Инвестиционный меморандум “ Торговый ларек”

ЗААМИНСКИЙ НАЦИОНАЛЬНЫЙ ПРИРОДНЫЙ ПАРК
ТЕХНИКО-ЭКОНОМИЧЕСКОЕ
ОБОСНОВАНИЕ
ПРОЕКТ ЗЕЛЕНЫЙ ЛАРЕК
В ЗААМИНСКОМ НАЦИОНАЛЬНОМ ПРИРОДНОМ ПАРКЕ
(ОРГАНИЗАЦИЯ ТОРГОВЛИ ЛЕКАРСТВЕННЫМИ ТРАВАМИ)
ТАШКЕНТ 2011
ЗААМИНСКИЙ НАЦИОНАЛЬНЫЙ ПРИРОДНЫЙ ПАРК
1. ЦЕЛЬ ПРОЕКТА (РЕЗЮМЕ)
Настоящее технико-экономическое обоснование разработано
INTERBRAND GROUP (Группа компаний и интернет ресурсов).
и
представлено
ЦЕЛЬ ПРОЕКТА заключается в
открытии на территории
Зааминского
национального природного парка «Зеленого ларька» с целью организации торговли
лекарственными травами, орехом, специями (по которым разрешена заготовка в щадящем
режиме), горным медом, прополисом, куртом из козьего молока, ремесленными
национальными сувенирами.
В национальном парке и близлежащих территориях произрастает более 20 видов
лекарственных растений, декоративных более 15 видов, в их числе типчак, ковыли, осоки,
мятлик, пырей, шалфей, зизифора, зверобой, эремурусы, ревень, тюльпаны, астрагал,
полынь, разные виды луков и многие другие растения.
Весной неописуемо прекрасна низкогорная зона, где цветут эфемеры и эфемероиды:
тюльпаны, маки, различные виды лука и великолепные эремурусы.
Имеются горные пасеки.
В приложении А приводится перечень видов растений, включенных в красные
книги МСОП (Международный союз охраны природы,фр. Union internationale pour la
conservation de la nature, IUCN) и Республики Узбекистан, сбор и заготовка которых
запрещена.
РЫНОК И КОНЦЕПЦИЯ МАРКЕТИНГА
В настоящее время местное население в значительных объемах заготавливает и
реализует лекарственные травы. В приложении В приводится фото основного ассортимента
лекарственных трав.
Однако, основной объем заготовок в конечном итоге выбрасывается из-за
неправильных заготовок, хранения и упаковки. Ниже приводится фото, произведенные на
территории Зааминского национального природного парка.
2
ЗААМИНСКИЙ НАЦИОНАЛЬНЫЙ ПРИРОДНЫЙ ПАРК
Мы видим разложенные на земле под открытым солнцем продукты питания (курт,
специи, семечки), лекарственные травы, которые сразу после заготовки упаковываются
целлофановые пакеты и реализуются разложенные под палящими лучами солнца. В итоге
лекарственные травы теряют энергетическую и целебную ценность, продукты питания
покупать небезопасно по санитарным требованиям.
Не всякий турист рискнет покупать в таких условиях, хотя при надлежащем хранении
и предложении дары природы имеют огромную ценность. В нынешней ситуации
значительные объемы лекарственных трав просто выбрасываются.
Предлагаемый проект предполагает открытие на территории
Зааминского
национального природного парка у родника «Зеленого ларька» с целью организации
торговли с соблюдением санитарных норм и ответственностью перед окружающей средой.
«Зеленый ларек» планируется
вписывающийся в ландшафт парка.
построить
из
природного
камня
гармонично
3
ЗААМИНСКИЙ НАЦИОНАЛЬНЫЙ ПРИРОДНЫЙ ПАРК
РЕАЛИЗАЦИЯ ПРОЕКТА:
Для реализации проекта необходимо:
А)
Экологическое просвещение населения.
В)
Осуществить незначительные финансовые
инвестиции для организации работы «Зеленого
ларька».
С) Установить биологический (без использования
химических реагентов) биотуалет в туалетной
кабинке, строго с использованием торфяных
картриджей, которые легко утилизируются без
последствий для экологии (справка – биотуалеты
китайского производства не отвечают требованиям
экологии – основаны на использовании химических
реагентов).
С целью организации бизнеса по розничной торговле
на легальной основе планируется регистрация общества с
ограниченной ответственностью, оформление кассового
аппарата в налоговой инспекции.
Основные предположения по проекту:
‰
Количество потенциальных покупателей/день – 30 человек;
‰
Продолжительность сезона – 3 месяца;
‰
Основной ассортимент:
= лекарственные травы – более 20 разновидностей;
= мед горный натуральный;
= прополис;
= пыльца;
= маточное молочко;
= специи;
= масло можжевельника;
= арчовая смола;
= семечки;
= орехи;
= курт из козьего молока;
= женьшень;
= национальные сувениры;
= др.
4
ЗААМИНСКИЙ НАЦИОНАЛЬНЫЙ ПРИРОДНЫЙ ПАРК
Мед горный
БЮДЖЕТ ОСУЩЕСТВЛЕНИЯ ПРОЕКТА составляет 8 855,00 USD.
USD
ОБЩАЯ СТОИМОСТЬ ПРОЕКТА
в том числе
I Здание ларька
II Прочие вспомогательные сооружения,
благоустройство территории
III биотуалет в туалетной кабинке
100,00%
8 855,00
39,75%
3 520,00
22,59%
2 000,00
11,29%
1 000,00
IV Рабочий капитал
V Непредвиденные расходы / Резерв
19,01%
7,36%
1 683,00
652,00
ФИНАНСОВАЯ ОЦЕНКА ВАРИАНТОВ РЕАЛИЗАЦИИ ПРОЕКТА
Расчеты окупаемости и инвестиционной привлекательности проекта приведены в
приложении D.
Основные производственно - экономические показатели проекта
Наименование
Товарооборот в первый год
Товарооборот
Объем выплачиваемых налогов
Коэффициенты рентабельности (%) в 1 год
Валовая прибыль/Всего продаж
Чистая прибыль/Всего продаж
Товарооборот в первый год
Значение
140 400 USD/ год
140 400 USD/ год
1 404 USD/ год
16 %
10,4 %
140 400 USD/ год
5
ЗААМИНСКИЙ НАЦИОНАЛЬНЫЙ ПРИРОДНЫЙ ПАРК
ПЛАН РЕАЛИЗАЦИИ
реализация
при 100%
загрузке
Цена за
единицу
(USD)
Годовой
объем (USD)
Лекарственные травы
54 000,00
Шт. пучков
0,40
21 600,00
Национальные сувениры
27 000,00
Шт.
2,00
54 000,00
5 400,00
упаковок
8,00
43 200,00
27 000,00
упаковок
0,80
21 600,00
мед горный натуральный,
прополис, пыльца,
маточное молочко
разное (специи, масло
можжевельника, семечки,
орехи, курт из козьего
молока)
ОСВОЕНИЕ МОЩНОСТЕЙ (%)
1 год
2 год
3 год
4 год
Лекарственные травы
50,00%
80,00%
90,00%
90,00%
Сувениры
50,00%
80,00%
90,00%
90,00%
мед горный натуральный,
прополис, пыльца,
маточное молочко
50,00%
80,00%
90,00%
90,00%
разное (специи, масло
можжевельника, семечки,
орехи, курт из козьего
молока)
50,00%
80,00%
90,00%
90,00%
1 год
2 год
3 год
4 год
Лекарственные травы
10 800
17 280
19 440
19 440
Сувениры
27 000
43 200
48 600
48 600
21 600
34 560
38 880
38 880
10 800
17 280
19 440
19 440
70 200
112 320
126 360
126
360
ПЛАН ПРОДАЖ (USD)
мед горный натуральный,
прополис, пыльца, маточное
молочко
разное (специи, масло
можжевельника, семечки, орехи,
курт из козьего молока)
ОБЩИЙ ОБЪЁМ ПРОДАЖ
6
ЗААМИНСКИЙ НАЦИОНАЛЬНЫЙ ПРИРОДНЫЙ ПАРК
ПРОГНОЗ ФИНАНСОВЫХ РЕЗУЛЬТАТОВ (USD)
1 год
Товарооборот
61 358
8 842
6 279
2 год
112
320
95 347
16 973
6 638
70 200
Себестоимость
Валовая прибыль
Расходы периодa
3 год
4 год
126 360
126 360
106 215
20 145
6 758
106 245
20 115
6 758
Прибыль от основной деятельности
Прибыль от общехозяйственной
деятельности
Единый налоговый платеж (1 %)
0
0
0
0
2 563
702
10 335
1 123
13 387
1 264
13 357
1 264
Чистая прибыль
1 861
9 212
12 124
12 094
1
ПОТОК НАЛИЧНОСТИ (USD)
Товарооборот
Изменение в рабочем капитале
Наличность от продаж
Фабричная стоимость
проданной продукции
Валовые поступления
наличности
Расходы периода
Налоги
Амортизация
Операционные потоки (A)
Собственный капитал
Инвестиции
Проценты по кредиту (B)
Поступления наличности до
погашения основного долга
Выплата основного долга (D)
Чистый поток наличности:
Кумулятивный поток наличности
1 год
70 200
1 349
68 851
2 год
112 320
1 810
110 510
3 год
126 360
602
125 758
4 год
126 360
61 358
95 347
106 215
106 245
7 492
15 163
19 543
20 115
6 279
702
776
1 287
6 638
1 123
776
8 178
6 758
1 264
276
11 798
6 758
1 264
276
12 370
0
0
0
0
1 287
8 178
11 798
12 370
0
1 287
1 287
0
8 178
9 465
0
11 798
21 263
0
12 370
33 633
0
126 360
ИНТЕГРАЛЬНЫЕ ПОКАЗАТЕЛИ ПРОЕКТА
Показатель
Ставка дисконтирования, %
Период окупаемости - PB, год
PV на 3 год
Чистый приведенный доход на 3 год – NPV
Внутренняя норма рентабельности на 3 год - IRR, %
Индекс рентабельности (Profitability Index, PI)
Коэффициент эффективности инвестиций (Accounting
Rate of Return, ARR)
Рентабельность инвестиций на 3 год (Return On
Investment, ROI)
Точка безубыточности
15 %
2,5 года
15 060 USD
6 205 USD
44 %
2,31
142,57 %
183 %
41 %
7
ЗААМИНСКИЙ НАЦИОНАЛЬНЫЙ ПРИРОДНЫЙ ПАРК
Период расчета интегральных показателей - 72 мес. Денежные потоки (Cash-Flow)
предприятия прогнозировались на период 6 лет с начала деятельности. Произведенный
финансово-экономический анализ проекта показал, что проект является экономически
эффективным, обеспечивает высокую окупаемость произведенных инвестиций.
Дисконтированный срок окупаемости проекта, при годовой ставке сравнения 15 %
составляет 2,5 года (с начала деятельности) и при этом в конце прогнозного периода
(шесть лет) Чистая текущая стоимость инвестиций (NPV) составит 25 599 USD.
Внутренняя норма окупаемости инвестиций
составляет 70 % (на 6 год), что
свидетельствует об устойчивости проекта к изменениям внешней среды.
АНАЛИЗ ЧУВСТВИТЕЛЬНОСТИ ПРОЕКТА
Анализ чувствительности проекта позволяет сделать выводы:
•
•
•
Проект сохраняет устойчивость при снижении цен на товары на 15 %
Проект сохраняет устойчивость при снижении объема реализации до 45 %
Проект сохраняет устойчивость при повышении цен на закупаемое сырье на 50 %.
РИСКИ ПРОЕКТА
Наиболее значимые риски проекта:
1.
Недовольство туристов отсутствием организованного места для сбора и
утилизации бытовых отходов.
2.
Обеспечение безопасности жизни и здоровья туристов.
3.
Обеспечение пожарной безопасности лесных угодий.
4.
Засушливый сезон.
5.
Неправильная заготовка сырья.
Пути преодоления названных рисков:
1. экологическое просвещение населения, отдыхающих;
2. организация сбора и утилизация бытового мусора и отходов, в особенности
практически неразлагающихся пластиковых емкостей;
3. введение системы жестких (в финансовом смысле) штрафов за причинение вреда
растительному и животному миру парка и разброс мусора;
4. выпуск буклетов, фотоальбомов, путеводителей, справочных материалов и иной
печатной продукции, освещение деятельности, достопримечательностей и
значимости национального природного парка в средствах массовой информации.
5. Обеспечение безопасности жизни и здоровья туристов на государственном уровне.
6. Обеспечение пожарной безопасности на государственном уровне.
Основным условием успеха в любом деле являются профессионалы, грамотный
подбор и расстановка кадров. Учредители проекта должны привлечь к реализации проекта
специалистов имеющих богатый практический опыт работы с травами.
8
ЗААМИНСКИЙ НАЦИОНАЛЬНЫЙ ПРИРОДНЫЙ ПАРК
ВЫВОДЫ
ПРОЕКТ является высокорентабельным и способствует сохранению и развитию
природного богатства страны - Зааминского национального природного парка.
ПРИЛОЖЕНИЕ А
Перечень видов растений, включенных в красные книги МСОП (Международный
союз охраны природы,фр. Union internationale pour la conservation de la nature, IUCN)
и Республики Узбекистан, сбор и заготовка которых запрещена.
1. Ширач зеленоватый
2. Ширач молочноцветковый
3. Тюльпан волосистотычиночный
4. Тюльпан туркестанский
5. Тюльпан родственный
6. Лук стебельчатый
7. Безвременник Кессельринга
8. Шафран Королькова
9. Аконит таласский
10. Аконит зарафшанский
11. Хохлатка Северцова
12. Ферула Мускатная
13. Кузиния джизакская
9
ЗААМИНСКИЙ НАЦИОНАЛЬНЫЙ ПРИРОДНЫЙ ПАРК
ПРИЛОЖЕНИЕ В
Шалфей
Спирея горная
Кизильник
Астрагал
10
ЗААМИНСКИЙ НАЦИОНАЛЬНЫЙ ПРИРОДНЫЙ ПАРК
Жимолость
Эремурус
Ромашка
Душица
11
ЗААМИНСКИЙ НАЦИОНАЛЬНЫЙ ПРИРОДНЫЙ ПАРК
Барбарис
Типчак
Мать-и-мачеха
12
ЗААМИНСКИЙ НАЦИОНАЛЬНЫЙ ПРИРОДНЫЙ ПАРК
Зира
Эфедра
Чистотел
13
ЗААМИНСКИЙ НАЦИОНАЛЬНЫЙ ПРИРОДНЫЙ ПАРК
Зверобой
Росторопша
Лопух
Ревень
Крапива
Зизифора
14
ЗААМИНСКИЙ НАЦИОНАЛЬНЫЙ ПРИРОДНЫЙ ПАРК
ПРИЛОЖЕНИЕ С
Цивилизованное решение - БИОТУАЛЕТ + ТУАЛЕТНАЯ КАБИНА
15