Годовой отчет 2005
реклама
Предварительно утвержден Советом директоров ОАО «АИКБ «Татфондбанк» Протокол № 8/2006 от 19 апреля 2006г. Председатель Совета директоров И.А. Мингазетдинов Утвержден годовым Общим Собранием акционеров ОАО «АИКБ «Татфондбанк» 8 июня 2006г. Протокол № 2/2006 Председательствующий на Годовом Общем Собрании акционеров _________________И.А. Мингазетдинов Годовой отчет ОАО «АИКБ «Татфондбанк» за 2005 год. Уважаемые акционеры, клиенты и партнеры! 2005 год открыл новую страницу в истории Банка. Нам удалось создать по-настоящему сетевой банк, увеличить масштабы бизнеса и сохранить лидирующие позиции Банка. В настоящее время Татфондбанк - современный универсальный Банк, имеющий высокий авторитет у государственных структур, частных лиц, многочисленных предприятий и финансовых институтов. Честность, ответственность и профессионализм обеспечивают нам прочную позицию на рынке, а сложившиеся деловые связи позволяют плодотворно работать на благо республики. Нашей стратегической целью является качественное удовлетворение потребностей наших клиентов во всех точках присутствия банка: не только в крупных городах республики, но и в сельской местности. Банк предоставляет широкий набор продуктов и услуг в 32 регионах Республики Татарстан, учитывая индивидуальные потребности наших клиентов и региона в целом. Благодаря этому жители самых удаленных уголков республики имеют возможность совершать современные высокотехнологичные операции, развивая свой бизнес, повышая благосостояние. Наиболее наглядно о достигнутых успехах свидетельствуют финансовые показатели деятельности Банка. По размеру активов и собственного капитала Татфондбанк традиционно входит в число 100 крупнейших банков России. За минувший год активы Банка увеличились в 1,7 раза, что позволило нам подняться в рейтинге российских банков на 10 позиций и занять 52-е место. Исходя из разработанной стратегии развития, Банк нарастил собственный капитал – в 2005 году уставный капитал Банка был увеличен до 3,2 млрд.рублей, а прибыль за прошедший год увеличилась в 1,5 раза и составила 303 млн.руб. По размеру собственного капитала среди крупнейших банков России мы занимаем 49 место. Татфондбанк работает по принципам открытости и прозрачности бизнеса. В 2005 году Международным агентством Moody’s Банку присвоены международные рейтинги. Существенный прорыв достигнут в развитии региональный сети. В 2005 году начали полноценно функционировать Альметьевский, Нижнекамский, Казанский филиалы. Кроме того, в декабре Банком открыт филиал в г.Елабуга. На сегодняшний день региональная сеть Татфондбанка представлена 68 подразделениями. Кратко суммируя достигнутое, можно сказать, что в 2006 год Татфондбанк вступил с развитой региональной инфраструктурой, современными технологиями обслуживания клиентов и неограниченным потенциалом для дальнейшего роста. 1 История Банка ОАО «АИКБ «Татфондбанк» был учрежден в форме акционерного общества закрытого типа в августе 1994 года. В июле 1995 года общим собранием акционеров принято решение о преобразовании Банка в акционерное общество открытого типа, с июня 1997 года Банк действует в форме открытого акционерного общества. Срок существования Банка, с момента государственной регистрации, составляет 11 (одиннадцать) полных лет. Банк создан и действует в целях содействия развитию экономики Республики, а также получения прибыли и наиболее эффективного ее использования в интересах акционеров Банка. В 1997 году Банк получил лицензию на осуществление операций в иностранной валюте. 1997 год ознаменовался для Банка также выпуском первого собственного векселя. В настоящее время Банк является активным участником рынка ценных бумаг Российской Федерации. В 1999 году Банк зарегистрировал свой первый филиал в г. Зеленодольск. Сегодня региональная сеть Банка представлена 68 структурными подразделениями. Банк занял первое место среди банков Республики Татарстан по региональному присутствию. 2000 год положил начало стратегически важному направлению деятельности Банка – поддержке сельского хозяйства Республики Татарстан. Постановлением КМ РТ №883 от 23.12.2000г. Банк включен в программу кредитования сельскохозяйственных товаропроизводителей. В этом же году произошло еще одно важное событие: Банк обрел статус официального дилера на рынке государственных и корпоративных ценных бумаг и стал членом Московской Межбанковской Валютной биржи. В 2003 году Банк первым среди банков Республики разместил документарные процентные облигации на сумму 500 млн. рублей на ММВБ. В настоящее время в обращении находится второй облигационный займ на 1 млрд. рублей. Татфондбанк одним из первых банков Республики в октябре 2004 года стал участником системы страхования вкладов. В апреле 2005 года Банком была получена лицензия на совершение операций с драгоценными металлами. 14 октября 2005 международное рейтинговое агентство Moody's Investors Service присвоило Татфондбанку долгосрочный и краткосрочный рейтинги по депозитам в иностранной валюте на уровне B3 и NP, соответственно, и рейтинг финансовой устойчивости на уровне Е+. Прогноз по всем рейтингам - "стабильный". Одновременно Moody's Interfax Rating Agency присвоило банку долгосрочный кредитный рейтинг по национальной шкале на уровне Baa2.ru. В декабре 2005 года Центральным Банком Российской Федерации зарегистрирован отчет об итогах дополнительного выпуска обыкновенных бездокументарных именных акций ОАО «АИКБ Татфондбанк». Уставный капитал Банка составил 3 270 000 000. руб. 2 Положение Банка в отрасли Банк работает на рынке банковских услуг Татарстана. Основу банковской сети Республики составляют самостоятельные кредитные организации - 80% от общего числа (27 из 34-х). Более половины из 27-ми кредитных организаций являются крупными (с зарегистрированным уставным капиталом свыше 150 млн.руб.). Лидируют «Ак Барс» Банк, уставный капитал которого составляет 8,0 млрд.руб., Татфондбанк – 3,270 млрд.руб., «Спурт» - 1,0 млрд.руб. Очевидная тенденция 2005 года для банковского сектора – продолжение роста ресурсной базы. Приоритетным источником формирования ресурсов являются привлеченные средства. Совокупный объем привлеченных средств вырос за 2005 год в 1,7 раза, при этом наибольший абсолютный прирост наблюдается у следующих банков: «Ак Барс» - на 33,8 млрд.руб., Татфондбанк – на 7,6 млрд.руб., «Девон-Кредит» - на 4,4 млрд.руб. Кредитные организации, имеющие наибольшую сумму привлеченных ресурсов Ипотека-Инвест 2,02 Интехбанк 2,24 Казанский 4,08 Спурт 4,18 Акибанк 5,28 Девон-Кредит 10,54 Татфондбанк млрд.руб. 17,12 Ак Барс 62,06 0 10 20 30 40 50 60 70 Рост привлеченных средств произошел в основном за счет привлечения средств граждан во вклады. Около 70% сбережений населения, хранящихся в самостоятельных банках региона, приходится на 3 крупных банка Республики: «Ак Барс» банк, в котором по состоянию на 1.01.06г. хранилось средств граждан на сумму 11,4 млрд.руб., Татфондбанк – 4,7 млрд.руб., «Девон-кредит» - 3,8 млрд.руб. 3 Вклады граждан Камский 0,53 Спурт 0,57 Автоградбанк 0,6 Акибанк 1,3 Казанский 1,7 Девон-Кредит 3,8 Татфондбанк млрд.руб. 4,7 11,35 Ак Барс 0 2 4 6 8 10 12 В отчетном году наблюдался значительный рост по всем показателям активных операций, прежде всего, кредитных. Сохраняется стабильное преобладание на рынке кредитования местных банков, на долю банков-лидеров приходится 73% от общего объема выданных кредитов. Банки, имеющие наибольшие кредитные вложения Ипотека-Инвест 1,71 Интехбанк 1,98 Казанский 2,94 Спурт 3,52 Акибанк 4,7 6,87 Девон-Кредит Татфондбанк млрд.руб. 17,4 Ак Барс 44,7 0 5 10 15 20 25 30 35 40 45 50 За отчетный год кредитные организации, работающие в республике, нарастили суммарный объем кредитов экономике в 1,4 раза до 107,8 млрд.руб. 4 Динамика объемов кредитных вложений республиканских банков 40 35 30 25 20 15 10 5 0 нт ех по ба те нк ка -И нв Ав ес то т гр Та ад та ба гр нк оп ро мб ан к ск ий И И ан Ка з С пу рт Ак Ба Та рс тф он дб Де ан во к нКр ед ит Ак иб ан к на 1.01.05 на 1.01.06 Как видно из данной диаграммы, Татфондбанк занимает второе место среди республиканских банков по сумме выданных кредитов предприятиям и организациям. Среди самостоятельных банков республики, занимающих активные позиции на рынке потребительского кредитования лидируют: «Ак барс» Банк (5,6 млрд.руб.), Татфондбанк (1,2 млрд.руб.), Акибанк (814 млн.руб.), Автоградбанк (545 млн.руб.). Результатом положительной динамики развития банковского сектора за отчетный год стало увеличение финансового результата – все 34 кредитные организации закончили год с прибылью, совокупный объем которой почти на треть превысил уровень предыдущего года. На долю пяти местных банков, получивших наибольшую прибыль, приходится 77,2 % всего объема прибыли. Прибыль на 1 января 2006г. 673 700 600 500 400 300 200 100 0 400 303 216 195 тф К нво рс Ба с ер к Ав ан об рг не Э й ки нс за Ка е чь ре За к ан иб Ак рт к пу ан С дб он т ди Та Де Ак ре Исходя из вышеизложенного, можно сделать вывод, что АИКБ «Татфондбанк» работает на развитом рынке банковских услуг в условиях здоровой конкуренции. Для повышения конкурентоспособности своих услуг Банк проводит мероприятия, направленные на расширение и повышение их качества, расширение географии привлечения ресурсов, внедрение новых видов операций на финансовых рынках страны, а также совершенствование технической и технологической базы банка. 5 По данным, опубликованным информационно-аналитическим агентством РосБизнесКонсалтинг, в списке 100 крупнейших банков России по состоянию на 1 января 2006 года ОАО «АИКБ «Татфондбанк» занимает: • По размеру активов - 52 место. • По размеру собственного капитала – 49 место. За отчетный год Банк улучшил свои позиции, поднявшись с 62 места по размеру активов на 52, и по размеру собственного капитала с 55 места на 49 место. По итогам 2005 года Татфондбанк занял по размеру активов 10 место в числе крупнейших региональных банков, 2 место среди кредитных организаций Приволжского региона. В рейтинге 100 самых надежных российских банков, при составлении которого учитываются параметры достаточности капитала, ликвидности, доходности банковской деятельности, развитости клиентской базы, диверсификации структуры активов и их рискованности, по состоянию на 1 января 2006 года, Татфондбанк занимает 21 позицию.(ж-л «Профиль № 8 от 6 марта 2006 года). Среди самостоятельных банков республики Татарстан АИКБ «Татфондбанк» занимает 2 место по таким основным финансовым показателям, как: сумма активов; величина собственных средств; общая сумма привлеченных средств; сумма вкладов населения. Рыночная доля Банка по состоянию на 1 января 2006 года. в РФ в ПФО в РТ Активы 0,22% 6,02% 14,29% Кредиты юр.лицам 0,33% 9,22% 19,78% Кредиты физ.лицам 0,10% 2,15% 10,25% Средства на счетах юридических лиц 0,19% 8,61% 9,18% Средства на счетах физических лиц 0,17% 4,37% 16,91% Таким образом: Банк занимает заметные позиции на рынке Республики Татарстан; Основным направлением работы банка являются операции с юридическими лицами; Банк активно работает с физическими лицами, пользуясь высокой репутацией и положительным имиджем среди населения. Акционеры Банка. На 1 января 2006 года оплаченный уставный капитал ОАО «АИКБ «Татфондбанк» составляет 3 270 млн. руб., разделенный на 327 000 000 штук обыкновенных именных акций номинальной стоимостью 10 рублей каждая, общее количество акционеров – 51. Основными акционерами на 1 января 2006 года являются: 6 владеющие более 5% уставного капитала: ОАО «Татагролизинг» (16,094%), ЗАО «Инвестиционная компания «РЕГИОН» (15,810%), ОАО «ВАМИН Татарстан» (7,645%), ОАО «АРТУГ» (6,141%), ОАО «Заинский сахар» (5,572%), ОАО «Нижнекамскнефтехим» (5,193%). прочие: ОАО «АК БАРС» Банк, ОАО «Татнефть» имени В.Д.Шашина, ОАО «Нижнекамскшина», ЗАО «Татгазинвест», ЗАО «Инвестиционная компания «ТатИнК», ОАО «Обувная фабрика «Спартак», ОАО «Татметалл», ОАО «Хитон», ОАО «НАСКО», Резервный фонд Президента Республики Татарстан и др. Члены Совета директоров Банка, Председатель и члены Правления в 2005 году акциями ОАО «АИКБ «Татфондбанк» не обладали. 7 Приоритетные направления деятельности Банка ОАО «АИКБ «Татфондбанк» является универсальным коммерческим Банком, предоставляющим широкий спектр услуг юридическим и физическим лицам. Повышение качества обслуживания клиентов и расширение продуктового ряда является приоритетным в деятельности Банка. Особое внимание уделяется работе с физическими лицами и поддержке малого и среднего бизнеса. Основываясь на маркетинговых исследованиях, Банк своевременно реагирует на изменения потребностей рынка, совершенствуя традиционные и внедряя новые виды продуктов и услуг, среди которых: - расчетно-кассовое обслуживание: открытие и ведение счетов; - кредитование: предоставление рублевых и валютных кредитов, в т.ч. под залог недвижимости, товарно-материальных ценностей, под залог товаров на складе, предоставление кредитов в форме овердрафта, краткосрочное кредитование под ликвидные формы залога, финансирование инвестиционных проектов, предоставление потребительских и ипотечных кредитов; - выдача банковских гарантий; - размещение свободных денежных средств клиентов в депозиты и долговые обязательства банка, - операции по межбанковским расчетам, связанные с экспортом и импортом товаров и услуг; - покупка-продажа иностранной валюты; - открытие картсчетов и обслуживание расчетов посредством пластиковых карт платежных систем «Union Card», «Золотая Корона», STB Card и международных платежных систем «MasterCard Int.», «Visa Int.»; - доверительное управление; - брокерское обслуживание на рынке государственных и корпоративных ценных бумаг, - срочные денежные переводы по России и СНГ по системе «Migom», «Вестерн Юнион», «Рапида», «Travelex Money Transfer ltd»; - предоставление факторинговых услуг - прием коммунальных платежей; - операции с драгоценными металлами: покупка и продажа аффинированных драгоценных металлов в слитках, памятных и инвестиционных монет из драгоценных металлов; открытие и ведение операций по обезличенным металлическим счетам; привлечение драгоценных металлов во вклады от физических и юридических лиц; совершение инвестиционных и торговых операций с золотом и другими драгоценными металлами, как с финансовыми активами; размещение драгоценных металлов на депозитные счета, открытые в других банках; предоставление займов в драгоценных металлах; оказание услуг по хранению и перевозке драгоценных металлов. - другие услуги: услуги по инвестиционному проектированию, предоставление индивидуальных депозитных ячеек, консультационные услуги. 8 Отчет Совета директоров о результатах развития Банка по приоритетным направлениям его деятельности Валюта баланса Банка на 1 января 2006 года составила 25,2 млрд.рублей, увеличившись с начала года более чем в 1,5 раза или на 10,3 млрд.рублей. Чистые активы Банка на 1 января 2006 года составили 20,7 млрд.рублей, что на 8,6 млрд.рублей больше чем на 1 января 2005 года. Динамика основных показателей деятельности приведена ниже: Показатели Значения млн.руб. Прирост 01.01.2005 01.01.2006 Собственный капитал 2 558 3 443 885 Средства на расчетных, текущих и депозитных счетах юридических лиц 3 690 5 140 1 450 Долговые обязательства 2 175 4 151 1 976 Вклады физических лиц 2 311 4 721 2 410 Кредиты юридическим и физическим лицам* 10 575 16 602 6 027 *с учетом факторинговых операций Клиентская политика Банка По состоянию на 1 января 2006 года на расчетном обслуживании в Банке состоит порядка 9 тысяч корпоративных клиентов, в числе которых государственные предприятия и коммерческие структуры различных отраслей народного хозяйства, предприятия малого и среднего бизнеса, учреждения науки и культуры, благотворительные организации. По сравнению с началом года остатки на расчетных, текущих, депозитных счетах увеличились на 1,4 млрд.рублей и на 1 января 2006 года превысили 5 млрд.рублей. Взяв курс на развитие розничного направления, банк проводит гибкую политику в области привлечения средств населения республики во вклады. Банк является участником системы страхования вкладов. На депозиты физических лиц приходится 27% от общего объема обязательств Банка. По состоянию на 1 января 2006 года около 140 тысяч вкладчиков доверили нашему Банку свои сбережения. За 2005 год вклады населения выросли в 2 раза и на 1 января 2006 года составили 4,7 млрд. рублей. По данным годовой бухгалтерской отчетности, составленной в соответствии с требованиями ЦБ РФ, подтвержденной аудиторской организацией 9 Динамика вкладов физических лиц, млн.руб. 4 721 5 000 3 566 4 000 3 000 2 578 2 953 2 255 2 000 1 000 0 янв.05 апр.05 июл.05 окт.05 янв.06 Операции с пластиковыми картами Одним из приоритетных направлений деятельности ОАО «АИКБ «Татфондбанк» является эмиссия и обслуживание банковских карт. Банк имеет статус Associate Member в международной платежной системе Visa Int. и является эмитентом карт российских платежных систем Золотая Корона, Union Card, STB Card. В декабре 2005 года Банк стал участником платежной системы MasterCard Int., получив статус Affiliate Member в платежной системе. Данный статус позволит Банку самостоятельно осуществлять эмиссию своих собственных пластиковых карт данной платежной системы. В ноябре 2005 года ОАО «АИКБ «Татфондбанк» ввел в эксплуатацию собственную процессинговую систему для обслуживания карточных продуктов платежной системы VISA Int. Развернутое в Банке процессинговое решение «SmartVista» было сертифицировано платежной системой VISA Int. на банкоматный эквайринг и на эмиссию пластиковых карт VISA. Запуск собственного процессингового центра для работы с пластиковыми картами международных платежных систем позволит Банку увеличить качество обслуживания клиентов за счет сокращения временных интервалов, необходимых для выпуска новых карт и пополнения карточных счетов, а так же даст возможность Банку предложить клиентам широкий спектр современных розничных услуг и ряд дополнительных возможностей, таких как «интернет-банкинг», «SMS-оповещения» и др. По состоянию на 1 января 2006 года в обращении находится свыше 62 тысяч пластиковых карт, выпущенных Банком, что на 47 тыс. карт больше аналогичного показателя на 1.01.05г. Остатки на «пластиковых» счетах» по сравнению с началом года увеличились на 166 млн.рублей и в настоящее время составили 222 млн.рублей. Кредитование Преобладающим направлением деятельности ОАО «АИКБ «Татфондбанк» является кредитование. Банк входит в число наиболее активно кредитующих банков Республики Татарстан, устойчиво занимая 2-е место по объему кредитного портфеля. По итогам 2005 года кредитный портфель Банка достиг 16,6 млн. руб. Структура кредитного портфеля на 1 января 2006 года представлена в таблице: 10 Кредитные вложения – всего, в т.ч. (тыс.руб.) 16 602 084 1. Кредитование юридических лиц 15 483 509 - кредиты юридическим лицам 14 541 192 - кредиты малому бизнесу 931 136 - промышленный факторинг 11 181 2. Кредитование физических лиц 1 118 575 - потребительские кредиты 851 888 - ипотечные кредиты 70 456 - розничный факторинг 196 231 Кредитный портфель корпоративных клиентов за 2005 год вырос на 5,7 млрд. рублей. Главным приоритетом при кредитовании юридических лиц является наращивание объемов кредитования реального сектора экономики, а также социально значимых программ региона. Отраслевая структура кредитов юридических лиц на 1 января 2006г. сельское хозяйство, охота и лесное хозяйство добыча полезных ископаемых 21,2% 23,5% 1,2% 0,4% обрабатывающие производства строительство оптовая и розничная торговля 22,7% 30,0% 1,1% транспорт и связь прочие виды деятельности 2005 год стал для Банка годом активного развития кредитования предприятий малого и среднего бизнеса. В рамках реализации федеральной программы по поддержке субъектов малого и среднего бизнеса ОАО «АИКБ «Татфондбанк» в 2005 году открыты кредитные линии на общую сумму 500 млн.руб., которые полностью освоены. Помимо федеральных, Банк участвует в республиканских программах. В мае 2005 года ОАО «Татфондбанк» прошел конкурсный отбор среди республиканских банков для участия в программе микро-кредитования, организованной Агентством по развитию предпринимательства РТ и Инвестиционно-венчурным фондом РТ. Из 250 млн.руб., выделенных правительством республики на реализацию данной программы, ОАО «АИКБ «Татфондбанк» был предоставлен лимит в размере 75 млн.руб. По состоянию на 1 января 2006 года объем кредитного портфеля предприятий малого и среднего бизнеса составил 931 млн.рублей. Одним из направлений кредитной политики ОАО «АИКБ «Татфондбанк» является финансирование сельского хозяйства. Деятельность Банка по развитию сельского хозяйства находит всестороннюю со стороны Правительства Республики. 11 ОАО «АИКБ «Татфондбанк» продолжает активно развивать услуги розничного кредитования. Динамика и структура розничных кредитов, тыс.руб. 1 000 000 800 000 600 000 400 000 200 000 0 янв.05 апр.05 Потребительские кредиты июл.05 окт.05 янв.06 Ипотечные кредиты За отчетный год объем розничных кредитов увеличился в 1,7 раза и на 1 января 2006 года составил 922 млн. рублей. 2005 год стал годом бурного развития ипотечного кредитования в Банке. Татфондбанк является одним из немногих банков в Республике Татарстан, предлагающих получение кредита на участие в долевом строительстве жилья. Объем ипотечных кредитов на 1 января 2006 года превысил 70 млн. рублей, увеличившись с начала года в 10 раз. Наибольшей популярностью среди населения пользуются кредиты на покупку автомобиля. В сфере автокредитования заключены соглашения о сотрудничестве с более чем 30 автосалонами РТ. В целях расширения продуктового ряда и повышения оперативности обслуживания клиентов были внедрены программы потребительского кредитования - «Экспресс – Авто» и «Быстрые деньги». Преимуществами данных схем кредитования являются минимальный пакет документов и выдача кредитов в течение 1-2 часов. Одним из приоритетных направлений, развиваемых Банком, является кредитование посредством выдачи кредитных пластиковых карт международной платёжной системы Visa. Банк осуществляет операции розничного факторинга, в настоящее время заключено соглашений с 30 торговыми организациями, оказывающими услуги населению по продаже товаров с рассрочкой платежа. Операции с ценными бумагами ОАО «АИКБ «Татфондбанк» является активным участником рынка ценных бумаг Российской Федерации. Банк проводит политику привлечения средств юридических лиц путем выпуска долговых обязательств. Их удельный вес в общем объеме привлеченных средств на 1 января 2006 года составил 24%.В целом, по итогам 2005 года объем средств, привлеченных путем выпуска долговых обязательств увеличился почти в 2 раза и на 1 января 2006 года составил 4,2 млрд.рублей, из которых 76% или 3,2 млрд. рублей приходится на собственные векселя Банка. Кроме того, в настоящее время в обращении находится второй облигационный заем объемом 1 млрд. рублей, размещенный в апреле 2004 года. За весь период обращения второго облигационного займа были произведены своевременно и в полном объ12 еме все расчеты по годовой оферте и по выплате купонов. По выпущенным долговым обязательствам отмечается значительное перевыполнение плана - на 1,2 млрд. рублей или на 42%. ОАО «АИКБ «Татфондбанк» предоставляет полный спектр брокерских услуг и услуг доверительного управления на фондовом рынке. Сегодня клиенты Банка могут воспользоваться классическим брокерским обслуживанием на крупнейших российских биржах, а также схемой обслуживания через систему Интернет – трейдинга. Приоритетным направлением для Банка при этом является улучшение качества и расширение спектра услуг, предоставляемых клиентам на фондовом рынке. За 2005 год клиентская база увеличилась более чем на 25%. 2005 год ознаменовался существенным ростом инвестиционного портфеля Банка. Портфель ценных бумаг за отчетный год вырос в 2,5 раза, объём вложений в ценные бумаги на 1 января 2006 года превысил 1 млрд. рублей. Изменения затронули и структуру портфеля - акцент был сделан на долговых ценных бумагах. Использование консервативной стратегии управления портфелем позволило сформировать сбалансированный инвестиционный портфель с оптимальным для Банка соотношением риска и доходности Операции на межбанковском рынке Отвечая на возрастающие потребности клиентов в оперативном и качественном проведении расчетов, Банком сформирована развитая сеть банков-корреспондентов. Основными корреспондентами и финансовыми партнерами АИКБ «Татфондбанк являются Банк ЗЕНИТ, «МДМ-Банк», ОАО «Ханты-Мансийский Банк», ОАО «Альфа-Банк». Установленные корреспондентские отношения с зарубежными банками в Америке и в Европе позволяют проводить платежи клиентов в различных валютах. В связи с тем, что большая часть контрактов заключается в долларах США, Банк обеспечил своим клиентам возможность осуществлять переводы через American Express Bank. Платежи в евро осуществляются через один из крупнейших европейских банков COMMERZBANK , с которым банк сотрудничает вот уже на протяжении 8 лет. В 2005 году Банк заключил 22 генеральных соглашения на рынке МБК, уделив особое внимание сотрудничеству с региональными банками. Общее число контрагентов на межбанковском рынке превысило 140. Общая сумма открытых на Банк лимитов составила порядка 2 млрд. рублей. Валютные операции ОАО «АИКБ «Татфондбанк» предоставляет широкий спектр услуг клиентам, работающим на международном рынке, а именно: открытие и ведение валютных счетов; операции по межбанковским расчетам, связанные с экспортом и импортом товаров и услуг; покупка-продажа иностранной валюты; срочная конвертация с зачислением средств в день валютирования с использованием системы связи REUTERS DEALING; неторговые операции. Специалисты валютного контроля Банка оказывают методологическую, консультационную помощь клиентам при выборе тех или иных способов и форм проведения валютных операций, при составлении документов валютного контроля, помогают клиентам ориентироваться в сложнейшей системе нормативных актов валютного законодательства. С сентября 2005 года Банк вступил в единое сообщество всемирных межбанковских финансовых телекоммуникаций- SWIFT, что позволило сократить время доставки сообщений. 13 Региональное развитие В 2005 году Банк продолжил реализацию политики региональной экспансии, активно вкладывая средства в развитие бизнеса в регионах. В настоящее время региональная сеть Банка является одной из самых разветвленных в Республике Татарстан и включает 68 обособленных подразделений, расположенных в ключевых районах и городах Республики Татарстан. Благодаря конструктивному и внимательному отношению к потребностям клиентов, оперативному принятию решений и информационной открытости в 2005 году филиалам Банка удалось существенно расширить свою клиентскую и ресурсную базу. На 1 января 2006 года региональной сетью Банка обслуживается свыше 97 тыс. вкладчиков, объем денежных средств, привлеченных во вклады населения превысил 3 млрд.руб., открыто 7 387 расчетных счетов, остатки на которых составили 548 млн.руб. Важнейшим направлением деятельности филиалов является кредитование. На 1 января 2006 года филиалами Банка выдано кредитов юридическим и физическим лицам на сумму свыше 5,5 млрд. руб. В 2005 году активы филиальной сети увеличились на 86,0%, кредитные вложения – на 80,0%, вклады физических лиц – в 3,3 раза, потребительские кредиты – в 4,7 раза. Доля региональной сети в бизнесе Банка постепенно увеличивается и в настоящее время составляет по отдельным показателям от 30,0 до 65,0%. 25 000 млн. руб. 20 000 15 000 10 000 5 000 0 Активы Кредитные вложения АИКБ Татфондбанк Вклады физических лиц Региональня сеть Достигнутые итоги работы филиалов и дополнительных офисов Банка позволяют сегодня уверенно говорить о том, что в результате расширения региональной сети у Банка появились дополнительные возможности по увеличению клиентской базы и наращиванию объемов банковских операций. Показатели эффективности деятельности за 2005 год. По итогам 2005 года балансовая прибыль Банка составила 303 млн.рублей, увеличившись по сравнению с 2004 годом на 99 млн. рублей или на 49%. По состоянию на 1 января 2006 года Банком достигнуты следующие показатели эффективности: рентабельность активов – 1,9% рентабельность капитала – 9,7%. Выполнение плана за 2005 год 2005 год положил начало новому витку развития ОАО «АИКБ «Татфондбанк». Разработанная совместно с консалтинговой компанией БДО «Юникон Консалтинг» стратегия развития позволила обозначить новые подходы к системе управления Банком и дала 14 толчок для качественного обновления бизнес-процессов во всех направлениях деятельности. Наиболее значимым этапом реализации стратегии в 2005 году стало увеличение уставного капитала Банка, что позволило существенно расширить масштабы бизнеса. Получение кредитного рейтинга способствовало выходу Банка на международные рынки заимствования. Ниже приведена динамика основных показателей, отражающая выполнение плана за 2005 год. (млн.руб.) Показатели План Факт Превышение плана Активы Ликвидные активы - в процентах к активам Кредиты экономике - в процентах к активам Средства на расчетных, текущих и депозитных счетах юридических лиц - в процентах к пассивам Средства на счетах физических лиц - в процентах к пассивам Долговые обязательства - в процентах к пассивам Межбанковские ресурсы - в процентах к пассивам 15 895 2 927 18,4% 12 073 75,9% 3 889 21 144 3 387 16,0% 16 602 78,5% 5 140 24,7% 3 734 23,5% 2 923 18,4% 2 042 12,8% 24,3% 4 943 23,4% 4 151 19,6% 2 723 12,9% сумма 5 249 460 в% 33,0 15,7 4 529 37,5 1 251 32,2 1 209 32,4 1 228 42,0 681 33,3 По состоянию на 1 января 2006 года активы банка превысили 21 млрд. рублей против 15,9 млрд. рублей по плану. План по привлеченным ресурсам перевыполнен на 4,3 млрд. рублей или на 34%. В структуре привлеченных средств значительное перевыполнение плана отмечается по следующим статьям: выпущенные долговые обязательства – перевыполнение плана составило 1 228 млн. рублей или 42%. На долю долговых обязательств в пассивах Банка приходится 19,6% против 18,4% по плану. по средствам юридических лиц на расчетных и депозитных счетах план перевыполнен на 1 251 млн.руб. или на 32%. Доля средств на счетах корпоративных клиентов практически соответствует запланированной – 24,3%. объем средств на счетах физических лиц превысил плановый показатель на 1 209 млн.руб. или на 32%. В относительном выражении на долю средств на счетах физических лиц приходится 23,4%, что соответствует плановому показателю. По активным операциям план выполнен на 133%. Основное перевыполнение плана отмечается по объему кредитного портфеля на 4,5 млрд.рублей или на 37,5%. В относительном выражении доля кредитных вложений превышает плановый показатель на 2,6п.. Ликвидные активы на 1 января 2006 года превысили 3,3 млрд. рублей при плане 2,9 млрд. рублей. Однако, доля ликвидных активов в общем объеме активов Банка составила 16% против 18,4% по плану. В структуре ликвидных активов отмечается недовыполнение плана по объему вложений в ценные бумаги на 511 млн. рублей. По остальным статьям ликвидных активов план перевыполнен. 15 Выполнение плана по доходам и расходам Показатели План Факт (млн. руб.) Отклонение Процентные доходы Процентные и дисконтные расходы Финансовый результат от операций с ценными бумагами Прочие операционные доходы Прочие операционные расходы Операционная прибыль Расходы по функционированию банка и прочие расходы Изменение страховых резервов («-» создание, «+» восстановление) Балансовая прибыль 1 390 893 1 727 1 052 337 159 175 56 64 664 39 73 34 753 -136 17 -30 89 374 427 53 -11 279 -23 303 -12 24 Процентные доходы запланированы в сумме 1,4 млрд. рублей, фактически они составили 1,7 млрд. рублей. Перевыполнение плана по процентным доходам обусловлено перевыполнением плана по объему кредитных вложений юридических лиц. Процентные расходы за 2005 год превысили 1 млрд. рублей против 893 млн. рублей по плану, что обусловлено перевыполнением плана по объему привлеченных ресурсов в 1,3 раза. По доходам от операций с ценными бумагами отмечается недовыполнение плана на 136 млн. рублей, что связано с невыполнением плана как по объему вложений в ценные бумаги, так и по доходности. Операционная прибыль за 2005 год составила 753 млн.рублей, против 664 млн. рублей по плану, что позволяет покрыть административно-управленческие расходы Банка. По итогам 2005 года банком получена прибыль в сумме 303 млн.рублей, что больше планового показателя на 24 млн. рублей. Прибыль 2005 года: Использовано прибыли: в т.ч. для уплаты налогов по декларации за 2005г. для выплаты дивидендов 302 999 494,45 руб. 38 104 090,51 руб. 38 104 090,51 руб. 0,00 руб. Осознавая всю важность, необходимость и положительный эффект от формирования Банком дивидендной истории, Правлением Банка было предложено Совету директоров, который рекомендовал Общему Собранию акционеров не выплачивать дивиденды по итогам деятельности за 2005 год, а направить их на пополнение фондов Банка. Такие подходы в области дивидендной политики за 2005 год обусловлены следующими причинами: - необходимостью повышения капитализации Банка в связи с возросшим уровнем требований к достаточности его собственных средств (капитала). В настоящее время норматив достаточности капитала находится на уровне, близком к минимально допустимому значению. Направление прибыли на выплату дивидендов приведет к снижению собственных средств Банка ниже размера его уставного капитала. В этом случае в соответствии с законодательными и нормативными актами акционерами Банка должно быть принято решение о снижении размера уставного капитала до величины его собственных средств. 16 - согласно Уставу Банка размер резервного фонда должен составлять не менее 15% от размера его уставного капитала, т.е. 490,5 млн. рублей (в настоящее время эта величина составляет 318,3 млн. рублей). В этой связи достаточной капитализации Банка будет способствовать направление нераспределенной прибыли Банка в размере не менее 70% (или 185,3 млн. рублей) в Резервный Фонд. - согласно плана развития на 2006 год у Банка имеются потребности в дополнительном финансировании инвестиционных проектов, в том числе в области развития информационных технологий и развития филиальной сети. В качестве источников реализации обозначенных проектов развития планом развития заложены только собственные средства Банка. 17 Реализация стратегических планов Банка и перспективы развития на 2006 год В современных условиях успешное развитие Банка основывается на четком следовании выбранной стратегии, ясном видении роли и места кредитной организации на рынке банковских услуг. Стратегия развития Татфондбанка нацелена на долгосрочный рост бизнеса. Основной стратегической задачей Банка является вхождение к концу 2008 года в 30-ку крупнейших банков России по размеру активов. Для достижения этой цели Банк проводит мероприятия, направленные на повышение конкурентоспособности путем расширения региональной сети, продуктового ряда, совершенствования технологий и оптимизации системы управления. Успешному решению этих задач способствует десятилетний опыт работы на рынке банковских услуг, сложившиеся партнерские отношения с предприятиями и организациями в республике Татарстан и за ее пределами, доверие со стороны населения. Реализация стратегии развития Банка предполагает поэтапное решение поставленных задач. В 2005 году был проведен ряд мероприятий по реализации стратегических планов: - обеспечен существенный рост активов, превышающий плановое значение показателя; - проведена дополнительная эмиссия акций Банка, которая привела к увеличению размера собственного капитала и повышению потенциала для дальнейшего роста активов Банка; - получен международный рейтинг с целью выхода на международные рынки заимствований; - существенно расширена сеть структурных подразделений Банка, которая представлена в 32 ключевых городах и районах республики; - утверждена целевая организационная структура Банка, в основе которой лежит «клиентоориентированный» подход. Приведение организационной структуры к целевой происходит поэтапно, первые шаги по её преобразованию были сделаны в 2005 году; - определена архитектура будущей информационно-банковской системы, которая должна отвечать не только текущим, но и будущим потребностям Банка. В конце 2005 года был проведен тендер по выбору информационно-банковской системы; - разработаны новые подходы к системе бюджетирования Банка, которые были применены при составлении плана на 2006 год. Все это позволит Банку осуществить намеченные на 2006 год мероприятия, среди которых: Формирование диверсифицированной структуры баланса Банка и повышение его инвестиционной привлекательности. Укрепление лидирующих позиций Банка в Татарстане и выход за пределы республики. Продолжение работ по заимствованию средств на московском внебиржевом рынке, в т.ч. выпуск третьего облигационного займа. Выход на международные рынки заимствования иностранного капитала. Уже сегодня Банк привлек 90 млн.долларов США, посредством выпуска кредитных нот. Построение универсального продуктового ряда. Совершенствование системы управления Банком, в том числе: - финансового управления; - управления персоналом; - системы информационных технологий. Реализация поставленных на 2006 год задач будет способствовать увеличению активов банка на 38%. В последующие годы Банк будет придерживаться выбранной стратегии, функционируя в качестве универсального кредитного учреждения. В условиях обострения конкуренции на рынке банковских услуг, консолидации банковского бизнеса, 18 снижения доходности активных операций Банк особое внимание будет уделять оптимизации затрат и повышению качества предоставляемых услуг. Это планируется обеспечивать, прежде всего, за счет развития технологий и совершенствования технологичности работы. Не менее важной остается и работа в области системы управления Банком на всех уровнях ответственности. Особое внимание будет уделено системе управления рисками, оптимизации системы внутреннего контроля. 19 Описание основных факторов риска, связанных с деятельностью ОАО «АИКБ «Татфондбанк» Существующая в АИКБ «Татфондбанк» система управления рисками направлена на обеспечение максимальной сохранности активов и капитала на основе минимизации тех подверженностей риску, которые могут неожиданно сократить ресурсы Банка. Система управления рисками Банка базируется на общих критериях избранной стратегии, отражающей его идеологию по отношению к уровню допустимых рисков, а также банковской политики по отдельным направлениям деятельности. Основными задачами риск – менеджмента являются: - выявление и анализ всех рисков, которые возникают у Банка в процессе деятельности; - определение отношения к различным видам рисков; - качественная и количественная оценка (измерение) отдельных видов рисков; - установление взаимосвязей между отдельными видами рисков с целью оценки воздействия мероприятий, планируемых для ограничения одного вида риска на рост или уменьшение уровня других рисков; - создание подсистемы отслеживания рисков на стадии возникновения негативной тенденции, а также подсистемы быстрого и адекватного реагирования, направленной на предотвращение или снижение риска. Принятие решений в рамках системы управления рисками осуществляется коллегиально в соответствии с разработанными регламентами. В Банке действуют на постоянной основе Правление Банка, Кредитные комитеты, Финансовый комитет, Служба внутреннего контроля и Управление анализа, планирования и рисков, в задачи которых входит формирование стратегии в области риск-менеджмента, принятие оперативных решений, связанных с управлением рисками, разработка и реализация процедур контроля за рисками в деятельности Банка. Система управления рисков обеспечивает выполнение следующих процедур: - на каждом уровне принятия решений внутри Банка установлены качественные (состав применяемых инструментов совершения операций и сделок и коммерческих условий и др.) и количественные ограничения рисков банковской деятельности; - ограничения рисков на уровне структурных подразделений определяются таким образом, чтобы учесть необходимость соблюдения всех пруденциальных норм, установленных Банком России, а также требований, установленным действующим законодательством и традициями в отношении стандартных для финансовых рынков операций и сделок; - каждое структурное подразделение имеет четко установленные ограничения полномочий и ответственности, а в тех случаях, когда функции пересекаются, или в случае проведения сделок, несущих повышенный риск, имеется механизм принятия коллегиальных решений; - внутренними документами Банка установлен порядок оперативного пересмотра внутрибанковсих ограничений на объем, состав и условия совершаемых отдельными подразделениями операций и сделок и, соответственно, перераспределения рисков; - в Банке осуществляются оперативные действия в случае, если негативное влияние рисков наступило. Основными методами управления рисками являются: -Аналитические методы оценки рисков (идентификация, анализ и оценка рисков, анализ сценариев); - регламентирование операций; - лимитирование риск-позиций; - ограничение потерь методом постановки лимитов stop-loss; - диверсификация операций; 20 - хеджирование; -формирование адекватного уровня резервов на покрытие потерь и поддержание достаточности капитала. В процессе управления рисками Банк выделяет следующие основные виды рисков: - Финансовые (кредитный риск, риск ликвидности, рыночный риск (валютный риск, процентный риск, фондовый риск)); - Функциональные (стратегический риск, операционный риск, правовой риск, риск потери деловой репутации). Кредитный риск – вероятность понесения Банком потерь вследствие неисполнения, несвоевременного либо неполного исполнения контрагентом своих обязательств перед Банком в соответствии с условиями договора. Цель управления кредитным риском – максимизация доходности Банка, с учетом кредитного риска, на основе поддержания величины ожидаемых потерь от кредитного риска в рамках приемлемых параметров. Принятие решений, связанных с управлением кредитными рисками, осуществляется Кредитным и Финансовым комитетами Банка. Утверждение общего уровня кредитного риска, установление лимитов банкам-контрагентам и эмитентам долговых обязательств осуществляется Финансовым комитетом Банка. Правлением банка решение о выдаче и размере кредитов всем остальным заемщикам (юридическим и физическим лицам), принимается Кредитным комитетом Банка, в рамках установленных ограничений Финансового комитета. С целью оценки возможности клиентов исполнять свои обязательства Банк ведет постоянный мониторинг заемщиков на основе разработанных методик анализа кредитоспособности. Возврат предоставляемых кредитов обеспечивается залогом имущества, в том числе ценных бумаг, имущественных прав, а также поручительствами, гарантиями банков и иными видами обеспечения в соответствии с действующим законодательством. Адекватно уровню принимаемого риска Банком создаются резервы на возможные потери, средний размер которых в отчетном году составил 1,9% от общей суммы ссуд, ссудной и приравненной к ней задолженности. Максимальное значение доли просроченной задолженности в общей сумме кредитных вложений за год составило 0,7%, что в два раза меньше максимальных значений аналогичных показателей по банковскому сектору РФ и 30-тки крупнейших банков России. К концу отчетного периода доля просроченной задолженности в кредитном портфеле Банка составила 0,5%, по банковскому сектору РФ – 1,2%, у 30-тки крупнейших банков – 1,0%. Показатели 01.01.2005 01.04.2005 01.07.2005 01.10.2005 01.01.2006 1. Ссуды, ссудная и приравненная к ней задолженность 10 972 892 12 094 363 13 712 030 15 795 640 18 483 608 2. Просроченная ссудная и приравненная к ней задолженность 76 347 84 025 90 817 91 854 90 816 3. Резервы на возможные потери по ссудам 256 255 261 802 253 078 263 612 278 550 4. Доля просроченной задолженности в общей сумме кредитных вложений 0,7% 0,7% 0,7% 0,6% 0,5% 5. Уровень кредитного риска по ссудам 2,3% 2,2% 1,8% 1,7% 1,5% Справочно: Доля просроченной задолженности в общей сумме кредитных вложений: - банковского сектора РФ 1,4% 1,4% 1,3% 1,4% 1,2% - 30-тки крупнейших банков России 1,4% 1,4% 1,3% 1,2% 1,0% 21 Кредитные риски различаются по степени концентрации, в том числе в зависимости от объема предоставления крупных кредитов отдельному заемщику или группе связанных заемщиков, а также акционерам Банка. В течение 2005 года нормативы кредитных рисков не превышали установленных Банком России нормативных значений. Фактическое значение норматива в % на Норматив Максимального размера крупных кредитных рисков (Н7) Максимального размера риска на одного заемщика или группу связанных заемщиков(Н6) Максимального размера кредитов, банковских гарантий и поручительств, предоставленных банком своим акционерам (Н9.1) Нормативное значение 01.01.05 01.04.05 01.07.05 01.10.05 01.01.06 349,8 367,2 457,1 499,7 346,5 800,0 % max 22,7 23,9 23,6 22,3 23,1 25,0 % max 35,6 28,7 34,0 27,0 30,6 50,0 % max Риск ликвидности - риск возможного невыполнения Банком своих денежных обязательств или не обеспечения требуемого роста активов. Под рисками ликвидности понимаются два вида рисков: риск фондирования (привлечения денежных средств) связан со снижением способности покрывать денежными ресурсами требования контрагентов, т.е. со снижением платежеспособности Банка. риск ликвидности активов связан с невозможностью реализовать активы на различных сегментах финансового рынка. Для минимизации риска ликвидности Банк осуществляет следующие мероприятия по поддержанию оптимально сбалансированной структуры баланса: регулярное проведение анализа разрыва в сроках погашения требований и обязательств; регулирование потоков денежных средств с целью приближения графика обязательств к графику активов; анализ ликвидности денежных рынков и формирование ликвидных активов, достаточных для выполнения текущих обязательств Банка; лимитирование позиций по всем финансовым инструментам, в т.ч. на рынке МБК, на рынке ценных бумаг. Все проводимые Банком мероприятия по управлению ликвидностью способствуют тому, что Банк выполняет установленные Банком России нормативы ликвидности, своевременно и в полном объёме исполняет все свои обязательства перед кредиторами. Норматив Мгновенной Н2 Фактическое значение нормативов в % на 01.01.05 01.04.05 01.07.05 01.10.05 01.01.06 Нормативное значение ликвидности 53,0 53,6 33,4 39,2 49,6 15,0% мин. 93,9 95,7 70,2 68,4 76,0 50,0% мин. Текущей ликвидности Н3 22 Долгосрочной ликвидности Н4 62,1 104,8 89,2 76,7 67,2 120,0% макс. Норматив мгновенной ликвидности % 1. 1. 05 1. 2. 05 1. 3. 05 1. 4. 05 1. 5. 05 1. 6. 05 1. 7. 05 1. 8. 05 1. 9. 0 1. 5 10 .0 1. 5 11 .0 1. 5 12 .0 5 1. 1. 06 80,0 70,0 60,0 50,0 40,0 30,0 20,0 10,0 0,0 Фактическое значение норматива мгновенной ликвидности (Н2) Нормативное значение (min) Норматив текущей ликвидности % 1. 1. 05 1. 2. 05 1. 3. 05 1. 4. 05 1. 5. 05 1. 6. 05 1. 7. 05 1. 8. 05 1. 9. 0 1. 5 10 .0 1. 5 11 .0 1. 5 12 .0 5 1. 1. 06 120,0 110,0 100,0 90,0 80,0 70,0 60,0 50,0 40,0 30,0 20,0 10,0 0,0 Фактическое значение норматива текущей ликвидности (Н3) Нормативное значение (min) 23 Норматив долгосрочной ликвидности % 9. 0 1. 5 10 .0 1. 5 11 .0 1. 5 12 .0 5 1. 1. 06 1. 8. 05 1. 7. 05 1. 6. 05 1. 5. 05 1. 4. 05 1. 3. 05 1. 2. 05 1. 1. 1. 05 130,0 120,0 110,0 100,0 90,0 80,0 70,0 60,0 50,0 40,0 30,0 20,0 10,0 0,0 Фактическое значение норматива долгосрочной ликвидности (Н4) Нормативное значение (max) Как видно из представленных графиков, значения обязательных нормативов ликвидности в течение отчетного периода не приближались ближе, чем на 10 % к предельно допустимым нормативным значениям, что характеризует высокую ликвидность Банка. Рыночный риск – риск возможных потерь Банка вследствие изменения стоимости финансовых инструментов. Рыночный риск в свою очередь подразделяется на следующие виды рисков: - валютный; - процентный; - фондовый. Валютный риск – риск возникновения потерь в результате изменения курсов валют. Для минимизации валютного риска Банком соблюдаются лимиты суммарной открытой валютной позиции и в разрезе каждой валюты. Динамика суммарной открытой валютной позиции (в % от капитала) 10% 8% 6% 4% 2% 01 .0 1 15 .20 .0 05 1 29 .20 .0 05 1 12 .20 .0 05 2 26 .20 .0 05 2 12 .20 .0 05 3 26 .20 .0 05 3 09 .20 .0 05 4 23 .20 .0 05 4 07 .20 .0 05 5 21 .20 .0 05 5 04 .20 .0 05 6 18 .20 .0 05 6 02 .20 .0 05 7 16 .20 .0 05 7 30 .20 .0 05 7 13 .20 .0 05 8 27 .20 .0 05 8 10 .20 .0 05 9 24 .20 .0 05 9 08 .20 .1 05 0 22 .20 .1 05 0 05 .20 .1 05 1 19 .20 .1 05 1 03 .20 .1 05 2 17 .20 .1 05 2 31 .20 .1 05 2. 20 05 0% Отношение суммарной открытой валютной позиций к капиталу в отчетном периоде не превышает лимит 20 %. 24 Процентный риск – риск возможных потерь Банка в результате изменения процентных ставок на рынке. Он включает в себя: Базисный риск – риск неблагоприятного изменения исходных базовых ставок, относительно которых корректируются процентные ставки по активным или пассивным финансовым инструментам (например, ставка Центрального Банка, ставки ЛИБОР и др.). Риск временного разрыва (риск переоценки) – риск, вызванный несовпадением обязательств и требований с фиксированной процентной ставкой, имеющих одинаковые сроки, а также вследствие несимметричности переоценки при разных видах применяемой ставки (плавающей или фиксированной) по активам Банка, с одной стороны, и обязательствам, с другой. Риск кривой доходности – риск, связанный с неблагоприятным изменением наклона и формы кривой доходности. В целях снижения влияния процентного риска Банком осуществляется: периодический анализ активных и пассивных финансовых инструментов в разрезе процентных ставок, процентной маржи, маржи накладных расходов; регулярное проведение анализа разрыва в сроках погашения требований и обязательств; мониторинг и анализ рыночных процентных ставок; контроль за уровнем накладных расходов путём утверждения суммы накладных расходов в составе плана развития Банка на предстоящий год и контроля за фактическим исполнением сметы накладных расходов. Кроме того, в действующих договорах на предоставление (привлечение) денежных средств предусмотрено право Банка изменять процентные ставки в связи с изменением рыночной конъюнктуры. Фондовый риск – риск возникновения потерь в результате изменения цен на ценные бумаги и другие финансовые инструменты, базисным активом которых являются ценные бумаги. В целях минимизации риска, возникающего при работе на рынке ценных бумаг, принимаются следующие меры: диверсификация вложений по секторам финансового рынка и эмитентам; установление следующих лимитов по операциям с ценными бумагами: - общий лимит вложений в ценные бумаги, в том числе в разрезе секторов; - лимит вложений денежных средств на каждого трейдера; - лимиты на эмитентов долговых обязательств. установление и исполнение ордеров, ограничивающих убытки (стоп-лосс); создание резервов на возможные потери. Порядок расчета размера рыночных рисков регламентируется нормативными актами Банка России и уменьшает значение норматива достаточности собственных средств (капитала) Банка. Показатели 1. Процентный риск 2. Фондовый риск 3. Валютный риск Размер рыночных рисков (тыс. руб.) на даты 01.01.05 0 0 0 01.04.05 0 0 0 01.07.05 0 0 0 01.10.05 0 0 0 01.01.06 0 0 0 25 Норматив достаточности капитала % 1. 1. 05 1. 2. 05 1. 3. 05 1. 4. 05 1. 5. 05 1. 6. 05 1. 7. 05 1. 8. 05 1. 9. 0 1. 5 10 .0 1. 5 11 .0 1. 5 12 .0 5 1. 1. 06 22,0 20,0 18,0 16,0 14,0 12,0 10,0 8,0 6,0 4,0 2,0 0,0 Фактическое значение норматива достаточности капитала (Н1) Минимальное нормативное значение норматива достаточности капитала Таким образом, размер рыночных рисков, рассчитанный в соответствии с нормативными актами Банка России, на отчетные даты имеет нулевое значение и не оказывает влияния на норматив достаточности капитала. Норматив достаточности собственных средств (капитала) на все отчетные даты выполняется, уровень достаточности капитала значительно превышает нормативное значение. Показатели Фактическое значение норматива Нормативное значение Н1 min Норматив достаточности капитала на даты (Н1) 01.01.05 01.04.05 01.07.05 01.10.05 01.01.06 20,2 18,7 15,6 14,0 16,6 10% Стратегический риск – риск возникновения у Банка убытков в результате ошибок, допущенных при принятии решений, определяющих стратегию деятельности и развития Банка. Банк в целях снижения этого риска банк осуществляет стратегическое планирование. На ежегодной основе в стратегический план вносятся коррективы исходя из анализа текущей макроэкономической ситуации в стране и его прогноза на перспективу. Кроме того, банк осуществляет контроль достижения стратегических задач, применяя систему сбалансированных показателей. Операционный риск – вероятность пояснения прямых и косвенных потерь в результате недостатков в системах и процедурах управления и контроля, неверных решений, системных ошибок, которые имеют отношение к человеческим ресурсам, технологиям, имуществу и внутренним системам. В рамках системы управления операционными рисками особое внимание уделяется риску технологий и процесса. С этой целью производится изучение и оценка: - проектных решений и качества их исполнения; - организации технологических процессов; - информации и управления; 26 - устойчивости к возникновению технических рисков. В качестве мер предупреждения возникновения операционных рисков используются также следующие подходы: наличие задокументированных процедур, положений и политик, доведенных до их непосредственных исполнителей, адекватной технической документации к программному обеспечению, используемого Банком; разделение функций и полномочий между отдельными сотрудниками и структурными подразделениями Банка; ограничение (лимитирование) процессов и/или отказ (полный или частичный) от применения в деятельности Банка технологий, подверженных операционному риску; защита от потерь в случае ошибок персонала, в том числе посредством разделения функций, наличия авторизации операций, двойного ввода (верификации) и др.; защита от несанкционированной замены данных и разрушения материального обеспечения, а также компьютерного и телекоммуникационного оборудования, в том числе посредством создания резервных баз данных и копий программного обеспечения, наличия дублирующих мощностей в телекоммуникациях и вычислительных сетях; введение и функционирование процедур безопасности и контроля (систем видеонаблюдения, охранной и тревожной систем, систем кодирования, защищающих от несанкционированного доступа во время передачи или хранения информации, а также программного обеспечения, разграничивающего доступ к информации и др.); разработка сценариев действия в чрезвычайных ситуациях и в случае возникновения ошибок. С целью оценки операционных рисков и принятия мер по их снижению в Банке ведется база событий реализации операционного риска. Управление операционными рисками, включающими в себя риск персонала, риск технологий, процесса, риск физического вмешательства и риск среды, регламентируются «Положением о политике ОАО «АИКБ «Татфондбанк» по управлению операционными рисками» и другими локальными нормативными актами Банка. Правовой риск – риск понесения потерь в результате несовершенства и/или внесения изменений в действующее законодательство и нормативные акты. Основные мероприятия по снижению правовых рисков следующие: - мониторинг и анализ действующего законодательства на постоянной основе; - проведение экспертизы новых нормативных актов на предмет правовых рисков и их последствий; - создание адекватной юридической документации (договоров, соглашений и др.) по заключаемым Банком сделкам и оперативное внесение изменений в договорную базу Банка. Риск потери репутации – риск возможных потерь в связи с негативным общественным мнением относительно Банка. Риск потери репутации может привести к оттоку заемных средств, судебному процессу, напряженности с доходами Банка, потери ликвидности и прекращению деятельности. Для минимизации данного риска в Банке: работает Советник по рекламе и общественным связям, в чьи обязанности входит формирование положительного имиджа Банка; периодически проводятся мероприятия по анкетированию клиентов Банка на наличие с их стороны жалоб с целью дальнейшего рассмотрения и принятия мер по улучшению качества обслуживания; отделом по работе с персоналом проводятся мероприятия по внедрению этических норм поведения и укреплению корпоративной культуры (морали) Банка с целью формирования в обществе соответствующей репутации; 27 организован внутренний контроль в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путём, и финансированию терроризма, основная цель которой снижение риска потери репутации Банка в результате огласки фактов причастности Банка и (или) его филиалов к операциям по легализации средств, полученных преступным путём, и финансированию терроризма. Успех банковской деятельности определяется эффективным управлением финансовыми рисками. Поэтому созданная в Банке комплексная система управления рисками постоянно совершенствуется в соответствии с объемом и структурой проводимых Банком операций, требованиями регулирующих и надзорных органов, а также рекомендациями Базельского комитета по банковскому надзору. 28 Корпоративное управление в ОАО «АИКБ «Татфондбанк» Общее руководство деятельностью Банка со стороны Совета директоров основывается на принятой Стратегии, разработанной с участием специалистов компании «БДО Юникон Консалтинг», на результатах систематического анализа его финансовохозяйственной деятельности, а также на внутренних и внешних факторах. В результате совместной работы консультантов, сотрудников и руководства Банка сформулирована Миссия Банка, являющаяся необходимым атрибутом Стратегии развития и отражающая цели его деятельности, а также интересы и клиентов, и собственников, и персонала. В течение 2005 года проведено 14 заседаний Совета директоров, из них на 6-ти заседаниях заслушивались отчеты исполнительных органов о ходе реализации планов развития Банка, включающих разработанные в рамках Стратегии программы расширения корпоративного, розничного, международного бизнеса, внедрения эффективных технологий, оптимизации системы управления, в том числе организационной структуры, системы планирования, контроля и управления. Совет директоров в отчетном году уделял значительное внимание повышению уровня корпоративного управления, рассматривая его как одно из важнейших средств, способствующих достижению поставленных перед Банком стратегических задач. В 2005 году Банк стал участником Проекта Международной финансовой корпорации (IFC) "Корпоративное управление в банковском секторе России". В составе Совета директоров Банка созданы Комитеты по стратегическому развитию, по аудиту и управлению рисками, по кадрам и вознаграждениям, по корпоративному управлению, призванные обеспечивать эффективную реализацию особо значимых управленческих и контрольных функций Совета директоров в сферах, наиболее важных для успешного развития Банка. В Совет директоров Банка входит 11 независимых членов, соответствующих критериям независимости, определенным в Кодексе корпоративного поведения, рекомендованным ФКЦБ (Распоряжение № 421/Р от 4 апреля 2002г.) Введена должность Корпоративного секретаря Банка, создана Рабочая группа по корпоративному управлению, принят ряд новых документов и подготовлены проекты изменений и дополнений в Устав и внутренние документы Банка, предусматривающие внедрение элементов наилучшей практики в сфере корпоративного управления в работу органов управления и контроля Банка с соблюдением принципа четкого разграничения их полномочий. Принимаемые Советом директоров меры по развитию системы корпоративного управления Банка основаны на рекомендациях Кодекса корпоративного поведения ФКЦБ, Банка России, Принципах корпоративного управления ОЭСР, рекомендациях Базельского комитета по банковскому надзору и других общепринятых стандартах. Сведения о соблюдении Банком Кодекса корпоративного поведения в соответствии с Методическими рекомендациями, утвержденными Распоряжением ФКЦБ от 30 апреля 2003 г. № 03-849/р, указаны в приложении № 1 к настоящему Годовому отчету. На Годовом Общем Собрании акционеров 20 мая 2005 года, был избран Совет директоров в следующем составе: Валиев Нурсил Нургалиевич Родился - 10.05.1954 г., д. Княбаш Балтасинского р-на ТАССР Образование - высшее (Казанский ордена Ленина ветеринарный институт им. Н.Э. Баумана) Занимаемая должность - Зам. Генерального директора ОАО «Татагролизинг» Галиакберов Рустем Рашидович Родился - 24.06.1961г., г. Казань 29 Образование – высшее (Московский ордена Ленина и ордена Октябрьской Революции энергетический институт) Занимаемая должность - Генеральный директор ОАО «Татметалл» Гарипов Райхат Зиятдинович Родился - 12.03.1958 г., д. Бикнарат Высокогорского р-на ТАССР Образование – высшее (Татарский Институт Содействия Бизнесу) Занимаемая должность – Генеральный директор ОАО «Обувная фабрика «Спартак» Гильмутдинов Ильдар Саубанович Родился - 06.11.1963 г., г. Казань Образование – высшее (Казанский финансово-экономический институт им. В.В. Куйбышева) Занимаемая должность - Зам. Генерального директора ЗАО «ИК «ТатИнК» Замалтдинов Рамиль Равилевич Родился - 24.05.1975 г. Студенец Буинского р-на РТ Образование – высшее (Казанский государственный университет; Казанский финансовоэкономический институт В.В. Куйбышева) Занимаемая должность – Заместитель управляющего делами ОАО «АК БАРС»Банк Мингазетдинов Ильдус Анварович Родился - 27.09.1960г., г. Казань Образование – высшее (Казанский финансово-экономический институт им. В.В. Куйбышева) Занимаемая должность - Председатель Совета директоров ОАО «АИКБ «Татфондбанк» Морозова Александра Ивановна Родилась - 09.10.1934 г., с. Разживино Елабужского р-на РТ Образование – высшее (Казанский финансово-экономический институт им. В.В. Куйбышева) Занимаемая должность - Член Совета Резервного фонда Президента РТ Никифоров Ильдар Афанасьевич Родился - 16.03.1959г., г. Казань Образование – высшее (Казанский химико-технологический институт; Татарский Институт Содействия Бизнесу). Занимаемая должность - Председатель Совета директоров ОАО «Казанский хлебобараночный комбинат» Смирнов Владимир Сергеевич Родился - 09.02.1951г., г. Казань Образование - высшее (Казанский авиационный институт им. А.Н. Туполева; Татарский Институт Содействия Бизнесу) Занимаемая должность - Генеральный директор ЗАО « ИК «ТатИнК» Стромская Людмила Ивановна Родилась - 10.03.1949г., г. Казань Образование - высшее (Казанский химико-технологический институт им. С.М. Кирова) Занимаемая должность - Генеральный директор ООО «Корпоративный центр «ЕАС» Тихтуров Евгений Александрович Родился - 12.02.1960 г, г. Альметьевск Образование – высшее (Московский институт управления по специальности «Организация управления производством») 30 Занимаемая должность - Начальник управления финансов ОАО «Татнефть» им. В. Д. Шашина Чуплыгин Алексей Викторович Родился - 21.08.1965г., пос. Боровская Горномарийского р-на Р-ки Марий Эл Образование – высшее (Татарский Институт Содействия Бизнесу) Занимаемая должность - Генеральный директор ОАО «НХК РТ» Шайхутдинов Радик Замирович Родился - 24.12.1964г., г. Казань Образование – высшее (Военный инженерный Краснознаменный институт имени А.Ф.Можайского) Занимаемая должность - Управляющий ООО «УК «Золотой колос» Ханафеев Анвар Абдуламатович Родился - 21.09.1958г., г. Казань Образование – высшее (Казанский химико-технологический институт; Академия народного хозяйства при правительстве Российской Федерации) Занимаемая должность - Генеральный директор ОАО «Хитон» Ханбиков Ринат Сагитович Родился - 14.04.1958г., д. Ст. Тинчали Буинского р-на ТАССР Образование – высшее (Казанский финансово-экономический институт им. В.В. Куйбышева) Занимаемая должность – Генеральный директор ЗАО «Татгазинвест» Яхин Ильфар Рафикович Родился - 18.01.1963г., д. Илебер Сабинского р-на ТАССР Образование – высшее (Казанский сельскохозяйственный институт им. М.Горького) Занимаемая должность - Главный бухгалтер ОАО «Нижнекамскнефтехим» Юсупов Камиль Раифович Родился - 11.10.1971г., с. Актаныш Актанышского р-на Образование – высшее (Казанский финансово-экономический институт им. В.В. Куйбышева, Камский политехнический институт.) Занимаемая должность - Председатель Правления ОАО «АИКБ «Татфондбанк». Исполнительные органы ОАО «АИКБ «Татфондбанк» Председатель Правления, Член Правления ОАО «АИКБ «Татфондбанк» Юсупов Камиль Раифович Родился: 11.10.1971г., с. Актаныш Актанышского р-на Образование: высшее (Казанский финансово-экономический институт им. В.В. Куйбышева, Камский политехнический институт.) Члены Правления ОАО «АИКБ «Татфондбанк»: Гаврилов Сергей Федорович Родился - 29.08.1965 г. 31 Образование: Высшее. Казанский финансово-экономический институт им. В.В. Куйбышева. Специальность – финансы и кредит. Занимаемая должность - Заместитель Председатель Правления ОАО «АИКБ «Татфондбанк» Тагирова Наиля Шавкатовна Родилась: 26.08.1973 г. Образование: Высшее. Казанский финансово-экономический институт им. В.В. Куйбышева специальность – финансы, кредит и денежное обращение Занимаемая должность - Заместитель Председатель Правления ОАО «АИКБ «Татфондбанк» Миронов Сергей Михайлович Родился: 25.03.1961 г. Образование: Высшее. Казанский финансово-экономический институт им. В.В. Куйбышева специальность – финансы и кредит Занимаемая должность - Заместитель Председатель Правления ОАО «АИКБ «Татфондбанк» Бикмухаметов Фарид Рамазанович Родился: 07.01.1951 г. Образование: Высшее. Горьковская высшая школа МВД СССР специальность – правоведение Занимаемая должность - Заместитель Председателя Правления – руководитель Службы безопасности ОАО «АИКБ «Татфондбанк» Бикчантаева Резеда Эдуардовна Родилась: 19.07.1965 г. Образование: Высшее. Казанский государственный финансово-экономический институт им. В.В. Куйбышева специальность – финансы и кредит Занимаемая должность - Главный бухгалтер ОАО «АИКБ «Татфондбанк» Общий размер вознаграждения (компенсации расходов) Членам Совета директоров, Председателю и членам Правления, выплаченного по результатам 2005 года составляет 15 703 879-15 руб. 32 Сведения об аудиторе Банка Полное фирменное наимено- Общество с ограниченной ответственностью «Банвание Сокращенное ковский аудит» фирменное ООО «Банковский аудит» наименование Место нахождение 420043, г. Казань, ул. Достоевского, 44/6-85 Номер телефона и факса Телефон: 260-94-62, факс:236-29-26 Адрес электронной почты (E- bank-audit@hitv.ru mail) Номер, дата выдачи и срок Лицензия на право осуществления аудиторской дедействия лицензии на осу- ятельности № Е 005371 от 09.12.2003 г. На срок ществлении аудиторской дея- пять лет тельности Орган, выдавший указанную Министерство Финансов Российской Федерации лицензию Финансовый год (годы), за Аудиторская проверка финансовой (бухгалтерской) который (за которые) аудито- отчетности Банка проводилась ООО «Банковский ром проводилась независимая аудит» ежегодно, начиная с отчетности за 1994 год проверка бухгалтерского уче- по 2005 год та и финансовой (бухгалтерского) отчетности Банка 33 Перечень совершенных Банком в 2005 году сделок, признаваемых в соответствии с Федеральным законом «Об акционерных обществах» крупными сделками В 2005 году Банком крупных сделок не совершалось. Перечень совершенных Банком в 2005 году сделок, признаваемых в соответствии с Федеральным законом «Об акционерных обществах» сделками, в совершении которых имеется заинтересованность Указанный перечень находится в Приложении № 2 к настоящему Годовому отчету. 34