6. Анализ риска ликвидности

6. А Н А Л И З
РИСКА
ЛИКВИДНОСТИ
Таблица 6.1. Анализ показателей ликвидности
Кредитная организация:
Отчетные даты:
Наименование показателя
Активы
Привлеченные средства
Показатель мгновенной ликвидности
Норматив мгновенной ликвидности
Высоколиквидные активы (тыс.руб.)
Высоколиквидные активы в %% к активам
Обязательства до востребования
Минимальный совокупный остаток средств на
счетах до востребования
Дефицит (-)/запас (+) мгновенной ликвидности
Показатель текущей ликвидности
Норматив текущей ликвидности
Ликвидные активы (тыс.руб.)
Ликвидные активы в %% к активам
Минимальный совокупный остаток средств на
счетах до востребования и со сроком исполнения
в ближайшие 30 календарных дней
Обязательства до востребования и на срок до 30
дней
То же в %% к привлеченным средствам
Дефицит (-)/запас (+) текущей ликвидности
Показатель долгосрочной ликвидности
Норматив долгосрочной ликвидности
Кредитные требования с оставшимся сроком до
погашения свыше года (тыс.руб.)
Кредитные требования с оставшимся сроком до
погашения свыше года в %% к активам
Сумма собственных средств (капитала) и
обязательств со сроком погашения свыше года
в т.ч.:
Собственные средства (капитал)
Обязательства банка со сроком погашения
свыше года
Минимальный совокупный остаток средств на
счетах со сроком исполнения обязательств до 365
дней
Условное
обозначение или
формула расчета
А
ПС
Н2
Н2
Лам
Лам/А*100
Овм
Овм*
Лам - (Н2/100) *
(Овм - 0.5 х Овм*)
Н3
Н3
Лат
ЛАт/А*100
Овт*
Овт
ОВт/ПС*100
Лат - (Н3/100) *
(Овт - Овт*)
Н4
Н4
Крд
Крд/А*100
К+Од+ 0.5хО*
К
Од
О*
Дата 1
тыс.руб. / %
Дата 2
….. Дата N
Показатель общей краткосрочной ликвидности
Справочно. Балльная оценка показателя ПЛ1
ПЛ1
по Указанию
№ 2005-У
балл
Темп прироста к Дате 1, (%)
Активы
Высоколиквидные активы
Ликвидные активы (тыс.руб.)
Кредитные требования с оставшимся сроком до
погашения свыше года
Собственные средства (капитал)
Привлеченные средства
Обязательства до востребования
Обязательства до востребования и на срок до 30
дней
Обязательства банка со сроком погашения
свыше года
*) На основе данных Инструкции Банка России от 16.01.2004 № 110-И
А
Лам
Лат
Крд
К
ПС
Овм
Овт
Од
Таблица 6.2. Анализ активов и пассивов по срокам востребования и погашения
Кредитная организация:
Отчетные даты:
Условное
обозначение или
формула расчета
Наименование показателя
Раздел 1. Активы
Ликвидные активы
в разбивке по срокам, оставшимся до погашения
от "до востребования" до 1 дня включительно
ст.7 гр.2
от "до востребования" до 5 дней включительно
от "до востребования" до 10 дней включительно
от "до востребования" до 20 дней включительно
от "до востребования" до 30 дней включительно
от "до востребования" до 90 дней включительно
от "до востребования" до 180 дней включительно
от "до востребования" до 270 дней включительно
от "до востребования" до 1 года включительно
от "до востребования" до свыше года
в т.ч. Денежные средства
в разбивке по срокам, оставшимся до погашения
от "до востребования" до 1 дня включительно
ст.7 гр.3
ст.7 гр.4
ст.7 гр.5
ст.7 гр.6
ст.7 гр.7
ст.7 гр.8
ст.7 гр.9
ст.7 гр.10
ст.7 гр.11
от "до востребования" до 5 дней включительно
от "до востребования" до 10 дней включительно
от "до востребования" до 20 дней включительно
от "до востребования" до 30 дней включительно
от "до востребования" до 90 дней включительно
от "до востребования" до 180 дней включительно
от "до востребования" до 270 дней включительно
от "до востребования" до 1 года включительно
от "до востребования" до свыше года
в т.ч. Вложения в ценные бумаги
в разбивке по срокам, оставшимся до погашения
от "до востребования" до 1 дня включительно
ст.1 гр.3
ст.1 гр.4
ст.1 гр.5
ст.1 гр.6
ст.1 гр.7
ст.1 гр.8
ст.1 гр.9
ст.1 гр.10
ст.1 гр.11
от "до востребования" до 5 дней включительно
от "до востребования" до 10 дней включительно
от "до востребования" до 20 дней включительно
от "до востребования" до 30 дней включительно
от "до востребования" до 90 дней включительно
от "до востребования" до 180 дней включительно
от "до востребования" до 270 дней включительно
от "до востребования" до 1 года включительно
от "до востребования" до свыше года
в т.ч. Ссудная и приравненная к ней задолженность
в разбивке по срокам, оставшимся до погашения
от "до востребования" до 1 дня включительно
от "до востребования" до 5 дней включительно
от "до востребования" до 10 дней включительно
от "до востребования" до 20 дней включительно
от "до востребования" до 30 дней включительно
от "до востребования" до 90 дней включительно
от "до востребования" до 180 дней включительно
от "до востребования" до 270 дней включительно
от "до востребования" до 1 года включительно
от "до востребования" до свыше года
ст.1 гр.2
ст.(2+4+5) гр.2
ст.(2+4+5) гр.3
ст.(2+4+5) гр.4
ст.(2+4+5) гр.5
ст.(2+4+5) гр.6
ст.(2+4+5) гр.7
ст.(2+4+5) гр.8
ст.(2+4+5) гр.9
ст.(2+4+5) гр.10
ст.(2+4+5)гр.11
ст.3 гр.2
ст.3 гр.3
ст.3 гр.4
ст.3 гр.5
ст.3 гр.6
ст.3 гр.7
ст.3 гр.8
ст.3 гр.9
ст.3 гр.10
ст.3 гр.11
Дата 1
Дата 2
тыс.руб.
….. Дата N
в т.ч. Прочие активы
в разбивке по срокам, оставшимся до погашения
от "до востребования" до 1 дня включительно
ст.6 гр.2
от "до востребования" до 5 дней включительно
от "до востребования" до 10 дней включительно
от "до востребования" до 20 дней включительно
от "до востребования" до 30 дней включительно
от "до востребования" до 90 дней включительно
от "до востребования" до 180 дней включительно
от "до востребования" до 270 дней включительно
от "до востребования" до 1 года включительно
от "до востребования" до свыше года
ст.6 гр.3
ст.6 гр.4
ст.6 гр.5
ст.6 гр.6
ст.6 гр.7
ст.6 гр.8
ст.6 гр.9
ст.6 гр.10
ст.6 гр.11
Раздел 2. Пассивы
Обязательства
в разбивке по срокам, оставшимся до погашения:
от "до востребования" до 1 дня включительно
от "до востребования" до 5 дней включительно
от "до востребования" до 10 дней включительно
от "до востребования" до 20 дней включительно
от "до востребования" до 30 дней включительно
от "до востребования" до 90 дней включительно
от "до востребования" до 180 дней включительно
от "до востребования" до 270 дней включительно
от "до востребования" до 1 года включительно
от "до востребования" до свыше года
в т.ч. Средства кредитных организаций
в разбивке по срокам, оставшимся до погашения
от "до востребования" до 1 дня включительно
*)
ст.12 гр.2
ст.12 гр.3
ст.12 гр.4
ст.12 гр.5
ст.12 гр.6
ст.12 гр.7
ст.12 гр.8
ст.12 гр.9
ст.12 гр.10
ст.12 гр.11
ст.8 гр.2
от "до востребования" до 5 дней включительно
от "до востребования" до 10 дней включительно
от "до востребования" до 20 дней включительно
от "до востребования" до 30 дней включительно
от "до востребования" до 90 дней включительно
от "до востребования" до 180 дней включительно
от "до востребования" до 270 дней включительно
от "до востребования" до 1 года включительно
от "до востребования" до свыше года
в т.ч. Средства клиентов
в разбивке по срокам, оставшимся до погашения
от "до востребования" до 1 дня включительно
ст.8 гр.3
ст.8 гр.4
ст.8 гр.5
ст.8 гр.6
ст.8 гр.7
ст.8 гр.8
ст.8 гр.9
ст.8 гр.10
ст.8 гр.11
от "до востребования" до 5 дней включительно
от "до востребования" до 10 дней включительно
от "до востребования" до 20 дней включительно
от "до востребования" до 30 дней включительно
от "до востребования" до 90 дней включительно
от "до востребования" до 180 дней включительно
от "до востребования" до 270 дней включительно
от "до востребования" до 1 года включительно
от "до востребования" до свыше года
в т.ч. Вклады физических лиц
в разбивке по срокам, оставшимся до погашения
от "до востребования" до 1 дня включительно
ст.9 гр.3
ст.9 гр.4
ст.9 гр.5
ст.9 гр.6
ст.9 гр.7
ст.9 гр.8
ст.9 гр.9
ст.9 гр.10
ст.9 гр.11
ст.9.1 гр.2
от "до востребования" до 5 дней включительно
от "до востребования" до 10 дней включительно
от "до востребования" до 20 дней включительно
от "до востребования" до 30 дней включительно
от "до востребования" до 90 дней включительно
ст.9.1 гр.3
ст.9.1 гр.4
ст.9.1 гр.5
ст.9.1 гр.6
ст.9.1 гр.7
ст.9 гр.2
от "до востребования" до 180 дней включительно
от "до востребования" до 270 дней включительно
от "до востребования" до 1 года включительно
от "до востребования" до свыше года
в т.ч. Выпущенные долговые обязательства
в разбивке по срокам, оставшимся до погашения
от "до востребования" до 1 дня включительно
ст.9.1 гр.8
ст.9.1 гр.9
ст.9.1 гр.10
ст.9.1 гр.11
от "до востребования" до 5 дней включительно
от "до востребования" до 10 дней включительно
от "до востребования" до 20 дней включительно
от "до востребования" до 30 дней включительно
от "до востребования" до 90 дней включительно
от "до востребования" до 180 дней включительно
от "до востребования" до 270 дней включительно
от "до востребования" до 1 года включительно
от "до востребования" до свыше года
в т.ч. Прочие обязательства
в разбивке по срокам, оставшимся до погашения
от "до востребования" до 1 дня включительно
ст.10 гр.3
ст.10 гр.4
ст.10 гр.5
ст.10 гр.6
ст.10 гр.7
ст.10 гр.8
ст.10 гр.9
ст.10 гр.10
ст.10 гр.11
от "до востребования" до 5 дней включительно
от "до востребования" до 10 дней включительно
от "до востребования" до 20 дней включительно
от "до востребования" до 30 дней включительно
от "до востребования" до 90 дней включительно
от "до востребования" до 180 дней включительно
от "до востребования" до 270 дней включительно
от "до востребования" до 1 года включительно
от "до востребования" до свыше года
ст.11 гр.3
ст.11 гр.4
ст.11 гр.5
ст.11 гр.6
ст.11 гр.7
ст.11 гр.8
ст.11 гр.9
ст.11 гр.10
ст.11 гр.11
ст.10 гр.2
ст.11 гр.2
Раздел 3. Внебалансовые обязательства и гарантии
Внебалансовые обязательства и гарантии, выданные
кредитной организацией
в разбивке по срокам, оставшимся до погашения
от "до востребования" до 1 дня включительно
ст.13 гр.2
от "до востребования" до 5 дней включительно
от "до востребования" до 10 дней включительно
от "до востребования" до 20 дней включительно
от "до востребования" до 30 дней включительно
от "до востребования" до 90 дней включительно
от "до востребования" до 180 дней включительно
от "до востребования" до 270 дней включительно
от "до востребования" до 1 года включительно
от "до востребования" до свыше года
ст.13 гр.3
ст.13 гр.4
ст.13 гр.5
ст.13 гр.6
ст.13 гр.7
ст.13 гр.8
ст.13 гр.9
ст.13 гр.10
ст.13 гр.11
Раздел 4. Избыток (+)/дефицит(-) ликвидности
Избыток (+)/дефицит (-) ликвидности
в разбивке по срокам, оставшимся до погашения
от "до востребования" до 1 дня включительно
от "до востребования" до 5 дней включительно
от "до востребования" до 10 дней включительно
от "до востребования" до 20 дней включительно
от "до востребования" до 30 дней включительно
от "до востребования" до 90 дней включительно
от "до востребования" до 180 дней включительно
от "до востребования" до 270 дней включительно
от "до востребования" до 1 года включительно
от "до востребования" до свыше года
Коэффициент избытка (+) (дефицита (-)) ликвидности
в разбивке по срокам, оставшимся до погашения
ст.14 гр.2
ст.14 гр.3
ст.14 гр.4
ст.14 гр.5
ст.14 гр.6
ст.14 гр.7
ст.14 гр.8
ст.14 гр.9
ст.14 гр.10
ст.14 гр.11
ст.15 гр.2
ст.15 гр.3
ст.15 гр.4
ст.15 гр.5
ст.15 гр.6
ст.15 гр.7
ст.15 гр.8
ст.15 гр.9
ст.15 гр.10
ст.15 гр.11
*) На основе данных формы 125 "Сведения об активах и пассивах по срокам востребования и погашения"
от "до востребования" до 1 дня включительно
от "до востребования" до 5 дней включительно
от "до востребования" до 10 дней включительно
от "до востребования" до 20 дней включительно
от "до востребования" до 30 дней включительно
от "до востребования" до 90 дней включительно
от "до востребования" до 180 дней включительно
от "до востребования" до 270 дней включительно
от "до востребования" до 1 года включительно
от "до востребования" до свыше года
Таблица 6.3. Анализ сбалансированности привлеченных средств и активов
Кредитная организация:
Отчетные даты:
Наименование показателя
Кредиты в экономику в %% от привлеченных депозитов
(займов) юридических лиц (не банков)
Межбанковские кредиты (депозиты) предоставленные в %%
от межбанковских кредитов (депозитов) привлеченных
Показатель небанковских ссуд
Справочно. Балльная оценка показателя ПЛ7
Активы, приносящие прямой доход, в %% от всех активов
Уровень стабильности ресурсов
Уровень соотношения заемных и собственных средств
Дата 1 Дата 2
Условное
обозначение
или формула
расчета
СЗнб/ПСнб
*)
СЗбк/ПСбк
*)
ПЛ7
по Указанию №
2005-У
балл
Адп/А
Ул
Л
Показатель устойчивости средств на расчетных, текущих
Одв
счетах клиентов (не банков)
*) В соответствии с Указанием Банка России от 30.04.2008 № 2005-У
%%
….. Дата N
Таблица 6.4. Анализ состояния расчетов*
Кредитная организация:
Отчетные даты:
Наименование показателя
Условное
обозначение или
формула расчета
Индикаторы платежеспособности
П1
Показатель своевременности списания банком с
корсчетов денежных средств в объеме,
адекватном списанному с расчетных и текущих
счетов клиентов
П2
Показатель своевременности зачисления на
счета клиентов денежных средств, поступивших
на корсчет банка
1.2.3.РС Таб.1
<+> Счета по учету ликвидных средств
Обороты по дебету
Оброты по кредиту
1.2.1.С Таб.1
Средства на счетах в Банке России
Обороты по дебету
Оброты по кредиту
1.2.2. Таб.1
Средства на счетах в кредитных
организациях
Обороты по дебету
Оброты по кредиту
1.1.1.РС Таб.1
Наличная валюта
Обороты по дебету
Оброты по кредиту
б/сч. 30220 + 30222 +
Незавершенные расчеты
30223 + 30232
Обороты по дебету
Оброты по кредиту
Транзитные расчеты
Обороты по дебету
Оброты по кредиту
Расчеты с валютными и фондовыми биржами
Обороты по дебету
Оброты по кредиту
Расчеты с клиентами по покупке-продаже
иностранной валюты
Обороты по дебету
Оброты по кредиту
Расчеты по конверсионным операциям
Обороты по дебету
Оброты по кредиту
Суммы до выяснения
Обороты по дебету
Оброты по кредиту
Расчеты с прочими кредиторами
б/сч. 40911
б/сч. 47403
б/сч. 47405
б/сч. 47407
б/сч. 47416
б/сч. 60322
Дата 1
тыс.руб. / %
Дата 2 ….. Дата N
Обороты по дебету
Оброты по кредиту
Обязательства банка по прочим операциям
Обороты по дебету
Оброты по кредиту
б/сч. 47422
Темп прироста к Дате 1, (%)
Незавершенные расчеты
Транзитные расчеты
Расчеты с валютными и фондовыми биржами
Расчеты с клиентами по покупке-продаже
иностранной валюты
Расчеты по конверсионным операциям
Суммы до выяснения
Расчеты с прочими кредиторами
Обязательства банка по прочим операциям
б/сч.30223 + 30220 +
30222 + 30232
б/сч. 40911
б/сч. 47403
б/сч. 47405
б/сч. 47407
б/сч. 47416
б/сч. 60322
б/сч. 47422
* - обороты по счетам расчетов на отчетную дату, превышающие величину активов-нетто по банку,
выделяются цветом
Таблица 6.5. Анализ риска на одного кредитора (вкладчика) **)
Кредитная организация:
Отчетные даты:
Наименование показателя
Общая сумма обязательств кредитной оргагнизации
Максимальная сумма обязательств кредитной
организации по одному кредитору (вкладчику)
Условное
обозначение
или формула
расчета
тыс.руб. / %
Дата 1 Дата 2 ….. Дата N
стр.
"Справочно"
max по гр.4
Количество кредиторов (вкладчиков), удельный вес
обязательств по которымв общей сумме обязательств > кол-во строк,
где гр.5 >10%
10 %
Процентное соотношение обязательств по кредиторам
(вкладчикам), удельный вес обязательств по которымв сумма гр.6 по
строкам, где
общей сумме обязательств > 10 %, и собственных
гр.5>10%
средств (капитала) кредитной организации
Удельный вес максимальной суммы обязательств по
одному кредитору (вкладчику) в общей сумме
max по гр.5
обязательств банка (%%)
Процентное соотношение максимальной суммы
обязательств по одному кредитору (вкладчику) и
собственных средств (капитала)
Показатель риска на крупных кредиторов и вкладчиков
Справочно. Балльная оценка показателя ПЛ10
Балльная оценка показателя неисполненных банком
требований перед кредиторами
max по гр.6
ПЛ10
по Указанию
№ 2005-У
балл
балл ПЛ11
по Указанию
№ 2005-У
На основе данных формы 0409157 ""Сведения о крупных кредиторах (вкладчиках) кредитной организации"