждена стратегия развития Банка,
направленная на создание крупного розничного банка в рамках группы ВТБ, каким является
ВТБ24 (ЗАО).
В рамках утвержденной долгосрочной стратегии развития Банка разрабатывается и
постоянно обновляется широкая линейка продуктов и услуг для клиентов - физических лиц и
субъектов малого и среднего бизнеса.
Об успешности внедрения утвержденной стратегии свидетельствует рост основных
161
показателей по размещению (кредитованию) и привлечению средств:
 За 2011 год активы Банка увеличились в 1,3 раза до 1 172 334 882 тыс. рублей. На
01.01.2011 этот показатель составлял 900 576 110 тыс. рублей.
 За 2011 год объем собственных средств (капитала) Банка вырос в 1,1 раза до 114 721
049 тыс. рублей. На аналогичную дату предыдущего года этот показатель составлял
104 095 435 тыс. рублей.
 Чистая ссудная задолженность за 2011 год выросла в 1,35 раза и на 01.01.2012
составила 993 854 041 тыс. рублей (738 788 583 тыс. рублей на аналогичную дату
предшествующего года).
 Средства, размещенные в кредитных организациях, выросли по сравнению с
предыдущим годом в 2,37 раз и составили 14 227 578 тыс. рублей.
 Средства на счетах клиентов по сравнению с 01.01.2011 выросли в 1,4 раза и на
01.01.2012 составили 999 313 870 тыс. рублей (710 928 102 тыс. рублей на 01.01.2011).
 Объем срочных вкладов населения в Банке по итогам 2011 года вырос более чем в 1,3
раза и на 01.01.2012 превысил 671 997 257 тыс. рублей, на конец 2010 года данный
показатель составлял 523 542 562 тыс. рублей. Подобная динамика наблюдается и в
отношении остатков на текущих счетах и счетах вкладов до востребования.
 Средства, привлеченные от кредитных организаций, выросли на 16,6% и составили
55 659 651 тыс. рублей.
 В 2011 году произошло снижение размера денежных средств, привлеченных за счет
выпуска облигаций банка в 3,9 раз, их сумма составила 10 380 275 тыс. рублей (на конец
2010 года данный показатель составлял 40 415 284 тыс. рублей).
 Чистые вложения в ценные бумаги уменьшились в 1,87 раз и составили 30 623 399 тыс.
рублей.
 Инвестиции в дочерние и зависимые организации по сравнению с предыдущим годом
уменьшились на 17% и составили 743 121 тыс. рублей.
В 2011 году уставный капитал Банка не изменился и составляет 50 730 197 тыс. рублей.
Норматив достаточности собственных средств (капитала) Банка (H1) по состоянию на
01.01.2012 составил 11,0% (на 01.01.2011 данный норматив составлял 12,9%) при минимально
допустимом значении, установленном нормативными документами Банка России, в размере
10%.
Основными конкурентными преимуществами Банка являются не только количество
розничных продуктов и условия по ним, но и качество клиентского обслуживания,
технические возможности банкинга и сегментированный подход к разным категориям
клиентов. Все это позволило Банку добиться в 2011 году существенного роста прибыли.
Прибыль после налогообложения Банка за 2011 год составила 26 597 318 тыс. рублей,
что в 1,58 раза больше, чем в предыдущем отчетном периоде (за 2010 год данный показатель
составлял 16 811 250 тыс. рублей).
К числу основных операций Банка, формирующих финансовый результат, относятся:
 кредитование клиентов Банка - физических лиц, включая потребительское и ипотечное
кредитование, а также предоставление кредитов индивидуальным предпринимателям;
 кредитование клиентов Банка - юридических лиц, включая предприятия малого и
среднего бизнеса;
 операции на фондовом и денежном рынках, включая брокерское обслуживание на
ММВБ-РТС, МФБ, купля-продажа акций и векселей на внебиржевом рынке по заявкам
клиентов,
 операции на международном валютном рынке (ForEx);
162
 расчетно-кассовое обслуживание юридических и физических лиц, денежные переводы.
Деятельность Банка ориентирована на максимально качественное банковское
обслуживание клиентов, поэтому линейка продуктов и услуг предоставляется также в
филиалах Банка, которые работают во всех экономически значимых регионах страны. На
01.01.2012 региональная сеть состояла из 8 филиалов, 186 дополнительных офисов, 330
операционных офисов, 7 операционных касс вне кассового узла.
Устойчивое финансовое положение Банка и динамичное увеличение основных
финансовых показателей его деятельности были оценены известными рейтинговыми
агентствами:
- Fitch Ratings: по международной шкале долгосрочный рейтинг - BBB, прогноз
«Стабильный», краткосрочный рейтинг F3. Национальный долгосрочный рейтинг - AAA (rus),
прогноз «Стабильный».
- Moody’s Investors Service: долгосрочный рейтинг депозитов в иностранной валюте Baa1; краткосрочный рейтинг эмитента – P-2; рейтинг финансовой устойчивости D –.
Долгосрочный кредитный рейтинг - Aaa.ru по национальной шкале.
2. Информация об экономической среде, в которой осуществляет свою деятельность
Банк
Экономика России в целом, также как и банковский сектор, последние годы
характеризуется динамичным развитием. Тем не менее, состояние российской экономики
остается недостаточно устойчивым на фоне нестабильной политической и экономической
ситуации в мире. Также усиливается роль политических рисков, связанных с предвыборной
кампанией 2012 года.
Факторы, влияющие на состояние российской банковской системы:
- цены на сырьевые товары. В настоящее время прогноз динамики цен на нефть остается
на умеренном уровне, однако сильные колебания могут отрицательно сказаться на экономике
России и как следствие на банковском секторе;
- стоимость средств на международных рынках капитала и валютные риски, связанные с
кризисной ситуацией в Европе, являются достаточно значимыми факторами риска для системы
в целом, так как по состоянию на 01.01.2012 удельный вес валютных активов составляет
23,3%, а пассивов 21,5% от совокупных активов и пассивов системы;
- благосостояние населения оказывает значительное влияние на объем и качество
привлеченных депозитов и выданных кредитов. По прогнозам1 Правительства Российской
Федерации прирост ВВП в 2011 году ожидался 4,1%, в 2012 году прирост ВВП оценивается на
уровне 3,7%, в 2013 – прирост 4,0%, 2014 – 4,6%. В 2011-2012 годах прогнозируется
увеличение реальных располагаемых денежных доходов населения. В 2012 году по отношению
к 2011 году они увеличатся в реальном выражении на 5,0%, в 2013 – 4,8%, 2014 – 5,3%
(прирост показан в % к соответствующему периоду предыдущего года);- потребительский
спрос влияет на объем потребительского кредитования. Согласно прогнозам Правительства РФ
в среднесрочной перспективе потребительский спрос будет поддерживаться возобновлением
роста реальных доходов населения на фоне снижения инфляции и роста заработной платы
бюджетников, а также увеличения общего количества занятых. Инфляция в 2011 году
составила 6,1%. Целевые параметры инфляции в соответствии со сценарными условиями
умеренно-оптимистичного прогноза составят в 2012 году 5-6%, 2013 – 4,5-5,5%, 2014 – 4-5%.
Прогнозируется и дальнейшее увеличение объемов потребительского кредитования;- доверие к
Прогноз социально-экономического развития Российской Федерации на 2012 год и плановый период
2013-2014 годов (Минэкономразвития России, сентябрь 2011 года)
1
163
банкам со стороны населения остается на невысоком уровне, что является существенным
препятствием для более значительного увеличения объема активов;- ограниченные ресурсные
возможности банков, прежде всего дефицит среднесрочных и долгосрочных пассивов.
Основные тенденции развития банковской системы
- Усиление кредитной ориентации российской банковской системы.
За период с 01.01.2007 активы банковского сектора выросли на 198,1% и составили на
01.01.2012 41 627,5 млрд. руб. Однако, несмотря на стабильный рост активов, показатель
прироста остается значительно ниже докризисного уровня (23,1% за 2011 год против 39,2% за
2008 год).
- Увеличение роли депозитов физических лиц и предприятий в ресурсной базе российских
банков.
На фоне нарастания кризиса ликвидности основными источниками привлечения средств
для российских банков остаются вклады физических лиц, позитивные тенденции наращивания
банками депозитной базы в 2011 году сохраняются. Однако, данные за 2011 год показывают,
что основной акцент прироста смещается с депозитов физических лиц на депозиты
предприятий. Сформировавшаяся во время кризиса сберегательная модель поведения
населения постепенно меняется на потребительскую. Это подтверждается ростом объемов
кредитования на фоне снижения темпов прироста сбережений. В то же время прирост объема
депозитов предприятий может говорить о дефиците инвестиционных возможностей в
экономике.
- Рост прибыли банковского сектора.
Прибыль банковского сектора составила 848,2 млрд. рублей за 2011 год, что на 47,9%
больше, чем прибыль за 2010 год. Рост прибыли происходил как за счет роста объема
кредитования, так и за счет восстановления резервов в течение года.
На протяжении 2011 года сохранилась позитивная динамика развития банковского
сектора, а также экономики в целом.
Залогом ограничения негативного влияния факторов на деятельность Банка являются:
- проведение Банком взвешенной и продуманной политики по управлению активами и
пассивами;
- оперативное отслеживание рыночной ситуации и своевременное внесение необходимых
изменений в планы финансово-экономической деятельности;
- профессионализм менеджмента Банка;
- дальнейшее совершенствование процедур риск-менеджмента, используемых при выдаче
и сопровождении кредитных продуктов.
В 2011 году продолжалась реализация стратегии по увеличению доли рынка, росту
клиентской базы. Ключевым явился переход от продажи отдельных продуктов к комплексному
обслуживанию клиентов – субъектов малого бизнеса. Реализован переход к новой модели
обслуживания клиентов малого бизнеса (у каждого клиента приоритетного сегмента появился
персональный клиентский менеджер, который предлагает индивидуальный пакет банковских
услуг в зависимости от сферы деятельности клиента и его потребностей).
Учитывая розничную направленность Банка, выстроенная система работы с
проблемными активами включает процедуры урегулирования долгов на различных этапах, а
также созданную сеть специализированных региональных подразделений сбора.
В 2011 году действующая в Банке система работы с проблемными активами подтвердила
свою высокую работоспособность и эффективность, что позволило Банку достичь высоких
результатов по направлению взыскания проблемных долгов и реализации непрофильных
активов. Результатом оптимизации внутренних процедур и IT-решений стало повышение
164
эффективности сбора во всех продуктовых сегментах.
Банком была продолжена начатая в 2010 году работа по продаже «старых» безнадежных
долгов: в течение 2011 года проведен ряд сделок по продаже проблемных активов
коллекторским агентствам на общую сумму более 5,2 млрд. рублей, что позволило сократить
задолженность с длительными сроками просрочки, взыскание которой силами Банка было
признано нецелесообразным, и получить дополнительный доход. Банком впервые была
проведена сделка по продаже долгов по карточным продуктам и кредитам субъектов малого
бизнеса.
В течение года была выстроена и функционирует в штатном режиме система работы с
непрофильными активами – имуществом, принятым на баланс в рамках работы с
проблемными активами. Усилия Банка направлены на скорейшую реализацию таких активов.
В течение 2011 года реализовано 80% от принятых на баланс в течение года объектов.
3. Краткий обзор существенных изменений, произошедших в деятельности Банка, а
также событий, оказавших или способных оказать влияние на его финансовую
устойчивость, политику (стратегию) за отчетный год
В рамках утвержденной долгосрочной стратегии развития Банком в отчетном периоде
была продолжена работа по разработке и запуску в действие новых продуктов и услуг для
клиентов - физических лиц и субъектов малого и среднего бизнеса.
Основными направлениями деятельности Банка являются:
Потребительское кредитование населения
Увеличение объемов потребительского кредитования стало основной причиной роста
розничного кредитного портфеля Банка в 2011 году. В отчетном периоде Банк выдал около 775
тыс. потребительских кредитов.
Основными задачами Банка в сегменте потребительского кредитования в 2011 году стало
обеспечение роста объемов продаж (в т.ч. роста клиентской базы и доли рынка),
рентабельности, а также снижение уровня просроченной задолженности.
В целях обеспечения объемов продаж:
- был существенно упрощен процесс оформления потребительских кредитов, а также
оптимизирована продуктовая линейка для сотрудников компаний, аккредитованных в Банке;
-запущены продажи кредитов наличными через Интернет-сайт Банка;
-отменены условия по обязательному наличию регистрации в регионе расположения
кредитующего подразделения и поручительства физического лица (при сумме кредита свыше
750 000 рублей).
Для снижения рисков и уровня просроченной задолженности в 2011 году Банк предлагал
клиентам возможность реструктурировать задолженность.
Продукты линейки кредитования наличными отличают
прозрачные финансовые
условия, короткие сроки рассмотрения заявок, большие лимиты и длительные сроки
кредитования, широкая сеть продаж и каналов обслуживания, а также высокое качество
сервиса.
В 2011 году самые большие объемы продаж кредитов осуществлены в Москве, а также в
региональных филиалах в Санкт-Петербурге, Тюмени, Екатеринбурге и Краснодаре.
Позитивные тенденции в сфере кредитования наличными продолжатся и в 2012 году.
Основой целью на 2012 год является наращивание объемов продаж и увеличение доли рынка,
прежде всего за счет оптимизации внутренних бизнес-процедур, сопутствующих кредитному
процессу, и предложения новых привлекательных финансовых продуктов, ориентированных на
индивидуальные потребности клиентов. Также Банк намерен продолжать проводить
165
либерализацию условий предоставления и обслуживания кредитов.
Автокредитование
В 2011 году Банк заметно укрепил позиции на рынке автокредитования. Год был закончен
со значительным приростом портфеля автокредитов на 38% до 71 млрд. рублей по сравнению
с 2010 годом.
На протяжении 2011 года Банком были начаты продажи автокредитов в рамках новых
каналов продаж: интернет, предодобренные предложения клиентам, дополнительные офисы
Банка.
В 2011 году была продолжена работа в рамках государственной программы
субсидирования автокредитов и выдано более 37 тыс. кредитов, объемом 10,2 млрд. рублей.
В 2011 году Банк продолжал сотрудничество с автопроизводителями. Специальные
кредитные предложения, разработанные совместно с ведущими производителями
автомобилей, способствуют увеличению доли Банка в прямых продажах автомобильных
брендов. Особенно высокий процент прироста в доле продаж показали проекты KIA, Lada,
Suzuki.
Наиболее активные продажи автокредитов осуществлены в Москве, а также в
региональных офисах в Санкт-Петербурге, Тюмени, Екатеринбурге, Нижнем Новгороде.
В 2012 году планируется продолжать наращивание доли Банка в существующих проектах
с автопроизводителями, а также привлечь новых партнеров. Особенное внимание в следующем
году будет уделяться повышению конкурентоспособности программ автокредитования на
рынке, а также развитию дополнительных сервисов в рамках новых каналов продаж.
Выпуск пластиковых карт
По итогам 2011 года общее количество карт в обращении выросло на 26% по сравнению
с данными на 01.01.2011. Положительной динамике способствовало привлечение новых
клиентов посредством оптимизации и совершенствования продуктовой линейки, а так же
предоставления набора услуг для действующих держателей карт за счет проводимых Банком
совместно с платежными системами разнообразных маркетинговых мероприятий.
По состоянию на 01.01.2012 общее количество платежных карт Банка в обращении
(кредитные и дебетовые) составило более 9 081 тыс. карт, из которых 4 189 тыс. карт (включая
зарплатные) являлись кредитными и расчетными с разрешенным овердрафтом.
По итогам 2011 года Банком привлечено на обслуживание 5 865 предприятий в рамках
обслуживания зарплатных проектов, таким образом, на 01.01.2012 общее количество
предприятий, находящихся на обслуживании в Банке, выросло до 38 264.
В 2012 году с целью увеличения доли активных карт в портфеле Банк планирует
дальнейшее проведение активационных кампаний (конкурсные мероприятия) среди
держателей карт, развитие совместных программ с партнерами Банка, в том числе создание
новых
ко-брендинговых карточных продуктов. Банк намерен продолжать реализацию
мероприятий по улучшению пакета услуг, оказываемых в рамках карточных продуктов.
Устройства самообслуживания
Количество устройств, посредством которых по состоянию на 01.01.2012 можно
осуществлять операции выдачи (приема) наличных денежных средств и платежи за товары
(работы, услуги), в том числе без использования платежных карт составило более 5750, из
которых доля устройств оснащенных функцией приема наличных (cash-in) составляет 27%.
Функционал устройств самообслуживания Банка – это выдача и прием наличных, переводы и
открытие депозитов, а также осуществление платежей в пользу более чем 100 получателей.
По итогам 2011 года в сети устройств самообслуживания было обработано свыше 420
166
миллионов транзакций и совершено 184,9 миллионов операций, выдано наличными свыше
1 196 миллиардов рублей, принято и зачислено на карточные счета клиентов свыше 214
миллиардов рублей, проведено платежей на сумму 28,5 миллиардов рублей.
Банк постоянно совершенствует сеть устройств самообслуживания, повышая качество
работы устройств самообслуживания, а также наращивая размеры сети.
За 2011 год количество устройств увеличено на 688 единиц, из них 465 устройств с
функцией приема наличных (cash-in).
Функциональная доступность сети устройств самообслуживания (процентное отношение
времени, в течение которого устройства были работоспособны к общему времени за период) в
2011 году выросла с 91,00% до 92,40%.
В 2012 году Банк планирует увеличить собственную сеть устройств самообслуживания до
6500 единиц, а также ввести в эксплуатацию новые устройства, такие как информационноплатежные терминалы, для проведения безналичных платежей.
Ипотечное кредитование
В целом, в 2011 году продолжалась положительная тенденция по восстановлению рынка
ипотечного кредитования, сопровождавшаяся активизацией деятельности участников
ипотечного рынка и усилением конкуренции между ними, появлением новых ипотечных
продуктов, соответствующих тенденциям и потребностям рынка.
В 2011 году Банк не только продолжал реализацию всех ранее действовавших программ
ипотечного кредитования, но и предложил рынку ряд новых, зачастую новационных,
программ:
 «Ипотека + Материнский капитал» - позволяет получить ипотеку без собственных
накоплений и в большей сумме за счет использования материнского капитала. С апреля
2011 года (старт программы) предоставлено более 3 тыс. кредитов на сумму около 3,8 млрд.
рублей.
 «Победа над формальностями» - уникальное предложение на рынке, позволяющее при
наличии первоначального взноса более 50% получить решение по 2-м документам и в
кратчайшие сроки. С мая 2011 года (старт программы) предоставлено более 8,3 тыс.
кредитов на сумму около 9,3 млрд. рублей.
 «Военная ипотека» - специальное предложение для военнослужащих – участников
накопительной ипотечной системы (НИС). Программа стартовала в декабре 2011 года и уже
приняты первые решения по заявкам.
В настоящее время ипотечное продуктовое предложение Банка является одним из самых
широких на рынке, охватывает все его сегменты и способно удовлетворить практически
любую потребность клиентов.
Продукты:
 приобретение готового и строящегося жилья, в том числе в рамках программ:
- кроме вышеперечисленных программ также «Ипотека с государственной поддержкой» государственная Программа инвестиций Внешэкономбанка в проекты строительства
доступного жилья и ипотеку в 2010-2012 годах;
- «Ипотечный кредит с первоначальным взносом 10%» - представление ипотечного
кредита на приобретение готового жилья с первоначальным взносом 10%;
- «Витрина залогового имущества» - предоставление ипотечных кредитов на
приобретение залогового жилья у заемщиков Банка, испытывающих сложности с
погашением своего кредита;
 приобретение машиномест в готовых и строящихся гаражных комплексах, в том числе в
рамках программы «Победа над формальностями»;
167
 рефинансирование ипотечного кредита, полученного в другом банке, в том числе в рамках
программы «Победа над формальностями»;
 нецелевой ипотечный кредит под залог имеющегося жилья;
 кредиты заемщикам, испытывающим временные затруднения с надлежащим
обслуживанием ипотечных кредитов;
 «Накопительная программа ипотечного кредитования» - предоставление дисконта к
процентной ставке по ипотечному кредиту при осуществлении накопления
первоначального взноса в Банке.
Ипотечные кредиты предоставляются в рублях РФ, долларах США, и евро с
фиксированными и переменными/комбинированными (только в рублях РФ) процентными
ставками.
По состоянию на 01.01.2012 ипотечный портфель Банка составил свыше 165 тыс.
действующих ипотечных кредитов.
Географическая структура ипотечного портфеля по итогам 2011 года не претерпела
существенных изменений. Свыше 60% ипотечного портфеля сконцентрировано в восьми
регионах-лидерах (Москва, Санкт-Петербург, Екатеринбург, Новосибирск, Красноярск,
Кемерово, Тюмень, Челябинск).
Основная доля выдач ипотечных кредитов приходится на региональную сеть Банка –
73%. При этом около 58% выдач сконцентрировано в 10 регионах: Москва, Санкт-Петербург,
Екатеринбург, Новосибирск, Красноярск, Кемерово, Тюмень, Челябинск, Алтайский край,
Приморский край.
Ипотечная сеть продаж насчитывает 146 ипотечных подразделений, расположенных в 116
городах России.
Лучшие показатели по доле рынка (более 20% рынка жилищного кредитования) по
состоянию на 01.12.2011 наблюдаются в таких регионах как: Москва и Московская область,
Санкт-Петербург, Кемеровская, Вологодская области, Приморский край, Алтайский край.
В качестве значимого инструмента оптимизации процентных рисков по формируемым
долгосрочным ипотечным активам следует отметить предоставление ипотечных жилищных
кредитов с переменными/комбинированными ставками.
Вклады населения
Остатки средств на счетах физических лиц на 01.01.2012 составили 823 133 105 тыс.
рублей, в том числе срочные вклады – 671 997 257 тыс. рублей (81,6%).
За 2011 год срочных вкладов было привлечено на сумму около 486 млрд. рублей.
В самом начале года по вкладу «ВТБ24-Растущий доход» Банк улучшил условия и ввел
возможность совершать расходные операции после нахождения средств вклада в Банке
более полугода.
В 2011 году Банк вывел на рынок для физических лиц несколько специальных
предложений, позволяющих
выгодно
разместить средства на короткую или
среднесрочную перспективу. Такие акции пользовались популярностью у вкладчиков.
В течение 2011 года Банк также успешно вводил специальные предложения на
региональных рынках Белгородской, Вологодской, Иркутской, Кемеровской, Нижегородской,
Новосибирской и Ярославской областях, а также в Алтайском, Пермском, Приморском
краях и Республике Башкортостан. В данном случае речь шла о вводе точечных
предложений, отвечающих потребностям конкретного регионального рынка.
В 4 квартале 2011 года вместе с повышением ставок по вкладам были изменены условия
досрочного востребования.
В целом Банк в течение 2011 года проводил сбалансированную ценовую политику,
которая отвечала основным рыночным тенденциям.
В 2011 году на основании конкурсов, объявленных ГК «Агентство по страхованию
168
вкладов» (далее – АСВ), Банк стал банком-агентом по выплате страховых возмещений
вкладчикам трех банков, в отношении которых наступил страховой случай, включая один из
крупнейших в истории работы системы страхования вкладов случаев - ОАО
«СОЦГОРБАНК» с объемом выплат более 5 млрд. руб. Также в число банков, вкладчикам
которых проводятся выплаты страховых возмещений в сети Банка, входят ООО «УИКБанк» и ОАО «Удмуртинвестройбанк». К участию в выплатах привлекались многие офисы
Банка, расположенные в Центральном, Уральском и Поволжском регионах. В 2011 году в
Банке был завершен самый длительный проект по выплатам - ОАО «Тюменьэнергобанк»,
который продолжался около 2,5 лет. Кроме того, Банк до настоящего времени продолжает
осуществлять выплаты страховых возмещений еще по одному крупному проекту – Банк
«Монетный дом» ОАО.
Кредитование малого бизнеса
В отчетном периоде Банк продолжал кредитование малых предприятий, предоставив
финансирование на общую сумму 49,4 млрд. рублей (в 2010 году – 29,3 млрд. руб.). На конец
2011 года кредитный портфель Банка в этом сегменте составил 68,7 млрд. рублей (в 2010 году
– 63,7 млрд. руб.). Объем выдач в 2011 году вырос на 70% по сравнению с 2010 годом.
В числе лидеров по объему портфеля – региональные подразделения Центрального,
Приволжского, Сибирского федеральных округов.
В целях повышения привлекательности кредитных продуктов для клиентов Банк на
регулярной основе разрабатывает и предлагает рынку новые продукты с предложением
наиболее востребованных кредитов.
В отчетном периоде проведены следующие мероприятия:
- расширение продуктового ряда, в т.ч. за счет активного внедрения продуктов
«возобновляемая кредитная линия» и «овердрафт», а также развития гарантийных операций.
Субъекты малого бизнеса могут воспользоваться широким продуктовым рядом кредитов;
максимальный срок кредитования – 10 лет;
- снижение ставки по кредитованию малого бизнеса в среднем на 2% годовых; средняя ставка
кредитования составила 12,7% годовых. Минимальная процентная ставка – 10% годовых;
- изменения в кредитной процедуре, направленные на сокращение сроков принятия кредитных
решений и повышение доступности кредитных ресурсов для клиентов малого бизнеса;
- повышение границ классификации малого бизнеса с 90 до 300 млн. рублей годовой выручки;
- утверждение бизнес-концепции продукта для стандартного сегмента малого бизнеса «Бизнесэкспресс» (сумма кредита – до 4 млн. руб.), основанного на скоринговой системе принятия
решений (в 4 квартале 2011 года прошла успешная пилотная эксплуатация данного продукта,
его тиражирование запланировано на 2012 год);
- по разделению обслуживания клиентов физических и юридических лих (создание модулей
РКО и выделение ТРМ по обслуживанию ЮЛ в сети Банка);
- запуск системного алгоритма принятия решений по индивидуальному обслуживанию
клиентов малого бизнеса в части тарификации услуг по расчетно-кассовому обслуживанию;
- завершение проекта по разработке новой системы дистанционного банковского
обслуживания «Банк-Клиент Онлайн». В 4 квартале 2011 года запущена пилотная
эксплуатация данной системы.
В настоящее время продуктовые предложения Банка для субъектов малого
предпринимательства являются одними из самых широких на рынке, охватывают большинство
его сегментов и способны удовлетворить практически любую потребность клиентов.
Позитивные тенденции в сфере кредитования и обслуживания малого бизнеса
продолжатся в 2012 году. Основной целью на 2012 год является наращивание объемов продаж
169
и увеличение доли рынка, прежде всего за счет оптимизации внутренних бизнес-процедур,
сопутствующих кредитному процессу, и предложения новых привлекательных продуктов.
Также Банк намерен продолжать проводить либерализацию условий предоставления и
обслуживания кредитов.
Среди планов 2012 года:
- разработка и внедрение нового упрощенного продукта для клиентов приоритетного сегмента
«Бизнес-стандарт» (сумма кредита – 4-15 млн. руб.);
- качественный пересмотр технологий кредитования;
- расширение продуктового ряда кредитных и некредитных продуктов;
- увеличение портфеля кредитов малого бизнеса на 57% к факту 2011 года;
- увеличение продаж кредитных продуктов на 120% к факту 2011 года;
- тиражирование новой системы дистанционного банковского обслуживания «Банк-Клиент
Онлайн» с расширенным функционалом по сети банка;
- проведение пилотного проекта по частичной децентрализации операций валютного контроля.
Подобные меры позволят Банку нарастить долю рынка в сегменте малого бизнеса.
Активно
развивается
направление
предоставления
субъектам
малого
предпринимательства банковских продуктов с использованием механизма взаимодействия с
региональными органами исполнительной власти и объектов инфраструктуры.
В отчетном периоде количество действующих соглашений Банка с региональными
объектами инфраструктуры поддержки малого бизнеса достигло 51, объем обеспеченных
поручительством кредитов составил 3,6 млрд. рублей.
В рамках сотрудничества с ОАО «МСП Банк» (ранее - Российский банк развития) Банк
использует кредит на финансирование предприятий малого бизнеса на сумму 5 миллиардов
рублей. Общий объем финансирования малого бизнеса в рамках данного проекта составил 10
миллиардов рублей, так как в рамках продукта «Софинансирование» Банк дополнительно
предоставил кредиты субъектам малого бизнеса на сумму 5 миллиардов рублей за счет
собственных средств.
Количество счетов юридических лиц и индивидуальных предпринимателей, находящихся
на расчетно-кассовом обслуживании в банке, достигло 218 тысяч. Общий объем привлеченных
средств юридических лиц и индивидуальных предпринимателей составил 97,2 млрд. руб.
Прочие услуги Банка:

услуги дистанционного банковского обслуживания (Система Телебанк);
В 2011 году, следуя тенденциям развивающегося рынка мобильных устройств, Банк
запустил для своих клиентов приложение «Мобильный банк ВТБ24» для платформ iOS
(iPhone) и Android. За три не полных месяца более 45 000 пользователей скачали мобильное
приложение Банка.
Также в 2011 году была модернизирована услуга «SMS-оповещения» - для держателей
пластиковых карт. Запущен стандартный пакет («Карты»), который включает в себя события
по пластиковым картам. Для пользователей системы «Телебанк» - расширенный пакет
(«Телебанк+»), который включает не только события по операциям, совершенным с помощью
карты, но и события по операциям, совершенным и в системе «Телебанк». Держатели
пластиковых карт также получили возможность подключить и оплатить услугу SMSоповещений в любом банкомате Банка. Это позволило увеличить проникновение услуги с
оплаченными SMS-пакетами в 5 раз.
Уже в конце 2011 года введена новая двухуровневая система лимитов на совершение
170
операций в системе «Телебанк» – теперь для каждого клиента действуют суточный и
ежемесячный лимиты. Одновременно произведен пересмотр размеров лимитов, что теперь
позволяет клиентам реже обращаться в офис Банка для подтверждения операций, совершенных
через Интернет-банк и мобильный банк.
В течение года продолжалась работа над расширением списка компаний, услуги которых
можно оплатить в дистанционных каналах. В 2011 году добавлено 188 новых компанийполучателей и на конец года их число превысило 450.
В 2012 году планируется уделить внимание развитию мобильного канала – в конце 1-го
квартала ожидается запуск мобильной версии (PDA) и приложений для платформ Windows
Mobile и Symbian. Также продолжится активная работа по увеличению проникновения
Интернет-банка, мобильного банка и услуги «SMS-оповещения» среди клиентов Банка.

Переводы и оплата услуг различных организаций;
В 2011 году Банк продолжал работу по развитию платежных сервисов и «системных»
переводов денежных средств.
Объем операций физических лиц по оплате услуг различных организаций превысил 83
млрд. руб., что на 71% больше соответствующего показателя 2010 года. Количество операций
возросло при этом на 29%, достигнув уровня 32,6 млн. шт.
Существенный рост показателей, наблюдавшийся в течение всего 2011 года, был
обусловлен как повышением востребованности услуг со стороны клиентов Банка, так и
увеличением количества организаций, продукция и услуги которых доступны для оплаты без
взимания Банком комиссионного вознаграждения с физических лиц.
В 2011 году число таких компаний пополнилось еще более чем 200 новыми
организациями - поставщиками услуг. Теперь таких компаний более 700 по всей территории
России.
В 2011 году Банк приступил к приему средств в оплату консульских сборов за
оформление различных видов виз США. Это стало одним из наиболее существенных событий
в области платежных сервисов в отчетном году.
В 2011 году сохранялась тенденция постепенного увеличения доли операций,
проведенных с использованием дистанционных каналов обслуживания (устройства
самообслуживания и Система «Телебанк»), которым в силу высокого уровня доступности и
удобства отдает предпочтение все большее число клиентов Банка.

открытие и ведение счетов;

операции с иностранной валютой;

операции с драгоценными металлами;
Клиентам Банка, интересующимся рынком драгоценных металлов, доступны как
классические обезличенные металлические счета, так и монеты из драгоценных металлов.
По состоянию на конец 2011 года количество активных счетов в обезличенном металле
превысило 17,5 тысяч, открытых более чем в 590 офисах Банка. Банк предоставляет
возможность открыть ОМС в четырех
видах металлов: золото, серебро, платина,
палладий.
Банк работает с российскими и иностранными памятными монетами, а также
инвестиционными монетами, поддерживая принцип дифференцированных цен. При покупке
больших партий инвестиционных монет устанавливаются индивидуальные цены.
Количество проданных монет в 2011 году превысило 49 тыс. шт., что в 1,5 раза
превышает показатель 2010 года.
Следует отметить, что реализуемые Банком монеты имеют оригинальный,
запоминающийся дизайн. Ряд монет чеканится по эксклюзивному заказу Банка, они доступны
к покупке только в офисах Банка.
171

операции с дорожными и именными чеками;
В 2011 году Банк совершал операции покупки и продажи дорожных чеков компании
American Express в основных свободно конвертируемых валютах – долларах США и евро.
Продажа дорожных чеков проводилась в офисах Банка на Дальнем Востоке, где
присутствовал традиционный спрос клиентов.
Покупка дорожных чеков проводилась в офисах по всей сети Банка.
Совокупный объем операций с дорожными чеками составил за 2011 год более 600 тыс.
долларов США.
Операции с именными чеками проводились в офисах по всей сети Банка. На инкассо
принимались чеки в четырех валютах – долларах США, евро, английских фунтах стерлингов и
канадских долларах. При этом наиболее востребованной валютой остаются доллары США.

аккредитивная форма расчетов;
Аккредитивная форма расчетов приобретает все большую популярность у клиентов Банка
благодаря своим преимуществам и безопасности расчетов. В 2011 году клиенты активно
пользовались услугами Банка по проведению расчетов аккредитивами при ипотечных сделках
с участием Банка, а также при иных сделках на крупные суммы.

операции с векселями Банка;

аренда сейфовых ячеек и обеспечение безопасности при операциях по сделкам с
недвижимостью;
За 2011 год в Банке открылось 7 новых офисов, оборудованных депозитариями
индивидуальных банковских сейфов. Общее количество офисов с сейфовыми ячейкам на
конец 2011 года составило 156 шт., которые оборудованы более чем 35 тыс. индивидуальных
сейфов различных размеров (высотой от 4,1 см до 52,5 см).
В 2011 году Банк предлагал клиентам арендовать ячейку для хранения ценностей, а также
для проведения расчетов по различным сделкам, в том числе по ипотечным сделкам с участием
Банка. Расчеты по сделкам с использованием ячейки гарантируют клиенту безопасность
расчетов за недвижимость.
В зависимости от региона (города), в котором располагается офис с депозитарием, Банк
предлагал клиентам гибкие тарифы на аренду сейфов.

брокерское обслуживание на фондовом рынке (на биржевых площадках – ММВБРТС, Санкт-Петербургская биржа, а также на внебиржевом рынке);
По итогам 2011 года Банк прочно удерживает свои позиции в числе лидеров среди
брокерских компаний и банков, оказывающих брокерские услуги. Банк занимает второе место
по числу зарегистрированных клиентов на ММВБ и четвертое место по числу активных
клиентов на ММВБ.
Объем клиентских операций Банка на фондовом рынке составил более 1,4 триллиона
рублей, в результате чего Банк занимает седьмое место в рейтинге ММВБ «Ведущие
операторы рынка – акции: режим основных торгов», являясь по данному показателю
безоговорочным лидером среди банков, оказывающих брокерские услуги, и раскрывающих
данную информацию.
Среднедневной объем маржинального кредитования за 2011 год составил более 4,2 млрд.
руб.
Объем клиентских операций Банка в РТС FORTS вырос более чем в 1,6 раза по
сравнению с 2010 годом и составил 2,6 трлн. рублей.
В 2011 году Банком введены новые сегментно-ориентированные тарифы на брокерском
обслуживании. Прирост клиентов на брокерское обслуживание в 2011 году вырос в 1,7 раза по
сравнению с 2010 годом. На конец 2011 года на ММВБ было зарегистрировано 170 548
брокерских счетов клиентов Банка.
172

оказание услуг на международном валютном рынке (Forex);
Объем клиентских операций Банка на Forex в 2011 году составил около 135 млрд.
долларов США, включая сделки типа SWAP. В 2011 году внедрена новая дополнительная
интернет-торговая система для клиентов, работающих на Forex. Прирост клиентов,
использующих услугу на Forex, в 2011 году вырос в 1,4 раза по сравнению с 2010 годом.

услуги по индивидуальному доверительному управлению;
В 2011 году Банк снизил размер первоначального взноса по договорам индивидуального
доверительного управления. Количество активных договоров индивидуального доверительного
управления на конец 2011 года выросло в 1,7 раза по сравнению с окончанием 2010 года. В
рамках развития продуктовой линейки в 2011 году Банк внедрил услугу по доверительному
управлению имуществом, составляющим целевой капитал некоммерческих организаций.

услуги по распространению паев паевых инвестиционных фондов;
Привлечение средств в паевые инвестиционные фонды через агентские пункты Банка в
2011 году выросло в 2,5 раза по сравнению с 2010 годом и превысило 1,1 млрд. руб.
Количество точек продаж паев увеличилось за 2011 год на 72 новых офиса и составило
567.
Доступ к инвестиционным услугам Банка возможно получить через всю сеть филиалов и
дополнительных офисов.

депозитарное обслуживание;

комплексное обслуживание клиентов Банка.
В 2011 году Банк продолжал активное привлечение привилегированных и состоятельных
клиентов на долгосрочное комплексное обслуживание. Комплексное предложение Банка для
сегмента привилегированных клиентов было представлено пакетом «Привилегия», а для
состоятельных клиентов с января 2011 года были запущены продажи пакета «Приоритет».
Пакетное предложение – это набор банковских продуктов и услуг, особый сервис в офисах
Банка и специальные предложения партнеров Банка.
К концу 2011 года количество клиентов-держателей пакета «Привилегия» составило
более 14 000 человек. Основным направлением развития в рамках продукта стало улучшение
сервисного наполнения пакета и расширение перечня дополнительных банковских продуктов
со специальными условиями и тарифами. Руководствуясь потребностями клиентов владельцев пакета «Привилегия», Банк также изменил модель обслуживания для данного
сегмента клиентов в офисах.
За первый год продаж пакета «Приоритет» его владельцами стали более 40 000 клиентов.
Основными составляющими пакета, помимо Премиальной карты на базе VISA Platinum,
являются возможность размещения вкладов на более выгодных условиях по сравнению со
стандартными и особая модель обслуживания – в выделенной зоне фронт-офиса специальным
сотрудником – финансовым консультантом. Также для владельцев пакета «Приоритет»
доступны особые условия по кредитным продуктам Банка и специальные предложения
партнеров Банка.
В 2012 году Банк планирует дальнейшее развитие пакетных предложений путем
улучшения и расширения количества банковских и небанковских сервисов, составляющих
продукты.
Размещение Банком облигаций с ипотечным покрытием
Департаментом лицензирования деятельности и финансового оздоровления кредитных
организаций Банка России 01.09.2011 была осуществлена государственная регистрация ценных
бумаг Банка:
173
- облигаций с ипотечным покрытием неконвертируемых документарных процентных на
предъявителя с обязательным централизованным хранением серии 2-ИП класса «А» с
возможностью досрочного погашения со сроком погашения 26.11.2043. Индивидуальный
государственный регистрационный номер - 40801623В;
- облигаций с ипотечным покрытием неконвертируемых документарных процентных на
предъявителя с обязательным централизованным хранением серии 2-ИП класса «Б» с
возможностью досрочного погашения со сроком погашения 26.11.2043. Индивидуальный
государственный регистрационный номер - 40901623В.
В сентябре 2011 года Банк разместил вышеуказанные облигации в полном объеме на
общую сумму 5 млрд. руб.
4. Краткий обзор направлений (степени) концентрации рисков, связанных с
различными банковскими операциями, характерными для Банка
Группировка основных рисков, на управлении которыми сконцентрирован менеджмент
Банка, структурирована следующим образом:
- кредитный риск;
- рыночный риск (включая фондовый, валютный, процентный);
- риск потери ликвидности;
- операционный риск;
- правовой риск;
- риск потери деловой репутации;
- стратегический риск.
Функционирующая в Банке система управления рисками построена с учетом
рекомендации Базельского комитета по банковскому надзору и регулированию.
При построении бизнес-процессов Банком определяются точки возникновения всех видов
риска, степень их концентрации, приемлемый уровень риска, а также разрабатываются
мероприятия по их минимизации и методы контроля.
4.1. Описание кредитного риска, рыночного риска (в том числе валютного,
процентного и фондового риска), операционного риска, риска потери кредитной
организацией деловой репутации, стратегического риска, риска ликвидности и
правового риска
Кредитный риск
Одним из основных финансовых рисков в деятельности Банка является кредитный риск,
который связан с вероятностью неисполнения заемщиками Банка своих обязательств.
Основным его источником являются операции кредитования предприятий нефинансового
сектора и кредитование физических лиц. Кроме того, кредитному риску подвержены вложения
Банка в долговые обязательства эмитентов.
В части управления кредитными рисками Банк придерживается консервативных
подходов, применяет методы и процедуры, соответствующие требованиям регулирующих
органов с учетом результатов стресс-тестирования.
В Банке применяются специализированные методики оценки риска: в зависимости от
уровня клиента, его отраслевой принадлежности, целевого использования предоставляемых
кредитных ресурсов.
Данная система дает возможность управлять рисками, оперативно контролировать
структуру кредитных портфелей и принимать предупредительные управленческие решения,
позволяющие снизить концентрацию всей совокупности банковских рисков.
174
Для снижения риска возможных потерь Банк осуществляет всестороннюю оценку
заемщиков и имущества, предлагаемого в залог Банку:
 аппликационный и поведенческий скоринг;
 анализ финансового положения, кредитной истории (в том числе учитываются
кредитные истории и обязательства перед другими банками, полученные из бюро кредитных
историй);
 структурирование сделок и оценка целей кредитования;
 оценка качества предлагаемого обеспечения;
 проверка соответствия всех необходимых юридических документов заемщика
требованиям законодательства.
На основании анализа финансового положения, результатов работы скоринговых моделей
с учетом имеющихся обязательств Банком рассчитываются лимиты кредитования, которые
формируют приемлемый уровень риска на конкретного заемщика.
Учитывая стратегическую ориентацию Банка на рынок физических лиц и субъектов
малого бизнеса, ведется активное совершенствование на основе лучшей мировой практики
методов управления кредитными рисками, возникающими при предоставлении кредитных
продуктов указанным целевым аудиториям.
При принятии кредитного решения Банк в том числе использует функции score-based limit
и score-based pricing, что позволяет оптимизировать рисковую структуру кредитного портфеля
и предлагать кредитные продукты по более низким ставкам для заемщиков с низкой
вероятностью дефолта.
Используемые Банком скоринговые модели постоянно валидируются, реагируя на
продуктовые изменения и изменения в клиентском сегменте Банка.
Другим инструментом управления кредитными рисками является разветвленная система
лимитов. Лимитирование ограничивает вложения Банка в различные сегменты во избежание
чрезмерной концентрации и включает в себя:
- объемные лимиты, ограничивающие кредитные риски отдельных продуктов и
портфелей;
- лимиты сроков;
- лимиты ставок;
- лимиты полномочий;
- лимиты концентраций, ограничивающие вложения Банка в отдельные отрасли и
регионы;
- структурные лимиты (на продукт, отрасль, контрагентов – третьих лиц).
Минимизация кредитных рисков достигается также за счет страхования, использования
различных форм обеспечения и поручительств, диверсификации кредитного портфеля по
видам продуктов и отраслям.
Одним из способов минимизации кредитных рисков является выполнение
подразделениями Банка контрольных функций в отношении стоимости, ликвидности и
сохранности обеспечения, а также мероприятия, направленные на разработку требований к
обеспеченности кредитной сделки.
Используемая Банком многоуровневая структура принятия кредитных решений
диверсифицирована в зависимости от степени риска и включает различные уровни
компетенции – коллегиальный, совместный, индивидуальный, что позволяет оптимизировать
процедуру принятия решений.
В целях управления кредитным риском Банк осуществляет постоянный мониторинг
портфеля ссуд, который включает в себя следующие процедуры:
- мониторинг уровня риска отдельных проектов и портфелей Банка в целом,
позволяющий принимать предупредительные меры при выявлении негативных тенденций;
- мониторинг степени страновой, региональной и отраслевой и иных концентраций
кредитных вложений Банка, а также крупных кредитных рисков.
175
Другим количественным показателем оценки качества портфеля являются формируемые
резервы. При оценке уровня риска и создании резервов применяются два подхода –
портфельный и индивидуальный.
Индивидуальный подход: каждый элемент оценивается индивидуально с формированием
индивидуального резерва. Индивидуальный подход к оценке риска экономически
целесообразен и используется для крупных ссуд, имеющих индивидуальные признаки
обесценения. Процент резерва, соответствующий определенной категории риска, является
постоянной величиной и определяется внутренними документами Банка при соблюдении
требований Положения Банка России от 26.03.2004 № 254-П «О порядке формирования
кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, по ссудной и
приравненной к ней задолженности» и Положения Банка России от 20.03.2006 № 283-П «О
порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери».
Портфельный подход: оценка уровня риска производится в целом по портфелю, исходя
из накопленной статистики и динамики просроченной задолженности и прочих факторов
риска, без анализа отдельно взятых ссуд. В основе подхода лежит признак однородности
рассматриваемых элементов, при котором делается предположение, что каждая конкретная
ссуда не несет в себе риска обесценения, обесценению подвергается весь портфель в
совокупности.
При формировании мотивированного суждения о величине покрытия сформированными
резервами просроченной задолженности Банк также учитывает степень обеспеченности
кредитов залогами и их ликвидности.
Рыночный риск
Операции Банка, несущие рыночные риски, не являются приоритетными с точки зрения
банковской стратегии, но используются с целью диверсификации портфеля активов Банка.
Рыночный риск представляет собой возможность возникновения потерь, связанных с
неблагоприятными изменениями стоимости финансовых инструментов вследствие влияния
факторов фондового, валютного и процентного риска.
Используемая
система управления рыночными рисками позволяет своевременно
идентифицировать, оценивать и контролировать принимаемые риски.
Идентификация рыночных рисков проводится в рамках процедуры утверждения лимитов
или в процессе разработки параметров и условий новых банковских продуктов и операций.
Оценка и регулирование рыночного риска осуществляется Банком на основании методологии
Value at Risk (VaR).
В системе управления рыночными рисками можно выделить следующие направления:
- управление ценовым риском;
- управление валютным риском;
- управление процентным риском банковского портфеля.
Оценка ценового риска осуществляется Банком на основании методологии Value at Risk
(VaR). Ограничение и управление ценовым риском осуществляется путем использования
многоуровневой системы лимитирования операций с ценными бумагами и диверсификации
активных операций на рынке ценных бумаг.
В Банке устанавливаются ограничения на предельный объем вложений в ценные бумаги
определенного вида, ограничения на объем портфелей ценных бумаг, а также лимиты на
вложения в долговые инструменты конкретных эмитентов.
Наряду с позиционными лимитами установлены и контролируются в режиме on-line
результативные лимиты «stop-loss» и «stop-out», ограничивающие предельный размер потерь
по отдельной позиции (портфелю).
Для целей оценки и ограничения процентного риска в Банке осуществляется мониторинг
сбалансированности активов и пассивов по срокам платежа и процентным ставкам,
основанный на анализе разрывов активов и пассивов.
176
Оценка процентного риска с точки зрения перспективы получения дохода осуществляется
при помощи такого показателя, как уровень процентной маржи.
В рамках процедур по оценке процентного риска в Банке используется методика оценки
процентных рисков банковского портфеля, основанная на анализе чувствительности.
Валютный риск – это опасность валютных потерь, связанная с изменением курса
иностранной валюты по отношению к национальной валюте при проведении внешнеторговых,
кредитных, валютных операций, операций на фондовых и валютных биржах.
Структурным подразделением, проводящим политику Банка в части управления
валютным риском, является Казначейство.
Основной документ, определяющий принципы и процедуру управления валютным
риском в Банке - Положение об управлении валютным риском.
Ежедневно осуществляется прогнозирование и расчет Открытой валютной позиции
(ОВП) Банка в соответствии с Инструкцией Банка России от 15.07.2005 № 124-И «Об
установлении размеров (лимитов) открытых валютных позиций, методике их расчета и
особенностях осуществления надзора за их соблюдением кредитными организациями».
ОВП Банка закрывается путем осуществления конверсионных операций на биржевом и
внебиржевом рынках. В Банке утверждена внутренняя система лимитов и ограничений по
операциям на финансовом рынке, в том числе по конверсионным операциям, с целью
минимизации валютного риска.
На постоянной основе проводится анализ соответствия по объемам требований Банка и
его обязательств, выраженных в иностранной валюте (валютный GAP-анализ) по основным
видам валют в разбивке по срокам погашения требований и обязательств с учетом
планируемых операций Банка, отраженных в Бизнес-плане.
Отчетность Казначейства о текущем и прогнозном (валютный GAP-анализ, отчет о
текущем состоянии валютной позиции и нарушениях внутренних лимитов за период, стресстест) состоянии валютного риска, а также отчетность Департамента анализа рисков о
состоянии валютного риска в составе оценки рыночного риска регулярно выносится на
Комитет по управлению активами и пассивами (далее КУАП). Указанные отчеты являются
основой для принятия КУАП решений в сфере управления валютным риском.
Таким образом, существующая в Банке система управления валютным риском позволяет
оценивать и прогнозировать валютный риск, а также своевременно предпринимать все
необходимые меры для его закрытия.
Операционный риск
Представляя собой крупный розничный банк с обширной сетью точек продаж, Банк
особое внимание уделяет операционным рискам, концентрация которых в Банке обусловлена
его масштабами. С целью выявления, контроля, минимизации и предотвращения
операционных рисков в Банке организована система управления операционными рисками,
результатами внедрения которой стали:
1. создание системы сбора информации о событиях операционного риска и потерях, в
рамках которой осуществляется сбор информации о событиях операционного риска,
проводится их оценка и категоризация;
2. разработка системы отчетности по операционным рискам – ключевые индикаторы
риска. Ключевые индикаторы риска позволяют оценить влияние операционных рисков на
процесс, а также на постоянной основе отслеживать изменение уровня операционного риска в
процессе, оценивать эффективность применяемых мер по минимизации рисков;
3. получение представления о наличии зон возникновения операционных рисков, в
отношении которых отсутствуют механизмы контроля, а также выработка подходов к
контролю и минимизации рисков в данных зонах.
В целях минимизации операционных рисков Банком на постоянной основе
177
предпринимаются следующие меры:
 разрабатывается и совершенствуется нормативная база, регламентирующая как бизнеспроцессы, так и управляющие и обеспечивающие процессы;
 утверждаются типовые формы документов, позволяющие снизить возможность
возникновения ошибок при проведении операций; кроме того, в рамках оптимизации
процессов проводятся процедуры совершенствования существующих типовых форм
документов (договоры, соглашения, доверенности и т.п.);
 коллегиальным органом Банка, а именно Комитетом по развитию продуктов и
технологий, при разработке банковских продуктов и вводе новых бизнес-процессов
производится оценка мер воздействия на них операционного риска;
 предусмотрены меры, препятствующие распространению конфиденциальной
информации. Созданы системы контроля авторизации пользователей, что снижает риск
несанкционированного доступа в банковские системы. Все права и полномочия по
работе с информацией строго распределены.
Риск потери деловой репутации (репутационный риск)
Вероятность возникновения и величина потерь при проявлении данного риска в
значительной степени зависят от уровня данного риска по банковскому сектору России в
целом. Для Банка уровень данного риска оценивается как минимальный в связи с тем, что Банк
является участником системы страхования вкладов, имеет рейтинги международных
рейтинговых агентств, основным акционером является Банк ВТБ.
Банк прилагает значительные усилия по формированию положительного имиджа у
клиентов и общественности путем повышения информационной прозрачности. Управление
риском потери деловой репутации является составляющей системы управления рисками и
осуществляется при непосредственном участии руководства Банка.
Стратегический риск
Стратегический риск - это вероятность появления у Банка убытков в результате ошибок,
допущенных при принятии решений, определяющих стратегию деятельности.
Основной целью управления стратегическим риском является обеспечение достижения
запланированных значений целевых показателей развития при минимизации финансовых и
иных потерь, которые могут возникнуть в результате ошибок в стратегическом анализе и
планировании.
В рамках разработанных Банком методик стратегического планирования в процессе
разработки и утверждения стратегии Банка используются различные сценарии изменения
макроэкономической ситуации, влияния ее на финансовые рынки, разрабатываются сценарии
реагирования Банка на возможные угрозы. Сам по себе стратегический план периодически
корректируется по фактическим данным. Указанный набор процедур Банк считает
достаточным для снижения стратегического риска до приемлемой величины.
Риск ликвидности
Риск ликвидности - это вероятность того, что Банк не сможет обеспечить исполнение
своих обязательств в полном объеме по мере наступления сроков выплат. Риск ликвидности
возникает в результате несбалансированности по срокам финансовых активов и финансовых
обязательств Банка.
Поддержание ликвидности является одной из основных задач управления Банком.
За управление ликвидностью на уровне руководящих органов Банка отвечает Комитет
по управлению активами и пассивами (КУАП), который определяет политику Банка в области
управления риском ликвидности, утверждает методику управления и процедуру контроля за
178
состоянием ликвидности Банка. Основной документ, определяющий принципы и процедуру
управления ликвидностью в Банке - Положение об управлении ликвидностью. Структурным
подразделением, проводящим политику Банка в части управления ликвидностью, является
Казначейство.
В целях управления ликвидностью в Банке ежедневно осуществляется оценка текущего и
прогнозного состояния ликвидности, в том числе по отношению к обязательным нормативам
Банка России.
На постоянной основе проводится анализ возможных разрывов ликвидности путем
составления баланса ресурсов с учетом планируемых операций Банка в соответствии с
утвержденным Бизнес-планом. В баланс ресурсов также вводится регулярно пересматриваемая
валютная составляющая для оценки концентрации валютного риска.
Отчетность Казначейства о текущем и прогнозном состоянии ликвидности была
существенно модифицирована в 2011 году (разработаны различные варианты расчета
прогнозных разрывов ликвидности, введен расчет запаса ликвидных активов, включена
информация по текущему исполнению бизнес-плана и т.д.). Отчетность ежемесячно выносится
на КУАП и является основой для принятия решений в сфере управления средне- и
долгосрочной ликвидностью.
В 2011 году утверждены новые параметры стресс-тестирования риска ликвидности,
использование которых позволяет максимально точно оценить величину риска в различных
тестовых условиях (сценариях кризисной ситуации) и временных горизонтах. Стресстестирование риска ликвидности проводится Казначейством ежеквартально, его результаты
выносятся на рассмотрение коллегиальных органов Банка.
Оперативное
управление
ликвидностью
осуществляет
Казначейство
путем
регулирования остатка денежных средств на корреспондентских счетах Головного Банка и
филиалов, проведения операций по привлечению и размещению денежных средств на
финансовых рынках, операций на рынках ценных бумаг.
Особое внимание уделяется регулированию ликвидности филиалов и дополнительных
офисов Банка, в том числе регулирование оборота наличности. В 2011 году в Банке была
введена в действие автоматизированная система управления наличностью, позволяющая
максимально оптимизировать наличные денежные потоки путем снижения операционных
затрат и затрат на фондирование.
Таким образом, существующая в Банке система управления ликвидностью позволяет
адекватно оценивать входящие и исходящие денежные потоки с учетом сроков погашения
активов и пассивов и своевременно принимать решения, направленные на компенсацию
недостатка ликвидных активов в случае его возможного возникновения. Постоянно
рассчитываемая и поддерживаемая доля ликвидных активов позволяет своевременно
выполнять все обязательства Банка перед клиентами и контрагентами при любом варианте
развития событий.
Правовой риск
Правовой риск – риск возникновения у Банка убытков вследствие влияния внешних и
внутренних факторов.
Для уменьшения (исключения) возможных убытков Банка применяются определенные
методы минимизации правового риска, в том числе: стандартизация банковских операций и
других сделок, согласование юридической службой заключаемых Банком сделок, отличных от
стандартизированных, осуществление мониторинга изменений законодательства и
своевременное внесение соответствующих изменений в учредительные, внутренние документы
Банка, контроль за соответствием документации, которой оформляются банковские операции и
другие сделки, законодательству Российской Федерации, подбор квалифицированных кадров.
В связи с вышеизложенным, Банк оценивает риски влияния внутренних факторов как
минимальные.
179
Внешние факторы являются общими для банковской системы и находятся вне влияния
Банка.
С целью снижения риска нарушения контрагентами Банка нормативных правовых актов, а
также условий заключенных договоров, Банк осуществляет всесторонний анализ информации
о контрагентах, а также использует такие механизмы, как требование о страховании
ответственности третьих лиц, о предоставлении обеспечения исполнения обязательств по
договорам, методики, позволяющие определить операции, имеющие признаки мошенничества
в рамках розничного кредитования и так далее.
Основные риски, связанные с противоречивостью законодательства и/или внесением в
него изменений, можно охарактеризовать следующим образом:
Риски, связанные с изменением законодательства о банковской деятельности
В случае внесения изменений в нормативные акты, прямо или косвенно регулирующие
банковскую деятельность, Банк может быть вынужден сократить или исключить отдельные
виды операций, либо изменить структуру своего баланса. Это может оказать негативное
влияние на деятельность Банка и стоимость его активов. Кроме того, деятельность Банка
подлежит лицензированию, и в законодательстве установлен ряд оснований, по которым Банк
России может отозвать лицензию на осуществление банковских операций у кредитной
организации. Банк оценивает риски лицензирования как минимальные и прогнозируемые.
Риски, связанные с изменением налогового законодательства
Длительное время российская система сбора налогов была относительно неэффективной,
что приводило к постоянным изменениям в законодательстве и в его интерпретации
государственными органами. В некоторых случаях вновь вступающие в силу изменения
налогового законодательства имели обратную силу. Несмотря на то, что с вступлением в силу
Налогового кодекса Российской Федерации качество российского налогового законодательства
в целом улучшилось, существует вероятность того, что в будущем в России могут быть
введены новые виды налогов, сборов и штрафных санкций, что может оказать негативное
влияние на финансовое положение и деятельность Банка.
Поскольку российское федеральное, региональное и местное налоговое законодательство
подвержено частым изменениям, а некоторые главы Налогового кодекса Российской
Федерации, посвященные вышеуказанным налогам, были приняты сравнительно недавно,
толкование налогового законодательства зачастую неясно, либо отсутствует. В дополнение к
этому, в настоящее время нормативные правовые акты в области налогов и сборов нередко
содержат нечеткие формулировки и пробелы в отношении регулирования. Кроме того,
ухудшению налогового климата также способствует то, что различные органы государственной
власти (например, Министерство финансов, Федеральная налоговая служба и ее
территориальные подразделения) и их представители зачастую по-разному толкуют те или
иные нормы законодательства о налогах и сборах, что создает определенные противоречия и
неясность. Кроме того, практическое применение государственными органами налогового
законодательства часто является непоследовательным. При этом в ряде случаев налоговые
органы придавали обратную силу новому толкованию норм законодательства при его
применении. Зачастую налогоплательщики и российские налоговые органы также расходятся в
толковании норм налогового законодательства. Как следствие, налоговые органы могут
пытаться оспорить правильность применения налогового законодательства, и субъектам
хозяйственной деятельности могут быть начислены дополнительные налоги, пени и штрафы,
сумма которых может оказаться значительной. В этой связи налогоплательщики зачастую
вынуждены прибегать к судебной защите своих прав в спорах с налоговыми органами.
Недавние события в Российской Федерации показывают, что налоговые органы могут занимать
более агрессивную позицию при толковании налогового законодательства и определении
180
налоговой базы. Судебная практика Российской Федерации также подвержена частым
изменениям и отличается непоследовательностью толкования и избирательностью
правоприменительной практики. Более того, поскольку принципы прецедентного права не
применяются в правовой системе Российской Федерации, судебные решения по налоговым или
связанным с ними вопросам, принятые различными судами по аналогичным делам или по
делам со схожими обстоятельствами, могут также не совпадать или противоречить друг другу.
Нет полной уверенности в том, что в будущем в Налоговый кодекс Российской
Федерации не будут внесены изменения, которые могут негативно отразиться на
предсказуемости и стабильности налоговой системы России. Введение новых налогов или
изменение действующих правил налогообложения может оказать существенное влияние на
общий размер налоговых обязательств Банка. Нет полной уверенности в том, что Банк не будет
вынужден уплачивать существенно более высокие суммы налогов и сборов в будущем, что
может оказать влияние на его финансовые результаты. Руководство Банка, тем не менее,
считает вероятность возникновения фактических расходов, связанных с такими действиями,
незначительной и не планирует создавать каких-либо резервов по соответствующим платежам.
Банком в полной мере соблюдается действующее налоговое законодательство.
Риски, связанные с изменением валютного законодательства
В Российской Федерации с 2003 года проводится политика либерализации валютного
законодательства. Валютное законодательство на данном этапе не содержит норм,
ухудшающих положение Банка.
Изменение валютного регулирования зависит от состояния внешнего и внутреннего
валютных рынков, и текущая ситуация на которых не позволяет оценить риск изменения
валютного регулирования.
В целом, существующие законы не всегда позволяют урегулировать проблемы, с
которыми сталкивается Банк в своей повседневной деятельности. Сложившаяся судебная
практика также противоречива, что влечет за собой возможность принятия судебных актов,
препятствующих исполнению вступивших в силу судебных решений.
5. Информация о страновой концентрации активов и обязательств Банка
По состоянию на 01.01.2011
Таблица 5.1
(тыс. руб.)
№
п/п
Виды активов и
обязательств
Россия
Страны
СНГ
Страны группы
развитых стран
Другие страны
1
2
3
4
5
6
I
Активы
Средства в кредитных
организациях
Чистая судная
задолженность
Чистые вложения в ценные
бумаги, в том числе:
Оцениваемые по
справедливой стоимости
через прибыль или убытки
Имеющиеся в наличии для
продажи
Удерживаемые до
погашения
Основные средства,
1
2
3
3.1
3.2
3.3
4
2 290 736
48
3 692 695
820
731 413 478
538 714
6 615 107
221 284
51 446 033
0
6 023 655
0
46 859 369
0
6 022 514
0
895 974
0
1 141
0
3 690 690
0
0
0
10 001 656
0
0
0
181
II
5
6
6.1
нематериальные активы и
материальные запасы
Обязательства
Средства кредитных
организаций
Средства клиентов, не
являющихся кредитными
организациями, в том
числе:
Вклады физических лиц
33 700 553
111
9 425 268
4 595 897
702 805 062
2 541 744
2 690 605
2 890 691
623 378 768
2 516 484
1 877 398
2 279 091
По состоянию на 01.01.2012
Таблица 5.2
(тыс. руб.)
№
п/п
Виды активов и
обязательств
Россия
Страны
СНГ
Страны группы
развитых стран
Другие страны
1
2
3
4
5
6
I
1
Активы
Средства в кредитных
организациях
Чистая судная
задолженность
Чистые вложения в ценные
бумаги, в том числе:
Оцениваемые по
справедливой стоимости
через прибыль или убытки
Имеющиеся в наличии для
продажи
Удерживаемые до
погашения
Основные средства,
нематериальные активы и
материальные запасы
Обязательства
Средства кредитных
организаций
Средства клиентов, не
являющихся кредитными
организациями, в том
числе:
Вклады физических лиц
2
3
3.1
3.2
3.3
4
II
5
6
6.1
4 913 509
50
9 313 355
664
984 871 626
601 861
8 222 182
158 372
30 622 221
0
1 178
0
26 218 575
0
0
0
741 943
0
1 178
0
3 661 703
0
0
0
12 372 621
0
0
0
44 251 197
2
8 072 300
3 336 152
978 226 725
4 527 792
7 183 608
9 375 745
807 643 553
4 437 231
6 853 744
4 198 577
Согласно таблицы 5.1 и таблицы 5.2 наибольшая концентрация активов и обязательств
Банка по состоянию на 01.01.2012 сосредоточена в Российской Федерации, это связано с тем,
что Банк является крупным розничным банком и потенциальными заемщиками и кредиторами
Банка являются граждане России. Кроме этого, определенная доля активов Банка,
составляющая более 5% от общей величины соответствующей статьи активов, сосредоточена
в кредитных организациях группы развитых стран, в частности, в Великобритании, США и
Германии. Все остальные виды активов и обязательств составляют менее 5% общей величины
активов.
6. Информация о концентрации предоставленных кредитов
В течение 2011 года Банк размещал средства на межбанковском рынке, наращивал
182
кредитование корпоративных клиентов, малого бизнеса и физических лиц. Объем кредитного
портфеля увеличился на треть (33,2%), а удельный вес данного вида активов (с учетом
резервов на возможные потери) в общем объеме активов возрос до 89,62% (87,60% – на 1
января 2011 года).
Изменение структуры ссудной и приравненной к ней задолженности за отчетный период
представлено следующими данными:
Таблица 6.1
На 01.01.2012
Сумма,
тыс.руб.
Межбанковские кредиты и
депозиты
Кредиты юридическим лицам
Кредиты физическим лицам
Прочие размещенные средства
Всего
На 01.01.2011
Сумма,
Удельный
вес, %
Удельный
вес, %
тыс.руб.
335 929 048
109 152 886
565 803 394
39 759 752
32.0
10.4
53.8
3.8
274 956 690
72 147 678
402 571 251
39 217 316
34.9
9.1
51.0
5.0
1 050 645 080
100
788 892 935
100
Из приведенных данных очевидно, что стратегия Банка в области кредитования является
последовательной и не претерпела в отчетном году существенных изменений. Половину
ссудной задолженности составляют средства, предоставленные клиентам – физическим лицам.
Отраслевая структура кредитов, предоставленных корпоративным и индивидуальным
клиентам-резидентам Российской Федерации.
Таблица 6.2
на 01.01.2012
тыс.руб.
%
Кредиты юридическим лицам (включая
индивидуальных предпринимателей), всего
на 01.01.2011
тыс.руб.
%
109 152 886
100.00
72 147 678
100.00
46 964
0.04
66 523
0.09
Обрабатывающие производства
Производство и распределение электроэнергии, газа и
воды
Сельское хозяйство, охота и лесное хозяйство
5 577 382
5.11
5 691 731
7.89
9 397
0.01
21 886
0.03
380 331
0.35
388 640
0.54
Строительство
2 996 891
2.74
3 308 064
4.59
Транспорт и связь
5 703 659
5.23
4 951 304
6.86
Оптовая и розничная торговля, ремонт
автотранспортных средств, мотоциклов, бытовых
изделий и предметов личного пользования
32 601 374
29.87
31 610 013
43.81
Операции с недвижимым имуществом, аренда и
предоставление услуг
17 818 446
16.32
14 692 089
20.36
Прочие виды деятельности, в том числе на завершение
расчетов
44 018 442
40.33
11 417 428
15.83
в том числе по видам экономической деятельности:
Добыча полезных ископаемых
183
Из общей величины кредитов, предоставленных
юридическим лицам и индивидуальным
предпринимателям, кредиты субъектам малого и
среднего предпринимательства
68 664 386
62,91
63 709 778
88,30
23 364 590
21.41
22 573 368
31.29
565 803 394
100.00
402 571 251
100.00
жилищные кредиты
45 974 292
8.12
27 280 493
6.78
ипотечные кредиты
117 906 993
20.84
88 144 452
21.90
70 486 140
12.46
50 177 372
12.46
331 435 969
58.58
236 968 934
58.86
из них:
- индивидуальным предпринимателям
Кредиты физическим лицам, всего,
в том числе по видам:
автокредиты
иные потребительские кредиты
Кредитование населения является одним из приоритетных направлений розничного
бизнеса Банка. Это обстоятельство обусловливает структуру кредитного портфеля, основная
часть которого (без учета операций на рынке межбанковского кредитования) сформирована за
счет кредитов, предоставленных клиентам – физическим лицам. По состоянию на 01.01.2012
объем займов гражданам достиг 565,8 млрд. руб., увеличившись за 2011 год на 40,6%.
Наибольший прирост (68,5%) отмечен по жилищным кредитам. По остальным направлениям
кредитования физических лиц увеличение составило от 33,8% (ипотека) до 40,5%
(автокредиты).
Еще более динамичное развитие отмечено в 2011 году в области кредитования
юридических лиц. Объем таких ссуд на 01.01.2012 составил 109,2 млрд.руб., что означает
прирост по сравнению с предыдущим годом на 51,3%.
Сведения о качестве активов, в том числе ссуд, ссудной и приравненной к ней
задолженности (ссуды), требованиях по получению процентных доходов по ссудам
Таблица 6.3
(тыс. руб.)
на 01.01.2012
Наименование
показателя
2
Задолженность по
ссудам и
процентам по ним
Задолженность по
ссудам
акционерам банка
и процентам по
ним
Задолженность по
ссудам,
предоставленным
на льготных
условиях, всего
в том числе:
акционерам
(участникам)
на 01.01.2011
Требования по
ссудам
Требования
по
получению
процентных
доходов
Ценные
бумаги
Прочие
требован
ия
Требования
по ссудам
Требования
по
получению
процентных
доходов
Ценные
бумаги
Прочие
требования
3
4
5
6
3
4
5
6
18 187 149
3 707 060
8 919 485
788 879 479
15 502 275
3 736 048
7 324 320
1 049 033 566
333 450 456
10 464 793
0
0
277 185 264
9 738 125
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
184
Объем
просроченной
задолженности
Категории
качества:
I
II
III
IV
V
Расчетный резерв
на возможные
потери
Расчетный резерв
с учетом
обеспечения
Фактически
сформированный
резерв на
возможные
потери, всего
в том числе по
категориям
качества:
II
III
IV
V
71 931 770
2 607 644
20 657
3 178 758
65 017 808
2 302 364
20 657
1 706 814
Х
Х
Х
Х
Х
Х
Х
Х
343 836 971
10 599 044
1 224 877
5 534 480
280 120 942
9 750 025
1 253 865
4 016 411
628 042 643
4 886 213
2 461 476
1 132
439 975 672
3 463 486
2 461 476
2 296 860
16 642 062
344 750
0
70
14 753 258
264 511
0
120
13 062 612
280 491
0
56
10 817 930
232 569
0
84
47 449 278
2 076 651
20 707
3 383 747
43 211 677
1 791 684
20 707
1 010 845
57 628 259
Х
Х
Х
50 909 792
Х
Х
Х
56 828 831
Х
Х
Х
50 104 352
Х
Х
Х
56 828 831
2 064 665
45 322
3 383 856
50 104 352
1 763 925
45 322
1 033 896
5 394 071
46 928
24 615
13
3 713 673
33 109
24 615
22 971
2 612 272
65 248
0
19
2 266 930
44 499
0
32
6 919 803
135 997
0
34
5 474 458
108 161
0
48
41 902 685
1 816 492
20 707
3 383 790
38 649 291
1 578 156
20 707
1 010 845
Структура активов Банка за 2011 год не претерпела существенных изменений, поэтому
качество кредитного портфеля имеет определяющее значение при оценке качества активов в
целом. Основная часть активов Банка представлена ссудной задолженностью высокого
качества. По состоянию на 01.01.2012 92,7% выданных кредитов были классифицированы в I и
II категории качества, в то время как удельный вес проблемной и безнадежной задолженности,
отнесенной к IV и V категориям, составил на конец отчетного года 5,8%. Такие показатели
свидетельствуют о сбалансированной кредитной политике Банка и низком уровне кредитного
риска. Доля просроченной задолженности в активах Банка на 01.01.2012 составляет 7,2%
(8,5% на 01.01.2011).
Сведения о реструктурированных активах и видах реструктуризации
Таблица 6.4
№
п/п
Наименование показателя
I
II
1
2
3
4
5
Объем реструктурированной задолженности,
Задолженность по видам реструктуризации
увеличение срока возврата основного долга
снижение процентной ставки
увеличение суммы основного долга
изменение графика уплаты процентов по ссуде
увеличение срока возврата основного долга и
снижение процентной ставки
снижение процентной ставки и изменение
графика уплаты процентов по ссуде
6
(тыс.руб.)
Требования по ссудам, ссудной и приравненной
к ней задолженности
На 01.01.2012
На 01.01.2011
22 243 259
34 553 211
Х
X
6 600 481
10 695 133
13 198 400
20 014 787
14 554
9 902
8 543
18 481
1 651 151
2 553 881
2 069
3 118
185
7
8
снижение процентной ставки и увеличение
суммы основного долга
другое
0
5 175
768 061
1 252 734
Удельный вес реструктурированных ссуд, ссудной и приравненной к ней задолженности
по состоянию на 01.01.2012 в общем объеме ссудной и приравненной к ней задолженности
составляет 2,24%, а по состоянию на 01.01.2011 данный показатель составлял 4,68%.
По оценке Банка качество реструктурированных кредитов несколько ухудшается. С
целью возврата кредитных средств Банком проводятся мероприятия, направленные на
контроль своевременного погашения таких кредитов. Также Банк осуществляет проверки на
этапе одобрения реструктуризации, позволяющие реструктурировать кредиты только в том
случае, если имеется перспектива погашения. Учитывая вышесказанное, Банк ожидает
возврата не менее 50% от суммы реструктурированных кредитов.
Для характеристики качества активов может быть использована также информация об
объемах, структуре и динамике просроченной задолженности.
Активы с просроченными сроками погашения на 01.01.2012
Таблица 6.5
(тыс. руб.)
Наименование актива
Сумма
в том числе с просроченными сроками погашения
Резерв на возможные
потери
в том числе по срокам просрочки
Всего
Ссуды, всего
До 30 дней
От 31 до
90 дней
От 91 до
180 дней
Свыше 180
дней
Расчетный
Фактически
сформирова
нный
1 049 033 566
71 931 770
16 632 052
7 346 626
5 281 238
42 671 854
57 628 259
56 828 831
1 015 273 903
65 406 281
15 977 821
6 839 358
5 015 361
37 573 741
52 871 031
52 071 603
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
33 646 446
6 525 489
654 231
507 268
265 877
5 098 113
4 719 436
4 719 436
113 217
0
0
0
0
0
37 792
37 792
0
0
0
0
0
0
0
0
в том числе:
Предоставленные
кредиты (займы),
размещенные депозиты
Учтенные векселя
Денежные требования
по сделкам
финансирования под
уступку денежного
требования (факторинг)
Требования по
приобретенным по
сделке правам
(требованиям) (уступка
требования)
Требования по сделкам,
связанным с
отчуждением
(приобретением)
финансовых активов с
одновременным
предоставлением
контрагенту права
отсрочки платежа
(поставки финансовых
активов)
Требования по возврату
денежных средств,
предоставленных по
операциям,
совершаемым с
ценными бумагами на
возвратной основе без
признания получаемых
ценных бумаг
186
Требования
лизингодателя к
лизингополучателю по
операциям финансовой
аренды (лизинга)
0
0
0
0
0
0
0
0
Ценные бумаги
3 683 678
20 657
0
0
0
20 657
45 322
45 322
Прочие требования
8 919 485
3 178 758
170 868
334 231
545 321
2 128 338
3 383 813
3 383 856
1 061 636 729
75 131 185
16 802 920
7 680 857
5 826 559
44 820 849
61 057 394
60 258 009
ИТОГО:
Активы с просроченными сроками погашения на 01.01.2011
Таблица 6.6
(тыс. руб.)
Наименование актива
Сумма
в том числе с просроченными сроками погашения
Резерв на возможные
потери
в том числе по срокам просрочки
Всего
Ссуды, всего
До 30 дней
От 31 до
90 дней
От 91 до
180 дней
Свыше 180
дней
Расчетный
Фактически
сформирова
нный
788 879 479
65 017 808
14 382 376
5 519 156
4 365 047
40 751 229
50 909 792
50 104 352
757 145 123
59 276 020
13 613 825
5 036 657
4 016 974
36 608 564
46 841 669
46 036 229
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
30 493 780
5 741 788
768 551
482 499
348 073
4 142 665
4 068 123
4 068 123
0
0
0
0
0
0
0
0
1 240 576
0
0
0
0
0
0
0
в том числе:
Предоставленные
кредиты (займы),
размещенные депозиты
Учтенные векселя
Денежные требования
по сделкам
финансирования под
уступку денежного
требования (факторинг)
Требования по
приобретенным по
сделке правам
(требованиям) (уступка
требования)
Требования по сделкам,
связанным с
отчуждением
(приобретением)
финансовых активов с
одновременным
предоставлением
контрагенту права
отсрочки платежа
(поставки финансовых
активов)
Требования по возврату
денежных средств,
предоставленных по
операциям,
совершаемым с
ценными бумагами на
возвратной основе без
признания получаемых
ценных бумаг
Требования
лизингодателя к
лизингополучателю по
операциям финансовой
аренды (лизинга)
0
0
0
0
0
0
0
0
Ценные бумаги
3 714 936
20 657
0
0
0
20 657
45 322
45 322
Прочие требования
7 324 320
1 706 814
999 746
76 465
30 575
600 028
1 033 896
1 033 896
799 918 735
66 745 279
15 382 122
5 595 621
4 395 622
41 371 914
51 989 010
51 183 570
ИТОГО:
Сложившаяся структура активов Банка, приоритетное место в которых занимает
ссудная задолженность, определяет и основные параметры просроченных требований. За 2011
187
год удельный вес просроченных кредитов в общем объеме просроченных активов несколько
снизился - с 97,4% на 01.01.2011 до 95,7% на 01.01.2012, но в целом структура просроченной
задолженности не изменилась. Основная часть просроченных требований (56,8%) – это
задолженность по кредитам с длительностью просрочки, превышающей 180 дней. Резерв на
возможные потери по просроченной задолженности создан в полном соответствии с
требованиями нормативных документов Банка России.
7. Информация об операциях со связанными с Банком сторонами
По состоянию на 01.01.2011
Таблица 7.1
(тыс.руб.)
№
п/п
Наименование показателя
Операции и сделки
1
Ссуды, в том числе:
1.1 просроченная
задолженность
2
Резервы на возможные
потери по ссудам
3
Вложения в ценные бумаги,
в том числе:
3.1 оцениваемые по
справедливой стоимости
через прибыль или убыток
3.2 удерживаемые до
погашения
3.3 имеющиеся в наличии для
продажи
4
Резервы на возможные
потери под вложения в
ценные бумаги
5
Средства клиентов
6
Субординированные
кредиты
6.1 полученные
6.2 выданные
7
Выпущенные долговые
обязательства
8
Безотзывные обязательства
9
Выданные гарантии и
поручительства
Доходы и расходы
1
Процентные доходы, всего,
в том числе:
1.1 от ссуд, предоставленных
клиентам, не являющимся
кредитными организациями
1.2 от вложений в ценные
бумаги
2
Процентные расходы, всего,
в том числе:
2.1 по привлеченным средствам
клиентов, не являющихся
кредитными организациями
2.2 по выпущенным долговым
обязательствам
3
Чистые доходы от операций
с иностранной валютой
4
Доходы от участия в
капитале других
юридических лиц
5
Комиссионные доходы
6
Комиссионные расходы
Головная
организация
Дочерние
организации
Зависимые
организа
ции
Участие в
совместной
деятельности
272 944 687
0
5 413 413
0
0
0
0
0
0
11 728
0
0
740 010
0
Основной
управленческий
персонал
Другие
связанные
стороны
Всего
операций
со
связанными
сторонами
610 475
0
0
0
278 968 575
0
0
1 221
0
12 949
0
0
0
0
740 010
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
740 010
0
0
0
0
740 010
0
18 083 260
0
1 040 285
0
0
0
0
0
1 073 167
0
3 828 048
0
24 024 761
18 047 690
18 047 690
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
18 047 690
18 047 690
0
0
0
0
1 667 739
0
0
0
0
0
16 668
0
0
0
1 684 407
0
0
0
0
0
0
0
11 867 409
655 772
0
0
42 342
23 336
12 588 859
0
655 772
0
0
42 342
23 336
721 450
0
0
0
0
0
0
0
1 186 106
0
0
0
27 100
581 130
1 794 337
0
0
0
0
27 100
55 015
82 116
0
0
0
0
0
0
0
8 024
0
0
0
0
0
8 024
0
77 126
178 809
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
77 126
178 809
188
По состоянию на 01.01.2012
Таблица 7.2
(тыс. руб.)
№
п/п
Наименование показателя
Операции и сделки
1
Ссуды, в том числе:
1.1 просроченная
задолженность
2
Резервы на возможные
потери по ссудам
3
Вложения в ценные бумаги,
в том числе:
3.1 оцениваемые по
справедливой стоимости
через прибыль или убыток
3.2 удерживаемые до
погашения
3.3 имеющиеся в наличии для
продажи
4
Резервы на возможные
потери под вложения в
ценные бумаги
5
Средства клиентов
6
Субординированные
кредиты
6.1 полученные
6.2 выданные
7
Выпущенные долговые
обязательства
8
Безотзывные обязательства
9
Выданные гарантии и
поручительства
Доходы и расходы
1
Процентные доходы, всего,
в том числе:
1.1 от ссуд, предоставленных
клиентам, не являющимся
кредитными организациями
1.2 от вложений в ценные
бумаги
2
Процентные расходы, всего,
в том числе:
2.1 по привлеченным средствам
клиентов, не являющихся
кредитными организациями
2.2 по выпущенным долговым
обязательствам
3
Чистые доходы от операций
с иностранной валютой
4
Доходы от участия в
капитале других
юридических лиц
5
Комиссионные доходы
6
Комиссионные расходы
Головная
организация
Дочерние
организации
Зависи
-мые
органи
-зации
Участие в
совместной
деятельности
Основной
управленческий
персонал
Другие
связанные
стороны
Всего
операций
со
связанными
сторонами
327 450 456
0
14 139 232
0
0
0
0
0
570 712
0
5 750 426
0
347 910 826
0
0
3 487 124
0
0
743
0
3 487 867
0
741 408
0
0
0
214 311
955 719
0
0
0
0
0
214 311
214 311
0
0
0
0
0
0
0
0
741 408
0
0
0
0
741 408
0
0
0
0
0
0
0
37 229 540
21 219 610
2 990 940
0
0
0
0
0
2 035 834
0
3 208 842
0
45 465 156
21 219 610
21 219 610
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
21 219 610
0
0
0
27 500 000
251 215
0
0
0
0
0
20 926
0
15 700 000
30 000
15 972 141
27 530 000
20 654 348
680 296
0
0
58 703
598 696
21 979 038
0
680 296
0
0
45 698
127 042
853 036
0
0
0
0
0
18 317
18 317
1 779 828
0
0
0
13 259
248 407
2 041 494
0
0
0
0
13 259
47 868
61 128
0
0
0
0
0
0
0
557 167
0
0
0
3 702
0
560 869
0
0
0
0
0
0
0
99 555
5 130
1 554
0
0
0
0
0
4 703
0
27 542
1
133 353
5 131
В сделках, в которых в соответствии с Федеральным законом от 26.12.1995 № 208-ФЗ
«Об акционерных обществах» имеется заинтересованность, решение об их одобрении не
требуется, т.к. заинтересованными в данных сделках являются все акционеры Банка и в
соответствии с п. 2 ст. 81 данного Федерального закона, положения о заинтересованности не
применяются, сами сделки одобрения не требуют.
8. Информация о крупных внебалансовых обязательствах, срочных сделках и
фактически сформированных резервах на возможные потери
Таблица 8.1
(тыс. руб.)
№ п/п
Внебалансовые обязательства
На 01.01.2011
На 01.01.2012
189
1
2.
3.
4.
5.
6.
7.
8.
9.
9.1
9.2
10
Неиспользованные кредитные линии
Резерв на возможные потери, сформированный по
неиспользованным кредитным линиям
Аккредитивы
Резерв на возможные потери, сформированный по
аккредитивам
Выданные гарантии и поручительства
Резерв на возможные потери, сформированный по
выданным гарантиям и поручительствам
Выпущенные авали и акцепты
Резерв на возможные потери, сформированный по
выпущенным авалям и акцептам
Срочные сделки, в том числе:
поставочные
беспоставочные
Резерв на возможные потери, сформированный по
срочным сделкам
62 039 528
577 811
77 816 583
448 944
698 934
0
1 513 988
0
459 387
1 378
28 836 619
5 493
0
0
0
0
21 077 022
21 077 022
0
36 871
15 861 879
15 861 879
0
13 569
Резервы на возможные потери по результатам судебных разбирательств в 2010 и 2011
годах не создавались.
9. Информация о количестве акций, бывших в обращении в 2011 году, количестве
дополнительных акций, размещенных в 2011 году с оплатой и без оплаты, количестве
выкупленных (приобретенных) акций у акционеров в 2011 году, дивидендов,
выплаченных в 2011 году и планируемых по итогам отчетного года, в том числе сведения
о выплате объявленных (начисленных) дивидендов (распределении чистой прибыли)
В 2011 году изменения, связанные с акциями Банка, отсутствуют.
Количество акций, бывших в обращении в 2011 году, составило 50 730 197 штук.
Размер оплаченного и зарегистрированного уставного капитала Банка на 01.01.2011 и
01.01.2012 составил 50 730 197 тыс. рублей.
По состоянию на отчетную дату и предыдущую отчетную дату доли полностью
оплаченного акционерного капитала Банка принадлежали следующим акционерам:
Акционеры
ОАО Банк ВТБ
ООО «ВБ-Сервис»
ОАО «Банк ВТБ Северо-Запад»*
ООО «Бизнес-Финанс»
Итого
01.01.2012
%
98.93
0.13
0.94
100.00
01.01.2011
%
98.92
0.13
0.01
0.94
100.00
*
) Банк
ВТБ
Север
оЗапад
был
реорганизован путем присоединения к Банку ВТБ в апреле 2011 года.
28.06.2011 на годовом Общем собрании акционеров (протокол от 29.06.2011
№ 01/11) принято решение о выплате по результатам 2010 года дивидендов в размере 59
(Пятьдесят девять) рублей 14 копеек на одну размещенную, обыкновенную именную акцию
Банка номинальной стоимостью 1 000 (Одна тысяча) рублей. Выплата дивидендов
осуществлена в течение 60 (Шестьдесят) дней со дня принятия решения (объявления) годовым
Общим собранием акционеров Банка о выплате дивидендов. Указанные дивиденды выплачены
в полном объеме.
190
28.07.2011 на внеочередном Общем собрании акционеров (протокол от 28.07.2011
№ 02/11) принято решение о выплате по результатам полугодия 2011 года дивидендов в
размере 199 (Сто девяносто девять) рублей 26 копеек на одну размещенную, обыкновенную
именную акцию Банка номинальной стоимостью 1 000 (Одна тысяча) рублей. Выплата
дивидендов осуществлена в течение 60 (Шестьдесят) дней со дня принятия решения
(объявления) внеочередным Общим собранием акционеров Банка о выплате дивидендов.
Указанные дивиденды выплачены в полном объеме.
26.12.2011 на внеочередном Общем собрании акционеров (протокол от 28.12.2011
№ 03/11) принято решение о выплате по результатам девяти месяцев 2011 года дивиденда в
размере 59 (Пятьдесят девять) рублей 78 копеек на одну размещенную, обыкновенную
именную акцию Банка номинальной стоимостью 1 000 (Одна тысяча) рублей. Выплата
дивидендов осуществлена в течение 60 (Шестьдесят) дней со дня принятия решения
(объявления) внеочередным Общим собранием акционеров Банка о выплате дивидендов.
Указанные дивиденды выплачены в полном объеме.
Информация о планируемых по итогам отчетного года выплатах дивидендов по акциям
Банка на дату составления годовой отчетности за 2011 год отсутствует.
10. Информация о составе Наблюдательного совета Банка в 2011 году, о лице,
занимающем должность единоличного исполнительного органа Банка, о составе
коллегиального исполнительного органа Банка и о владении членами Наблюдательного
совета, единоличным исполнительным органом и членами коллегиального
исполнительного органа Банка акциями Банка в течение отчетного года
Состав Наблюдательного совета Банка, утвержденный 28.06.2011 на годовом Общем
собрании акционеров (протокол от 29.06.2011 № 01/11):
1.
2.
3.
4.
5.
6.
Дергунова Ольга Константиновна
Задорнов Михаил Михайлович
Костин Андрей Леонидович
Моос Герберт
Петелина Екатерина Владимировна
Пучков Андрей Сергеевич
Изменения в составе Наблюдательного совета Банка в 2011 году, а также по сравнению с
2010 годом, отсутствовали.
Члены Наблюдательного совета Банка участия в уставном капитале Банка не принимают,
обыкновенными именными акциями Банка не владеют.
Единоличным исполнительным органом
Правления – Задорнов Михаил Михайлович.
Банка
является
Президент-Председатель
Состав Правления Банка:
1. Задорнов Михаил Михайлович
2. Руденко Дмитрий Васильевич
3. Кожокин Михаил Михайлович
4. Воробьев Вячеслав Викторович
5. Печатников Анатолий Юрьевич
6. Горшков Георгий Вячеславович
7. Чулков Валерий Владимирович
191
8. Соколов Александр Константинович
9. Меленкин Александр Викторович
Члены Правления Банка участия в уставном капитале Банка не принимают,
обыкновенными именными акциями Банка не владеют.
11. Сведения о списочной численности персонала, в том числе о численности
основного управленческого персонала, а также краткая информация о порядке и
условиях выплаты вознаграждений основному управленческому персоналу и об
изменениях в этом порядке, произошедших в отчетном году по сравнению с
предшествующим годом
Списочная численность персонала по состоянию на 01.01.2012 выросла по сравнению с
предыдущим годом (на 01.01.2011 – 21 033 человек) в 1,17 раз и составила 24 698 человек.
Численность основного управленческого персонала2 по состоянию на 01.01.2012
составила 16 человек (по состоянию на 01.01.2011 – 16 человек).
Таблица 10.1
(тыс. руб.)
№
п/п
Виды вознаграждений
За 2011 год
За 2010 год
3
4
4
2
Краткосрочные вознаграждения всего,
в том числе:
расходы на оплату труда, включая премии и
компенсации
Долгосрочные вознаграждения
Вознаграждения по окончанию трудовой
деятельности
Вознаграждения в виде опционов эмитента, акций,
паев, долей участия в уставном капитале и
выплаты на их основе
5
Иные долгосрочные вознаграждения
1
1
1.1
2
3
966 734
956 647
966 734
956 647
0
0
0
0
0
0
Порядок и условия выплаты вознаграждений основному управленческому персоналу
определяются Положением об оплате труда работников Банка, согласно которому
выплачиваются:
1. Премия по результатам текущей деятельности.
Премирование по результатам текущей деятельности распространяется на работников,
состоящих в трудовых отношениях с Банком в течение всего отчетного периода, за который
производится расчет премии; принятых в Банк из других компаний Группы ВТБ; уволившихся
в отчетном периоде по уважительным причинам (призыв на военную службу, выход на пенсию
по старости, перевод на работу в рамках Группы ВТБ).
Порядок
расчета и выплаты:
Премия по результатам текущей деятельности начисляется при выполнении
установленных показателей деятельности
работника, Самостоятельного структурного
составлен в соответствии с требованиями пункта 11 Положения по бухгалтерскому учету "Информация о
связанных сторонах" (ПБУ 11/2008)", утвержденного Приказом Министерства финансов Российской Федерации
от 29 апреля 2008 года N 48н.
2
192
подразделения, структурного подразделения Банка и Банка в целом. Источником информации
о выполнении показателей деятельности является официальная внутренняя отчетность Банка.
Премиальные выплаты производятся в срок не позднее последнего рабочего дня второго
месяца, следующего за отчетным периодом.
Порядок выплат вознаграждений по результатам текущей деятельности в отчетном 2011
году по сравнению с предыдущим годом не изменялся.
2. Премия по результатам деятельности за календарный год
Условия выплаты:
Премирование по результатам деятельности за год распространяется на работников,
состоящих на день фактического начисления премии в трудовых отношениях с Банком и
имеющих на последний день расчетного периода стаж работы в Банке или Группе ВТБ не
менее 6 месяцев; уволенных по уважительным причинам (призыв на военную службу, выход
на пенсию по старости, перевод на работу в рамках Группы ВТБ).
Премия по результатам деятельности за год рассчитывается пропорционально фактически
отработанному времени в отчетном периоде, за который производится расчет премии, при
условии, что фактическое время работы составляет не менее 6 месяцев.
Дополнительные условия выплаты премии по результатам деятельности за календарный
год основному управленческому персоналу фиксируются в дополнительных соглашениях к
Трудовым договорам.
Порядок расчета и выплаты:
Премирование по результатам деятельности за год производится в зависимости от
выполнения плана Банка по чистой прибыли (рассчитанной по международным стандартам
финансовой отчетности). Премия по результатам деятельности за год не выплачивается, если
план Банка по чистой прибыли выполнен менее чем на 80%.
Начисление премии по результатам деятельности за календарный год производится не
позднее 31 марта года, следующего за расчетным.
Порядок выплат вознаграждений по результатам деятельности за календарный год в
отчетном 2011 году по сравнению с предыдущим годом не изменялся.
3. Программа долгосрочной мотивации
В 2011 году для ключевых руководителей Банка утверждена Программа долгосрочной
мотивации по итогам работы за 2010 – 2012 годы.
Условия выплаты:
Программа долгосрочной мотивации распространяется на Ключевых руководителей,
персональный состав которых определяется Решением Президента – Председателя Правления
Банка и утверждается Приказом по персоналу.
Порядок расчета и выплаты:
Размер вознаграждения Ключевому руководителю определяется в соответствии с
категорией премирования, установленной исходя из уровня должности и вида деятельности,
осуществляемой подразделением.
Расчет премии в рамках программы осуществляется в зависимости от выполнения плана
Банка по чистой прибыли за 3 года, выполнения качественных и инфраструктурных целей
стратегии, индивидуальной оценки деятельности.
193
12. Перечень существенных изменений, внесенных Банком в его учетную политику,
влияющих на сопоставимость отдельных показателей деятельности Банка
В 2011 году в Учетную политику Банка не вносилось каких-либо существенных
изменений, способных повлиять на сопоставимость отдельных показателей его деятельности.
13. Краткие сведения о результатах инвентаризации статей баланса
С целью проверки обоснованности сумм, числящихся на счетах бухгалтерского учета, в
2011 году в Банке была проведена инвентаризация открытых лицевых счетов и остатков
средств на банковских счетах аналитического и синтетического учета, включая счета
дебиторской и кредиторской задолженности.
В результате проведения инвентаризации ТМЦ Банка (основных средств,
нематериальных активов, материальных запасов, в том числе числящихся во внесистемном
учете, а также полученных в лизинг и под отчет) по состоянию на «01» ноября 2011 года:
- обнаружены недостачи в сумме 292 369 руб. 91 коп. (Двести девяносто две тысячи
триста шестьдесят девять рублей 91 коп.).
- рекомендованы к списанию ТМЦ, пришедшие в негодность (сломанные), на сумму
7 799 927 руб. 61 коп. (Семь миллионов семьсот девяносто девять тысяч девятьсот двадцать
семь рублей 61 коп.).
По состоянию на 01.01.2012 в подразделениях Банка было проведено 544 ревизий
банкнот, монет и других ценностей в хранилищах ценностей, из них:
- 88 ревизий в Центральном кассовом узле и внутренних структурных подразделениях
Банка, расположенных в Москве и Московской области;
- 8 ревизий в филиалах Банка;
- 448 ревизий во внутренних структурных подразделениях филиалов Банка.
В результате проведения годовых ревизий банкнот, монет и других ценностей в
хранилищах ценностей структурных подразделений Банка излишков и недостач не выявлено.
В соответствии c требованиями Приказа Министерства финансов РФ от 29.08.2001 № 68н
«Об утверждении инструкции о порядке учета и хранения драгоценных металлов, драгоценных
камней, продукции из них и ведения отчетности при их производстве, использовании и
обращении» и Указания Банка России от 01.07.2009 № 2255-У «О правилах учета и хранения
слитков драгоценных металлов в кредитных организациях на территории Российской
Федерации» проведена инвентаризация (ревизия) слитков драгоценных металлов, находящихся
в Центральном кассовом узле Банка, по состоянию на 1 января 2012 года. В ходе проведения
инвентаризации и контрольного взвешивания излишков и недостач не выявлено.
К настоящему моменту Банком получены от клиентов подтверждения остатков средств,
числящихся на расчетных, текущих, корреспондентских и иных счетах по состоянию на
01.01.2012, что составляет 30,5% от общего количества счетов, открытых клиентам.
Сумма средств на подтвержденных счетах клиентов составляет 74,2% от общей суммы
средств клиентов, находящихся в Банке.
Наличие неподтвержденных остатков по расчетным, текущим, ссудным, накопительным,
депозитным и иным счетам клиентов объясняется неявкой клиентов в Банк. Банк продолжит
работу по получению от клиентов письменных подтверждений остатков на их счетах до
момента их получения.
Проведена сверка требований и обязательств по срочным операциям по состоянию на
194
01.01.2012. В данных бухгалтерского учета на указанную дату отражено фактическое наличие
обязательств и требований Банка. На 01.01.2012 в главе «Г» урегулированы остатки на 873
лицевых счетах. Сумма требований по этим операциям составила 30 998 189 тыс. рублей, а
сумма обязательств – 31 007 130 тыс. рублей.
Проведена сверка требований и обязательств по операциям МБК и межбанковских
депозитов по состоянию на 01.01.2012. В данных бухгалтерского учета на указанную дату
отражено фактическое наличие обязательств и требований Банка. На 01.01.2012 открыто 199
счетов по вышеуказанным сделкам, из них урегулированы остатки на 199-и лицевых счетах.
Проведена сверка требований и обязательств по конверсионным операциям (счета 47407,
47408 главы «А»). По состоянию на 01.01.2012 остатки равны нулю.
Проведена сверка требований и обязательств по биржевым операциям с иностранной
валютой, ценными бумагами и операциям привлечения кредитных ресурсов по состоянию на
01.01.2012. В данных бухгалтерского учета на указанную дату отражено фактическое наличие
обязательств и требований Банка. На 01.01.2012 открыто 53 счета, из них урегулированы
остатки на 53-ех лицевых счетах.
Результаты сверки требований по дебиторской и кредиторской задолженности с
поставщиками, подрядчиками, покупателями и контрагентами оформлены двусторонними
актами выверки взаиморасчетов. Сумма подтвержденной дебиторской задолженности
составила 78,3%, сумма подтвержденной кредиторской задолженности составила 56,7%.
Остаток средств на балансовом счете 30223 «Средства клиентов по незавершенным
расчетным операциям при осуществлении расчетов через подразделения Банка России» по
состоянию на 01.01.2012 равен нулю.
14. Сведения о дебиторской и кредиторской задолженности
По состоянию на конец отчетного и предыдущего года на балансе Банка отражалась
следующая дебиторская и кредиторская задолженность:
Таблица 14.1
(в тыс.руб.)
№ БС
А/П
На 01.01.2012
На 01.01.2011
Наименование счета
47404
А
1 611 514
1 941 977
47410
А
0
13 456
47415
А
283 764
100 040
47417
47423
47427
60302
60306
А
А
А
А
А
292
6 693 031
15 498 797
79 378
1 994
3
4 827 618
13 192 506
92 796
2 400
60308
А
6 909
7 710
60312
А
1 267 936
892 769
60314
60323
А
А
33 485
168 426
108 481
118 593
47403
П
3
0
47409
47411
П
П
119 865
2 297 014
20 979
2 578 647
Расчеты с валютными и фондовыми биржами
Требования по аккредитивам по иностранным
операциям
Требования по платежам за приобретаемые и
реализуемые памятные монеты
Суммы, списанные с корреспондентских
счетов, до выяснения
Требования по прочим операциям
Требования по получению процентов
Расчеты по налогам и сборам
Расчеты с работниками по оплате труда
Расчеты с работниками по подотчетным
суммам
Расчеты с поставщиками, подрядчиками и
Покупателями
Расчеты с организациями-нерезидентами по
хозяйственным операциям
Расчеты с прочими дебиторами
Расчеты с валютными и фондовыми
Биржами
Обязательства по аккредитивам по
иностранным операциям
Начисленные проценты по банковским счетам
195
47416
47422
47426
60301
60305
60309
П
П
П
П
П
П
614 744
2 343 661
821 432
98 706
44
110 961
325 252
2 240 854
421 253
101 315
70
92 980
60311
П
719 618
210 926
60313
60320
60322
П
П
П
3 311
0
89 056
8 624
4 549 484
32 602
и
привлеченным средствам физических лиц
Суммы, поступившие на корреспондентские
счета, до выяснения
Обязательства по прочим операциям
Обязательства по уплате процентов
Расчеты по налогам и сборам
Расчеты с работниками по оплате труда
Налог на добавленную стоимость, полученный
Расчеты с поставщиками, подрядчиками и
Покупателями
Расчеты с организациями-нерезидентами по
хозяйственным операциям
Расчеты с акционерами по дивидендам
Расчеты с прочими кредиторами
На 01.01.2012 общая сумма дебиторской
задолженности
составила
25 645 526 тыс. руб. (на 01.01.2011 – 21 298 349 тыс. руб.), общая сумма кредиторской
задолженности составила 7 218 415 тыс. руб. (на 01.01.2011 – 10 582 986 тыс. руб.).
15. Сведения о просроченной задолженности
Общая сумма просроченной дебиторской задолженности в целом по Банку на
01.01.2012 составила 1 528 550 тыс. рублей или 5,96 % от общей величины дебиторской
задолженности. На конец 2010 года сумма просроченной дебиторской задолженности
составляла 776 687 тыс. рублей, или 3,6% от величины дебиторской задолженности.
Просроченной кредиторской задолженности, в том числе по платежам в бюджет и во
внебюджетные фонды, на конец отчетного и предыдущего года Банк не имеет.
16. Принципы и методы оценки и учета отдельных статей баланса
В 2011 году бухгалтерский учет осуществлялся Банком в соответствии с принципами и
методами, предусмотренными Положением Банка России от 26.03.2007 № 302-П «О правилах
ведения бухгалтерского учета в кредитных организациях, расположенных на территории
Российской Федерации».
Единые методологические принципы организации и ведения бухгалтерского учета
определены Учетной политикой Банка.
17. События после отчетной даты, свидетельствующие о возникших после отчетной даты
условиях, в которых Банк ведет свою деятельность
Событием после отчетной даты признается факт деятельности кредитной организации,
который происходит в период между отчетной датой и датой составления годового отчета и
который оказывает или может оказать влияние на его финансовое состояние.
К событиям после отчетной даты относятся:
 события, подтверждающие существовавшие на отчетную дату условия, в которых кредитная
организация вела свою деятельность (далее – корректирующие события после отчетной даты);
 события, свидетельствующие о возникших после отчетной даты условиях, в которых
кредитная организация ведет свою деятельность (далее – некорректирующие события после
отчетной даты).
196
17.1. Корректирующие события после отчетной даты
Годовой отчет Банка подготовлен с учетом следующих операций, классифицированных как
СПОД:
Содержание операции
Комиссионные доходы
Доходы прошлых лет
Возмещение убытков
Доходы от аренды и реализации имущества
Прочие доходы
Корректировка начисленных процентных доходов
Всего доходов, учтенных как СПОД
Расходы по оплате труда и содержанию персонала
Расходы по содержанию и ремонту основных средств, материальных запасов
и нематериальных активов
Расходы за услуги связи
Комиссии, уплаченные:
- за услуги по инкассации и перевозке денежной наличности и ценных грузов
- за расчетно-кассовое обслуживание
- по брокерским договорам
Оплата процессинговых услуг
Налог на прибыль
Налоги, относимые на расходы (на имущество, земельный, транспортный
налоги)
Оплата информационных, консультационных и посреднических услуг
Расходы по доставке почтовых отправлений, обработке и хранению
документов
Расходы на рекламу
Расходы на охрану
Расходы прошлых лет
Прочие
Восстановление процентных расходов
Всего расходов, учтенных как СПОД
Сумма,
тыс. руб.
22 386
3 309
1 126
890
87
-55 644
-27 846
1 711 230
208 900
93 176
82 795
16 635
3 905
56 419
41 360
21 605
13 368
6 306
9 312
7 372
2 099
1 326
-12 086
2 263 722
Кроме того, в соответствии с Указанием Банка России от 08.10.2008 № 2089-У
операциями СПОД были отражены в учете:
Содержание операции
передача филиалами остатков по счетам доходов на баланс Головного банка
передача филиалами остатков по счетам расходов на баланс Головного банка
перенос остатков по счетам доходов отчетного года
на счета финансового результата прошлого года
перенос остатков по счетам расходов отчетного года
на счета финансового результата прошлого года
перенос остатков по счетам доходов прошлого года
на счет по учету прибыли прошлого года
перенос остатков по счетам расходов прошлого года
на счет по учету прибыли прошлого года
Сумма,
тыс. руб.
292 555 092
252 758 833
696 364 230
680 616 494
696 336 384
682 880 216
197
Финансовым результатом деятельности Банка после проведения операций СПОД является
прибыль в сумме 13 456 168 тыс. руб.
17.2. Описание характера некорректирующего события после отчетной даты,
существенно влияющего на финансовое состояние, состояние активов и обязательств
Банка и оценка его последствий в денежном выражении
Некорректирующие события после отчетной даты:
- решение об эмиссии акций и иных ценных бумаг не принималось;
- существенного снижения рыночной стоимости инвестиций не было;
- крупные сделки, связанные с приобретением и выбытием основных средств:
Осуществлена оплата договора на покупку имущества (земельного участка и строения) в г.
Москве по адресу Днепропетровский проезд дом 4А на сумму 1 500 400 тыс. рублей (из них
150 000 тыс. рублей оплачено в декабре 2011 года и 1 350 400 тыс. рублей оплачено в январе
2012 года);
- существенного снижения стоимости основных средств не было;
- прекращение существенной части основной деятельности Банка, если это нельзя было
предвидеть на отчетную дату, в том числе закрытие филиалов, отсутствовало;
- решение о выплате (объявлении) дивидендов Общим собранием акционеров Банка не
принималось;
- существенные сделки с собственными обыкновенными акциями не осуществлялись;
- в судебных разбирательствах, проистекающих после 01.01.2012 и существенно
влияющих на финансовое состояние, Банк участия не принимал;
- пожаров, аварий, стихийных бедствий и других чрезвычайных ситуаций, в результате
которых могла быть уничтожена значительная часть активов Банка, не было;
- значительных изменений курсов иностранных валют по отношению к рублю,
установленных Банком России, и рыночных котировок финансовых активов, не
прогнозируемых Банком и оказавших существенное влияние на проводимые Банком операций,
не зафиксировано;
- органами государственной власти Российской Федерации решений о взыскании с Банка
денежных средств не принималось.
В части банковского портфеля облигаций после 01.01.2012:
существенного снижения рыночной стоимости инвестиций, оцениваемых по текущей
справедливой стоимости через прибыль или убыток, не было;
существенного досоздания резервов по долговым обязательствам, удерживаемым Банком
до погашения, не было.
18. Принятие решения об эмиссии акций и иных ценных бумаг
(после 1 января 2012 года)
Решение об эмиссии акций и иных ценных бумаг в период подготовки годового отчета не
принималось.
19. Информация о прибыле на акцию, которая отражает возможное снижение
уровня базовой прибыли на акцию в последующем отчетном периоде (далее –
разводненная прибыль на акцию), в части количества акций, бывших в обращении в
2011 году
198
Величина базовой прибыли на акцию Банка, которая отражает часть прибыли отчетного
периода, причитающейся акционерам - владельцам обыкновенных акций, составила 265,25 руб.
(базовая прибыль на акцию определяется как отношение базовой прибыли отчетного периода к
средневзвешенному количеству обыкновенных акций, находящихся в обращении в течение
отчетного периода), что в 1,1 раза больше, чем в предыдущем отчетном году (по состоянию на
01.01.2011 базовая прибыль на акцию составила 242,04 руб.).
Разводненная прибыль на акцию равна базовой в связи с отсутствием условий для ее
расчета.
20. Факты неприменения правил бухгалтерского учета в случаях, когда они не
позволяют достоверно отразить имущественное состояние и финансовые результаты
деятельности Банка, с соответствующим обоснованием
Факты неприменения правил бухгалтерского учета в случаях, когда они не позволяют
достоверно отразить имущественное состояние и финансовые результаты деятельности Банка,
отсутствуют.
21. Объявление Банком о внесении изменений в свою учетную политику на
следующий отчетный год
В Учетную политику Банка на 2011 год каких-либо существенных изменений, способных
повлиять на сопоставимость отдельных показателей его деятельности, не вносилось.
В связи с изменениями правил бухгалтерского учета, предусмотренными Положением
Банка России от 26.03.2007 года № 302-П, в Учетную политику на 2012 год внесены изменения
в части:
- учета операций с производными финансовыми инструментами, которые с даты
первоначального признания оцениваются по справедливой стоимости и отражаются на
балансовых счетах главы «А» в корреспонденции со счетами доходов/расходов;
- учета недвижимости, временно неиспользуемой в основной деятельности, которая
учитывается на отдельно выделенных балансовых счетах. При этом Банком выбран метод
учета: по первоначальной стоимости за вычетом накопленной амортизации и убытков от
обесценения.
22. Информация о перспективах развития Банка
В ноябре 2009 года Наблюдательным советом Банка была утверждена «Стратегия
развития розничного бизнеса Банка на 2010-2012 г.г.».
В соответствии с утвержденной стратегией Банк специализируется на услугах,
оказываемых физическим лицам и предприятиям малого бизнеса. Согласно сценарию развития
Банка предполагается дальнейший динамичный прирост кредитного и депозитного портфелей,
что связано как со стратегией развития и значительным масштабом Банка, так и с этапом
восстановления экономики и платежеспособности населения после последних кризисных
явлений.
Согласно разработанной стратегии предполагается, что основными статьями,
оказывающими наибольшее влияние на финансовый результат, являются процентные доходы и
расходы по средствам физических лиц и субъектов малого бизнеса, а также комиссионные
доходы в составе непроцентных доходов.
199
В рамках бизнес-плана на 2012 год в составе приоритетных задач Банка рассматриваются
следующие направления:
 Увеличение доли рынка по кредитованию населения и привлечению средств;

Улучшение качества обслуживания клиентов;

Повышение лояльности и удержание действующих клиентов банка;

Продолжение региональной экспансии, открытие новых объектов сети;

Управление затратами;

Управление рисками и проблемной задолженностью;

Развитие сети устройств самообслуживания.
ПрезидентПредседатель Правления
Задорнов Михаил Михайлович
И.о. главного бухгалтера, заместителя
директора Финансового департамента
Апейкина Оксана Геннадиевна
200
Банковская отчетность
+--------------+-----------------------------------------------------------------------------+
|Код территории|
Код кредитной организации(филиала)
|
| по ОКАТО
+----------------+---------------------+---------------------+----------------+
|
|
по ОКПО
|
основной
|
регистрационный
|
БИК
|
|
|
|
государственный
|
номер
|
|
|
|
|регистрационный номер|(/порядковый номер) |
|
+--------------+----------------+---------------------+---------------------+----------------+
|45286585000
|20606880
|1027739207462
|
1623
|
044525716
|
+--------------+----------------+---------------------+---------------------+----------------+
БУХГАЛТЕРСКИЙ БАЛАНС
(публикуемая форма)
на 01.01.2012 года
Кредитной организации
Банк ВТБ 24 (закрытое акционерное общество)
/ ВТБ 24 (ЗАО)
Почтовый адрес
101000, г. Москва, ул. Мясницкая, д. 35
Код формы по ОКУД
0409806
Квартальная
(Годовая)
тыс.
руб.
+------+---------------------------------------------------------+------------------------+------------------------+
|Номер |
Наименование статьи
|Данные на отчетную дату | Данные на соответствую-|
|
|
|
|
щую отчетную дату
|
|строки|
|
|
прошлого года
|
+------+---------------------------------------------------------+------------------------+------------------------+
| 1
|
2
|
3
|
4
|
+------+---------------------------------------------------------+------------------------+------------------------+
|
I. АКТИВЫ
|
+------+---------------------------------------------------------+------------------------+------------------------+
|1
|Денежные средства
|
60396974|
44752891|
+------+---------------------------------------------------------+------------------------+------------------------+
|2
|Средства кредитных организаций в Центральном банке
|
37858702|
21491068|
|
|Российской Федерации
|
|
|
+------+---------------------------------------------------------+------------------------+------------------------+
|2.1
|Обязательные резервы
|
12831083|
5524998|
+------+---------------------------------------------------------+------------------------+------------------------+
|3
|Средства в кредитных организациях
|
14227578|
5984299|
+------+---------------------------------------------------------+------------------------+------------------------+
|4
|Чистые вложения в ценные бумаги, оцениваемые по
|
26218575|
52881883|
|
|справедливой стоимости через прибыль или убыток
|
|
|
+------+---------------------------------------------------------+------------------------+------------------------+
|5
|Чистая ссудная задолженность
|
993854041|
738788583|
+------+---------------------------------------------------------+------------------------+------------------------+
|6
|Чистые вложения в ценные бумаги и другие финансовые
|
743121|
897115|
|
|активы, имеющиеся в наличии для продажи
|
|
|
+------+---------------------------------------------------------+------------------------+------------------------+
|6.1
|Инвестиции в дочерние и зависимые организации
|
741408|
740010|
+------+---------------------------------------------------------+------------------------+------------------------+
|7
|Чистые вложения в ценные бумаги, удерживаемые
|
3661703|
3690690|
|
|до погашения
|
|
|
+------+---------------------------------------------------------+------------------------+------------------------+
|8
|Основные средства, нематериальные активы и материальные |
12372621|
10001656|
|
|запасы
|
|
|
+------+---------------------------------------------------------+------------------------+------------------------+
|9
|Прочие активы
|
23001567|
22087925|
+------+---------------------------------------------------------+------------------------+------------------------+
|10
|Всего активов
|
1172334882|
900576110|
+------+---------------------------------------------------------+------------------------+------------------------+
|
II. ПАССИВЫ
|
+------+---------------------------------------------------------+------------------------+------------------------+
|11
|Кредиты, депозиты и прочие средства Центрального банка
|
0|
0|
|
|Российской Федерации
|
|
|
+------+---------------------------------------------------------+------------------------+------------------------+
|12
|Средства кредитных организаций
|
55659651|
47721829|
+------+---------------------------------------------------------+------------------------+------------------------+
|13
|Средства клиентов, не являющихся кредитными организациями|
999313870|
710928102|
+------+---------------------------------------------------------+------------------------+------------------------+
|13.1 |Вклады физических лиц
|
823133105|
630051741|
+------+---------------------------------------------------------+------------------------+------------------------+
|14
|Финансовые обязательства, оцениваемые по справедливой
|
0|
0|
|
|стоимости через прибыль или убыток
|
|
|
+------+---------------------------------------------------------+------------------------+------------------------+
|15
|Выпущенные долговые обязательства
|
10380275|
40415284|
+------+---------------------------------------------------------+------------------------+------------------------+
|16
|Прочие обязательства
|
7696386|
11710699|
+------+---------------------------------------------------------+------------------------+------------------------+
|17
|Резервы на возможные потери по условным обязательствам |
475393|
1442760|
201
|
|кредитного характера, прочим возможным потерям и
|
|
|
|
|операциям с резидентами офшорных зон
|
|
|
+------+---------------------------------------------------------+------------------------+------------------------+
|18
|Всего обязательств
|
1073525575|
812218674|
+------+---------------------------------------------------------+------------------------+------------------------+
|
III. ИСТОЧНИКИ СОБСТВЕННЫХ СРЕДСТВ
|
+------+---------------------------------------------------------+------------------------+------------------------+
|19
|Средства акционеров (участников)
|
50730197|
50730197|
+------+---------------------------------------------------------+------------------------+------------------------+
|20
|Собственные акции (доли), выкупленные у акционеров
|
0|
0|
|
|(участников)
|
|
|
+------+---------------------------------------------------------+------------------------+------------------------+
|21
|Эмиссионный доход
|
22693020|
22693020|
+------+---------------------------------------------------------+------------------------+------------------------+
|22
|Резервный фонд
|
1840219|
999657|
+------+---------------------------------------------------------+------------------------+------------------------+
|23
|Переоценка по справедливой стоимости ценных
|
0|
4113|
|
|бумаг, имеющихся в наличии для продажи
|
|
|
+------+---------------------------------------------------------+------------------------+------------------------+
|24
|Переоценка основных средств
|
7308|
7724|
+------+---------------------------------------------------------+------------------------+------------------------+
|25
|Нераспределенная прибыль (непокрытые убытки)
|
10082395|
1660959|
|
|прошлых лет
|
|
|
+------+---------------------------------------------------------+------------------------+------------------------+
|26
|Неиспользованная прибыль (убыток) за отчетный период
|
13456168|
12261766|
+------+---------------------------------------------------------+------------------------+------------------------+
|27
|Всего источников собственных средств
|
98809307|
88357436|
+------+---------------------------------------------------------+------------------------+------------------------+
|
IV. ВНЕБАЛАНСОВЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА
|
+------+---------------------------------------------------------+------------------------+------------------------+
|28
|Безотзывные обязательства кредитной организации
|
108823713|
90894055|
+------+---------------------------------------------------------+------------------------+------------------------+
|29
|Выданные кредитной организацией гарантии и поручительства|
28836619|
459387|
+------+---------------------------------------------------------+------------------------+------------------------+
|30
|Условные обязательства некредитного характера
|
0|
0|
+------+---------------------------------------------------------+------------------------+------------------------+
Президент-Председатель Правления
И.о. главного бухгалтера, заместителя
директора Финансового департамента
Задорнов М.М.
Апейкина О.Г.
М.П.
202
Банковская отчетность
+--------------+-----------------------------------------------------------------------------+
|Код территории|
Код кредитной организации(филиала)
|
| по ОКАТО
+----------------+---------------------+---------------------+----------------+
|
|
по ОКПО
|
основной
|
регистрационный
|
БИК
|
|
|
|
государственный
|
номер
|
|
|
|
|регистрационный номер|(/порядковый номер) |
|
+--------------+----------------+---------------------+---------------------+----------------+
|45286585000
|20606880
|1027739207462
|
1623
|
044525716
|
+--------------+----------------+---------------------+---------------------+----------------+
ОТЧЕТ О ПРИБЫЛЯХ И УБЫТКАХ
(публикуемая форма)
за 2011 год
Кредитной организации
Банк ВТБ 24 (закрытое акционерное общество)
/ ВТБ 24 (ЗАО)
Почтовый адрес
101000, г. Москва, ул. Мясницкая, д. 35
Код формы по ОКУД 0409807
Квартальная(Годовая)
тыс. руб.
+------+---------------------------------------------------------+------------------------+------------------------+
|Номер |
Наименование статьей
| Данные за отчетный
| Данные за соответству- |
|
|
|
период
| ющий период прошлого
|
|строки|
|
|
года
|
+------+---------------------------------------------------------+------------------------+------------------------+
| 1
|
2
|
3
|
4
|
+------+---------------------------------------------------------+------------------------+------------------------+
|1
|Процентные доходы, всего, в том числе:
|
122519543|
97412199|
+------+---------------------------------------------------------+------------------------+------------------------+
|1.1
|От размещения средств в кредитных организациях
|
20810666|
11968235|
+------+---------------------------------------------------------+------------------------+------------------------+
|1.2
|От ссуд, предоставленных клиентам, не являющимся
|
97901061|
79787791|
|
|кредитными организациями
|
|
|
+------+---------------------------------------------------------+------------------------+------------------------+
|1.3
|От оказания услуг по финансовой аренде (лизингу)
|
0|
0|
+------+---------------------------------------------------------+------------------------+------------------------+
|1.4
|От вложений в ценные бумаги
|
3807816|
5656173|
+------+---------------------------------------------------------+------------------------+------------------------+
|2
|Процентные расходы, всего, в том числе:
|
50923763|
43080639|
+------+---------------------------------------------------------+------------------------+------------------------+
|2.1
|По привлеченным средствам кредитных организаций
|
3067781|
2420107|
+------+---------------------------------------------------------+------------------------+------------------------+
|2.2
|По привлеченным средствам клиентов, не являющимся
|
45398541|
36428657|
|
|кредитными организациями
|
|
|
+------+---------------------------------------------------------+------------------------+------------------------+
|2.3
|По выпущенным долговым обязательствам
|
2457441|
4231875|
+------+---------------------------------------------------------+------------------------+------------------------+
|3
|Чистые процентные доходы (отрицательная процентная маржа)|
71595780|
54331560|
+------+---------------------------------------------------------+------------------------+------------------------+
|4
|Изменение резерва на возможные потери по ссудам, ссудной |
-7132256|
-12358380|
|
|и приравненной к ней задолженности, средствам,
|
|
|
|
|размещенным на корреспондентских счетах, а также
|
|
|
|
|начисленным процентным доходам, всего, в том числе:
|
|
|
+------+---------------------------------------------------------+------------------------+------------------------+
|4.1
|Изменение резерва на возможные потери по начисленным
|
-2272905|
-651987|
|
|процентным доходам
|
|
|
+------+---------------------------------------------------------+------------------------+------------------------+
|5
|Чистые процентные доходы (отрицательная процентная маржа)|
64463524|
41973180|
|
|после создания резерва на возможные потери
|
|
|
+------+---------------------------------------------------------+------------------------+------------------------+
|6
|Чистые доходы от операций с ценными бумагами, оцениваемы-|
-708581|
-222907|
|
|ми по справедливой стоимости через прибыль или убыток
|
|
|
+------+---------------------------------------------------------+------------------------+------------------------+
|7
|Чистые доходы от операций с ценными бумагами,
|
3828|
87717|
|
|имеющимися в наличии для продажи
|
|
|
+------+---------------------------------------------------------+------------------------+------------------------+
|8
|Чистые доходы от операций с ценными бумагами,
|
0|
0|
|
|удерживаемыми до погашения
|
|
|
+------+---------------------------------------------------------+------------------------+------------------------+
|9
|Чистые доходы от операций с иностранной валютой
|
3015818|
-60464|
+------+---------------------------------------------------------+------------------------+------------------------+
|10
|Чистые доходы от переоценки иностранной валюты
|
-59060|
1326232|
+------+---------------------------------------------------------+------------------------+------------------------+
|11
|Доходы от участия в капитале других юридических лиц
|
0|
0|
+------+---------------------------------------------------------+------------------------+------------------------+
|12
|Комиссионные доходы
|
14391129|
10325587|
+------+---------------------------------------------------------+------------------------+------------------------+
|13
|Комиссионные расходы
|
3122586|
1587955|
+------+---------------------------------------------------------+------------------------+------------------------+
|14
|Изменение резерва на возможные потери по ценным бумагам, |
0|
-50|
|
|имеющимся в наличии для продажи
|
|
|
+------+---------------------------------------------------------+------------------------+------------------------+
|15
|Изменение резерва на возможные потери по ценным бумагам, |
0|
56300|
|
|удерживаемым до погашения
|
|
|
+------+---------------------------------------------------------+------------------------+------------------------+
|16
|Изменение резерва по прочим потерям
|
-2346313|
-750559|
+------+---------------------------------------------------------+------------------------+------------------------+
|17
|Прочие операционные доходы
|
22609985|
3519139|
+------+---------------------------------------------------------+------------------------+------------------------+
|18
|Чистые доходы (расходы)
|
98247744|
54666220|
+------+---------------------------------------------------------+------------------------+------------------------+
|19
|Операционные расходы
|
63462562|
32669320|
+------+---------------------------------------------------------+------------------------+------------------------+
203
|20
|Прибыль (убыток) до налогообложения
|
34785182|
21996900|
+------+---------------------------------------------------------+------------------------+------------------------+
|21
|Начисленные (уплаченные) налоги
|
8187864|
5185650|
+------+---------------------------------------------------------+------------------------+------------------------+
|22
|Прибыль (убыток) после налогообложения
|
26597318|
16811250|
+------+---------------------------------------------------------+------------------------+------------------------+
|23
|Выплаты из прибыли после налогообложения, всего,
|
13141150|
4549484|
|
|в том числе:
|
|
|
+------+---------------------------------------------------------+------------------------+------------------------+
|23.1 |Распределение между акционерами (участниками)
|
13141150|
4549484|
|
|в виде дивидендов
|
|
|
+------+---------------------------------------------------------+------------------------+------------------------+
|23.2 |Отчисления на формирование и пополнение резервного фонда |
0|
0|
+------+---------------------------------------------------------+------------------------+------------------------+
|24
|Неиспользованная прибыль (убыток) за отчетный период
|
13456168|
12261766|
+------+---------------------------------------------------------+------------------------+------------------------+
Президент-Председатель Правления
И.о. главного бухгалтера, заместителя
директора Финансового департамента
Задорнов М.М.
Апейкина О.Г.
М.П.
Исполнитель
Бакалягина Г.Г.
Телефон:982-58-58 доб. 42-03
25.04.2012
Контрольная сумма
:44965
Версия файла описателей(.PAK):29.03.2012
204
______________________________________________________________________________________________________________________________________________________________
ОТЧЕТ О ПРИБЫЛЯХ И УБЫТКАХ
с дополнительными кодами
за 2011 год
Наименование кредитной организации
Банк ВТБ 24 (закрытое акционерное общество)
Почтовый адрес
101000, г. Москва, ул. Мясницкая, д. 35
+----------------------------+------------------------+------------------------+--------------------------+--------------------------+------------------------+
|
Наименование статьи
|Данные за отчетную дату | Данные за соответству- |
Код пояснения
|
Код печати
|
Код реклассификации |
|
|
| ющий период прошлого
|
|
|
|
|
|
|
года
|
|
|
|
+----------------------------+------------------------+------------------------+--------------------------+--------------------------+------------------------+
|
1
|
2
|
3
|
5
|
6
|
7
|
+----------------------------+------------------------+------------------------+--------------------------+--------------------------+------------------------+
|1.Процентные доходы, всего, |
122519543|
97412199|
|
|1-Статья реклассифициров|
|в том числе:
|
|
|
|
|ана
|
|1.1.От размещения средств в |
20810666|
11968235|
|
|
|
|кредитных организациях
|
|
|
|
|
|
|1.2.От ссуд, предоставленных|
97901061|
79787791|
|
|1-Статья реклассифициров|
| клиентам, не являющимся кр|
|
|
|
|ана
|
|едитными организациями
|
|
|
|
|
|
|1.3.От оказания услуг по фин|
0|
0|2-Операции по
статье |
|
|
|ансовой аренде (лизингу)
|
|
|не осуществлялись
|
|
|
|1.4.От вложений в ценные бум|
3807816|
5656173|
|
|
|
|аги
|
|
|
|
|
|
|2.Процентные расходы, всего,|
50923763|
43080639|
|
|1-Статья реклассифициров|
| в том числе:
|
|
|
|
|ана
|
|2.1.По привлеченным средства|
3067781|
2420107|
|
|
|
|м кредитных организаций
|
|
|
|
|
|
|2.2.По привлеченным средства|
45398541|
36428657|
|
|1-Статья реклассифициров|
|м клиентов, не являющихся кр|
|
|
|
|ана
|
|едитными организациями
|
|
|
|
|
|
|2.3.По выпущенным долговым о|
2457441|
4231875|
|
|
|
|бязательствам
|
|
|
|
|
|
|3.Чистые процентные доходы (|
71595780|
54331560|
|
|1-Статья реклассифициров|
|отрицательная процентная мар|
|
|
|
|ана
|
|жа)
|
|
|
|
|
|
|4.Изменение резерва на возм.|
-7132256|
-12358380|
|
|
|
|потери по ссудам, ссудной и |
|
|
|
|
|
|прирав.к ней задолжности, ср|
|
|
|
|
|
|-вам, размещ. на к/счетах, а|
|
|
|
|
|
| также начисл.проц.доходам, |
|
|
|
|
|
|всего, в том числе:
|
|
|
|
|
|
|4.1.Изменение резерва на воз|
-2272905|
-651987|
|
|1-Статья реклассифициров|
|можные потери по начисленным|
|
|
|
|ана
|
| процентным доходам
|
|
|
|
|
|
|5.Чистые процентные доходы (|
64463524|
41973180|
|
|1-Статья реклассифициров|
|отрицательная процентная мар|
|
|
|
|ана
|
|жа) после создания резерва н|
|
|
|
|
|
|а возможные потери
|
|
|
|
|
|
|6.Чистые доходы от операций |
-708581|
-222907|
|
|
|
|с ценными бумагами, оценивае|
|
|
|
|
|
|мыми по справедливой стоимос|
|
|
|
|
|
|ти через прибыль или убыток |
|
|
|
|
|
|7.Чистые доходы от операций |
3828|
87717|
|
|
|
|с ценными бумагами, имеющим|
|
|
|
|
|
|ися в наличии
для продажи |
|
|
|
|
|
|8.Чистые доходы от операций |
0|
0|2-Операции по
статье |
|
|
|с ценными бумагами, удержива|
|
|не осуществлялись
|
|
|
|емыми до погашения
|
|
|
|
|
|
|9.Чистые доходы от операций |
3015818|
-60464|
|
|
|
|с иностранной валютой
|
|
|
|
|
|
|10.Чистые доходы от переоцен|
-59060|
1326232|
|
|
|
|ки иностранной валюты
|
|
|
|
|
|
|11.Доходы от участия в капит|
0|
0|2-Операции по
статье |
|
|
|але других юридических лиц |
|
|не осуществлялись
|
|
|
|12.Комиссионные доходы
|
14391129|
10325587|
|
|1-Статья реклассифициров|
|
|
|
|
|
|ана
|
|13.Комиссионные расходы
|
3122586|
1587955|
|
|1-Статья реклассифициров|
|
|
|
|
|
|ана
|
|14.Изменение резерва на возм|
0|
-50|2-Операции по
статье |
|
|
|ожные потери по ценным бумаг|
|
|не осуществлялись
|
|
|
|ам, имеющимся в наличии для |
|
|
|
|
|
|продажи
|
|
|
|
|
|
|15.Изменение резерва на возм|
0|
56300|2-Операции по
статье |
|
|
|ожные потери по ценным бумаг|
|
|не осуществлялись
|
|
|
|ам, удерживаемым до погашени|
|
|
|
|
|
|я
|
|
|
|
|
|
|16.Изменение резерва по проч|
-2346313|
-750559|
|
|1-Статья реклассифициров|
|им потерям
|
|
|
|
|ана
|
|17.Прочие операционные доход|
22609985|
3519139|
|
|1-Статья реклассифициров|
|ы
|
|
|
|
|ана
|
|18.Чистые доходы (расходы) |
98247744|
54666220|
|
|1-Статья реклассифициров|
|
|
|
|
|
|ана
|
|19.Операционные расходы
|
63462562|
32669320|
|
|1-Статья реклассифициров|
|
|
|
|
|
|ана
|
|20.Прибыль (убыток) до налог|
34785182|
21996900|
|
|1-Статья реклассифициров|
|ообложения
|
|
|
|
|ана
|
|21.Начисленные (уплаченные) |
8187864|
5185650|
|
|1-Статья реклассифициров|
|налоги
|
|
|
|
|ана
|
|22.Прибыль (убыток) после на|
26597318|
16811250|
|
|1-Статья реклассифициров|
|логообложения
|
|
|
|
|ана
|
|23.Выплаты из прибыли после |
13141150|
4549484|
|
|
|
|налогообложения, всего, в то|
|
|
|
|
|
|м числе:
|
|
|
|
|
|
|23.1.Распределение между акц|
13141150|
4549484|
|
|
|
|ионерами (участниками) в вид|
|
|
|
|
|
|е дивидендов
|
|
|
|
|
|
|23.2.Отчисления на формирова|
0|
0|2-Операции по
статье |
|
|
|ние и пополнение резервного |
|
|не осуществлялись
|
|
|
|фонда
|
|
|
|
|
|
|24.Неиспользованная прибыль |
13456168|
12261766|
|
|1-Статья реклассифициров|
|(убыток) за отчетный период |
|
|
|
|ана
|
+----------------------------+------------------------+------------------------+--------------------------+--------------------------+------------------------+
Контрольная сумма
:44965
205
Банковская отчетность
+--------------+-----------------------------------------------------------------------------+
|Код территории|
Код кредитной организации (филиала)
|
| по ОКАТО
+----------------+---------------------+---------------------+----------------+
|
|
по ОКПО
|
основной
|
регистрационный
|
БИК
|
|
|
|
государственный
|
номер
|
|
|
|
|регистрационный номер|(/порядковый номер) |
|
+--------------+----------------+---------------------+---------------------+----------------+
|45286585000
|20606880
|1027739207462
|
1623
|
044525716
|
+--------------+----------------+---------------------+---------------------+----------------+
ОТЧЕТ ОБ УРОВНЕ ДОСТАТОЧНОСТИ КАПИТАЛА,
ВЕЛИЧИНЕ РЕЗЕРВОВ НА ПОКРЫТИЕ СОМНИТЕЛЬНЫХ ССУД И ИНЫХ АКТИВОВ
(публикуемая форма)
по состоянию на 01.01.2012 года
Кредитной организации
Банк ВТБ 24 (закрытое акционерное общество)
/ ВТБ 24 (ЗАО)
Почтовый адрес
101000, г. Москва, ул. Мясницкая, д. 35
Код формы по ОКУД 0409808
Квартальная(Годовая)
+------+---------------------------------------------------------+------------------------+-------------+------------------------+
|Номер |
Наименование показателя
|
Данные
|Прирост (+)/ |
Данные на
|
|
|
|
на начало
|снижение (-) |
отчетную дату
|
|строки|
|
отчетного
|за отчетный |
|
|
|
|
года
| период
|
|
+------+---------------------------------------------------------+------------------------+-------------+------------------------+
| 1
|
2
|
3
|
4
|
5
|
+------+---------------------------------------------------------+------------------------+-------------+------------------------+
| 1
|Собственные средства (капитал), (тыс. руб.), всего,
|
104095435.0|
10625614|
114721049.0|
|
|в том числе:
|
|
|
|
+------+---------------------------------------------------------+------------------------+-------------+------------------------+
| 1.1 |Уставный капитал кредитной организации,
|
50730197.0|
0|
50730197.0|
|
|в том числе:
|
|
|
|
+------+---------------------------------------------------------+------------------------+-------------+------------------------+
| 1.1.1|Номинальная стоимость зарегистрированных обыкновенных
|
50730197.0|
0|
50730197.0|
|
|акций (долей)
|
|
|
|
+------+---------------------------------------------------------+------------------------+-------------+------------------------+
| 1.1.2|Номинальная стоимость зарегистрированных
|
0.0|
0|
0.0|
|
|привилегированных акций
|
|
|
|
+------+---------------------------------------------------------+------------------------+-------------+------------------------+
| 1.2 |Собственные акции (доли), выкупленные
|
0.0|
0|
0.0|
|
|у акционеров (участников)
|
|
|
|
+------+---------------------------------------------------------+------------------------+-------------+------------------------+
| 1.3 |Эмиссионный доход
|
22693020.0|
0|
22693020.0|
+------+---------------------------------------------------------+------------------------+-------------+------------------------+
| 1.4 |Резервный фонд кредитной организации
|
999657.0|
840562|
1840219.0|
+------+---------------------------------------------------------+------------------------+-------------+------------------------+
| 1.5 |Финансовый результат деятельности,принимаемый в расчет
|
12447586.0|
9807378|
22254964.0|
|
|собственных средств (капитала):
|
|
|
|
+------+---------------------------------------------------------+------------------------+-------------+------------------------+
| 1.5.1|прошлых лет
|
1187194.0|
8609487|
9796681.0|
+------+---------------------------------------------------------+------------------------+-------------+------------------------+
| 1.5.2|отчетного года
|
11260392.0|
1197891|
12458283.0|
+------+---------------------------------------------------------+------------------------+-------------+------------------------+
| 1.6 |Нематериальные активы
|
9799.0|
5328|
15127.0|
+------+---------------------------------------------------------+------------------------+-------------+------------------------+
| 1.7 |Субординированный кредит (займ, депозит,
|
18047690.0|
10940|
18058630.0|
|
|облигационный займ)
|
|
|
|
+------+---------------------------------------------------------+------------------------+-------------+------------------------+
| 1.8 |Источники (часть источников) дополнительного капитала,
|
77130.0|
-11637|
65493.0|
|
|для формирования которых инвесторами использованы
|
|
|
|
|
|ненадлежащие активы
|
|
|
|
+------+---------------------------------------------------------+------------------------+-------------+------------------------+
| 2
|Нормативное значение достаточности собственных средств
|
10.0|
X
|
10.0|
|
|(капитала), (процентов)
|
|
|
|
+------+---------------------------------------------------------+------------------------+-------------+------------------------+
| 3
|Фактическое значение достаточности собственных средств
|
12.9|
X
|
11.0|
|
|(капитала), (процентов)
|
|
|
|
+------+---------------------------------------------------------+------------------------+-------------+------------------------+
| 4
|Фактически сформированные резервы на возможные
|
53559738.0|
9230956|
62790694.0|
|
|потери (тыс. руб.), всего,
|
|
|
|
|
|в том числе:
|
|
|
|
+------+---------------------------------------------------------+------------------------+-------------+------------------------+
| 4.1 |по ссудам, ссудной и приравненной к ней задолженности
|
51864297.0|
7029199|
58893496.0|
+------+---------------------------------------------------------+------------------------+-------------+------------------------+
| 4.2 |по иным активам, по которым существует риск понесения
|
1079381.0|
2349811|
3429192.0|
|
|потерь, и прочим потерям
|
|
|
|
+------+---------------------------------------------------------+------------------------+-------------+------------------------+
| 4.3 |по условным обязательствам кредитного характера,
|
616060.0|
-148054|
468006.0|
|
|отраженным на внебалансовых счетах, и срочным сделкам
|
|
|
|
+------+---------------------------------------------------------+------------------------+-------------+------------------------+
| 4.4 |под операции с резидентами офшорных зон
|
0.0|
0|
0.0|
+------+---------------------------------------------------------+------------------------+-------------+------------------------+
Раздел "Справочно":
1. Формирование (доначисление) резерва на возможные потери по ссудам,
ссудной и приравненной к ней задолженности в отчетном периоде
(тыс. руб.), всего
90769201, в том числе вследствие:
----------------1.1. выдачи ссуд
39428939;
-----------------
206
1.2. изменения качества ссуд
43098570;
----------------1.3. изменения официального курса иностранной валюты по отношению
к рублю, установленного Банком России
3032628;
----------------1.4. иных причин
5209064.
----------------2. Восстановление (уменьшение) резерва на возможные потери по ссудам,
ссудной и приравненной к ней задолженности в отчетном периоде
(тыс. руб.), всего
83740002, в том числе вследствие:
-----------------2.1. списания безнадежных ссуд
103207;
----------------2.2. погашения ссуд
34691124;
----------------2.3. изменения качества ссуд
42011806;
-----------------2.4. изменения официального курса иностранной валюты по отношению
к рублю, установленного Банком России
2349449;
-----------------2.5. иных причин
4584416.
-----------------
Президент-Председатель Правления
И.о. главного бухгалтера, заместителя
директора Финансового департамента
Задорнов М.М.
Апейкина О.Г.
М.П.
207
Банковская отчетность
+--------------+-----------------------------------------------------------------------------+
|Код территории|
Код кредитной организации (филиала)
|
| по ОКАТО
+----------------+---------------------+---------------------+----------------+
|
|
по ОКПО
|
основной
|
регистрационный
|
БИК
|
|
|
|
государственный
|
номер
|
|
|
|
|регистрационный номер|(/порядковый номер) |
|
+--------------+----------------+---------------------+---------------------+----------------+
|45286585000
|20606880
|1027739207462
|
1623
|
044525716
|
+--------------+----------------+---------------------+---------------------+----------------+
СВЕДЕНИЯ ОБ ОБЯЗАТЕЛЬНЫХ НОРМАТИВАХ
(публикуемая форма)
по состоянию на 1 января 2012 года
Кредитной организации
Банк ВТБ 24 (закрытое акционерное общество)
/ ВТБ 24 (ЗАО)
Почтовый адрес
101000, г. Москва, ул. Мясницкая, д. 35
Код формы по ОКУД 0409813
Годовая
Процент
+------+-------------------------------------------------+-----------+------------------------+------------------------+
|Номер |
Наименование показателя
|Нормативное|
Фактическое значение
|
|
|
| значение |-------------------------------------------------|
| п/п |
|
|
на отчетную
|
на предыдущую
|
|
|
|
|
дату
|
отчетную дату
|
+------+-------------------------------------------------+-----------+------------------------+------------------------+
| 1
|
2
|
3
|
4
|
5
|
+------+-------------------------------------------------+-----------+------------------------+------------------------+
| 1
|Норматив достаточности собственных средств
|
|
|
|
|
|(капитала) банка (Н1)
|
10.0|
11.0|
12.9|
+------+-------------------------------------------------+-----------+------------------------+------------------------+
| 2
|Норматив достаточности собственных средств
|
|
|
|
|
|(капитала) небанковской кредитной организации,
|
|
|
|
|
|имеющей право на осуществление переводов денежных|
|
|
|
|
|средств без открытия банковских счетов и
|
|
|
|
|
|связанных с ними иных банковских операций (Н1.1) |
|
|
|
+------+-------------------------------------------------+-----------+------------------------+------------------------+
| 3
|Норматив мгновенной ликвидности банка (Н2)
|
15.0|
43.1|
40.8|
+------+-------------------------------------------------+-----------+------------------------+------------------------+
| 4
|Норматив текущей ликвидности банка (Н3)
|
50.0|
68.2|
69.3|
+------+-------------------------------------------------+-----------+------------------------+------------------------+
| 5
|Норматив долгосрочной ликвидности банка (Н4)
|
120.0|
94.6|
94.9|
+------+-------------------------------------------------+-----------+------------------------+------------------------+
| 6
|Норматив максимального размера риска
|
25.0|Максимальное|
21.4|Максимальное|
15.4|
|
|на одного заемщика или группу связанных
|
|------------------------|------------------------|
|
|заемщиков (Н6)
|
|Минимальное |
0.2|Минимальное |
0.1|
+------+-------------------------------------------------+-----------+------------------------+------------------------+
| 7
|Норматив максимального размера крупных
|
|
|
|
|
|кредитных рисков (Н7)
|
800.0|
48.5|
51.8|
+------+-------------------------------------------------+-----------+------------------------+------------------------+
| 8
|Норматив максимального размера кредитов,
|
|
|
|
|
|банковских гарантий и поручительств,
|
|
|
|
|
|предоставленных банком своим участникам
|
|
|
|
|
|(акционерам) (Н9.1)
|
50.0|
0.0|
0.0|
+------+-------------------------------------------------+-----------+------------------------+------------------------+
| 9
|Норматив совокупной величины риска
|
|
|
|
|
|по инсайдерам банка (Н10.1)
|
3.0|
1.2|
0.9|
+------+-------------------------------------------------------------+------------------------+------------------------+
| 10 |Норматив использования собственных средств
|
|
|
|
|
|(капитала) банка для приобретения акций
|
|
|
|
|
|(долей) других юридических лиц (Н12)
|
25.0|
0.0|
0.0|
+------+-------------------------------------------------+-----------+------------------------+------------------------+
| 11 |Норматив соотношения суммы ликвидных активов
|
|
|
|
|
|сроком исполнения в ближайшие 30 календарных
|
|
|
|
|
|дней к сумме обязательств РНКО (Н15)
|
|
|
|
+------+-------------------------------------------------+-----------+------------------------+------------------------+
| 12 |Норматив достаточности собственных средств
|
|
|
|
|
|(капитала) небанковской кредитной организации,
|
|
|
|
|
|имеющей право на осуществление переводов денежных|
|
|
|
|
|средств без открытия банковских счетов и
|
|
|
|
|
|связанных с ними иных банковских операций (Н15.1)|
|
|
|
+------+-------------------------------------------------+-----------+------------------------+------------------------+
| 13 |Норматив максимальной совокупной величины
|
|
|
|
|
|кредитов клиентам - участникам расчетов на
|
|
|
|
|
|завершение расчетов (Н16)
|
|
|
|
+------+-------------------------------------------------+-----------+------------------------+------------------------+
| 14 |Норматив предоставления РНКО от своего имени
|
|
|
|
|
|и за свой счет кредитов заемщикам, кроме
|
|
|
|
|
|клиентов - участнивов расчетов (Н16.1)
|
|
|
|
+------+-------------------------------------------------+-----------+------------------------+------------------------+
208
| 15 |Норматив минимального соотношения размера
|
|
|
|
|
|предоставленных кредитов с ипотечным покрытием
|
|
|
|
|
|и собственных средств (капитала) (Н17)
|
10.0|
147.9|
128.2|
+------+-------------------------------------------------+-----------+------------------------+------------------------+
| 16 |Норматив минимального соотношения размера
|
|
|
|
|
|ипотечного покрытия и объема эмиссии
|
|
|
|
|
|облигаций с ипотечным покрытием (Н18)
|
100.0|
102.0|
108.3|
+------+-------------------------------------------------+-----------+------------------------+------------------------+
| 17 |Норматив максимального соотношения
|
|
|
|
|
|совокупной суммы обязательств кредитной
|
|
|
|
|
|организации - эмитента перед кредиторами,
|
|
|
|
|
|которые в соответствии с федеральными законами
|
|
|
|
|
|имеют приоритетное право на удовлетворение
|
|
|
|
|
|своих требований перед владельцами облигаций
|
|
|
|
|
|с ипотечным покрытием, и собственных средств
|
|
|
|
|
|(капитала) (Н19)
|
50.0|
0.0|
0.0|
+------+-------------------------------------------------+-----------+------------------------+------------------------+
Президент-Председатель Правления
И.о. главного бухгалтера, заместителя
директора Финансового департамента
Задорнов М.М.
Апейкина О.Г.
М.П.
209
Банковская отчетность
+--------------+-----------------------------------------------------------------------------+
|Код территории|
Код кредитной организации (филиала)
|
| по ОКАТО
+----------------+---------------------+---------------------+----------------+
|
|
по ОКПО
|
основной
|
регистрационный
|
БИК
|
|
|
|
государственный
|
номер
|
|
|
|
|регистрационный номер|(/порядковый номер) |
|
+--------------+----------------+---------------------+---------------------+----------------+
|45286585000
|20606880
|1027739207462
|
1623
|
044525716
|
+--------------+----------------+---------------------+---------------------+----------------+
ОТЧЕТ О ДВИЖЕНИИ ДЕНЕЖНЫХ СРЕДСТВ
(публикуемая форма)
за 2011 г.
Кредитной организации
Банк ВТБ 24 (закрытое акционерное общество)
/ ВТБ 24 (ЗАО)
Почтовый адрес
101000, г. Москва, ул. Мясницкая, д. 35
Код формы по ОКУД 0409814
Годовая
тыс.руб.
+------+------------------------------------------------------------+-----------------------------------------+
|Номер |
Наименование статей
| Денежные потоки
| Денежные потоки
|
|
|
| за отчетный период |
за предыдущий
|
| п/п |
|
| отчетный период
|
+------+------------------------------------------------------------+--------------------+--------------------+
| 1
|
2
|
3
|
4
|
+------+------------------------------------------------------------+--------------------+--------------------+
|1
|Чистые денежные средства, полученные от (использованные в) операционной деятельности
|
+------+------------------------------------------------------------+--------------------+--------------------+
|1.1
|Денежные средства, полученные от (использованные в)
|
|
|
|
|операционной деятельности до изменений в операционных
|
|
|
|
|активах и обязательствах, всего,
|
39470785|
28030183|
|
|в том числе:
|
|
|
+------+------------------------------------------------------------+--------------------+--------------------+
|1.1.1 |Проценты полученные
|
118148013|
92134514|
+------+------------------------------------------------------------+--------------------+--------------------+
|1.1.2 |Проценты уплаченные
|
-51360653|
-43991925|
+------+------------------------------------------------------------+--------------------+--------------------+
|1.1.3 |Комиссии полученные
|
14131820|
10174040|
+------+------------------------------------------------------------+--------------------+--------------------+
|1.1.4 |Комиссии уплаченные
|
-3122586|
-1587955|
+------+------------------------------------------------------------+--------------------+--------------------+
|1.1.5 |Доходы за вычетом расходов по операциям с финансовыми
|
|
|
|
|активами, оцениваемыми по справедливой стоимости через
|
|
|
|
|прибыль или убыток, имеющимися в наличии для продажи
|
72321|
-46063|
+------+------------------------------------------------------------+--------------------+--------------------+
|1.1.6 |Доходы за вычетом расходов по операциям с ценными
|
|
|
|
|бумагами, удерживаемыми до погашения
|
0|
0|
+------+------------------------------------------------------------+--------------------+--------------------+
|1.1.7 |Доходы за вычетом расходов по операциям с иностранной
|
|
|
|
|валютой
|
3015818|
-60464|
+------+------------------------------------------------------------+--------------------+--------------------+
|1.1.8 |Прочие операционные доходы
|
22572640|
3480260|
+------+------------------------------------------------------------+--------------------+--------------------+
|1.1.9 |Операционные расходы
|
-55799591|
-26807651|
+------+------------------------------------------------------------+--------------------+--------------------+
|1.1.10|Расход (возмещение) по налогам
|
-8186997|
-5264573|
+------+------------------------------------------------------------+--------------------+--------------------+
|1.2
|Прирост (снижение) чистых денежных средств от операционных |
|
|
|
|активов и обязательств, всего,
|
10293593|
-15716257|
|
|в том числе:
|
|
|
+------+------------------------------------------------------------+--------------------+--------------------+
|1.2.1 |Чистый прирост (снижение) по обязательным резервам
|
|
|
|
|на счетах в Банке России
|
-7306085|
-1238804|
+------+------------------------------------------------------------+--------------------+--------------------+
|1.2.2 |Чистый прирост (снижение) по вложениям в ценные бумаги,
|
|
|
|
|оцениваемым по справедливой стоимости через прибыль
|
|
|
|
|или убыток
|
25637436|
577604|
+------+------------------------------------------------------------+--------------------+--------------------+
|1.2.3 |Чистый прирост (снижение) по ссудной задолженности
|
-255903501|
-193877992|
+------+------------------------------------------------------------+--------------------+--------------------+
|1.2.4 |Чистый прирост (снижение) по прочим активам
|
-6016722|
-5286750|
+------+------------------------------------------------------------+--------------------+--------------------+
|1.2.5 |Чистый прирост (снижение) по кредитам, депозитам и прочим
|
|
|
|
|средствам Банка России
|
0|
-12270076|
+------+------------------------------------------------------------+--------------------+--------------------+
|1.2.6 |Чистый прирост (снижение) по средствам других кредитных
|
|
|
|
|организаций
|
7210592|
-13835330|
+------+------------------------------------------------------------+--------------------+--------------------+
|1.2.7 |Чистый прирост (снижение) по средствам клиентов, не являю- |
|
|
|
|щихся кредитными организациями
|
277440333|
215641341|
210
+------+------------------------------------------------------------+--------------------+--------------------+
|1.2.8 |Чистый прирост (снижение) по финансовым обязательствам,
|
|
|
|
|оцениваемым по справедливой стоимости через прибыль
|
|
|
|
|или убыток
|
0|
0|
+------+------------------------------------------------------------+--------------------+--------------------+
|1.2.9 |Чистый прирост (снижение) по выпущенным долговым
|
|
|
|
|обязательствам
|
-29950983|
-5889130|
+------+------------------------------------------------------------+--------------------+--------------------+
|1.2.10|Чистый прирост (снижение) по прочим обязательствам
|
-817477|
642880|
+------+------------------------------------------------------------+--------------------+--------------------+
|1.3
|Итого по разделу 1 (ст. 1.1 + ст. 1.2)
|
49764378|
12313926|
+------+------------------------------------------------------------+--------------------+--------------------+
|2
|Чистые денежные средства, полученные от (использованные в) инвестиционной деятельности
|
+------+------------------------------------------------------------+--------------------+--------------------+
|2.1
|Приобретение ценных бумаг и других финансовых активов,
|
|
|
|
|относящихся к категории "имеющиеся в наличии для продажи"
|
-7390|
-829304|
+------+------------------------------------------------------------+--------------------+--------------------+
|2.2
|Выручка от реализации и погашения ценных бумаг и других
|
|
|
|
|финансовых активов, относящихся к категории "имеющиеся
|
|
|
|
|в наличии для продажи"
|
156578|
3524701|
+------+------------------------------------------------------------+--------------------+--------------------+
|2.3
|Приобретение ценных бумаг, относящихся к категории
|
|
|
|
|"удерживаемые до погашения"
|
31257|
0|
+------+------------------------------------------------------------+--------------------+--------------------+
|2.4
|Выручка от погашения ценных бумаг, относящихся
|
|
|
|
|к категории "удерживаемые до погашения"
|
0|
0|
+------+------------------------------------------------------------+--------------------+--------------------+
|2.5
|Приобретение основных средств, нематериальных активов
|
|
|
|
|и материальных запасов
|
-4869174|
-2455528|
+------+------------------------------------------------------------+--------------------+--------------------+
|2.6
|Выручка от реализации основных средств, нематериальных
|
|
|
|
|активов и материальных запасов
|
667986|
33789|
+------+------------------------------------------------------------+--------------------+--------------------+
|2.7
|Дивиденды полученные
|
0|
0|
+------+------------------------------------------------------------+--------------------+--------------------+
|2.8
|Итого по разделу 2 (сумма строк с 2.1 по 2.7)
|
-4020743|
273658|
+------+------------------------------------------------------------+--------------------+--------------------+
|3
|Чистые денежные средства, полученные от (использованные в) финансовой деятельности
|
+------+------------------------------------------------------------+--------------------+--------------------+
|3.1
|Взносы акционеров (участников) в уставный капитал
|
0|
0|
+------+------------------------------------------------------------+--------------------+--------------------+
|3.2
|Приобретение собственных акций (долей), выкупленных
|
|
|
|
|у акционеров (участников)
|
0|
0|
+------+------------------------------------------------------------+--------------------+--------------------+
|3.3
|Продажа собственных акций (долей), выкупленных
|
|
|
|
|у акционеров (участников)
|
0|
476498|
+------+------------------------------------------------------------+--------------------+--------------------+
|3.4
|Выплаченные дивиденды
|
-20690818|
-2105466|
+------+------------------------------------------------------------+--------------------+--------------------+
|3.5
|Итого по разделу 3 (сумма строк с 3.1 по 3.4)
|
-20690818|
-1628968|
+------+------------------------------------------------------------+--------------------+--------------------+
|4
|Влияние изменений официальных курсов иностранных
|
|
|
|
|валют по отношению к рублю, установленных Банком России,
|
|
|
|
|на денежные средства и их эквиваленты
|
-347185|
320080|
+------+------------------------------------------------------------+--------------------+--------------------+
|5
|Прирост (использование) денежных средств и их эквивалентов |
24705632|
11278696|
+------+------------------------------------------------------------+--------------------+--------------------+
|5.1
|Денежные средства и их эквиваленты на начало отчетного года |
60718961|
49440265|
+------+------------------------------------------------------------+--------------------+--------------------+
|5.2
|Денежные средства и их эквиваленты на конец отчетного года |
85424593|
60718961|
+------+------------------------------------------------------------+--------------------+--------------------+
Президент-Председатель Правления
И.о. главного бухгалтера, заместителя
директора Финансового департамента
Задорнов М.М.
Апейкина О.Г.
М.П.
211