PDF 575,29 Kb - Новороссийский морской торговый порт
реклама
НОВОРОССИЙСКИЙ МОРСКОЙ ТОРГОВЫЙ ПОРТ Консолидированная финансовая информация За девять месяцев, закончившихся 30 сентября 2015 года ПУБЛИЧНОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО «НОВОРОССИЙСКИЙ МОРСКОЙ ТОРГОВЫЙ ПОРТ» И ДОЧЕРНИЕ ПРЕДПРИЯТИЯ ПРОМЕЖУТОЧНЫЙ СОКРАЩЕННЫЙ КОНСОЛИДИРОВАННЫЙ ОТЧЕТ О СОВОКУПНОМ ДОХОДЕ/(УБЫТКЕ) ЗА ДЕВЯТЬ МЕСЯЦЕВ, ЗАКОНЧИВШИХСЯ 30 СЕНТЯБРЯ 2015 ГОДА (в тысячах долларов США, за исключением показателей прибыли на одну акцию) Девять месяцев, закончившихся Приме- 30 сентября чания 2015 года ВЫРУЧКА СЕБЕСТОИМОСТЬ УСЛУГ ВАЛОВАЯ ПРИБЫЛЬ Коммерческие, общехозяйственные и административные расходы Прочие операционные доходы, нетто ПРИБЫЛЬ ОТ ОПЕРАЦИОННОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ Финансовые доходы Финансовые расходы Доля в прибыли/(убытке) совместного предприятия, нетто Расходы по курсовым разницам, нетто Прочие доходы/(расходы), нетто ПРИБЫЛЬ ДО НАЛОГООБЛОЖЕНИЯ Расход по налогу на прибыль ПРИБЫЛЬ ЗА ПЕРИОД ПРОЧИЙ СОВОКУПНЫЙ (УБЫТОК)/ДОХОД ЗА ПЕРИОД ЗА ВЫЧЕТОМ НАЛОГА НА ПРИБЫЛЬ Статьи, которые могут подлежать последующей реклассификации в прибыли или убытки: Эффект от пересчета в валюту представления отчетности Статьи, которые не могут подлежать последующей реклассификации в прибыли или убытки: Переоценка чистых обязательств по вознаграждениям работникам ПРОЧИЙ СОВОКУПНЫЙ УБЫТОК ЗА ПЕРИОД ЗА ВЫЧЕТОМ НАЛОГА НА ПРИБЫЛЬ ИТОГО СОВОКУПНЫЙ ДОХОД/(УБЫТОК) ЗА ПЕРИОД Прибыль за период, относящаяся к: Акционерам материнской компании Неконтрольным долям владения 3 4 654,676 (178,672) 476,004 746,919 (303,044) 443,875 5 (31,230) 1,638 446,412 (50,082) 1,547 395,340 42,054 (70,042) 1,986 (243,779) 52 176,683 24,744 (115,098) (2,580) (286,360) (777) 15,269 (20,181) 156,502 (5,182) 10,087 (45,495) (185,466) 16 Средневзвешенное количество обыкновенных акций в обращении БАЗОВАЯ И РАЗВОДНЕННАЯ ПРИБЫЛЬ НА АКЦИЮ (долл. США) __________________________ Батов С.Х. Генеральный директор (185,485) 111,023 (175,398) 1 2,423 7,664 10,087 105,020 6,003 (176,439) 1,041 111,023 (175,398) 18,743,128,904 18,743,128,904 0.0078 0.0001 __________________________ Качан Г.И. Главный бухгалтер 30 ноября 2015 года (19) (45,479) 146,482 10,020 156,502 Совокупный доход/(убыток), относящийся к: Акционерам материнской компании Неконтрольным долям владения Девять месяцев, закончившихся 30 сентября 2014 года ПУБЛИЧНОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО «НОВОРОССИЙСКИЙ МОРСКОЙ ТОРГОВЫЙ ПОРТ» И ДОЧЕРНИЕ ПРЕДПРИЯТИЯ ПРОМЕЖУТОЧНЫЙ СОКРАЩЕННЫЙ КОНСОЛИДИРОВАННЫЙ ОТЧЕТ О ФИНАНСОВОМ ПОЛОЖЕНИИ ПО СОСТОЯНИЮ НА 30 СЕНТЯБРЯ 2015 ГОДА (в тысячах долларов США) Примечания АКТИВЫ ВНЕОБОРОТНЫЕ АКТИВЫ: Основные средства Гудвил Права на использование причальных сооружений Прочие финансовые активы Инвестиции в совместное предприятие Запасные части Отложенные налоговые активы Прочие нематериальные активы Прочие внеоборотные активы ОБОРОТНЫЕ АКТИВЫ: Товарно-материальные запасы Авансы, выданные поставщикам Торговая и прочая дебиторская задолженность, нетто НДС к возмещению и прочие налоги к получению Налог на прибыль к получению Прочие финансовые активы Денежные средства и их эквиваленты ИТОГО АКТИВЫ 30 сентября 2015 года 31 декабря 2014 года 999,519 536,664 2,855 16,724 1,554 4,491 133,821 1,291 3,811 1,700,730 1,163,391 631,850 3,602 17,999 4,721 128,899 1,442 3,195 1,955,099 8,305 4,087 26,422 14,064 761 1,283 317,405 372,327 9,069 7,992 20,979 15,518 355 679 310,723 365,315 2,073,057 2,320,414 КАПИТАЛ И ОБЯЗАТЕЛЬСТВА КАПИТАЛ: Уставный капитал Собственные акции, выкупленные у акционеров Резерв пересчета иностранной валюты Нераспределенная прибыль Капитал акционеров материнской компании 10,471 (281) (547,152) 831,378 294,416 Неконтрольные доли владения 26,727 25,521 321,143 293,773 6 1,323,956 7,524 3,956 129,406 2,553 1,467,395 10,437 4,448 152,437 711 168,033 6 251,610 4,969 5,257 6,691 2,830 4,316 8,846 284,519 1,722,119 8,809 7,823 14,100 3,247 11,951 72,820 17,739 1,858,608 2,073,057 2,320,414 ИТОГО КАПИТАЛ ДОЛГОСРОЧНЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА: Долгосрочные кредиты и займы Обязательства по финансовой аренде Обязательства по вознаграждениям работникам Отложенные налоговые обязательства Прочие долгосрочные обязательства КРАТКОСРОЧНЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА: Краткосрочная часть долгосрочных кредитов и займов Текущие обязательства по финансовой аренде Торговая и прочая кредиторская задолженность Авансы, полученные от покупателей Налоги к уплате Налог на прибыль к уплате Текущие обязательства по валютно-процентному свопу Начисленные расходы ИТОГО КАПИТАЛ И ОБЯЗАТЕЛЬСТВА 2 10,471 (281) (505,673) 763,735 268,252 ПУБЛИЧНОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО «НОВОРОССИЙСКИЙ МОРСКОЙ ТОРГОВЫЙ ПОРТ» И ДОЧЕРНИЕ ПРЕДПРИЯТИЯ ПРОМЕЖУТОЧНЫЙ СОКРАЩЕННЫЙ КОНСОЛИДИРОВАННЫЙ ОТЧЕТ О ДВИЖЕНИИ ДЕНЕЖНЫХ СРЕДСТВ ЗА ДЕВЯТЬ МЕСЯЦЕВ, ЗАКОНЧИВШИХСЯ 30 СЕНТЯБРЯ 2015 ГОДА (в тысячах долларов США) Девять месяцев, закончившихся Приме- 30 сентября чания 2015 года Девять месяцев, закончившихся 30 сентября 2014 года Денежные средства, полученные от операционной деятельности Налог на прибыль уплаченный Проценты уплаченные 470,904 (54,512) (68,852) 433,161 (43,760) (85,103) Чистые денежные средства, полученные от операционной деятельности 347,540 304,298 Поступления от реализации основных средств Приобретения основных средств Поступления от реализации прочих финансовых активов Приобретения прочих финансовых активов Проценты полученные Приобретение прочих нематериальных активов 261 (50,415) 1,443 (953) 21,753 (782) 7,218 (58,773) 5,063 (5,163) 20,154 (782) Чистые денежные средства, использованные в инвестиционной деятельности (28,693) (32,283) Погашение кредитов и займов Дивиденды уплаченные Расчеты по валютно-процентному свопу Платежи по финансовой аренде (151,476) (79,417) (57,857) (7,942) (207,664) (12,354) (9,536) Чистые денежные средства, использованные в финансовой деятельности (296,692) (229,554) Движение денежных средств по операционной деятельности Движение денежных средств по инвестиционной деятельности Движение денежных средств по финансовой деятельности Увеличение денежных средств и их эквивалентов, нетто 22,155 42,461 Денежные средства и их эквиваленты на начало периода Эффект пересчета в валюту представления отчетности по денежным средствам и их эквивалентам 310,723 420,966 (15,473) (20,666) Денежные средства и их эквиваленты на конец периода 317,405 442,761 3 ПУБЛИЧНОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО «НОВОРОССИЙСКИЙ МОРСКОЙ ТОРГОВЫЙ ПОРТ» И ДОЧЕРНИЕ ПРЕДПРИЯТИЯ ПРИМЕЧАНИЯ К КОНСОЛИДИРОВАННОЙ ФИНАНСОВОЙ ИНФОРМАЦИИ ЗА ДЕВЯТЬ МЕСЯЦЕВ, ЗАКОНЧИВШИХСЯ 30 СЕНТЯБРЯ 2015 ГОДА (в тысячах долларов США, если не указано иное) 1. ОСНОВНЫЕ ПОЛОЖЕНИЯ УЧЕТНОЙ ПОЛИТИКИ Учетная политика, применяемая при подготовке данной консолидированной финансовой информации, соответствует учетной политике, использованной при подготовке консолидированной финансовой отчетности за год, закончившийся 31 декабря 2014 года. Функциональная валюта и валюта представления финансовой отчетности Денежной единицей, используемой НМТП и, преимущественно, всеми его дочерними предприятиями в качестве функциональной валюты, является российский рубль («руб.»). Денежной единицей, используемой при представлении данной консолидированной финансовой информации, является доллар США. Обменные курсы Ниже приведены обменные курсы, использованные консолидированной финансовой информации: при 30 сентября 2015 года На конец отчетного периода Руб. / 1 долл. США Руб. / 1 евро 66.24 74.58 составлении 31 декабря 2014 года 56.26 68.34 Девять месяцев, закончившихся 30 сентября 30 сентября 2015 года 2014 года Средние курсы за период Руб. / 1 долл. США Руб. / 1 евро 2. Группой 59.28 66.26 35.39 47.99 ИНФОРМАЦИЯ ПО СЕГМЕНТАМ Деятельность Группы разделяется на отчетные сегменты по типу услуг: стивидорные и дополнительные услуги порта; услуги флота; а также прочие услуги, включающие, в основном, сдачу в аренду, перепродажу электроэнергии и коммунальные услуги внешним клиентам (которые по отдельности не составляют отдельных отчетных сегментов). Стивидорные и дополнительные услуги порта и услуги флота также разделяются по регионам. В результате разделения, все решения в отношении распределения ресурсов и оценки результатов деятельности принимаются отдельно по Новороссийску, Приморску и Балтийску для стивидорных и дополнительных услуг порта и по Новороссийску и Приморску для услуг флота. За деятельность каждого сегмента отвечает отдельное ответственное лицо. Главное должностное лицо, принимающее решения по операционной деятельности, отвечает за распределение ресурсов и оценку эффективности работы каждого сегмента бизнеса. Выручка и результаты по сегментам Продажи между сегментами производятся по ценам, установленным прейскурантами компаний Группы. Прейскурант содержит как услуги, тарифы по которым контролируются государством, так и другие услуги, цены на которые устанавливает Группа. Цены на нерегулируемые услуги устанавливаются по рыночным ставкам. Выручка и результаты по сегментам за девять месяцев, закончившихся 30 сентября 2015 и 2014 года, представлены следующим образом: 4 ПУБЛИЧНОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО «НОВОРОССИЙСКИЙ МОРСКОЙ ТОРГОВЫЙ ПОРТ» И ДОЧЕРНИЕ ПРЕДПРИЯТИЯ ПРИМЕЧАНИЯ К КОНСОЛИДИРОВАННОЙ ФИНАНСОВОЙ ИНФОРМАЦИИ ЗА ДЕВЯТЬ МЕСЯЦЕВ, ЗАКОНЧИВШИХСЯ 30 СЕНТЯБРЯ 2015 ГОДА (в тысячах долларов США, если не указано иное) Выручка по сегментам Девять месяцев, закончившихся 30 30 сентября сентября 2015 года 2014 года Стивидорные и дополнительные услуги Новороссийск Приморск Балтийск Услуги флота Новороссийск Приморск Итого отчетные сегменты Прочие Итого сегменты 3. Продажи между сегментами Девять месяцев, закончившихся 30 30 сентября сентября 2015 года 2014 года Прибыль по сегментам Девять месяцев, закончившихся 30 30 сентября сентября 2015 года 2014 года 588,650 475,452 105,723 7,475 670,431 537,159 121,302 11,970 2,776 2,617 159 - 5,186 4,870 316 - 394,801 320,761 70,166 3,874 350,280 282,737 61,856 5,687 57,906 35,381 22,525 63,140 40,554 22,586 1,275 1,260 15 1,959 1,875 84 36,448 20,852 15,596 28,414 17,304 11,110 646,556 733,571 4,051 7,145 431,249 378,694 8,120 13,348 7,155 11,446 10,591 14,696 654,676 746,919 11,206 18,591 441,840 393,390 Нераспределенные суммы (265,157) (378,121) Прибыль до налогообложения 176,683 15,269 ВЫРУЧКА Девять месяцев, закончившихся 30 сентября 30 сентября 2015 года 2014 года 4. Стивидорные услуги Дополнительные услуги порта Услуги флота Прочие 507,725 80,925 57,906 8,120 591,052 79,379 63,140 13,348 Итого 654,676 746,919 СЕБЕСТОИМОСТЬ УСЛУГ Девять месяцев, закончившихся 30 сентября 30 сентября 2015 года 2014 года Топливо для перепродажи и собственного потребления Амортизация Заработная плата Аренда Страховые взносы, начисляемые на заработную плату Ремонт и техобслуживание Субподрядчики Материалы Электроэнергия и коммунальные услуги Прочие Итого 5 41,729 37,487 36,936 27,542 10,026 8,635 5,660 4,665 3,551 2,441 94,632 55,462 55,507 44,551 15,190 12,291 9,623 6,332 5,983 3,473 178,672 303,044 ПУБЛИЧНОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО «НОВОРОССИЙСКИЙ МОРСКОЙ ТОРГОВЫЙ ПОРТ» И ДОЧЕРНИЕ ПРЕДПРИЯТИЯ ПРИМЕЧАНИЯ К КОНСОЛИДИРОВАННОЙ ФИНАНСОВОЙ ИНФОРМАЦИИ ЗА ДЕВЯТЬ МЕСЯЦЕВ, ЗАКОНЧИВШИХСЯ 30 СЕНТЯБРЯ 2015 ГОДА (в тысячах долларов США, если не указано иное) 5. КОММЕРЧЕСКИЕ, ОБЩЕХОЗЯЙСТВЕННЫЕ И АДМИНИСТРАТИВНЫЕ РАСХОДЫ Девять месяцев, закончившихся 30 сентября 30 сентября 2015 года 2014 года 6. Заработная плата Налоги, за исключением налога на прибыль Страховые взносы, начисляемые на заработную плату Амортизация Охранные услуги Пожертвования на благотворительные цели Ремонт и техобслуживание Убыток от обесценения, признанный в торговой и прочей дебиторской задолженности Материалы Прочие 13,440 3,687 2,915 2,416 1,905 1,270 863 22,548 6,572 4,559 3,342 3,025 2,442 1,078 846 547 3,341 331 824 5,361 Итого 31,230 50,082 КРЕДИТЫ И ЗАЙМЫ Процентная ставка Срок погашения 30 сентября 2015 года 31 декабря 2014 года 9.0% апрель 2015 года - 72,180 LIBOR 3М + 5% январь 2018 года 1,575,566 1,649,939 1,575,566 1,722,119 Необеспеченные займы Рублевые облигации (руб.) Обеспеченные кредиты Сбербанк (долл. США) Итого кредиты и займы Краткосрочная часть долгосрочных кредитов и займов (251,610) Итого долгосрочные кредиты и займы (1,722,119) 1,323,956 - Кредиты и займы Группы на 30 сентября 2015 года подлежат погашению следующим образом: Основная сумма долга К погашению в течение трех месяцев К погашению в срок от трех до шести месяцев К погашению в срок от шести до двенадцати месяцев От 1 до 2 лет От 2 до 5 лет Итого Процентное обязательство по договору Итого 74,652 - 20,989 19,989 95,641 19,989 174,652 249,304 38,060 79,038 212,712 328,342 524,304 799,652 59,085 14,058 583,389 813,710 1,573,260 152,181 1,725,441 Кредиты и займы Группы на 31 декабря 2014 года подлежат погашению следующим образом: 6 ПУБЛИЧНОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО «НОВОРОССИЙСКИЙ МОРСКОЙ ТОРГОВЫЙ ПОРТ» И ДОЧЕРНИЕ ПРЕДПРИЯТИЯ ПРИМЕЧАНИЯ К КОНСОЛИДИРОВАННОЙ ФИНАНСОВОЙ ИНФОРМАЦИИ ЗА ДЕВЯТЬ МЕСЯЦЕВ, ЗАКОНЧИВШИХСЯ 30 СЕНТЯБРЯ 2015 ГОДА (в тысячах долларов США, если не указано иное) Процентное обязательство по договору Основная сумма долга К погашению в течение трех месяцев К погашению в срок от трех до шести месяцев К погашению в срок от шести до двенадцати месяцев От 1 до 2 лет От 2 до 5 лет Итого Итого 1,498,191 145,623 22,495 23,908 1,520,686 169,531 74,548 1,718,362 41,434 87,837 115,982 1,806,199 - 74,318 54,469 74,318 54,469 1,718,362 216,624 1,934,986 Для займов с переменной процентной ставкой процентное обязательство по договору для будущих периодов рассчитывается исходя из эффективной процентной ставки по займам с переменной ставкой на 30 сентября 2015 года, составившей 5.35% (31 декабря 2014 года: 5.25%). Финансовые обязательства Группы включают кредиты и займы, выраженные в долларах США. Колебание курса доллара США приводит к появлению доходов или расходов по курсовым разницам, которые влияют на финансовый результат Группы. В течение девяти месяцев, закончившихся 30 сентября 2015 года, чистые расходы по курсовым разницам, связанным с финансовыми обязательствами, снизили прибыль Группы до налогообложения на 262,118 (в течение девяти месяцев, закончившихся 30 сентября 2014 года, чистые расходы по курсовым разницам, связанным с финансовыми обязательствами, снизили прибыль Группы до налогообложения на 346,843). 7. СОБЫТИЯ ПОСЛЕ ОТЧЕТНОЙ ДАТЫ Совет директоров НМТП рекомендовал внеочередному общему собранию акционеров выплатить дивиденды по итогам девяти месяцев, закончившихся 30 сентября 2015 года из расчета 0.12 центов США на акцию. Всего на выплату дивидендов рекомендовано направить 23,108. 7
