ЗАО «Ардшинбанк» Промежуточный отчет о прибыли или убытке и прочем совокупном доходе за период закончившийся 31-ого марта 2015 года 01.01.201531.03.2015 тыс. драмов 01.01.201431.03.2014 тыс. драмов 8,966,913 6,479,937 (6,256,004) (3,563,142) 2,710,909 2,916,795 675,174 856,002 (146,800) (139,142) Чистые комиссионные доходы 528,374 716,860 Чистая прибыль от операций с иностранной валютой Процентные доходы Процентные расходы Чистые процентные доходы Комиссионные доходы Комиссионные расходы 514,625 337,970 Чистая прибыль от операций с финансовыми активами, имеющимися в наличии для продажи 57,079 1,005,242 Прочие операционные доходы 66,983 126,250 3,877,970 5,103,117 Операционные доходы Убытки от обесценения (692,324) (985,517) Расходы на персонал (1,146,414) (1,060,763) Прочие общехозяйственные и административные расходы (1,069,166) (1,109,652) Прибыль до вычета налога на прибыль Налог на прибыль Прибыль за период 970,066 1,947,185 (187,376) (398,863) 782,690 1,548,322 Прочий совокупный доход за вычетом налога на прибыль Статьи, которые реклассифицированы или могут быть впоследствии реклассифицированы в состав прибыли или убытка: Резерв по переоценке финансовых активов, имеющихся в наличии для продажи: - Чистое изменение справедливой стоимости (410,140) (198,967) - Чистое изменение справедливой стоимости, перенесенное в состав прибыли или убытка (45,663) (804,194) Всего статьи, которые реклассифицированы или могут быть впоследствии реклассифицированы в состав прибыли или убытка (455,803) (1,003,161) 800,000 - 800,000 - 344,197 (1,003,161) 1,126,887 545,161 Статьи, которые не будут реклассифицированы в состав прибыли или убытка: Переоценка зданий Всего статей, которые не будут реклассифицированы в состав прибыли или убытка Прочий совокупный доход/ (убыток) за период за вычетом налога на прибыль Всего совокупного дохода за период ЗАО «Ардшинбанк» Промежуточный отчет о финансовом положении по состоянию на 31 марта 2015 года 31.03.2015 тыс. драмов 31.12.2014 тыс. драмов 80,823,245 85,009,721 АКТИВЫ Денежные и приравненные к ним средства Финансовые активы, имеющиеся в наличии для продажи: - находящиеся в собственности Банка 3,474,399 5,483,967 - обремененные залогом по сделкам «РЕПО» 16,507,529 11,714,195 Кредиты и авансы, выданные банкам 10,626,536 27,675,617 Кредиты, выданные клиентам 239,084,484 219,882,757 Конфискованное имущество 5,746,561 5,597,154 Основные средства и нематериальные активы 9,990,116 9,038,769 Прочие активы 3,945,384 2,003,940 Всего активов 370,198,254 366,406,120 105,365,516 98,691,929 ОБЯЗАТЕЛЬСТВА Счета и депозиты банков и прочие займы Выпущенные облигации Текущие счета и депозиты клиентов Текущие налоговые обязательства 35,582,745 34,935,669 178,177,233 182,811,439 220,541 346,071 Отложенные налоговые обязательства 1,339,568 1,156,704 Прочие обязательства 1,253,498 1,332,042 321,939,101 319,273,854 17,925,200 17,925,200 Эмиссионный доход 1,711,179 1,711,179 Положительная переоценка земли и зданий 5,192,623 4,392,623 Всего обязательств КАПИТАЛ Акционерный капитал Резерв по переоценке финансовых активов, имеющихся в наличии для продажи (963,052) (507,249) Нераспределенная прибыль 24,393,203 23,610,513 Всего капитала 48,259,153 47,132,266 370,198,254 366,406,120 Всего обязательств и капитала ЗАО «Ардшинбанк» Промежуточный отчет о движении денежных средств за период закончившийся 31-ого марта 2015 года 31.03.2015 тыс. драмов 31.03.2014 тыс. драмов 8,628,175 (5,460,340) 675,174 (146,800) 524,210 124,062 (1,750,805) 5,979,256 (3,570,737) 856,002 (139,142) 331,771 1,131,492 (2,026,121) (3,406,787) 17,211,083 (22,283,009) 219,450 5,881,162 (6,257,979) 6,566,694 (176,130) (1,973,123) (3,154,522) (200) (16,445,128) 21,812,963 1,907 (10,793,432) (210,885) 13,946,010 (231,803) (11,004,317) 13,714,207 (117,656) (117,656) (73,426) 8,771,877 (1,139,553) 3,264,742 (2,723,998) 7,632,324 540,744 Чистое (уменьшение)/ увеличение денежных и приравненных к ним средств Влияние изменений валютных курсов на величину денежных и приравненных к ним средств Денежные и приравненные к ним средства по состоянию на начало периода (3,489,649) 14,181,525 (696,827) 85,009,721 184,491 50,093,541 Денежные и приравненные к ним средства по состоянию на конец периода 80,823,245 64,459,557 ДВИЖЕНИЕ ДЕНЕЖНЫХ СРЕДСТВ ОТ ОПЕРАЦИОННОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ Полученные проценты Выплаченные проценты Комиссионные доходы Комиссионные расходы Чистые поступления по операциям с иностранной валютой Прочие поступления по доходам Выплаты по прочим общехозяйственным административным расходам (Увеличение) уменьшение операционных активов Финансовые активы, имеющиеся в наличии для продажи Кредиты и авансы, выданные банкам Кредиты, выданные клиентам Прочие активы Увеличение (уменьшение) операционных обязательств Кртакосрочные депозиты и остатки счетов банков Текущие счета и депозиты клиентов Прочие обязательства Денежные средства (использованные)/ полученные в операционной деятельности до уплаты налога на прибыль Уплаченный налог на прибыль Чистые потоки денежных средств (использованные)/ полученные в операционной деятельности ДВИЖЕНИЕ ДЕНЕЖНЫХ СРЕДСТВ ОТ ИНВЕСТИЦИОННОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ Чистые приобретения основных средств и нематериальных активов Потоки денежных средств, использованные в инвестиционной деятельности ДВИЖЕНИЕ ДЕНЕЖНЫХ СРЕДСТВ ОТ ФИНАНСОВОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ Получение займов Погашение займов Потоки денежных средств полученные от финансовой деятельности (73,426) ЗАО «Ардшинбанк» Промежуточный отчет об изменениях капитала за период закончившийся 31-ого марта 2015 года тыс. драмов Остаток по состоянию на 1 января 2014 года Всего совокупного дохода Прибыль за период Прочий совокупный доход Статьи, которые реклассифицированы или могут быть впоследствии реклассифицированы в состав прибыли или убытка: Чистое изменение справедливой стоимости финансовых активов, имеющихся в наличии для продажи, за вычетом отложенного налога Чистое изменение справедливой стоимости финансовых активов, имеющихся в наличии для продажи, переведенное в состав прибыли или убытка, за вычетом отложенного налога Всего статей, которые реклассифицированы или могут быть впоследствии реклассифицированы в состав прибыли или убытка Всего прочего совокупного дохода Всего совокупного дохода за период Остаток по состоянию на 31 марта 2014 года Остаток по состоянию на 1 января 2015 года Всего совокупного дохода Прибыль за период Прочий совокупный доход Статьи, которые реклассифицированы или могут быть впоследствии реклассифицированы в состав прибыли или убытка: Чистое изменение справедливой стоимости финансовых активов, имеющихся в наличии для продажи, за вычетом отложенного налога Чистое изменение справедливой стоимости финансовых активов, имеющихся в наличии для продажи, переведенное в состав прибыли или убытка, за вычетом отложенного налога Всего статей, которые реклассифицированы или могут быть впоследствии реклассифицированы в состав прибыли или убытка Статьи, которые не будут реклассифицированы в состав прибыли или убытка Переоценка зданий за вычетом отложенного налога Всего статей, которые не будут реклассифицированы в состав прибыли или убытка Всего прочего совокупного дохода Всего совокупного дохода за период Остаток по состоянию на 31 марта 2015 года Положительная переоценка земли и зданий 2,670,214 Резерв по переоценке финансовых активов, имеющихся в наличии для продажи 2,110,753 Нераспределенная прибыль 23,822,497 Всего собственных средств 44,117,047 Акционерный капитал 13,802,404 Эмиссионный доход 1,711,179 - - - - 1,548,322 1,548,322 - - - (198,967) - (198,967) - - - (804,194) - (804,194) 13,802,404 1,711,179 2,670,214 (1,003,161) (1,003,161) (1,003,161) 1,107,592 1,548,322 25,370,819 (1,003,161) (1,003,161) 545,161 44,662,208 17,925,200 1,711,179 4,392,623 (507,249) 23,610,513 47,132,266 - - - - 782,690 782,690 - - - (410,140) - (410,140) - - - (45,663) - (45,663) - - - (455,803) - (455,803) - - 800,000 - 17,925,200 1,711,179 800,000 800,000 800,000 5,192,623 (455,803) (455,803) (963,052) 800,000 782,690 24, 393,203 800,000 344,197 1,126,887 48,259,153 ЗАО «Ардшинбанк» Отчет об основных экономических нормативах по состоянию на 31 марта 2015 года Количество нарушений в течение отчетного периода Минимальный размер уставного капитала банка 19,636,379 Допустимая величина норматива, установленная Центральным банком РА 50,000 Минимальный размер общего (собственного) капитала 37,574,750 5,000,000 Нарушений не было Н1 Минимальное соотношение сумм общего капитала и активов, взвешенных с учетом риска 13.18% 12.0% Нарушений не было Н2 Минимальное соотношение сумм высоколиквидных активов и общих активов банка 26.08% 15.0% Нарушений не было Н2 Минимальное соотношение сумм высоколиквидных активов и обязательств до востребования банка 157% 60.0% Нарушений не было 19.70% 20.0% Нарушений не было 226.86% 500.0% Нарушений не было Н4 Максимальный размер риска на одно лицо, связанное с банком 3.07% 5.0% Нарушений не было Н4 Максимальный размер риска на все лица, связанные с банком 15.55% 20.0% Нарушений не было Фактическая величина норматива Нарушений не было 1 2 Н3 Максимальный размер риска на одного заемщика 1 Н3 Максимальный размер риска на крупных заемщиков 2 1 2 Минимальный размер обязательных резервов, депонируемых в Центральном банке Республики Армения Драм – 2.0% X Инвалюта – 20.0% Нарушений не было