Пояснения к бухгалтерскому балансу и отчету о прибылях и

реклама
Приказ М инфин РФ
от 02.07.2010 № 66н
(в ред. Приказа Минфина РФ
от 05.10.2011 № 124н)
Пояснения к бухгалтерскому балансу и отчету о прибылях и убытках
Коды
за
12 мес. 2014
г.
Организация
ОАО "Котласский электромеханический завод"
Единица измерения:
| 15*
2904021840
35.30.3
по ОКВЭД
щонерные общества/Федеральная < по ОКОПФ/ОКФС
тыс.руб.
03
07507512
ИНН
Производство вертолетов, самолетов и прочих летательных аппаратов
Организационно-правовая форма / форма собственности
|
20
по ОКПО
Идентификационный номер налогоплательщ ика
Вид деятельности
0710005
по ОКУД
Дата (число, месяц, год)
47
12
384
по ОКЕИ
1. Нематериальные активы и расходы на научно-исследовательские, опытно-конструкторские и технологические работы (НИОКР)
1.1. Наличие и движение нематериальных активов
Изменения за 12 мес.
На начало года
Наименование
показателя
Код
Период
первона­
чальная
стоимость 3
А
Нематериальные
активы - всего
Б
В
5100
за 2014
5110
за 2013
1
накопленная
амортизация
и убытки от
обесценения
выбыло
поступило
2
первона­
чальная
стоимость 3
4
3
На 31 декабря
переоценка
накопленная
амортизация
и убытки от
обесценения
начислено
амортиза­
ции
убыток
от обесце­
нения
5
6
7
2966
первона­
чальная
стоимость 3
накопленная
амортизация и
убытки от
обесцененния
8
9
Всего
Код
Б
5120
На 31 декабря 2014
1
346
На 31 декабря 2013
2
2966
На 31 декабряП2012
3
0
0
Всего
Код
Б
5130
На 31 декабря 2014
1
На 31 декабряП2013
2
На 31 декабряП2012
3
накопленная
амортизация
и убытки от
обесценения
11
2966
1.3. Нематериальные активы с полностью погашенной стоимостью
Наименование показателя
А
стоимость 3
10
1.2. Первоначальная стоимость нематериальных активов, созданных самой организацией
Наименование показателя
А
первона­
чальная
346
2
1.4. Наличие и движение результатов НИОКР
На начало года
Изменения за 12 мес.
выбыло
Наименование
показателя
Код
А
НИОКР - всего
Период
Б
В
5140
за 2014
5150
за 2013
первоначальная
стоимость
* 1
часть
стоимости, списанной
на расходы
поступило
2
3
На 31 декабря
первоначальная
стоимость
часть стоимости,
списанной
на расходы
часть стоимости,
списанная
на расходы
за период
первоначальная
стоимость
часть
стоимости,
списанной
на расходы
4
5
6
7
8
1.5. Незаконченные и неоформленные НИОКР
Изменения за 12 мес.
Наименование показателя
А
Затраты по незаконченным
исследованиям и разработкам - всего
незаконченные операции
по приобретению нематериальных
активов - всего
Код
Период
Б
В
5160
за 2014
5170
за 2013
5180
за 2014
5190
за 2013
На начало
года
затраты за период
списано затрат как
не давших положительного
результата
принято к учету в качестве
нематериальных активов
или НИОКР
На конец
периода
1
2
3
4
5
2.1. Наличие и движение основных средств
на начало года
наименование
показателя
КОД
период
первоначаль- ная
стоийюсть(З)
накопленная
амртизация(б)
поступило
А
Б
В
1
2
3
5200
за 2014
Основные средства
(без учета
доходных
вложении в
материальные
ценности) - всего
здания и сооружения
машины,
оборудование
транспортные
средства
производ. и хоз.
инвентарь
земельные участки и
объекты
природопользован.
другие виды
основных средств
Учтено в составе
доходных
вложений в
материальные
ценности - всего
здания и сооружения
машины,
оборудование
транспортные
средства
производ.и
хоз.инвентарь
земельные участки и
объекты
природопользован.
другие виды
основных средств
5210
за 2013
5201
5211
5202
5212
5203
5213
5204
за
за
за
за
за
за
за
за
5214
2014
2013
2014
2013
2014
2013
2014
2013
за 2014
5205
5215
5209
5219
за 2013
за 2014
за 2013
5220
за 2014
5230
за 2013
5221
5231
5222
5232
5223
5233
5224
5234
за
за
за
за
за
за
за
за
5225
за 2014
5235
5229
5239
за 2013
за 2014
за 2013
2014
2013
2014
2013
2014
2013
2014
2013
Изменения за 12 мес.
На 31 декабря
выбыло объектов
переоценка
накоплен­
начислен­
первоночальн
ная
первона­
первона­
накопленная ная аморти
ая стоимость
накопленная
чальная
чальная
амортиза­
амортизация 6 зации(б)
амортизация 6
(3)
стоимость3
стоимость3
ци я^)
4
5
6
7
8
9
10
656827
439908
1300
11052
10999
5175
647075
434084
656994
437574
437574
117806
117934
8702
8689
3434
3486
436166
317064
314483
111246
109742
8164
8483
3434
3458
1795
1962
4279
1961
4253
934
1358
366
437
4155
1486
975
424
1643
52
4142
1485
961
424
1643
52
5703
2510
2581
2422
2989
243
105
656827
433295
437574
114585
117806
8093
8702
1791
3434
439908
315321
317064
109526
111246
7446
8164
1791
3434
89229
89229
82
82
28
89229
89229
82
82
2.2. Незавершенные капитальные вложения
Изменения за 12 мес.
Наименование показателя
Код
Период
На начало
года
А
Б
В
1
5240
за 2014
5250
за 2013
Незавершенное строительство и
незаконченные операции по приобретению,
модернизации и т.п. основных средств - всего
затраты
за период
списано
принято к учету в качестве
основных средств или
увеличена стоимость
2
3
4
3134
2245
3063
1893
261
2.3. Изменение стоимости основных средств в результате достройки, дооборудования,
реконструкции и частичной ликвидации
Наименование показателя
А
Увеличение стоимости объектов основных
средств в результате достройки,
дооборудования, реконструкции - всего
в том числе:
здания и сооружения
машины, оборудование
транспортные средства
производственный и хозяйственный
инвентарь
земельные участки и объекты
природопользования
другие виды основных средств
Уменьшение стоимости объектов основных
средств в результате частичной ликвидации всего:
в том числе:
здания и сооружения
машины, оборудование
транспортные средства
производственный и хозяйственный
инвентарь
земельные участки и объекты
природопользования
другие виды основных средств
Код
Б
за 2 0 1 4
за 2 0 1 3
1
2
5260
410
5261
5262
5263
5264
5265
5269
5270
5271
5272
5273
5274
5275
5279
410
На 31 декабря
5
4440
678
1822
3134
2.4. Иное использование основных средств
Наименование показателя
А
Код
Б
Переданные в аренду основные средства,
числящиеся на балансе
5280
Переданные в аренду основные средства,
числящиеся за балансом
5281
Полученные в аренду основные средства,
числящиеся на балансе
5282
Полученные в аренду основные средства,
числящиеся за балансом
5283
Объекты недвижимости, принятые
в эксплуатацию и фактически используемые,
находящиеся в процессе государственной
регистрации
5284
Основные средства, переведенные
на консервацию
5285
Иное использование основных средств (залог и
ДР)
5286
На 31 декабря 2014
1
На 31 декабряП2013
2
3148
..............
На 31 декабряП2012
3
......................
500
937
3149
3150
6
3. Финансовые вложения
3.1. Наличие и движение финансовых вложений
На начало года
Наименование
показателя
Код
Период
А
Б
В
5301
за 2014
5311
за 2013
53011
за 2014
53111
за 2013
5305
за 2014
5315
за 2013
5300
за 2014
5310
за 2013
первоночальная
стоимость
накопительная
корректировка
(7)
поступило
1
2
3
Изменения за пе риод (год)
выбыло (погашено)
начисление процентов
(включая доведение
накопленная
первоночальной
первоначаль-ная
корректировка^
стоимости до
стоимость
)
номинальной)
4
5
6
На конец пе риода (года)
текущей
рыночной
стоимости
(убытков от
обесценения)
перевоночалfaная стоимсоть
накопленная
корректировка
(7)
7
8
9
Долгосрочные - всего
в том числе:
Вклады в уставные
(складочные) капиталы
других организаций - всего
Краткосрочные - всего
Финансовых вложений итого
3.2. Иное использование финансовых вложений
Наименование показателя
А
Код
Б
Финансовые вложения, находящиеся в залоге, всего
5320
Финансовые вложения, переданные третьим лицам
(кроме продажи), - всего
5325
Иное использование финансовых вложений
5329
На 31 декабря 2014
1
На 31 декабря 2013
2
На 31 декабря 2012
3
4. Запасы
4.1. Наличие и движение запасов
Наименование
показателя
Код
Период
себесто­
имость
величина резерва
под снижение
стоимости
поступления
и затраты
1
2
3
Б
В
5400
5420
за 2014
за 2013
5401
за 2014
5421
за 2013
животные на
выращивании и
откорме
5402
за 2014
5422
за 2013
затраты в
незавершенном
производстве
5403
за 2014
5423
за 2013
5404
за 2014
5424
за 2013
5405
5425
5406
5426
5407
за
за
за
за
за
5427
за 2013
А
Запасы - всего
в т.н.:
Сырье, материалы и
другие аналогичные
ценности
готовая продукция и
товары для
перепродажи
товары отгруженные
расходы будущих
периодов
прочие запасы и
затраты
На 31 декабря
Изменения за 12 мес.
выбыло
На начало года
себесто­
имость
резерв
под снижение
стоимости
4
5
себесто­
имость
величина
резерва
под снижение
стоимости
7
8
9
X
X
293377
313969
оборот запасов
между их
группами (видами)
убытков
от снижения
стоимости
6
0
313969
338847
211590
349315
65007
108346
9768
81823
81762
57165
82819
988
73989
65007
242422
172978
43008
168103
204289
267188
127042
7768
114040
272422
6540
39
231522
-232269
7326
6540
0
12287
105
340473
-334621
2207
1624
86
-3745
2014
2013
2014
2013
2014
4.2. Запасы в залоге
Наименование показателя
Код
А
Б
Запасы, не оплаченные на отчетную дату, - всего
5440
Запасы, находящиеся в залоге по договору, - всего
5445
На 31 декабря 2014
....
На 31 декабря 2013
На 31 декабря 2012
2
3
5.1. Наличие и движение дебиторской задолженности
Наименование
показателя
поступления
Код
Период
учтенная по
условиям
договора
Б
в
Долгосрочная
дебиторская
задолженность всего
5501
за 2014
5521
за 2013
в т.н.:
Покупатели и
заказчики
5502
за 2014
5522
за 2013
Краткосрочная
дебиторская
задолженность всего
5510
за 2014
5530
за 2013
в т.ч.:
Покупатели и
заказчики
5511
за 2014
5531
за 2013
5500
за 2014
за 2013
А
Итого
5520
1
в результате
величина
хозяйственных
резерва по
операций
сомнительным
(сумма долга
долгам
по сделке
операции)8
2
На конец периода
(остаток) на 31
декабря
Изменения за 12 мес.
На начало года
3
выбыло
причитающиеся
проценты,
штрафы и иные
начисления8
погашение
4
5
списание
на
финансовый
р езул ьтат8
6
56350
226714
228333
90668
36023
70084
40097
44707
38547
86880
56350
90668
20646
226714
36023
67429
228333
70084
восста­
новление
резерва
перевод из
долгосрочной в
краткосрочную
задолженность
учтенная по
условиям
договора
величина
резерва по
сомнительным
долгам
7
8
9
10
54731
257
56350
46207
40097
54731
56350
X
257
X
5.2. Просроченная дебиторская задолженность
Наименование показателя
Код
А
Всего
Б
5540
В т.ч. более 6 месяцев
5541
На 31 декабря 2014
учтенная
балансовая
по условиям
стоимость
договора
1
2
815
815
На 31 декабря 2013
балансовая
учтенная
стоимость
по условиям
договора
4
3
17247
17247
На 31 декабряП2012
учтенная
балансовая
по условиям
стоимость
договора
5
6
14361
14361
5.3. Наличие и движение кредиторской задолженности
Изменения за 12 мес.
выбыло
поступление
Наименование
показателя
Код
А
Б
В
5551
за 2014
5571
за 2013
5552
за 2014
5572
за 2013
задолженность перед
персоналом организации
5553
за 2014
5573
за 2013
задолженность перед
государственными
внебюджетными фондами
5554
за 2014
5574
за 2013
задолженность по
налогам и сборам
5555
за 2014
5575
за 2013
5558
за 2014
5578
за 2013
5559
за 2014
за 2013
Долгосрочная
кредиторская
задолженность всего
в т.н.:
поставщики и подрядчики
задолженность перед
участниками
(учредителями) по
выплате доходов
прочие кредиторы
5579
Период
Остаток
на начало
года
'
в результате
причитающиеся
хозяйственных
проценты, штрафы
операций (сумма долга
и иные начисления 9
по сделке, операции)9
2
1
3
перевод из
долгосрочной
в краткосрочную
задолженность
4
5
6
О статок на 31
декабря
7
74000
74000
0
погашение
списание
на финансовый
результат9
0
74000
74000
74000
74000
74000
74000
Изменения за 12 мес.
выбыло
поступление
Остаток
на начало
года
погашение
списание
на финансовый
результат 9
перевод из
долгосрочной
в краткосрочную
задолженность
4
"5
6
Наименование
показателя
Код
А
Б
В
5560
за 2014
5580
за 2013
5561
за 2014
5581
за 2013
84560
задолженность перед
персоналом организации
5562
за 2014
7632
5582
за 2013
6225
147922
146515
задолженность перед
государственными
внебюджетными фондами
5563
за 2014
Краткосрочная
кредиторская
задолженность всего
в т.ч.:
поставщики и подрядчики
задолженность по
налогам и сборам
задолженность перед
участниками
(учредителями) по
выплате доходов
прочие кредиторы
Итого
Период
' -
в результате
причитающиеся
хозяйственных
проценты, штрафы
операций (сумма долга
и иные начисления 9
по сделке, операции)9
2
1
3
О статок на 31
декабря
7
201784
666515
673196
1342
193761
334220
484920
614954
2406
201780
14113
202834
182231
1342
33374
12800
82484
763
14113
146286
143691
10227
7632
#
6847
43838
41489
9196
5583
за 2013
9181
43951
46249
5564
за 2014
16634
99305
100253
15686
5584
за 2013
28728
70350
82444
16634
5568
за 2014
5588
за 2013
5569
за 2014
156558
174252
205532
5589
за 2013
205526
275784
334220
209897
666515
558920
257262
673196
614954
5550
за 2014
5570
за 2013
36
6847
125278
1607
1342
2406
X
X
156554
193761
275780
5.4. Просроченная кредиторская задолженность
Наименование показателя
Код
А
Всего
Б
5590
В т.ч. более 6 месяцев
5591
На 31 декабря 2014
учтенная
балансовая
стоимость
по условиям
договора
1
2
2319
2319
На 31 декабряП2013
учтенная
балансовая
по условиям
стоимость
договора
3
4
239
На 31 декабряП2012
учтенная
балансовая
по условиям
стоимость
договора
5
6
55362
6. Расшифровка статей отчета о прибылях и убытках
6.1. Затраты на производство
Наименование показателя
А
Материальные затраты
Расходы на оплату труда
Отчисления на социальные нухеды
Амортизация
Прочие затраты
Итого по элементам
Изменение остатков (прирост [-], уменьшение [+]):
Код
Б
За 12 мес. 2014
1
5610
5620
5630
5640
5650
5660
5670
5680
5681
5682
5600
незавершенного производства
готовой продукции
прочее
Итого расходы по обычным видам деятельности
За 12 мес. 2013
2
72804
132694
36485
5471
37924
285378
37613
37613
63360
134851
35501
5672
83792
323176
24765
24765
322991
347941
6.2. Расшифровка прочих доходов и расходов
Наименование показателя
Код
А
Б
Штрафы, пени и неустойки, признанные или по которым получены решения суда
(арбитражного суда) об их взыскании
2341
Прибыль (убыток) прошлых лет
2342
Возмещение убытков, причиненнных неисполнением или ненадлежащим
исполнением обязательств
2343
Курсовые разницы по операциям в иностранной валюте
Отчисления в оценочные резервы
2344
2345
Списание дебиторских и кредиторских задолженностей, по которым истек срок
исковой давности
2346
За 12 мес. 2 0 14
прибыль
убыток
1
2
За 12 мес. 2 0 1 3
убыток
прибыль
4
3
Скачать