Эмбарго и финансовые санкции — (не)решаемая проблема для

www.reglament.net
международные платежи
\
списки санкций
\
ПОД/ФТ
Финансовые санкции и эмбарго всегда играли важную роль в международных отношениях. Так, статья 41 Устава ООН предусмат­
ривает полное или частичное прекращение экономических отношений как одну из мер предотвращения и устранения угрозы
миру, подавления актов агрессии или других нарушений мира.
Для банков, находящихся в странах, где должны соблюдаться
определенные санкции/эмбарго в отношении групп лиц, фирм,
стран, встает вопрос их неукоснительного соблюдения.
С. Глааб, ВТБ Банк (Дойчланд) АГ, ответственный за ПОД/ФТ, юрист
Д. Лангер, ВТБ Банк (Дойчланд) АГ, специалист отдела AML
Е. Дель, ВТБ Банк (Дойчланд) АГ, специалист отдела AML
Эмбарго и финансовые санкции —
(не)решаемая проблема для банков?
Если банк не соблюдает эмбарго и финансовые санкции, это приводит к репутационным и имущественным потерям, как, например,
в августе этого года в случае со Standard Chartered Bank, London,
заподозренным в операциях, которые проводились в обход американских экономических санкций против Ирана.
В данной статье мы рассмотрим применение финансовых санкций
и эмбарго исключительно в области международных платежей.
В этой связи мы осветим комплекс международных предписаний
в отношении финансовых санкций и эмбарго, а также предписаний,
которые имеют внутристрановой характер, но влияют экстерриториально (например, OFAC). В связи с различием подходов в разных
государствах в статье не рассматриваются внутристрановые нормативные документы.
Хотелось бы особо отметить, что в данной статье мы только лишь
воспроизводим и разъясняем предписания соответствующих правовых регуляторов. Если в статье приводятся имена определенных
лиц, наименования стран и регионов во взаимосвязи с санкциями
и эмбарго, то это не является выражением позиции авторов. Таким
образом лишь освещается причина введения тех или иных нормативных документов.
23
Международные банковские операции
№ 4 (46) \ 2012
Корреспондентские отношения
Нормативно-правовые предписания
Режимы экономических санкций вводятся в связи с внешнеполитической ситуацией или по соображениям безопасности и направлены
на ограничение свободы внешнеэкономической деятельности отдельных лиц или стран. Основанием для ограничения движения капиталов и потоков платежей являются санкции Совета Безопасности
Организации Объединенных Наций, Европейского Союза и внутристрановых надзорных органов.
Федеральное бюро ФРГ по экономике и экспортному контролю
(BAFA) определяет эмбарго как экономические санкции, применяемые в отношении определенного государства.
Предписания международных и внутристрановых организаций
или надзорных органов ограничивают платежный оборот как с государствами (страновое эмбарго), так и с отдельными физическими
и юридическими лицами (индивидуальное эмбарго).
Страновое эмбарго
Страновое эмбарго различают в зависимости от области его охвата.
Так, например, на основании эмбарго внешнеэкономическая деятельность может быть прекращена полностью или частично (например, торговля оружием). Принимая во внимание размер ограничений,
различают полное эмбарго, частичное эмбарго и эмбарго на торговлю
оружием. Представим эти три вида эмбарго (относительно странового риска) более подробно.
1. Полное эмбарго.
Полное эмбарго содержит всесторонние запреты в сфере внешнеэкономической деятельности, которые могут быть смягчены определенными исключениями (например, в гуманитарных целях).
2. Частичное эмбарго.
Запреты и ограничения этого вида эмбарго распространяются
на определенные экономические области и запрещают или ограничивают только лишь определенные действия или правовые сделки
(например, торговлю товарами, которые могут быть использованы
для внутренних репрессий).
3. Эмбарго на торговлю оружием.
Этот вид эмбарго содержит определенные ограничения или запреты
как на поставку оружия, боеприпасов и прочих элементов вооружения, так и на поставку снаряжения для военизированных формирований и предоставление в этой связи технической помощи.
Содержание и объем эмбарго могут быть различными: в зависимости от целей эмбарго может включать различные ограничения
24
www.reglament.net
международные платежи
\
списки санкций
\
ПОД/ФТ
Эмбарго и финансовые санкции —
(не)решаемая проблема для банков?
и запреты. Поэтому необходимо тщательно проверять, подпадает ли
та или иная запланированная сделка или операция под установленные ограничения. Режим эмбарго распространяется не только на экспорт товаров, но и на импорт, оказание услуг, движение капитала
и денежных средств, а также заключение и исполнение договоров.
Индивидуальное эмбарго
Наряду с эмбарго, распространяющимся на определенные страны,
существуют ограничительные мероприятия по борьбе с терроризмом
(так называемое персонифицированное эмбарго вне зависимости от
страны проживания или местонахождения). Эти мероприятия, называемые финансовыми санкциями, направлены против отдельных
лиц, организаций и формирований.
Финансовые санкции запрещают прямое или непрямое предоставление финансовых средств и ресурсов определенным лицам.
Списки санкций — это официальные документы, в которых приводятся имена физических лиц, наименования групп и организаций,
против которых направлены экономические или правовые ограничения (финансовые санкции). Существуют списки ООН, Европейского
Союза, Министерства финансов США (список OFAC в отношении
специально обозначенных граждан (Specially Designated Nationals),
далее — OFAC SDN-список), Министерства финансов Великобритании
(HM Treasury), Госсекретариата по экономике Швейцарии (SECO).
Списки санкций ООН, Европейского Союза, а также Министерства
финансов США (OFAC SDN-список) не всегда идентичны по содержанию. Различия между списками санкций ЕС и США существуют
по следующим странам:
— Беларусь;
— Иран;
— Северная Корея;
— Мьянма;
— Куба (нет санкций ЕС, но с 7 февраля 1962 г. США применяют
Cuban Democracy Act).
Санкции OFAC, как правило, значительно шире, чем финансовые
санкции ЕС.
Списки санкций ООН,
ЕС и США не всегда
идентичны по содержанию. Санкции OFAC, как
правило, значительно
шире, чем финансовые
санкции ЕС.
Предписания США
В последнее время Соединенные Штаты Америки усиливают давление на другие государства, чтобы побудить их также применять
санкции США. Некоторые санкционные предписания США имеют
экстерриториальное влияние, как, например, CISADA (Comprehensive
25
Международные банковские операции
№ 4 (46) \ 2012
Корреспондентские отношения
Перед проведением
транзакции все участвующие в ней стороны
должны быть проверены по спискам санкций и террористов.
Iran Sanctions, Accountability and Divestment Act). Для выполнения
санкций США банку приходится искать компромисс между обязательствами перед клиентами и обязательствами перед банкамикорреспондентами в США. Нарушение требований OFAC может нанести банку значительные репутационные и имущественные потери.
Дальнейшими последствиями нарушения предписаний могут быть
разрыв деловых связей со стороны ностро-партнера, то есть американского банка, или отзыв лицензии в США (если таковая имеется
для дочернего банка или филиала). Банк, который не исполняет
санкционные предписания, может потерять доступ к рынку США.
В этой связи настоятельно рекомендуется принимать во внимание
OFAC SDN-список в следующих случаях:
— путь платежа проходит через США или банк бенефициара находится в США либо является американским банком (например, филиал
американского банка в Европе);
— транзакции проводятся в долларах США;
— платеж осуществляется за поставку американских товаров/
грузов или услуг;
— в качестве плательщика или бенефициара выступают лица
с регистрацией в США или граждане США.
Применение на практике требований
по финансовым санкциям
Немецкие кредитные организации должны обеспечить соблюдение
эмбарго и санкций посредством внутренних процедур и мероприятий. К необходимым мероприятиям прежде всего относится сверка
данных о клиентах со списками санкций и эмбарго посредством
программного обеспечения.
Перед проведением транзакций все участвующие в них стороны
должны быть проверены на соответствие требованиям в отношении
санкций или эмбарго. При осуществлении расчетов рекомендуется
импортировать имеющиеся в банке списки в приложения, используемые для проведения расчетов. Списки санкций в электронном
виде подготавливаются и распространяются соответствующими
регуляторами. Электронные версии списков можно легко импортировать в базы данных банка. Их необходимо обновлять по мере
поступления дополнений от регуляторов. Источники формирования
базы данных, предназначенной для проверки клиентов и платежей,
представлены на рис. 1.
Проверка автоматически выполняется системой перед проведением платежа. Если выявляется, что одна из сторон платежа или
26
www.reglament.net
международные платежи
\
списки санкций
\
ПОД/ФТ
Эмбарго и финансовые санкции —
(не)решаемая проблема для банков?
Рисунок 1
Источники формирования базы данных,
предназначенной для проверки клиентов и платежей
Банк
США
• Список US OFAC SDN
(Specially Designated
Nationals)
• Письмо FinCEN FIN-2011-A008
от 15.04.2011
• Списки головной кредитной
организации (если банк
входит в группу)
• Списки, разработанные
на основании известных
ограничений банков –
ностро-корреспондентов
Прочие страны
ООН, ЕС
• Списки санкций
и эмбарго ЕС
База данных
для проверки
клиентов/
платежей
• Списки Министерства
финансов Великобритании (HM Treasury)
• Списки Госсекретариата по экономике
Швейцарии (SECO)
обе стороны отфильтрованы системой вследствие совпадения со
списками, то платеж будет приостановлен и передан на проверку.
Подразделение, ответственное за проверку (как правило, AML/
Compliance), должно проверить, действительно ли отфильтрованный
платеж будет нарушением санкций/эмбарго. Если участник транзакции имеет сходство с фирмой/лицом, в отношении которой/
которого применяются санкции, только по каким-то отдельным
признакам и в действительности речь идет о других лицах, не идентичных указанным в списках, то платеж будет исполнен.
Пример
Предположим, имя лица из списка санкций совпадает с именем
отправителя платежа, но адреса не сходятся. Для получения дальнейшей информации банки направляют запросы в банк — отправитель платежа. Если все же будет установлено, что лица/фирмы
в платежных документах и списках санкций идентичны, то платеж
не будет проведен. В таком случае он возвращается или замораживается. Решение по поводу платежа необходимо зафиксировать
документально (для внутренних проверок).
Рассмотренный процесс представлен на рис. 2.
27
Международные банковские операции
№ 4 (46) \ 2012
Корреспондентские отношения
Рисунок 2
Действия банка при проверке платежа на соответствие спискам
санкций/эмбарго
IT-приложение
Нет
Платежи
CLEARING
Банк
SWIFT
Возврат
или замораживание
платежа
Платежи
Есть ли стороны
платежа в списках
санкций/эмбарго?
SWIFT
CLEARING
Да
Нет
Да
Проверка
в AML/Compliance:
полное совпадение?
Запросы-ответы
Банк-корреспондент
Важные предписания, касающиеся
корреспондентских отношений с США
Наряду с уже названными предписаниями существуют внутригосударственные и международные инструкции, которые оказывают
влияние на деятельность кредитных организаций в области коррес­
пондентских отношений. В связи с тем, что большая часть международного платежного оборота осуществляется в долларах США,
мы хотели бы упомянуть документ FIN-2011-A008 от 15.04.2011, разработанный Департаментом по борьбе с финансовыми преступлениями (Financial Crimes Enforcement Network, FinCEN) Министерства
финансов США.
В этом документе министерство указывает на недостатки в области ПОД/ФТ в Приднестровской Республике, Молдова. Рекомендуется обращать особое внимание на деятельность банков из приведенного в документе списка. Обосновывается это тем, что указанными
в документе юридическими лицами не всегда соблюдается принцип
KYC. В связи с тем, что, по мнению надзорных органов США, в реги28
www.reglament.net
международные платежи
\
списки санкций
\
ПОД/ФТ
Эмбарго и финансовые санкции —
(не)решаемая проблема для банков?
оне Приднестровья недостаточен уровень мониторинга со стороны
местных надзорных органов, платежи от/для фирм и частных лиц
из этого региона также подлежат особому мониторингу.
Выводы
При проведении платежей требуется строгое соблюдение внутристрановых и международных предписаний по санкциям и эмбарго.
Следует особо отметить, что при наличии корреспондентских отношений с американскими банками для длительной и эффективной
совместной работы необходимо соблюдение предписаний США
в области эмбарго и санкций.
Несоблюдение предписаний влечет за собой риск потери репутации и приводит к имущественным потерям в виде высоких денежных
штрафов. Поэтому банк должен позаботиться о соблюдении всех
необходимых предписаний в области эмбарго и санкций. Для этой
цели следует проводить сверку всех данных платежа со списками
эмбарго и санкций.
29