Анализ себестоимости за 2010 год, (тыс.руб.)

Пояснительная записка к годовому отчету
ОАО «Хабаровсккурорт» за 2010 год
ОАО «Хабаровсккурорт» существует с 1996 года, имеет 1 дочернее
акционерное общество:
ОАО «Санаторий «Кульдур» - в котором после продажи 30000 штук
акций по договору № 1 от 20.05.2005 г. Еврейской Автономной области в
лице комитета по управлению государственным имуществом ЕАО, ОАО
«Хабаровсккурорт» принадлежит 70 % акций.
Уставной капитал ОАО «Хабаровсккурорт» составляет 78985 рублей.
Всего обществом эмитировано 78985 акций в т.ч. голосующих 59239 штук.
Номинальная стоимость обыкновенных именных бездокументарных акций и
привилегированных
Хабаровскому
именных
краевому
бездокументарных
объединению
акций
организаций
–
1
рубль.
профсоюзов
принадлежит 53,3 % акций Общества, Федерации профсоюзов ЕАО – 3,8 %,
ФНПР – 2,9 %, частным лицам – 40 %.
Основное направление деятельности Общества – предоставление
собственных нежилых помещений в аренду.
В целом ОАО «Хабаровсккурорт» в ходе хозяйственной деятельности за
2010 год получено доходов на сумму 369 тыс.руб.
При этом себестоимость оказанных работ и услуг равна 410 тыс.руб.
Получен убыток от продаж в сумме 41 тыс.руб.
Анализ выручки от реализации за 2010 год, (тыс.руб.)
Таблица №1
№
п/п
1
1.1.
Статьи затрат
Выручка от
реализации, без НДС
всего
Доходы от аренды,
всего
В том числе:
-по санаторию
«Кульдур»
-по прочим
арендаторам
2010 год
2009 год
Темп роста
369
369
1,0
369
369
1,0
214
6
35,7
155
363
0,42
1.2.
Прочие услуги (бронь,
справки, товар)
0
0
0
Анализ себестоимости за 2010 год, (тыс.руб.)
Таблица № 2
№
Статьи затрат
п/п
1. ФОТ и ЕСН (страховые
взносы)
2. Аренда офиса
3. Амортизация ОС
4. Аренда земли
5. Аудиторские услуги
6. Содержание здания
(тепло, вода, эл.энергия,
охрана)
7. Содержание
автотранспорта
8. Ревизор
9. Реклама
10. Командировки
11. Ведение реестра
акционеров, расходы по
годовому собранию
12. Услуги оценщика
13. Семинары
14. Услуги связи
15. Хозрасходы, всего:
В том числе:
Ремонт оргтехники и
прочего оборудования
Подписка
Представительские
Прочие (канцелярские
товары, нотариус,
отчетность через
Интернет,
информационные
услуги)
ИТОГО:
2010год
2009 год
Темп роста
99
320
0,30
6
115
7
20
1
3
506
10
30
339
2,0
0,22
0,70
0,66
0,003
8
18
0,44
6
11
0
81
6
1
0
73
1,0
11,0
0
1,10
24
8
24
98
15
5
136
0,24
0,53
0
0,18
2
7
0,28
0
5
17
0
13
116
0
0,38
0,15
410
1554
0,26
Осуществляемый вид деятельности не является материалоемким.
Поэтому основными составляющими расходов являются расходы на
содержание имущества имеющегося на балансе (содержание имущества,
амортизация, заработная плата со страховыми взносами и хозрасходы).
В целом снижение себестоимости произошло с коэффициентом 0,26.
Заработная плата снизилась более существенно с коэффициентом 0,30.
За 2010 год зарплата сотрудникам не поднималась и выплачивалась
согласно штатному расписанию, утвержденному в 2008 году.
В течение 2010 года в составе прочих доходов имеются доходы от
продажи здания спального корпуса № 4, котельной в п.Бычиха и автомобиля
«Ниссан-Авенир» в сумме 446 тыс.руб. За 100 тыс.руб. продан пакет акций
дочернего предприятия ОАО «Санаторий «Дружба». Итого прочие доходы за
2010 год составили: 546 тыс.руб.
Анализ прочих расходов за 2010 год (тыс.руб.)
№ п/п
Статьи расходов
1.
Прочие расходы всего:
1.1. В т.ч. налог на
имущество
1.2. В том числе расходы по
коллективному
договору, всего
В том числе:
-при рождении ребенка
-материальная помощь
(в т.ч. похороны)
-проезд, молоко
-подарки, поздравления
-премии к праздникам и
юбилеям
-услуги поликлиники
-содержание детей в
детских дошкольных
учреждениях
-путевка
-расходы на похороны
бывших сотрудников
1.3. Обучение (в т.ч.
учебный отпуск)
2010 год
2463
14
2009 год
9037
179
Таблица № 3
Темп роста
0,27
0,08
0
64
0
0
30
0
0
0
0
0
0
17
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
6,0
0
0
0
0
0
1.4.
1.5.
1.6.
1.7.
Расходы по госбанку
Дебиторская
задолженность
(покупателя путевок с
истекшим сроком
давности)
Прочее (убытки
прошлых лет, резерв
сомнительных долгов,
номинал проданных
акций)
Остаточная стоимость
продажи ОС
9
128
5
0
1,8
128
118
0
118
2194
8789
0,25
Из таблицы видно, что прочие расходы предприятия уменьшились (в 4
раза) и составили 2463 тыс.руб. против 9037 тыс.руб. за 2009 год. Продажа
ОС
произведена
по
рыночной
цене,
определенной
привлеченными
оценщиками. Необходимость оценки рыночной стоимости возникла из-за
невозможности продажи данного объекта по остаточной стоимости.
Одновременно снизились расходы по коллективному договору (проезд,
молоко, подарки к юбилеям, содержание детей в ДДУ).
Итого в результате финансово-хозяйственной деятельности получен
убыток в размере 1984 тыс.руб. в основном за счет продажи объекта
недвижимости по рыночной стоимости (ниже остаточной).
В течении 2010 года, согласно решения собрания акционеров,
произведено начисление из чистой прибыли 2009 года дивидендов
акционерам на общую сумму 19746 рублей. В течении 2010 года выплачено
дивидендов на сумму 1050 рублей.
Дебиторская задолженность на 31.12.2010 г. составила 2273 тыс.руб.
Наиболее крупные дебиторы:
-санаторий «Дружба»
-1452 тыс.руб по взаиморасчетам за
прошлые годы;
-санаторий «Дружба»
-236 тыс.руб. за аренду;
-санаторий «Кульдур»
-84 тыс.руб. за аренду;
-внебюджетные фонды, бюджеты -56 тыс.руб.;
-ООО «Хабаровсккурорт»
-140 тыс.руб. за аренду.
Дебиторская задолженность снизилась на 4675 тыс.руб. за счет суммы
оплаченного долга ОАО «Санаторий «Дружба» (старый долг).
Кредиторская задолженность на 31.12.2010 составила 74 тыс.руб.
Наиболее крупные кредиторы:
-задолженность по налогам – 44 тыс.руб;
-прочие – 25 тыс.руб.
Кредиторская задолженность снизилась на 5082 тыс.руб. за счет суммы
оплаченного долга перед ОАО «Санаторий «Кульдур».
В течении 2010 года предоставлен займ по договору сроком до 1 года в
размере 110 тыс.руб.
События после отчетной даты и условные факты хозяйственной
деятельности в 2010 году не начинались.
Сделок, признаваемых крупными, а также иных сделок, на совершение
которых в соответствии с Уставом Общества распространяется порядок
одобрения крупных сделок в отчетном году не совершалось.
Сделок, признаваемых сделками, в совершении которых имеется
заинтересованность в отчетном году не совершалось.
Заместитель генерального директора по финансам
З.В.Луценко