«УТВЕРЖДАЮ» Зам. Председателя Правления Банка «Таврический» (ОАО) _______________Козлова Е.В. «01» октября 2013г рег.№ 318/4 Порядок оформления Паспортов Сделки и получения от клиентов документов и информации при осуществлении валютных операций в Банке «Таврический» (ОАО) Общие положения «Порядок получения от клиентов документов и информации при осуществлении валютных операций, оформления паспортов сделок в Банке «Таврический» (ОАО)» (далее по тексту – Порядок) разработан в соответствии Федеральным Законом Российской Федерации от 10.12.2003 «О валютном регулировании и валютном контроле» № 173-ФЗ и другими действующими нормативными документами Органов валютного регулирования, регламентирующими организацию валютного контроля в уполномоченных Банках на территории России, с целью установления порядка контроля за валютными операциями клиентов Банка «Таврический» (ОАО) (далее – Банк). Настоящий регламент определяет порядок представления клиентами (резидентами и нерезидентами) документов и информации при осуществлении валютных операций, оформления паспортов сделок (далее по тексту - ПС) в Банке. Порядок подлежит утверждению Председателем Правления Банка, вступает в силу с даты утверждения, и обязателен для исполнения всеми структурными подразделениями Банка, осуществляющими валютный контроль, включая филиалы. Применительно к настоящему Порядку полномочное лицо клиента (резидента или нерезидента)- лицо, имеющее право первой или второй подписи (заявленными в карточке с образцами подписей) по счету в Банке, или иной сотрудник клиента, имеющий соответствующие полномочия на основании доверенности, выданной в установленном законодательством РФ порядке. Со дня вступления в силу настоящего Порядка признать утратившим силу Порядок № 318/3 от 03.12.2012г., действовавший ранее. 1. Порядок представления резидентами и нерезидентами документов и информации при осуществлении валютных операций. Резиденты (юридические и физические лица — индивидуальные предприниматели и занимающиеся в установленном законодательство Российской Федерации порядке частной практикой (далее — резиденты)) при осуществлении валютных операций в иностранной валюте представляют в Банк: *Справку о валютных операциях (по форме Приложения 1 к Инструкции Банка России от 04.06.2012 № 138-И «О порядке представления резидентами и нерезидентами уполномоченным банкам документов и информации, связанных с проведением валютных операций, порядке оформления паспортов сделок, а также порядке учета уполномоченными банками валютных операций и контроля за их проведением»); *расчетный документ в иностранной валюте; *иные документы, являющиеся основанием для проведения валютной операции. Справка о валютных операциях и иные документы представляются резидентом в Банк в следующие сроки: 1 а) при зачислении иностранной валюты на транзитный счет - не позднее 15 рабочих дней после даты ее зачисления; б) при списании иностранной валюты с расчетного счета в иностранной валюте – одновременно с распоряжением о переводе иностранной валюты. Банк отказывает в принятии Справки о валютных операциях в следующих случаях: -представленная резидентом Справка составлена резидентом с нарушением требований, установленных настоящим Порядком; -из представленных резидентом документов следует несоответствие вида проводимой валютной операции коду валютной операции. При осуществлении валютных операций в валюте Российской Федерации резиденты представляют в Банк: *расчетный документ по валютной операции, оформленный в соответствии с требованиями Инструкции Банка России от 04.06.2012 № 138-И «О порядке представления резидентами и нерезидентами уполномоченным банкам документов и информации, связанных с проведением валютных операций, порядке оформления паспортов сделок, а также порядке учета уполномоченными банками валютных операций и контроля за их проведением»; *документы, являющиеся основанием для проведения резидентом валютной операции; *Справку о валютных операциях, в случае осуществления валютных операций по контракту (кредитному договору), по которому оформлен Паспорт сделки. Справка о валютных операциях и иные документы представляются резидентом в Банк в следующие сроки: а) при зачислении валюты Российской Федерации на расчетный счет в валюте РФ – не позднее 15 рабочих дней после даты ее зачисления; б) при списании валюты Российской Федерации с расчетного счета в валюте РФ – одновременно с расчетным документом по валютной операции. Банк отказывает клиенту в выполнении распоряжения о проведении валютных операций в валюте Российской Федерации в следующих случаях: -расчетный документ оформлен с нарушением требований Инструкции Банка России № 138-И; -из представленных резидентом документов, являющихся основанием для проведения операции, следует несоответствие проводимой валютной операции коду вида валютной операции, указанному в расчетном документе; -представленная резидентом Справка составлена с нарушением требований, установленных настоящим Порядком. Проверка Справок о валютных операциях, представляемых резидентом в Банк в соответствии с настоящим разделом, осуществляется сотрудником Банка, уполномоченным осуществлять от имени Банка действия по валютному контролю (далее — ответственное лицо Банка) в следующие сроки: а) при списании резидентом денежных средств не позднее рабочего дня после даты их представления в Банк; б) при зачислении в пользу резидента денежных средств не позднее 3-х рабочих дней после даты их представления в Банк. В случае надлежащего заполнения и оформления Справки о валютных операциях она подписываются ответственным лицом Банка, заверяются печатью Банка, используемой для целей валютного контроля (далее – печать Банка). Оригинал Справки о валютных операциях, представленный на бумажном носителе, передаются под расписку полномочному лицу резидента, либо заказным почтовым отправлением с уведомлением о вручении. Подпись полномочного лица совершается на копии Справки, которая помещается в Досье. Банк направляет резиденту принятые Справки в сроки, выбранные клиентом самостоятельно, но не реже одного раза в месяц. Возврат документов полномочному лицу резидента производится в 3-дневный срок, начиная с даты их представления в Банк. Копия экземпляра Справок с отметкой ответственного лица Банка о причине возврата помещается в досье по паспорту сделки. Резидент повторно представляет в Банк надлежащим образом заполненные и оформленные с учетом замечаний Банка справки вместе с документами, на основании которых заполнены справки, в срок, не превышающий 3 рабочих дня с даты их получения от Банка. Справка о валютных операциях с отметкой ответственного лица Банка о причине возврата, а 2 также другие документы передаются под расписку полномочному лицу клиента. Подпись полномочного лица совершается на копии справки, остающейся в Банке. В случае внесения изменений в ранее представленную Справку о валютных операциях, резидент представляет корректирующую Справку о валютных операциях одновременно с документами, подтверждающими такие изменения, в срок, не превышающий 15 рабочих дней, после даты оформления этих документов. Справка о валютных операциях и Справка о подтверждающих документах, порядок представления которых установлен настоящим Порядком, являются формами учета по валютным операциям резидентов. Банк имеет право запрашивать документы по валютным операциям нерезидентов в порядке, установленном действующими нормативными документами. 2. Порядок представления резидентом подтверждающих документов и информации. Резидент представляет в Банк подтверждающих документов одновременно со Справкой о подтверждающих документах (далее –применительно к разделу 2- Справка) в следующие сроки: а) не позднее 15-ти рабочих дней после месяца, в котором на документах, используемых в качестве декларации на товары, проставлена отметка о дате их выпуска таможенными органами- для товаров, требующих подачи декларации; б) не позднее 15-ти рабочих дней после окончания месяца, в котором были оформлены документы, подтверждающие ввоз или вывоз товара с территории РФ либо документы, подтверждающие выполнение работ, оказание услуг, передачу результатов интеллектуальной деятельности- для товаров, не требующих подачи декларации, и в случае выполнения работ, оказания услуг и передачи результатов интеллектуальной деятельности; в) в течение 30 календарных дней после даты оформления соответствующих документов- по контрактам, к которым не применяются требования об оформлении ПС,подтверждающие документы представляются резидентом. В случае ввоза (вывоза) товаров с территории (на территорию) РФ, требующих подачи декларации, резидент представляет в Банк Справку только при наличии следующих условий: - вывоз товара с территории РФ осуществляется на условиях предоставления резидентом нерезиденту коммерческого кредита в виде отсрочки оплаты (признак поставки «2»); - ввоз товара на территорию РФ осуществляется на условиях предоставления резидентом нерезиденту коммерческого кредита в виде авансового платежа (признак поставки «3»). Декларации на товары к справке не прилагаются. Справка составляется и заполняется клиентом по форме Приложения 5 к Инструкции Банка России № 138-И от 04.06.2012 г. Справка, представляемая резидентом в Банк в соответствии с настоящим разделом, проверяется сотрудником Банка, уполномоченным осуществлять от имени Банка действия по валютному контролю (далее — ответственное лицо Банка) в течение 3 рабочих дней, следующих за датой их представления резидентом в Банк. В случае надлежащего заполнения и оформления Справки, документ подписывается ответственным лицом Банка, заверяются печатью Банка. Оригинал Справки о подтверждающих документах, представленные на бумажном носителе, передаются под расписку полномочному лицу резидента, либо заказным почтовым отправлением с уведомлением о вручении. Подпись полномочного лица резидента совершается на копии Справки, которая помещается в Досье по Паспорту сделки. Банк направляет резиденту принятые Справки в сроки, выбранные клиентом самостоятельно, но не реже одного раза в месяц. Банк возвращает полномочному лицу резидента под роспись без исполнения Справки вместе с подтверждающими документами, а также иными документами, представляемыми в соответствии с настоящим Порядком в случаях, если: -представленные резидентом справки заполнены и(или) оформлены с нарушением требований Инструкции Банка Росси № 138-И от 04.06.2012г.; -информация, указанная в Справках, не соответствует сведениям, содержащимся в представленных резидентом документах, на основании которых заполнены Справки; -документы, на основании которых заполнены Справки, не представлены, или представлены не все документы, или они оформлены в ненадлежащем порядке. 3 Возврат документов полномочному лицу резидента производится в 3-дневный срок, начиная с даты их представления в Банк. Копия экземпляра Справок с отметкой ответственного лица Банка о причине возврата помещается в досье по паспорту сделки. Резидент повторно представляет в Банк надлежащим образом заполненные и оформленные с учетом замечаний Банка справки вместе с документами, на основании которых заполнены справки, в срок, не превышающий 3 рабочих дня с даты их получения от Банка. В случае изменения сведений, включенных в ранее представленную в Банк Справку, резидент представляет корректирующую Справку о подтверждающих документах одновременно с документами, в срок, не превышающий 15 рабочих дней, исчисляемый после даты оформления документов, подтверждающих такие изменения. Справки, указанные в настоящем Порядке, подписываются полномочными лицами резидента и удостоверяются оттиском печати (при его наличии в карточке с образцами подписей и печати). Справки, переданные по каналам электронной связи, подписываются электронной подписью. Подтверждающие документы и информация, требования о предоставлении которых установлены настоящим Порядком, резидентом в Банк повторно не представляются в случае, если указанные документы были представлены резидентом в Банк в соответствии с требованиями, установленными нормативными документами Банка России. Датой передачи клиентом документов валютного контроля (Подтверждающих документов со справкой о подтверждающих документах; Справок о валютных операциях) является дата на штампе, проставленная ответственным сотрудником Банка, наделенном правом подписывать документы валютного контроля и совершать иные операции по валютному контроля от имени Банка, в момент передачи документов в Банк. Кроме даты, штамп содержит фамилию и инициалы уполномоченного сотрудника, заверяется его подписью. 3. Порядок оформления, переоформления и закрытия Паспорта сделки. В установленных Органами валютного регулирования случаях резиденты оформляют Паспорта сделки (далее — ПС). Для оформления ПС резидент одновременно представляет в Банк следующие документы: *экземпляр ПС; *копия контракта, заверенная постранично оригиналами печати клиента и подписью первого лица (образец которых имеется в Банке), *иные документы, необходимые для оформления ПС. Документы, представленные резидентом в Банк, должны быть оформлены в соответствии с требованиями, установленными ч. 5 ст. 23 Федерального закона № 173-ФЗ. ПС подписывается полномочным лицом резидента и удостоверяется оттиска печати (при его наличии в карточке с образцами подписей и печати). ПС, представленный в Банк по каналам электронной связи, подписывается электронной подписью. Представленный ПС проверяется ответственным лицом Банка. В случае надлежащего заполнения ПС, последний подписывается ответственным лицом Банка и заверяются печатью Банка, предназначенной для целей валютного контроля. Датой представления ПС и иных документов, является дата поступления указанных документов в Банк, зафиксированная в Разделе 7 подраздел 7.1. паспорта сделки. После оформления ПС со стороны Банка, копия ПС помещается в Досье по паспорту сделки; оригинал ПС, контракт и иные документы, представленные в Банк для оформления ПС резидентом, возвращаются полномочному лицу резидента. Дата получения ПС резидентом является дата, проставленной в подпункте 7.2. раздела 7 паспорта сделки. В случае, когда резидент поручает Банку оформление ПС, то одновременно с контрактом предоставляет Заявление об оформлении ПС. Заявление об оформлении ПС помещается в Досье по паспорту сделки. Банк отказывает в подписании ПС по следующим основаниям: - несоответствие данных, содержащихся в контракте (кредитном договоре), данным, указанным в ПС; - оформление ПС с нарушениями требований, установленных настоящим Порядком; 4 - непредставление резидентом в Банк обосновывающих документов. В случае отказа в подписании ПС Банк возвращает полномочному лицу резидента представленные им экземпляры ПС и обосновывающие документы, с указанием даты их возврата. Причина отказа сообщается в устной форме. Банк рассматривает полный пакет документов и принимает решение о подписании (отказе в подписании) ПС в течение 3 рабочих дней, следующих за датой представления документов в Банк. В случае внесения в контракт (кредитный договор) изменений или дополнений, затрагивающих сведения, указанные в оформленном ПС, либо изменения иной информации, указанной в ПС, резидент представляет в Банк одновременно следующие документы: *Заявление о переоформлении ПС; * документы, подтверждающие вносимые изменения и дополнения в контракт (кредитный договор); * иные документы, необходимые для переоформления ПС. Банк принимает и подписывает переоформленный ПС в порядке, предусмотренном для оформления паспортов сделок. Датой представления документов является дата поступления указанных документов в Банк. Банк, по каждому открытому ПС, ведет досье на бумажном носителе, в которое помещаются следующие документы: * Заявление об оформлении ПС, в случае предоставления резидентом Банку права составления ПС на основании представленных резидентом документов и информации, которые необходимы для оформления ПС; * копия ПС по контракту (кредитному договору); * Заявление о переоформлении ПС; * Справки (или копии Справок) о валютных операциях (корректирующие Справки о валютных операциях); * Справки (или копии Справок) о подтверждающих документах (корректирующие Справки о подтверждающих документах); * Заявление о закрытии ПС; * Ведомости банковского контроля (при закрытии ПС); * иные документы на усмотрение уполномоченного сотрудника Банка, открывающего ПС, осуществляющего контроль. ПС и ведомость банковского контроля хранятся Банком в электронном виде с использованием программы ТБСВК Контракты. Данные по валютным операциям резидентов и нерезидентов (юридических лиц) в валюте РФ и иностранной валюте, по операциям, не предусматривающим оформления Паспорта сделки, иным операциям, требующим, согласно валютного законодательства, отметки валютного контроля также хранятся Банком в электронном виде. Банк закрывает ПС, оформленный по контракту (кредитному договору), в следующих случаях: -при представлении резидентом в Банк письменного Заявления о закрытии ПС в связи с переводом контракта (кредитного договора) из Банка на расчетное обслуживание в другой Банк; -при представлении резидентом в Банк письменного заявления о закрытии ПС в связи с исполнением сторонами всех обязательств по контракту (кредитному договору) или их прекращением по основаниям, предусмотренным законодательством Российской Федерации. В случае закрытия ПС в связи с прекращением обязательств по контракту (кредитному договору) по иным основаниям, предусмотренным законодательством Российской Федерации, резидент вместе с заявлением о закрытии ПС представляет в Банк документы, подтверждающие прекращение обязательств по контракту (кредитному договору) по иным основаниям. -при уступке резидентом требования по контракту (кредитному договору) другому резиденту или нерезиденту; -при прекращении оснований, требующих оформления ПС, или в случае если ПС был ошибочно оформлен при отсутствии в контракте (кредитном договоре) оснований, требующих его оформления; -по истечении 180 календарных дней, следующих за указанной в ПС датой завершения 5 исполнения обязательств по контракту (кредитному договору). При принятии Заявления о закрытии ПС и документов, Банк закрывает ПС в срок не превышающий 3-х рабочих дней после даты представления резидентом Заявления. Не позднее двух рабочих дней после закрытия ПС Банк передает полномочному лицу резидента на бумажных носителях закрытый ПС и Ведомость банковского контроля, сформированную на дату закрытия ПС. Отметка о дате передачи клиенту документов, указанных в данном пункте, проставляется полномочным лицом резидента, на Заявлении о закрытии ПС. При закрытии ПС Банком самостоятельно по истечении 180 календарных дней, следующих за указанной в ПС датой завершения исполнения обязательств по контракту (кредитному договору), Банк информирует резидента о дате закрытия ПС устно, не позднее двух рабочих дней после даты его закрытия. При переводе ПС на обслуживание в уполномоченный банк из другого банка полномочное лицо резидента одновременно с контрактом, представляет ПС и ведомость банковского контроля, сформированную на дату закрытия ПС, на бумажном носителе и в электронном виде. Информация с электронного носителя выгружается в базу валютных операций при помощи технических возможностей программы ТБСВК Контракты. В досье по ПС помещается ведомость банковского контроля и копия ПС, представленные в Банк. Остальные документы и информация, указанные в данном абзаце, возвращаются полномочному лицу резидента. Клиент может получить копии документов, помещенных в досье по паспорту сделки на основании заявления произвольной формы. Банк, в день представления резидентом письменного заявления, выдает ему копии запрашиваемых документов, постранично заверенных подписью ответственного сотрудника отдела валютных операций и печатью Банка. Заключительное положение. Способ обмена документами и информацией, требование о предоставлении (направлении) которых установлено Инструкцией 138-И, определяется резидентом самостоятельно. Обмен документами, указанными в настоящем Порядке, между Банком и клиентами может быть осуществлен как на бумажных носителях, так и в электронном виде с использованием технологии дистанционного доступа обслуживания счетов клиента. Процедура подписания документов с помощью электронно-цифровой подписи между Банком, с одной стороны, и резидентом, с другой стороны, установлена в Договоре об осуществлении расчётов по счетам с применением технологии дистанционного доступа. Документы, полученные Банком в электронном виде, распечатываются Банком на бумажном носителе в день их получения с проставлением индивидуального штампа ответственного сотрудника Банка. Датой передачи электронных Справок резиденту, будет дата отметки ответственного сотрудника в программе «банк-клиент» о принятии документа, но не позднее срока, установленного настоящим Порядком для проверки данных Справок. Начальник Управления ВО и ФМ Андронова Л.А. 6