Отчёт за 3 кв. 2012г. - Национальный стандарт
реклама
ОГЛАВЛЕНИЕ Номер раздела, подраздела, приложения Название раздела, подраздела, приложения Номер страницы Введение ...................................................................................................................................................... 7 Основания возникновения обязанности осуществлять раскрытие информации в форме ежеквартального отчета. .........................................................................................................................7 I. Краткие сведения о лицах, входящих в состав органов управления кредитной организации эмитента, сведения о банковских счетах, об аудиторе, оценщике и о финансовом консультанте кредитной организации - эмитента, а также об иных лицах, подписавших ежеквартальный отчет .. 8 1.1. Лица, входящие в состав органов управления кредитной организации – эмитента ..................8 1.2. Сведения о банковских счетах кредитной организации - эмитента ............................................8 1.3. Сведения об аудиторе (аудиторах) кредитной организации - эмитента ...................................10 1.4. Сведения об оценщике кредитной организации - эмитента.......................................................14 1.5. Сведения о консультантах кредитной организации – эмитента ................................................14 1.6. Сведения об иных лицах, подписавших ежеквартальный отчет ...............................................14 II. Основная информация о финансово-экономическом состоянии кредитной организации эмитента ..................................................................................................................................................... 15 2.1. Показатели финансово-экономической деятельности кредитной организации – эмитента за последний завершенный финансовый год, а также за ___9______ месяца (ев) текущего года, а также за аналогичный период предшествующего года: ....................................................................15 2.2. Рыночная капитализация кредитной организации - эмитента ...................................................16 2.3. Обязательства кредитной организации – эмитента ....................................................................16 2.3.1. Заемные средства и кредиторская задолженность ...............................................................16 2.3.2. Кредитная история кредитной организации - эмитента ......................................................18 2.3.3. Обязательства кредитной организации - эмитента из обеспечения, предоставленного третьим лицам ...................................................................................................................................18 2.3.4. Прочие обязательства кредитной организации - эмитента .................................................19 2.4. Риски, связанные с приобретением размещаемых эмиссионных ценных бумаг .....................20 2.4.1. Кредитный риск .......................................................................................................................20 2.4.2. Страновой риск........................................................................................................................21 2.4.3. Рыночный риск ........................................................................................................................21 а) фондовый риск .........................................................................................................................21 б) валютный риск .........................................................................................................................22 в) процентный риск ......................................................................................................................22 2.4.4. Риск ликвидности ....................................................................................................................22 2.4.5. Операционный риск ................................................................................................................23 2.4.6. Правовой риск .........................................................................................................................24 2.4.7. Риск потери деловой репутации (репутационный риск) .....................................................24 2.4.8. Стратегический риск ...............................................................................................................25 III. Подробная информация о кредитной организации - эмитенте ....................................................... 26 3.1. История создания и развитие кредитной организации – эмитента ...........................................26 2 3.1.1. Данные о фирменном наименовании кредитной организации – эмитента.......................26 3.1.2. Сведения о государственной регистрации кредитной организации - эмитента................26 3.1.3. Сведения о создании и развитии кредитной организации - эмитента ...............................27 3.1.4. Контактная информация .........................................................................................................28 3.1.5. Идентификационный номер налогоплательщика ................................................................28 3.1.6. Филиалы и представительства кредитной организации – эмитента ..................................29 3.2. Основная хозяйственная деятельность кредитной организации - эмитента ............................29 3.2.1. Отраслевая принадлежность кредитной организации – эмитента .....................................29 3.2.2. Основная хозяйственная деятельность кредитной организации – эмитента .....................29 3.3. Планы будущей деятельности кредитной организации – эмитента ..........................................30 3.4. Участие кредитной организации - эмитента в промышленных, банковских и финансовых группах, холдингах, концернах и ассоциациях ..................................................................................31 3.5. Подконтрольные кредитной организации - эмитенту организации, имеющие для нее существенное значение (подконтрольные организации) ..................................................................31 3.6. Состав, структура и стоимость основных средств кредитной организации - эмитента, информация о планах по приобретению, замене, выбытию основных средств, а также обо всех фактах обременения основных средств кредитной организации – эмитента..................................33 3.6.1. Основные средства ..................................................................................................................34 IV. Сведения о финансово-хозяйственной деятельности кредитной организации - эмитента ......... 36 4.1. Результаты финансово-хозяйственной деятельности кредитной организации – эмитента ....36 4.2. Ликвидность кредитной организации - эмитента, достаточность собственных средств (капитала) ...............................................................................................................................................38 4.3. Финансовые вложения кредитной организации - эмитента .......................................................40 А) Вложения в эмиссионные ценные бумаги: ...........................................................................40 Б) Вложения в неэмиссионные ценные бумаги: .......................................................................42 4.4. Нематериальные активы кредитной организации - эмитента ....................................................44 4.5. Сведения о политике и расходах кредитной организации - эмитента в области научнотехнического развития, в отношении лицензий и патентов, новых разработок и исследований .45 4.6. Анализ тенденций развития в сфере основной деятельности кредитной организации эмитента .................................................................................................................................................46 4.6.1. Анализ факторов и условий, влияющих на деятельность кредитной организации эмитента .............................................................................................................................................48 4.6.2. Конкуренты кредитной организации - эмитента..................................................................49 V. Подробные сведения о лицах, входящих в состав органов управления кредитной организации эмитента, органов кредитной организации - эмитента по контролю за ее финансовохозяйственной деятельностью, и краткие сведения о сотрудниках (работниках) кредитной организации - эмитента ............................................................................................................................ 50 5.1. Сведения о структуре и компетенции органов управления кредитной организации эмитента .................................................................................................................................................50 5.2. Информация о лицах, входящих в состав органов управления кредитной организации эмитента .................................................................................................................................................52 5.3. Сведения о размере вознаграждения, льгот и (или) компенсации расходов по каждому органу управления кредитной организации – эмитента ....................................................................64 3 5.4. Сведения о структуре и компетенции органов контроля за финансово-хозяйственной деятельностью кредитной организации – эмитента...........................................................................65 5.5. Информация о лицах, входящих в состав органов контроля за финансово-хозяйственной деятельностью кредитной организации - эмитента ...........................................................................65 5.6. Сведения о размере вознаграждения, льгот и (или) компенсации расходов по органу контроля за финансово-хозяйственной деятельностью кредитной организации – эмитента ........69 5.7. Данные о численности и обобщенные данные об образовании и о составе сотрудников (работников) кредитной организации - эмитента, а также об изменении численности сотрудников (работников) кредитной организации - эмитента ........................................................69 5.8. Сведения о любых обязательствах кредитной организации - эмитента перед сотрудниками (работниками), касающихся возможности их участия в уставном капитале кредитной организации – эмитента ........................................................................................................................70 VI. Сведения об участниках (акционерах) кредитной организации - эмитента и о совершенных кредитной организацией - эмитентом сделках, в совершении которых имелась заинтересованность ..................................................................................................................................................................... 71 6.1. Сведения об общем количестве акционеров (участников) кредитной организации - эмитента .................................................................................................................................................................71 6.2. Сведения об участниках (акционерах) кредитной организации - эмитента, владеющих не менее чем 5 процентами ее уставного капитала или не менее чем 5 процентами ее обыкновенных акций, а также сведения о контролирующих их лицах, а в случае отсутствия таких лиц - об их участниках (акционерах), владеющих не менее чем 20 процентами уставного (складочного) капитала (паевого фонда) или не менее чем 20 процентами их обыкновенных акций.......................................................................................................................................................71 6.3. Сведения о доле участия государства или муниципального образования в уставном капитале кредитной организации - эмитента......................................................................................................73 6.4. Сведения об ограничениях на участие в уставном капитале кредитной организации эмитента .................................................................................................................................................73 6.5. Сведения об изменениях в составе и размере участия акционеров (участников) кредитной организации - эмитента, владеющих не менее чем 5 процентами ее уставного капитала или не менее чем 5 процентами ее обыкновенных акций .............................................................................74 6.6. Сведения о совершенных кредитной организацией - эмитентом сделках, в совершении которых имелась заинтересованность .................................................................................................75 6.7. Сведения о размере дебиторской задолженности .......................................................................76 VII. Бухгалтерская (финансовая) отчетность кредитной организации - эмитента и иная финансовая информация ............................................................................................................................................... 77 7.1. Годовая бухгалтерская (финансовая) отчетность кредитной организации - эмитента ...........77 7.2. Квартальная бухгалтерская отчетность кредитной организации - эмитента ...........................77 7.3. Сводная бухгалтерская (консолидированная финансовая) отчетность кредитной организации - эмитента ........................................................................................................................77 7.4. Сведения об учетной политике кредитной организации - эмитента .........................................78 7.5. Сведения об общей сумме экспорта, а также о доле, которую составляет экспорт в общем объеме продаж .......................................................................................................................................78 7.6. Сведения о существенных изменениях, произошедших в составе имущества кредитной организации - эмитента после даты окончания последнего завершенного финансового года .....78 4 7.7. Сведения об участии кредитной организации - эмитента в судебных процессах в случае, если такое участие может существенно отразиться на финансово-хозяйственной деятельности кредитной организации – эмитента .....................................................................................................78 VIII. Дополнительные сведения о кредитной организации - эмитенте и о размещенных ею эмиссионных ценных бумагах ................................................................................................................. 79 8.1. Дополнительные сведения о кредитной организации - эмитенте .............................................79 8.1.1. Сведения о размере, структуре уставного капитала кредитной организации – эмитента79 8.1.2. Сведения об изменении размера уставного капитала кредитной организации - эмитента .............................................................................................................................................................79 8.1.3. Сведения о порядке созыва и проведения собрания (заседания) высшего органа управления кредитной организации - эмитента .............................................................................80 8.1.4. Сведения о коммерческих организациях, в которых кредитная организации - эмитент владеет не менее чем 5 процентами уставного (складочного) капитала (паевого фонда) либо не менее чем 5 процентами обыкновенных акций .........................................................................83 8.1.5. Сведения о существенных сделках, совершенных кредитной организацией - эмитентом .............................................................................................................................................................84 8.1.6. Сведения о кредитных рейтингах кредитной организации - эмитента ..............................84 8.2. Сведения о каждой категории (типе) акций кредитной организации - эмитента ....................85 8.3. Сведения о предыдущих выпусках эмиссионных ценных бумаг кредитной организации эмитента, за исключением акций кредитной организации - эмитента.............................................85 8.3.1. Сведения о выпусках, все ценные бумаги которых погашены ...........................................85 8.3.2. Сведения о выпусках, ценные бумаги которых не являются погашенными .....................86 8.4. Сведения о лице (лицах), предоставившем (предоставивших) обеспечение по облигациям кредитной организации - эмитента с обеспечением, а также об условиях обеспечения исполнения обязательств по облигациям кредитной организации - эмитента с обеспечением ....87 8.4.1. Условия обеспечения исполнения обязательств по облигациям с ипотечным покрытием .............................................................................................................................................................87 а) сведения о специализированном депозитарии (депозитариях), осуществляющем ведение реестра (реестров) ипотечного покрытия ...................................................................................... б) сведения о страховании риска ответственности перед владельцами облигаций с ипотечным покрытием.................................................................................................................87 в) сведения о сервисных агентах, уполномоченных получать исполнение от должников, обеспеченные ипотекой требования к которым составляют ипотечное покрытие облигаций ........................................................................................................................................................87 г) информация о составе, структуре и размере ипотечного покрытия облигаций с ипотечным покрытием, обязательства по которым не исполнены .........................................88 8.5. Сведения об организациях, осуществляющих учет прав на эмиссионные ценные бумаги кредитной организации - эмитента......................................................................................................88 8.6. Сведения о законодательных актах, регулирующих вопросы импорта и экспорта капитала, которые могут повлиять на выплату дивидендов, процентов и других платежей нерезидентам .88 8.7. Описание порядка налогообложения доходов по размещенным и размещаемым эмиссионным ценным бумагам кредитной организации - эмитента................................................89 8.8. Сведения об объявленных (начисленных) и о выплаченных дивидендах по акциям кредитной организации - эмитента, а также о доходах по облигациям кредитной организации эмитента .................................................................................................................................................99 5 8.8.1. Сведения об объявленных и выплаченных дивидендах по акциям кредитной организации - эмитента ....................................................................................................................99 8.8.2. Сведения о начисленных и выплаченных доходах по облигациям кредитной организации - эмитента ....................................................................................................................99 8.9. Иные сведения ..............................................................................................................................100 8.10. Сведения о представляемых ценных бумагах и кредитной организации - эмитенте представляемых ценных бумаг, право собственности на которые удостоверяется российскими депозитарными расписками ...............................................................................................................100 8.10.1. Сведения о представляемых ценных бумагах ..................................................................100 8.10.2. Сведения о кредитной организации - эмитенте представляемых ценных бумаг ..........100 Приложение №1 на 01.10. 2012 года Бухгалтерская отчетностьООО КБ «Национальный стандарт» 101 6 Введение Основания возникновения обязанности осуществлять раскрытие информации в форме ежеквартального отчета. Общество с ограниченной ответственностью Коммерческий Банк «Национальный стандарт», ООО КБ «Национальный стандарт» (далее также – кредитная организация – эмитент, Банк, Эмитент) обязан осуществлять раскрытие информации в форме ежеквартального отчёта на основании: 1) ст.30 и п.2 ст.27.6. Федерального закона от 22.04.1996г № 39-ФЗ «О рынке ценных бумаг», так как некоторые выпуски ценных бумаг Банка сопровождались регистрацией проспекта ценных бумаг; облигации Банка допущены к публичному обращению; 2) п.22.1. Инструкции Банка России от 10.03.2006г № 128-И «О правилах выпуска и регистрации ценных бумаг кредитными организациями на территории Российской Федерации», так как некоторые выпуски ценных бумаг Банка, находящихся в обращении, сопровождались регистрацией проспекта ценных бумаг; 3) п.5.1. Положения о раскрытии информации эмитентами эмиссионных ценных бумаг, утвержденного Приказом Федеральной службы по финансовым рынкам от 04.10.2011г № 1146/пз-н, так как в отношении некоторых выпусков ценных бумаг Банка осуществлена регистрация проспекта ценных бумаг; облигации Банка допущены к торгам на фондовой бирже. Настоящий ежеквартальный отчет содержит оценки и прогнозы уполномоченных органов управления кредитной организации - эмитента касательно будущих событий и (или) действий, перспектив развития отрасли экономики, в которой кредитная организация - эмитент осуществляет основную деятельность, и результатов деятельности кредитной организации эмитента, в том числе ее планов, вероятности наступления определенных событий и совершения определенных действий. Инвесторы не должны полностью полагаться на оценки и прогнозы органов управления кредитной организации - эмитента, так как фактические результаты деятельности кредитной организации - эмитента в будущем могут отличаться от прогнозируемых результатов по многим причинам. Приобретение ценных бумаг кредитной организации - эмитента связано с рисками, описанными в настоящем ежеквартальном отчете. Иная информация: Полное фирменное наименование кредитной организации – эмитента на русском языке: Общество с ограниченной ответственностью Коммерческий Банк «Национальный стандарт» Сокращенное наименование кредитной организации – эмитента на русском языке: ООО КБ «Национальный стандарт» Место нахождения кредитной организации – эмитента: Российская Федерация, 119017, город Москва, улица Большая Ордынка, дом 52 Контактные телефоны кредитной организации – эмитента: (495) 725-59-27 Адрес электронной почты кредитной организации – эмитента: info@ns-bank.ru 7 I. Краткие сведения о лицах, входящих в состав органов управления кредитной организации - эмитента, сведения о банковских счетах, об аудиторе, оценщике и о финансовом консультанте кредитной организации - эмитента, а также об иных лицах, подписавших ежеквартальный отчет 1.1. Лица, входящие в состав органов управления кредитной организации – эмитента Сведения о персональном составе Совета директоров (Наблюдательного совета) кредитной организации - эмитента: Фамилия, Имя, Отчество 1 Веремий Игорь Алексеевич Иващенко Олег Игоревич Кветной Лев Матвеевич Зубов Максим Геннадьевич Самарин Владимир Викторович Юровский Юрий Леонтьевич Год рождения 2 1958 1969 1965 1973 1954 1957 Председатель Совета директоров (Наблюдательного совета) Кветной Лев Матвеевич 1965 Сведения о персональном составе Правления кредитной организации - эмитента: Фамилия, Имя, Отчество Год рождения 1 2 Зубов Максим Геннадьевич 1973 Пятых Василий Владимирович 1965 Швецова Дамира Рафаиловна 1964 Музыка Игорь Чеславович 1964 Павлов Владимир Иванович 1968 Сведения о лице, занимающем должность (исполняющем функции) единоличного исполнительного органа кредитной организации - эмитента: Фамилия, Имя, Отчество Год рождения 1 2 Зубов Максим Геннадьевич 1973 1.2. Сведения о банковских счетах кредитной организации - эмитента а) Сведения о корреспондентском счете кредитной организации – эмитента, открытом в Центральном банке Российской Федерации: 30101810600000000498 номер корреспондентского счета подразделение Банка России, где Отделение 2 Московского ГТУ Банка России, открыт корреспондентский счет БИК 044585498, ИНН 7744002807, КПП 775001001 б) Кредитные организации-резиденты, в которых открыты корреспондентские счета кредитной организации – эмитента. Полное фирменное наименование Сокраще нное наименов ание Место нахожден ия ИНН БИК N кор.счета в Банке России , наименова ние подразделе ния Банка России № счета в учете кредитной организацииэмитента № счета в учете банка контрагента Тип счета 8 1 2 3 4 5 Открытое акционерное общество «Сбербанк России» СБЕРБАНК РОССИИ ОАО 117997, Москва, ул. Вавилова, 19 7707083893 044525225 Открытое акционерное общество «Сбербанк России» СБЕРБАНК РОССИИ ОАО 117997, Москва, ул. Вавилова, 19 7707083893 044525225 Государственная корпорация «Банк развития и внешнеэкономиче ской деятельности ВНЕШЭКО НОМБАНК Государственная корпорация «Банк развития и внешнеэкономиче ской деятельности ВНЕШЭКО НОМБАНК Государственная корпорация «Банк развития и внешнеэкономиче ской деятельности ВНЕШЭКО НОМБАНК Открытое акционерное общество «Российский Банк поддержки малого и среднего предпринимательс тва» Акционерный Коммерческий Банк "Национальный Клиринговый Центр" (Закрытое акционерное общество) 107996 Москва пр-т Академика Сахарова 9 Б-78 ГСП-6 107996 Москва пр-т Академика Сахарова 9 Б-78 ГСП-6 107996 Москва пр-т Академика Сахарова 9 Б-78 ГСП-6 6 301018104000 00000225 в ОПЕРУ Московского ГТУ Банка России 301018104000 00000225 в ОПЕРУ Московского ГТУ Банка России 7 8 9 3011084000000 0000048 301098400000 00000512 корсчет ностро 3011081070000 000008 301098107000 00000512 корсчет ностро 3011081010000 0000059 301098100809 42012383 корсчет ностро 7750004150 044525060 301018105000 00000060 в ОПЕРУ МГТУ БР 7750004150 044525060 301018105000 00000060 в ОПЕРУ МГТУ БР 3011084040000 0000059 301098403809 42012383 корсчет 7750004150 044525060 301018105000 00000060 в ОПЕРУ МГТУ БР 3011097800000 0000059 301099789809 42012383 корсчет 044525108 301018102000 00000108 в ОПЕРУ Московского ГТУ Банка России 3011081080000 0000498 301098102003 10000498 корсчет 044552721 301018109000 00000721 в Отделении № 5 Московского ГТУ Банка России 3011084030000 0000010 301098403000 00000714 корсчет 3011084030000 2003222 301098401000 12003222 корсчет 3011081000000 2003222 301098108000 12003222 корсчет 3011097890000 2003222 301099787000 12003222 корсчет 3011084000001 2003223 301098404000 12003223 корсчет 3011097820001 2004020 301099786000 12004020 корсчет 3011081030001 2004020 301098107000 12004020 корсчет 3011084060001 2004020 301098400000 12004020 корсчет ОАО «МСП Банк» 119034, г. Москва, 1ый Зачатьевс кий пер., д.3, стр.1 АКБ "Националь ный Клирингов ый Центр" (ЗАО) 125009, г. Москва, Большой Кисловс кий переулок, д. 13 Открытое акционерное общество «Банк УРАЛСИБ"» ОАО «Банк УРАЛСИБ» 119048, г. Москва, ул. Ефремова, 8 0274062111 044525787 Открытое акционерное общество «Банк УРАЛСИБ"» ОАО «Банк УРАЛСИБ» 119048, г. Москва, ул. Ефремова, 8 0274062111 044525787 Открытое акционерное общество «Банк УРАЛСИБ"» ОАО «Банк УРАЛСИБ» 119048, г. Москва, ул. Ефремова, 8 0274062111 044525787 Открытое акционерное общество «Банк УРАЛСИБ"» ОАО «Банк УРАЛСИБ» 119048, г. Москва, ул. Ефремова, 8 0274062111 044525787 Открытое акционерное общество «Банк УРАЛСИБ"» ОАО «Банк УРАЛСИБ» 119048, г. Москва, ул. Ефремова, 8 0274062111 044525787 Открытое акционерное общество «Банк УРАЛСИБ"» ОАО «Банк УРАЛСИБ» 119048, г. Москва, ул. Ефремова, 8 0274062111 044525787 Открытое акционерное ОАО «Банк УРАЛСИБ» 119048, г. Москва, ул. 0274062111 044525787 7703213534 7750004023 301018101000 00000787 в ОПЕРУ Московского ГТУ Банка России 301018101000 00000787 в ОПЕРУ Московского ГТУ Банка России 301018101000 00000787 в ОПЕРУ Московского ГТУ Банка России 301018101000 00000787 в ОПЕРУ Московского ГТУ Банка России 301018101000 00000787 в ОПЕРУ Московского ГТУ Банка России 301018101000 00000787 в ОПЕРУ Московского ГТУ Банка России 301018101000 00000787 в 9 общество «Банк УРАЛСИБ"» Ефремова, 8 Открытое акционерное общество «Банк УРАЛСИБ"» ОАО «Банк УРАЛСИБ» 119048, г. Москва, ул. Ефремова, 8 0274062111 044525787 Открытое акционерное общество «Банк УРАЛСИБ"» ОАО «Банк УРАЛСИБ» 119048, г. Москва, ул. Ефремова, 8 0274062111 044525787 Открытое акционерное общество «Банк УРАЛСИБ"» ОАО «Банк УРАЛСИБ» 119048, г. Москва, ул. Ефремова, 8 0274062111 044525787 Открытое акционерное общество «Банк УРАЛСИБ"» ОАО «Банк УРАЛСИБ» 119048, г. Москва, ул. Ефремова, 8 0274062111 044525787 Открытое акционерное общество «Банк УРАЛСИБ"» ОАО «Банк УРАЛСИБ» 119048, г. Москва, ул. Ефремова, 8 0274062111 044525787 ОПЕРУ Московского ГТУ Банка России 301018101000 00000787 в ОПЕРУ Московского ГТУ Банка России 301018101000 00000787 в ОПЕРУ Московского ГТУ Банка России 301018101000 00000787 в ОПЕРУ Московского ГТУ Банка России 301018101000 00000787 в ОПЕРУ Московского ГТУ Банка России 301018101000 00000787 в ОПЕРУ Московского ГТУ Банка России 3011081070001 2003223 301098101000 12003223 корсчет 3011097860001 2003223 301099780000 12003223 корсчет 3011081010001 0005111 301098105000 10005111 корсчет 3011084040001 0005111 301098408000 10005111 корсчет 3011097800001 0005111 301099784000 10005111 корсчет в) Кредитные организации-нерезиденты, в которых открыты корреспондентские счета кредитной организации – эмитента. Полное фирменное наименова ние Сокращен ное наименова ние Место нахождения ИНН БИК № кор.счета в Банке России, наименова ние подразделе ния Банка России 1 2 3 4 5 6 7 VTB Bank (Deutschland) AG VTB Bank (Deutschland) AG Deutsche Bank Trust Company Americas VTB Bank (Deutschland) AG VTB Bank (Deutschland) AG Deutsche Bank Trust Company Americas FrankfurtamM ain,Germany нет OWHBDEFF нет 30114 756 1 000 000 00054 0104423439 корсчет FrankfurtamM ain,Germany нет OWHBDEFF нет 3011482670000 0000054 0104423421 корсчет New York, NY US нет BKTRUS33 нет 3011484040000 4422710 04422710 корсчет Deutsche Bank AG Deutsche Bank AG нет DEUTDEFF нет 3011497860000 9477241 100947724100E UR корсчет Commerzban k AG Commerzban k AG нет COBADEFF нет 3011497860000 0000060 400886677400E UR корсчет Commerzban k AG Commerzban k AG Frankfurt am Main, Germany Frankfurt am Main, Germany Frankfurt am Main, Germany нет COBADEFF нет 3011484000000 0000060 400886677400U SD корсчет № счета в учете кредитной организацииэмитента № счета в учете банка контрагента Тип счета 8 9 1.3. Сведения об аудиторе (аудиторах) кредитной организации - эмитента 1. Полное фирменное наименование: Закрытое акционерное общество «Делойт и Туш СНГ» Сокращенное фирменное наименование: ЗАО "Делойт и Туш СНГ " ИНН: 7703097990 ОГРН: 1037704000630 Место нахождения: 125047, Москва, ул. Лесная, д. 5, стр. В Деловой центр «Белая площадь» 10 Номер телефона и факса: Адрес электронной почты: (495) 787-06-00 факс (495) 787 06-01 Moscow@deloitte.ru Полное наименование саморегулируемой организации аудиторов, членом которой является (являлся) аудитор кредитной организации – эмитента: Некоммерческое партнерство «Аудиторская Палата России» Местонахождение саморегулируемой организации аудиторов, членом которой является (являлся) аудитор кредитной организации – эмитента: 105120, г. Москва, 3-ий Сыромятнический переулок, д. 3/9, строение 3 Финансовый год (годы) из числа последних пяти завершенных финансовых лет и текущего финансового года, за который (за которые) аудитором проводилась (будет проводиться) независимая проверка годовой бухгалтерской (финансовой) отчетности кредитной организации эмитента: 2007-2011 финансовые годы Вид бухгалтерской (финансовой) отчетности кредитной организации - эмитента, в отношении которой аудитором проводилась (будет проводиться) независимая проверка: Аудит годового бухгалтерского отчета и публикуемой отчетности Эмитента за 2007 год, подготовленного в соответствии с российскими стандартами бухгалтерской отчетности. Аудит публикуемой консолидированной отчетности Эмитента за 2007 год, подготовленной в соответствии с российскими стандартами бухгалтерской отчетности. Аудит годового отчета за 2008 год, подготовленного в соответствии с российскими стандартами бухгалтерской отчетности. Аудит публикуемой консолидированной отчетности Эмитента за 2008 год, подготовленной в соответствии с российскими стандартами бухгалтерской отчетности. Аудит отдельной финансовой отчетности и консолидированной финансовой отчетности Эмитента за 2007 год, подготовленных в соответствии с международными стандартами финансовой отчетности. Аудит консолидированной финансовой отчетности Эмитента за 2008-2011 гг., подготовленной в соответствии с международными стандартами финансовой отчетности. Аудитором не проводилась независимая проверка промежуточной(квартальной) бухгалтерской (финансовой) отчетности кредитной организации – эмитента за периодс 2007 по 2011 год и в3 квартале 2012 года. Факторы, которые могут оказать влияние на независимость аудитора от кредитной организации - эмитента, в том числе информация о наличии существенных интересов, связывающих аудитора (должностных лиц аудитора) с кредитной организацией - эмитентом (должностными лицами кредитной организации - эмитента): наличие долей участия аудитора (должностных лиц аудитора) в уставном капитале кредитной организации – эмитента предоставление заемных средств аудитору (должностным лицам аудитора) кредитной организацией – эмитентом наличие тесных деловых взаимоотношений (участие в продвижении услуг кредитной организации - эмитента, участие в совместной предпринимательской деятельности и т.д.), а также родственных связей сведения о должностных лицах кредитной организации эмитента, являющихся одновременно должностными лицами аудитора Аудитор (должностные лица аудитора) не имеет долей в уставном капитале Банка Аудитору (должностным лицам аудитора) не предоставлялись Банком заёмные средства Тесные деловые взаимоотношения между Аудитором и Банком, а также родственные отношения между должностными лицами Аудитора и Банка отсутствуют Никакие должностные лица Банка одновременно не являются должностными лицами аудитора 11 Меры, предпринятые кредитной организацией - эмитентом и аудитором для снижения влияния указанных факторов. С целью устранения угрозы близкого знакомства при длительном использовании одного и того же старшего персонала на проверках аудитором проводилась ротация старшего персонала группы проверяющих. Должностных лиц Банка, являющихся одновременно должностными лицами аудитора, нет. Порядок выбора аудитора кредитной организации – эмитента: наличие процедуры тендера, связанного с выбором аудитора, и его основные условия: Выбор аудиторской фирмы проводился Банком на основании мониторинга аудиторских услуг, предлагаемых различными аудиторскими фирмами. Основные условия отбора аудиторской фирмы – анализ деловой и профессиональной репутации аудиторов, а также размер оплаты предлагаемых ими услуг. процедура выдвижения кандидатуры аудитора для утверждения собранием акционеров (участников), в том числе орган управления, принимающий соответствующее решение: Кандидатура аудитора утверждена решением единственного участника ООО КБ «Национальный стандарт» Информация о работах, проводимых аудитором в рамках специальных аудиторских заданий: В 2011 году и в3 квартале 2012 года работы в рамках специальных аудиторских заданий не проводились. Информация о вознаграждении аудитора: Делойт и ТУШ СНГ Отчетный Фактический размер Порядок период, за вознаграждения, определения который выплаченного размера осуществля кредитной вознаграждения лась организацией аудитора проверка эмитентом аудитору 1 2 3 2011 Стоимость услуг 5 746 тыс. рублей 2. Полное фирменное наименование: Сокращенное фирменное наименование: ИНН: ОГРН: Место нахождения: Номер телефона и факса: Адрес электронной почты: Информация о наличии отсроченных и просроченных платежей за оказанные аудитором услуги 4 Просроченных платежей за оказанные аудитором услуги нет Закрытое акционерное общество «БДО» ЗАО «БДО» 7716021332 1037739271701 117587, г. Москва, Варшавское шоссе, дом 125, строение 1, секция 11 (495) 797-56-65, факс (495) 797-56-60 info@bdo.ru Полное наименование саморегулируемой организации аудиторов, членом которой является (являлся) аудитор кредитной организации – эмитента: Некоммерческое партнерство «Аудиторская Палата России» Местонахождение саморегулируемой организации аудиторов, членом которой является (являлся) аудитор кредитной организации – эмитента: 105120, г. Москва, 3-ий Сыромятнический переулок, д. 3/9, строение 3 Финансовый год (годы) из числа последних пяти завершенных финансовых лет и текущего финансового года, за который (за которые) аудитором проводилась (будет проводиться) независимая проверка годовой бухгалтерской (финансовой) отчетности кредитной организации эмитента: 2009-2011 финансовые годы 12 Вид бухгалтерской (финансовой) отчетности кредитной организации - эмитента, в отношении которой аудитором проводилась (будет проводиться) независимая проверка Аудит годового отчета за 2009-2011 г.г., подготовленного в соответствии с российскими стандартами бухгалтерской отчетности. Аудит публикуемой консолидированной отчетности Эмитента за 2009-2011 г.г., подготовленной в соответствии с российскими стандартами бухгалтерской отчетности. Аудитором не проводилась независимая проверка промежуточной(квартальной) бухгалтерской (финансовой) отчетности кредитной организации – эмитента за период с 2009 по 2011 год и за 3 квартала 2012 года. Факторы, которые могут оказать влияние на независимость аудитора от кредитной организации - эмитента, в том числе информация о наличии существенных интересов, связывающих аудитора (должностных лиц аудитора) с кредитной организацией - эмитентом (должностными лицами кредитной организации - эмитента): наличие долей участия аудитора (должностных лиц аудитора) в уставном капитале кредитной организации – эмитента предоставление заемных средств аудитору (должностным лицам аудитора) кредитной организацией – эмитентом наличие тесных деловых взаимоотношений (участие в продвижении услуг кредитной организации - эмитента, участие в совместной предпринимательской деятельности и т.д.), а также родственных связей сведения о должностных лицах кредитной организации эмитента, являющихся одновременно должностными лицами аудитора Аудитор (должностные лица аудитора) не имеет долей в уставном капитале Банка Аудитору (должностным лицам аудитора) не предоставлялись Банком заёмные средства Тесные деловые взаимоотношения между Аудитором и Банком, а также родственные отношения между должностными лицами Аудитора и Банка отсутствуют Никакие должностные лица Банка одновременно не являются должностными лицами аудитора Меры, предпринятые кредитной организацией - эмитентом и аудитором для снижения влияния указанных факторов С целью устранения угрозы близкого знакомства при длительном использовании одного и того же старшего персонала на проверках аудитором проводилась ротация старшего персонала группы проверяющих. Должностных лиц Банка, являющихся одновременно должностными лицами аудитора, нет. Порядок выбора аудитора кредитной организации – эмитента: наличие процедуры тендера, связанного с выбором аудитора, и его основные условия: Выбор аудиторской фирмы проводился Банком на основании мониторинга аудиторских услуг, предлагаемых различными аудиторскими фирмами. Основные условия отбора аудиторской фирмы – анализ деловой и профессиональной репутации аудиторов, а также размер оплаты предлагаемых ими услуг. процедура выдвижения кандидатуры аудитора для утверждения собранием акционеров (участников), в том числе орган управления, принимающий соответствующее решение: Кандидатура аудитора утверждена решением единственного участника ООО КБ «Национальный стандарт» Информация о работах, проводимых аудитором в рамках специальных аудиторских заданий: В 2011 году и в 3 квартале 2012 года работы в рамках специальных аудиторских заданий не проводились. Информация о вознаграждении аудитора: Отчетный Порядок определения Фактический размер Информация о 13 период, за который осуществлялась проверка 1 2011 размера вознаграждения аудитора 2 Стоимость услуг вознаграждения, выплаченного кредитной организацией -эмитентом аудитору 3 1 856тысяч рублей наличии отсроченных и просроченных платежей за оказанные аудитором услуги 4 Просроченных платежей за оказанные аудитором услуги нет 1.4. Сведения об оценщике кредитной организации - эмитента Для данного выпуска ценных бумаг оценщик кредитной организацией – эмитентом не привлекался. 1.5. Сведения о консультантах кредитной организации – эмитента Для данного выпуска ценных бумаг финансовый консультант кредитной организацией – эмитентом не привлекался. 1.6. Сведения об иных лицах, подписавших ежеквартальный отчет Иных юридических лиц, подписавших ежеквартальный отчет, нет Иные физические лица, подписавшие ежеквартальный отчет: Фамилия, имя, отчество Зайчикова Елена Михайловна Год рождения 1973 Основное место работы ООО КБ «Национальный стандарт» Должность Главный бухгалтер 14 II. Основная информация о финансово-экономическом состоянии кредитной организации - эмитента 2.1. Показатели финансово-экономической деятельности кредитной организации – эмитента за последний завершенный финансовый год, а также за 9 месяца (ев) текущего года, а также за аналогичный период предшествующего года: № строки 1 Наименование показателя на 01.01.2012 на 01.10.2012 на 01.10.2011 2 4 3 5 1. Уставный капитал, тыс. руб. 3 035 000 3 035 000 3 035 000 2. Собственные средства (капитал),тыс. руб. 6 316 186 6 582 846 6 303 843 3. Чистая прибыль (непокрытый убыток), тыс. руб. 280 578 253 986 259 254 4. Рентабельность активов, % 0,67% 0,75% 0,80% 5. Рентабельность капитала, % 4,44% 5,14% 5,48% 6. Привлеченные средства: (кредиты, депозиты, клиентские счета и т.д.), тысруб. 36 637 371 39490 358 38 030 211 Методика расчета показателей Значение показателя рентабельности активов было получено путем отношения показателя чистой прибыли к балансовой стоимости активов кредитной организации, определяемой по данным публикуемого балансового отчета, в процентах годовых. Значение показателя рентабельности капитала было получено путем отношения показателя чистой прибыли к показателю собственных средств (капитала), рассчитанного в соответствии с методикой, установленной Положением Банка России от 10 февраля 2003 года № 215-П «О методике определения собственных средств (капитала) кредитных организаций», в процентах годовых. Дополнительные показатели, характеризующие финансово-экономическую деятельность кредитной организации – эмитента Не приводятся Методика расчета дополнительных показателей Не приводится Анализ финансово-экономической деятельности кредитной организации - эмитента на основе экономического анализа динамики приведенных показателей В течение года Банк демонстрировал стабильную положительную динамику роста собственных средств (капитала). По итогам за 9 месяцев 2012 года Банк достиг следующих результатов: - величина собственных средств (капитал) Банка на 01 октября 2012 года составляет 6,58 млрд. руб., по сравнению с данными на 01.10.2011 капитал увеличился на 4,24%. - объем привлеченных средств на 01.10.2012превышает 39 млрд. руб., увеличившись на 3,70% по сравнению с аналогичным периодом. Величина чистой прибыли на 01.10.2012 уменьшилась на 5,1 млн. рублей, что составило 2%по сравнению с аналогичным периодом прошлого года. 15 Показатели эффективности деятельности Банка (рентабельности капитала и активов) находятся на среднем по банковскому сектору уровне. Банк своевременно и в полном объеме исполняет принятые на себя обязательства за счет проведения политики сбалансированности требований и обязательств по срокам их исполнения.Банк имеет хорошую деловую репутацию и положительную кредитную историю на рынке. 2.2. Рыночная капитализация кредитной организации - эмитента Учитывая то обстоятельство, что эмитент образован в форме общества с ограниченной ответственностью, рыночная капитализация эмитента не рассчитывается. 2.3. Обязательства кредитной организации – эмитента 2.3.1. Заемные средства и кредиторская задолженность Показатели, приведенные в подразделах "Заемные средства Банка" и "Кредиторская задолженность Банка" были рассчитаны исходя из данных формы отчетности 0409806 «Бухгалтерский баланс (публикуемая форма)». Структура заемных средств кредитной организации – эмитента на дату окончания последнего завершенного финансового года и последнего завершенного отчетного периода тыс. руб. № пп 1 1 2 2.1. 2.2. 3 3.1. 3.2. 3.3. 4 4.1. 4.2. 5 6 7 Наименование показателя 2 Кредиты и депозиты, полученные от Банка России Средства кредитных организаций, в том числе МБК, привлечённые Прочие привлечённые средства от кредитных организаций Средства юридических лиц, в том числе Средства на расчетных и текущих счетах юридических лиц Вклады, привлечённые от юридических лиц Прочие привлечённые средства от юридических лиц Средства физических лиц, в том числе Средства на расчетных и текущих счетах Вклады, привлечённые от физических лиц Выпущенные собственные векселя Выпущенные облигации Итого Значение показателя, тыс. руб. 01.01.2012 01.10.2012 3 4 1 441 908 8 029 716 7 572 482 3 865 610 5 912 861 3 426 868 1 659 621 438 742 18 752 283 20 011 198 3 695 797 5 921 023 11 712 052 12 147 443 3 344 434 2 542 732 4 607 517 3 872 045 427 690 408 718 4 179 827 3 463 327 2 564 113 1 594 683 1 500 000 1 294 439 36 438 303 39 267 691 Структура кредиторской задолженности кредитной организации – эмитента на дату окончания последнего завершенного финансового года и последнего завершенного отчетного периода: № пп 1 1 2 3 4 5 6 7 Наименование показателя 2 Расчеты по налогам и сборам Задолженность перед персоналом, включая расчеты с работниками по оплате труда и по подотчетным суммам Расчеты с поставщиками, подрядчиками и покупателями Расчеты по доверительному управлению Прочая кредиторская задолженность Итого в том числе просроченная Значение показателя, тыс. руб. 01.01.2012 01.10.2012 3 4 4 326 571 0 0 3 861 0 64 728 72 915 0 3 259 0 15 204 19 034 0 16 Причины неисполнения и последствия, которые наступили или могут наступить в будущем для кредитной организации - эмитента вследствие неисполнения обязательств, в том числе санкции, налагаемые на кредитную организацию - эмитента, и срок (предполагаемый срок) погашения просроченной кредиторской задолженности или просроченной задолженности по заемным средствам Просроченная кредиторская задолженность, в том числе по кредитным договорам или договорам займа, а также по выпущенным кредитной организацией – эмитентом долговым ценным бумагам (облигациям и векселям), отсутствует. Информация о наличии в составе кредиторской задолженности кредитной организации эмитента кредиторов, на долю которых приходится не менее 10 процентов от общей суммы кредиторской задолженности или не менее 10 процентов от общего размера заемных (долгосрочных и краткосрочных) средств: По состоянию на 01.10.2012 полное фирменное наименование юридического лица (для некоммерческой организации - наименование) сокращенное фирменное наименование юридического лица (для коммерческой организации) место нахождения юридического лица ИНН юридического лица (если применимо) ОГРН юридического лица (если применимо) фамилия, имя, отчество (для физического лица) сумма задолженности размер и условия просроченной задолженности Данный кредитор не является ИНН юридического лица (если применимо) ОГРН юридического лица (если применимо) фамилия, имя, отчество (для физического лица) сумма задолженности размер и условия просроченной задолженности не является Банк России 107016, Москва, ул. Неглинная,12 7702235133 1037700013020 8 029 716 тыс.руб. 0 аффилированным лицом кредитной организации – эмитента. полное фирменное наименование юридического лица (для некоммерческой организации - наименование) сокращенное фирменное наименование юридического лица (для коммерческой организации) место нахождения юридического лица Данный кредитор Центральный банк Российской Федерации КОО «ЭлбриджИнвестментс (Кипр) Лимитед» ЭлбриджИнвестментс (Кипр) Республика Кипр, Никосия ,АннисКомнинис, 29А 6 162 667 0 тыс.руб. аффилированным лицом кредитной организации – эмитента. Информация о выполнении нормативов обязательных резервов, установленных Центральным банком Российской Федерации (наличии недовзносов в обязательные резервы, неисполнении обязанности по усреднению обязательных резервов), а также о наличии (отсутствии) штрафов за нарушение нормативов обязательных резервов раскрывается за последние 12 месяцев (отчетных периодов) до даты окончания отчетного квартала. 2 Размер неисполненного обязательства по усреднению обязательных резервов,тыс. руб. 3 Сумма штрафа за нарушение нормативов обязательных резервов, тыс.руб. 4 0 47484 0 37975 0 Отсутствует Отсутствует Отсутствует Отсутствует Отсутствует Отсутствует Отсутствует Отсутствует Отсутствует Отсутствует Отчетный период (месяц, год) Размер недовзноса в обязательные резервы, тыс.руб. 1 01.11.2011 01.12.2011 01.01.2012 01.02.2012 01.03.2012 17 01.04.2012 01.05.2012 01.06.2012 01.07.2012 01.08.2012 01.09.2012 01.10.2012 Отсутствует Отсутствует Отсутствует Отсутствует Отсутствует Отсутствует Отсутствует 0 0 14396 32 754 0 7 870 15 179 Отсутствует Отсутствует Отсутствует Отсутствует Отсутствует Отсутствует Отсутствует 2.3.2. Кредитная история кредитной организации – эмитента Ниже приводится информация об исполнении кредитной организацией – эмитентом обязательств по действовавшим в течение последнего завершенного финансового года и текущего финансового года квартала кредитным договорам и/или договорам займа, в том числе заключенным путем выпуска и продажи облигаций,сумма основного долга по которым составляла 5 и более процентов балансовой стоимости активов кредитной организации - эмитента на дату окончания последнего завершенного отчетного периода (квартала, года), предшествовавшего заключению соответствующего договора, в отношении которого истек установленный срок представления бухгалтерской (финансовой) отчетности, а также иным кредитным договорам и (или) договорам займа, которые кредитная организация эмитент считает для себя существенными) По состоянию на 01.10.2012 Вид и идентификационные признаки обязательства Договор займа Условия обязательства и сведения о его исполнении Наименование и место нахождения или фамилия, КОО «ЭлбриджИнвестментс (Кипр) Лимитед» Кипр имя, отчество кредитора (займодавца) Сумма основного долга на момент возникновения 4 100 546 тыс. руб обязательства, руб./иностр. валюта Сумма основного долга на дату окончания 1 970 546 тыс. руб отчетного квартала, руб./иностр. валюта 3,6 Срок кредита (займа), лет Средний размер процентов по кредиту займу, % 13,75% годовых Количество процентных (купонных) периодов Наличие просрочек при выплате процентов по Просроченная задолженность по процентам и основному долгу в течение всего периода кредиту (займу), а в случае их наличия – общее действия договора отсутствовала число указанных просрочек и их размер в днях 11.02.2014 Плановый срок (дата) погашения кредита (займа) Фактический срок (дата) погашения кредита (займа) Иные сведения об обязательстве, указываемые отсутствуют кредитной организацией эмитентом по собственному усмотрению 2.3.3. Обязательства кредитной предоставленного третьим лицам организации - эмитента из обеспечения, По состоянию на 01октября 2012 года № пп 1 1 2 Наименование показателя 2 Общая сумма обязательств кредитной организации эмитента из предоставленного им обеспечения Общая сумма обязательств третьих лиц, по которым Значение показателя, тыс.руб. 3 3 237765 3 237765 18 3 4 5 кредитная организация - эмитент предоставила обеспечение, в том числе в форме залога или поручительства, с учетом ограниченной ответственности кредитной организации эмитента по такому обязательству третьего лица, определяемой исходя из условий обеспечения и фактического остатка задолженности по обязательству третьего лица Общая сумма обязательств из предоставленного кредитной организацией – эмитентом обеспечения в виде банковской гарантии Общая сумма обязательств третьих лиц, по которым кредитная организация - эмитент предоставила третьим лицам обеспечение в виде банковской гарантии 818 885 818 885 Информация о каждом из обязательств кредитной организации - эмитента из обеспечения, предоставленного за период с даты начала текущего финансового года и до даты окончания отчетного квартала третьим лицам, в том числе в форме залога или поручительства, составляющем не менее 5 процентов балансовой стоимости активов кредитной организации - эмитента на дату окончания последнего завершенного отчетного периода (квартала, года), предшествующего предоставлению обеспечения: Обязательства из обеспечения, предоставленного с начала 2012 года,составляющие не менее 5 процентов балансовой стоимости активов Банка, по состоянию на 01.10.2012 года отсутствуют. Оценка риска неисполнения или ненадлежащего исполнения обеспеченных обязательств третьими лицами с указанием факторов, которые могут привести к такому неисполнению или ненадлежащему исполнению, и вероятности возникновения таких факторов Оценка риска по гарантиям, предоставленным за третьих лиц, осуществляется на основании комплексного анализа и оценки деятельности клиента, а именно: - эффективности финансово-хозяйственной деятельности и перспектив развития бизнеса; - степени информированности о деятельности клиента и характере проводимой сделки; - опыта выполнения клиентом аналогичных контрактов/сделок; - наличия достаточного и ликвидного обеспечения; - деловой репутации клиента; - кредитной истории клиента; - вероятности неисполнения (ненадлежащего исполнения) клиентом обязательства по задолженности перед Эмитентом. По результатам оценки, вероятность возникновения факторов, которые могут привести к неисполнению или ненадлежащему исполнению третьими лицами своих обязательств, обеспеченных Эмитентом, оценивается как крайне низкая. Банк проводит оценку риска по каждому контрагенту, за которого предоставляется обеспечение обязательства. В зависимости от степени риска, Банк формирует резервы на возможные потери в соответствии с нормативными документами Банка России. В целом риск неисполнения или ненадлежащего исполнения третьими лицамиобязательств, обеспеченных кредитной организацией – эмитентом, оценивается Банком как умеренный. 2.3.4. Прочие обязательства кредитной организации - эмитента Соглашения кредитной организации - эмитента, включая срочные сделки, не отраженные в ее бухгалтерской (финансовой) отчетности, которые могут существенным образом отразиться на финансовом состоянии кредитной организации - эмитента, ее ликвидности, источниках финансирования и условиях их использования, результатах деятельности и расходах: Соглашений ООО КБ «Национальный Стандарт», включая срочные сделки, не отраженные в бухгалтерской (финансовой) отчетности Банка, которые могут существенным образом отразиться на финансовом состоянии Банка, его ликвидности, источниках финансирования и условиях их использования, результатах деятельности и расходах, нет. Факторы, при которых упомянутые выше обязательства могут повлечь перечисленные изменения и вероятность их возникновения: 19 Отсутствуют Причины заключения кредитной организацией - эмитентом указанных в данном пункте ежеквартального отчета соглашений, предполагаемая выгода кредитной организации - эмитента от этих соглашений и причины, по которым данные соглашения не отражены в бухгалтерской (финансовой) отчетности кредитной организации – эмитента: Отсутствуют 2.4. Риски, связанные с приобретением размещаемых эмиссионных ценных бумаг 2.4.1. Кредитный риск Управление кредитным риском включает оценку и контроль кредитного риска, присущего как отдельным заемщикам, так и группам взаимосвязанных заемщиков. Банк придерживается консервативных подходов, применяет методы и процедуры, соответствующие требованиям регулирующих органов, а также ориентируется на международные стандарты банковского дела. В соответствии с кредитной политикой, утвержденной Советом директоров, основными инструментами, используемыми Банком для размещения ресурсов являются кредитование юридических и физических лиц, межбанковское кредитование, проведение операций с ценными бумагами и векселями различных эмитентов. Помимо этого, к операциям несущим кредитный риск, относится предоставление гарантий. Для решения вопросов, связанных с принятием кредитных рисков, в Банке формируются рабочие органы – Кредитный комитет (кредитование юридических и физических лиц) и Финансовый комитет (межбанковское кредитование и операции с ценными бумагами), принимающие решения в рамках полномочий, делегированных органами управления Банка и определяемых в Положениях о Кредитном и Финансовом комитетах. Управление кредитным риском, возникающим при проведении операций с юридическими лицами - некредитными организациями, включает следующие направления: оценка финансового состояния заемщика на этапе анализа кредитной заявки и в период мониторинга ссуды; контроль за рыночной, справедливой и залоговой оценкой стоимости обеспечения кредита; контроль наличия и сохранности залога (как предварительный, так и последующий); контроль своевременного выполнения заёмщиком обязательств по кредитным договорам, включая обязательства по поступлению денежных средств на расчетные счета, открытые в Банке. Аналогичная система управления кредитными рисками реализована в отношении кредитования физических лиц: оценка платежеспособности каждого заемщика в отдельности (на основе анализа его доходов и расходов); оценка разницы между потоком его доходов и потоком его расходов ежемесячно (возможность заемщика осуществлять платежи в погашение основной части долга и процентов по кредиту, исходя из остающихся в его распоряжении денежных средств); наличие и сохранность залога; оценка качества обслуживания долга. Кредитный риск в части межбанковских операций и операций с ценными бумагами регулируется путем установления базового (общего) лимита на каждого заемщика (контрагента, эмитента, векселедателя), а также дифференцированными лимитами на различные финансовые инструменты в рамках общего лимита. Действующая система достаточно консервативна и позволяет избежать потерь на рынке межбанковского кредитования. Окончательное решение по лимитам принимается коллегиальным рабочим органом – Финансовым комитетом. Лимиты, превышающие полномочия Финансового комитета, утверждаются Советом директоров Банка. Для исключения потерь при проведении операций на межбанковском и фондовом рынках на постоянной основе производится мониторинг кредитоспособности контрагентов, эмитентов, векселедателей с выработкой рекомендаций по изменению существующих лимитов. Покрытие принимаемых Банком кредитных рисков осуществляется за счет формирования резервов на возможные потери. Система формирования резервов по ссудной и приравненной к ней задолженности основывается на следующих подходах: соответствие нормативным требованиям ЦБ РФ; соответствие принципу разумного консерватизма; комплексная оценка категории качества ссуды; 20 оперативный контроль за правильностью формирования резервов в Головном офисе и филиалах Банка. Банк осуществляет тщательный отбор кредитных проектов в зависимости от целей кредитования, наличия реальных источников погашения кредита, динамики финансового положения заемщика, его кредитной истории, состояния сектора экономики и региона, а также наличия достаточного обеспечения и уровня платы за кредит. В целях снижения рисков устанавливаются стандартные (унифицированные) требования к заемщикам. Одним из методов регулирования кредитного риска является получение обеспечения по размещаемым средствам. Действующая система управления кредитным риском позволяет удерживать качество кредитного портфеля на приемлемом уровне 2.4.2. Страновой риск Банк осуществляет деятельность преимущественно на территории Российской Федерации и подвержен влиянию связанных с этим страновых рисков. Страновые риски Российской Федерации как страны с развивающейся экономикой выше, чем в развитых странах, но в силу политической стабильности и накопленных стабилизационных резервов оцениваются как умеренные. Основные страновые риски, присущие Российской Федерации, принимаемые эмитентом и в равной степени влияющих на деятельность его основных конкурентов: зависимость экономики РФ от состояния мировой экономики, колебаний цен на нефть и газ, деловой активности в других странах, низкое доверие иностранных инвесторов, незрелость отдельных производственных и управленческих процессов. Сокращение влияния указанных факторов достигается Эмитентом путем отказа от вложений в волатильные финансовые инструменты и наращивание ликвидных резервов; структурная слабость экономики, проявляемая в чрезмерной концентрации деловой активности в отраслях, связанных с добычей и экспортом минерального сырья, влияние на экономику крупных промышленных конгломератов. Банк осознает, что чрезмерная концентрация бизнеса может привести к возрастанию рисков, и стремится в значительной степени диверсифицировать операции, как за счет розничного бизнеса, так и в региональном аспекте; географические особенности Российской Федерации обуславливают различия в условиях ведения бизнеса на разных территориях, дополнительные издержки, связанные с преодолением расстояний и развитием коммуникаций, необходимостью учитывать разницу во времени. Указанные особенности не оказывают существенного влияния на деятельность Эмитента. Риски, связанные с возможными военными конфликтами, введением чрезвычайного положения и забастовками в России оцениваются Банком как незначительные. В целях снижения страновых и региональных рисков Банк диверсифицирует свою деятельность, как путём вложений средств в различные сферы экономической деятельности, так и посредством создания филиалов и дочерних структур в различных регионах России. Снижение страновых рисков достигается также за счет установления корреспондентских отношений исключительно с высоконадежными банками-нерезидентами в основном из стран, обладающих долгосрочным высоким инвестиционным рейтингом, подтвержденным ведущими рейтинговыми агентствами 2.4.3. Рыночный риск Под рыночным риском Банком понимается совокупность фондового, процентного и валютного риска.Рыночные риски, связанные с неопределенностью рыночной конъюнктуры, регулируются соответствующими структурными, позиционными лимитами, лимитами предельных убытков, которые устанавливаются Финансовым комитетом Банка. Все лимиты подвержены регулярному пересмотру и отражают изменяющуюся конъюнктуру рынка. Уполномоченным органом по контролю рыночных рисков является Финансовый Комитет Банка. Финансовый Комитет устанавливает лимиты рыночных операций, рассматривает факты нарушения лимитов, принимает решение о корректировке политики управления рисками. а) фондовый риск Методы оценки и управления фондовым риском, применяемые банком, основаны на технологии Value-at-Risk (VAR). Проводится оценка наибольшего ожидаемого убытка, который с заданной 21 вероятностью может получить Банк в течение определенного периода времени. В целях минимизации фондового риска Банк диверсифицирует собственный портфель ценных бумаг, регулярно его переоценивает по рыночной стоимости, или формирует резерв на возможные потери по финансовым вложениям, за счет которого компенсируются убытки от неблагоприятного изменения ценовой конъюнктуры. Руководители торговых подразделений, входящих в Казначейство, несут персональную ответственность за соблюдение лимитов по торговым позициям. Оценка и контроль фондового риска осуществляется на основе показателей VAR как в целом по портфелю, так и в разрезе отдельных видов ценных бумаг. Также фондовый риск оценивается Банком в части расчета рыночного риска в соответствии с Положением Банка России от 14.11.2007 г. № 313-П б) валютный риск Общая угроза от колебаний курсов валют для Банка связана преимущественно свозросшей волатильностью курса рубля к бивалютной корзине (доллар США и ЕВРО). В части управления валютными рисками Банк действует в рамках существующих лимитов открытых валютных позиций и обеспечивает сбалансированную структуру привлечения и размещения в разрезе валют, не допуская фондирования активов с кредитным риском за счет привлечения ресурсов в другой валюте. Валютная политика Банка предполагает необходимость проведения операций хеджирования валютных рисков в случае проведения конверсионных операций для целей фондирования активов с риском в) процентный риск Процентные риски связаны с тем, что при неблагоприятном изменении процентных ставок могут сократиться чистые процентные доходы кредитной организации, вследствие чего может уменьшиться прибыль и капитал кредитной организации. Однако, внедренная Банком методика определения ставок по привлеченным и размещенным средствам, сводит данный риск к минимальному уровню. В целях управления и оценки процентного риска Банк использует следующие инструменты: ГЭПанализ по чувствительным к изменению процентной ставки финансовым инструментам, метод модифицированной дюрации, анализ чувствительности инструментов к изменению процентных ставок, в т.ч. сценарный анализ. Это позволяет банку проводить мониторинг процентной позиции и предоставляет возможность своевременной оптимизации ставок и сроков по привлекаемым/размещаемым средствам. Процентная политика Банка направлена на поддержание приемлемой доходности и строится на основании анализа следующих основных факторов: общая экономическая ситуация в стране и тенденции к ее изменению, сложившиеся на рынке ставки привлечения и размещения средств (в целях соответствия конкурентной стратегии развития Банка). С учетом этих и других факторов разрабатывается политика Банка в области привлечения средств, стоимость привлечения которых, в свою очередь, служит Управлению рисков одним из ориентиров при выработке рекомендаций относительно ставок размещения средств 2.4.4. Риск ликвидности Управление ликвидностью Банка осуществляется Финансовым комитетом, Казначейством в рамках предоставленных полномочий. Банк управляет риском потери ликвидности путем оценки и анализа своей платежной позиции, лимитирования активных операций по направлениям вложений в зависимости от источников их фондирования, анализа фактических значений и динамики показателей ликвидности и размеров, принимаемых банком рисков, а также путем анализа разрывов в сроках погашения требований и обязательств. Прогноз выполнения нормативов Банка России осуществляется на ежедневной основе. В качестве положительных факторов, позитивно влияющих на состояние ликвидности Банка в настоящее время следует выделить дальнейшую диверсификацию ресурсной базы, в том числе в региональном аспекте, размещение облигационного займа и рост вкладов частных лиц. 22 2.4.5. Операционный риск Управление операционным риском осуществляется в соответствии с «Положением об управлении операционным и правовым рисками в ООО КБ «Национальный стандарт», в котором рассматриваются методы управления риском персонала, риском систем, технологий, процессов и риск угрозы внешней среды. Банк формирует Аналитическую базу данных событий, связанных с повышением уровня операционного риска, правового риска и риска потери деловой репутации в целях выявления факторов указанных рисков и разработки соответствующих мероприятий для предотвращения увеличения уровня риска в будущем. В целях минимизации операционного риска в Банке проводятся следующие мероприятия в части рисков персонала: организация эффективной системы поиска персонала, отвечающего требованиям Банка относительно квалификации и опыта, в случае изменения организационной структуры Банка, создания дополнительных вакансий или при увольнении работников; реализация программ внешнего и внутреннего обучения, переподготовки работников, проведение стажировок, организация аттестации работников; совершенствование системы управления персоналом, разработка программ мотивации работников, реализация социальных программ, создание благоприятных условий работы, соответствующих нормам охраны труда, развитие корпоративной этики отношений; создание системы передачи опыта и знаний внутри Банка, обеспечение заменяемости ключевых работников Банка. в части технологических рисков: внедрение и развитие современных автоматизированных систем и технологий; анализ потребностей подразделений и бизнес-процессов Банка с целью выявления возможностей автоматизации отдельных процедур; внедрение и развитие систем безопасности и защиты информации; проведение мероприятий, приведение системы информационной безопасности Банка в соответствие с требованиями стандартов информационной безопасности Банка России; контроль соблюдения установленного порядка доступа к информации и материальным активам Банка; обеспечение работы систем, оборудования и других ресурсов Банка в бесперебойном режиме; анализ стратегических целей Банка с целью определения основных положений политики Банка в области информационных технологий; разработка планов действий, технологий восстановления работы информационных систем оборудования, использования резервных мощностей, систем в случае неблагоприятных непредвиденных обстоятельств; передача части функций и процедур на аутсорсинг, если по результатам проведенной в Банке предварительной оценке такая передача может быть эффективной. в части рисков внешнего воздействия: разработка и утверждение планов действий в случае непредвиденных обстоятельств (стихийных бедствий, аварийных ситуаций и т.п.); утверждение планов действий по оперативному устранению сбоев и поломок, восстановлению работоспособности систем и оборудования; реализация мер по обеспечению физической и экономической безопасности, защиты информации от случайных и преднамеренных действий сторонних лиц; мониторинг условий внешней среды, в которой работает Банк, в том числе изучение новых технологий, мошеннических схем; изучение опыта других кредитных организаций. - в части правовых рисков максимально возможная стандартизация и унификация осуществляемых банковских операций и других сделок посредством разработки внутренних нормативных документов; установление порядка согласования (визирования) соответствующими структурными подразделениями заключаемых договоров и проводимых банковских операций и других сделок, отличных от стандартных; установление порядка принятия решений руководителями и работниками Банка о совершении банковских операций и других сделок, а также контроль за их осуществлением в соответствии с 23 полномочиями, предусмотренными учредительными и внутренними нормативными документами Банка; осуществление процедур подтверждения и признания возможности совершения банковских операций и других сделок, заключаемых с использованием технологий дистанционного банковского обслуживания, включая интернет-банкинг; анализ влияния факторов правового риска на показатели деятельности Банка; оптимизация нагрузки на сотрудников юридических подразделений, постоянное повышение их квалификации; обеспечение доступа максимального количества работников к актуальной информации по законодательству Российской Федерации и внутренним нормативным документам Банка 2.4.6. Правовой риск Банк организует систему управления правовым риском как часть системы управления операционными рисками. Риски лицензирования. Деятельность кредитных организаций регулируется федеральными законами (в частности, «О банках и банковской деятельности», «О Центральном Банке Российской Федерации») и нормативными актами Центрального Банка Российской Федерации. Законодательством предусмотрен ряд оснований, по которым Центральный Банк может отозвать лицензию на осуществление банковских операций. Банк оценивает риски лицензирования как минимальные и прогнозируемые; Риск изменения требований по лицензированию незначителен, учитывая бессрочный характер полученной Банком лицензии; Риски изменения валютного законодательства. В случае ухудшения валютного законодательства могут быть ограничены текущие и капитальные операции с нерезидентами или введены дополнительные ограничения, которые могут привести к удорожанию таких операций. Банк расценивает такие риски как умеренные ввиду политики Правительства и Центрального Банка Российской Федерации, направленной на либерализацию валютного законодательства; Риски изменения налогового законодательства. Банк оценивает такие риски как достаточно прогнозируемые и минимальные в виду стабильности налогового законодательства Российской Федерации с тенденцией к снижению налогового бремени на хозяйствующие субъекты. Мониторинг и оценка правового риска регламентированы «Положением об управлении операционным и правовым рисками в ООО КБ «Национальный стандарт», которое определяет комплекс взаимосвязанных мер по управлению указанными видами риска. 2.4.7. Риск потери деловой репутации (репутационный риск) Управление риском потери деловой репутации регламентировано «Положением о порядке управления риском потери деловой репутации», которое определяет комплекс взаимосвязанных мер по управлению указанным видом риска. Для минимизации репутационных рисков во внутренних документах Банка предусмотрены процедуры, позволяющие регулировать конфликт интересов клиентов и контрагентов, учредителей (участников), органов управления и (или) служащих, а также минимизировать негативные последствия конфликта интересов. Реализован принцип недопустимости участия в принятии решений об осуществлении кредитной организацией банковских операций и других сделок служащих, заинтересованных в их совершении. Организован внутренний контроль в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов полученных преступным путем и финансированию терроризма, основная цель которого – снижение риска потери репутации Банка в результате огласки фактов причастности Банка и (или) его филиала к операциям по легализации средств, полученных преступным путем и финансированию терроризма. В органы управления Банка не допускаются лица, не соответствующие требованиям к деловой репутации, а также законодательства Российской Федерации. В Банке предусмотрена качественная система отбора персонала, позволяющая учитывать соответствие сотрудника квалификационным требованиям, его личные характеристики. Производится постоянное обучение, повышение квалификации персонала. Эмитентом соблюдаются все нормы законодательства Российской Федерации и принципы деловой этики. 24 2.4.8. Стратегический риск Эмитентом разработана Стратегия развития, в которой определены приоритетные направления деятельности и целевые ориентиры развития. Советом Директоров утверждаются бизнес-планы Банка, рассматриваются отчеты о выполнении поставленных задач, его экономическом положении и текущем уровне рисков. По результатам рассмотрения показателей деятельности Банка, рыночных показателей, анализа конкурентной среды, других политических и экономических факторов, в случае необходимости принимаются решения о переходе от одних альтернатив стратегического развития к другим, отраженным в Стратегии развития. 25 III. Подробная информация о кредитной организации - эмитенте 3.1. История создания и развитие кредитной организации – эмитента 3.1.1. Данные о фирменном наименовании кредитной организации – эмитента Полное фирменное наименование введено с « 02 » октября 2002 года Сокращенное фирменное наименование введено с « 02 » октября 2002 года Общество с ограниченной ответственностью Коммерческий Банк «Национальный стандарт» ООО КБ «Национальный стандарт» Наименование юридического лица, схожее с фирменным наименованием кредитной организации эмитента: юридических лиц, наименование которых схоже с фирменным наименованием кредитной организации – эмитента, нет. Фирменное наименование кредитной организации – эмитента: Фирменное наименование кредитной организации – эмитента не зарегистрировано. Предшествующие фирменные наименования и организационно-правовые формы кредитной организации – эмитента: Фирменное наименование и организационно-правовая форма кредитной организации – эмитента не изменялись. 3.1.2. Сведения о государственной регистрации кредитной организации - эмитента Основной государственные регистрационный номер 1027744002670 Дата внесения в ЕГРЮЛ записи о создании: « 02» октября2002 года наименование регистрирующего органа, внесшего Межрайонная инспекция Министерства запись о создании кредитной организации – эмитента Российской Федерации по налогам и в ЕГРЮЛ сборам № 44 по г. Москве Дата внесения в ЕГРЮЛ записи о первом представлении сведений о кредитной организации эмитенте, зарегистрированной до введения в действие Федерального закона «О государственной регистрации юридических лиц и индивидуальных предпринимателей»: Кредитная организация-эмитент зарегистрирована после вступления в силу Федерального закона «О государственной регистрации юридических лиц и индивидуальных предпринимателей». Сведения о наличии у кредитной организации - эмитента лицензий (разрешений, допусков к отдельным видам работ) Вид лицензии (деятельности, работ) Номер лицензии (разрешения) или документа, подтверждающего получение допуска к отдельным видам работ Дата выдачи лицензии (разрешения, допуска) Орган, выдавший лицензию (разрешение, допуск) Срок действия лицензии (разрешения, допуска) Вид лицензии (деятельности, работ) Номер лицензии (разрешения) или документа, подтверждающего получение допуска к отдельным видам работ Дата выдачи лицензии (разрешения, допуска) Орган, выдавший лицензию (разрешение, допуск) Срок действия лицензии (разрешения, допуска) На осуществление банковских операций (со средствами юридических лиц в рублях и иностранной валюте) 3421 27.12.2002 г. Банк России бессрочная На осуществление банковских операций (со средствами физических лиц в рублях и иностранной валюте) 3421 07.09.2005 г. Банк России бессрочная 26 Вид лицензии (деятельности, работ) Номер лицензии (разрешения) или документа, подтверждающего получение допуска к отдельным видам работ Дата выдачи лицензии (разрешения, допуска) Орган, выдавший лицензию (разрешение, допуск) Срок действия лицензии (разрешения, допуска) Вид лицензии (деятельности, работ) Номер лицензии (разрешения) или документа, подтверждающего получение допуска к отдельным видам работ Дата выдачи лицензии (разрешения, допуска) Орган, выдавший лицензию (разрешение, допуск) Срок действия лицензии (разрешения, допуска) Вид лицензии (деятельности, работ) Номер лицензии (разрешения) или документа, подтверждающего получение допуска к отдельным видам работ Дата выдачи лицензии (разрешения, допуска) Орган, выдавший лицензию (разрешение, допуск) Срок действия лицензии (разрешения, допуска) Вид лицензии (деятельности, работ) Номер лицензии (разрешения) или документа, подтверждающего получение допуска к отдельным видам работ Дата выдачи лицензии (разрешения, допуска) Орган, выдавший лицензию (разрешение, допуск) Срок действия лицензии (разрешения, допуска) Вид лицензии (деятельности, работ) Номер лицензии (разрешения) или документа, подтверждающего получение допуска к отдельным видам работ Дата выдачи лицензии (разрешения, допуска) Орган, выдавший лицензию (разрешение, допуск) Срок действия лицензии (разрешения, допуска) Вид лицензии (деятельности, работ) Номер лицензии (разрешения) или документа, подтверждающего получение допуска к отдельным видам работ Дата выдачи лицензии (разрешения, допуска) Орган, выдавший лицензию (разрешение, допуск) Срок действия лицензии (разрешения, допуска) Вид лицензии (деятельности, работ) Номер лицензии (разрешения) или документа, подтверждающего получение допуска к отдельным видам работ Дата выдачи лицензии (разрешения, допуска) Орган, выдавший лицензию (разрешение, допуск) Срок действия лицензии (разрешения, допуска) Профессионального участника рынка ценных бумаг на осуществление депозитарной деятельности 177-11256-000100 08.05.2008 г. ФСФР РФ бессрочная Профессионального участника рынка ценных бумаг на осуществление брокерской деятельности 177-11250-100000 08.05.2008 г. ФСФР РФ бессрочная Профессионального участника рынка ценных бумаг на осуществление деятельности по управлению ценными бумагами 177-11254-001000 08.05.2008 г ФСФР РФ бессрочная Профессионального участника рынка ценных бумаг на осуществление дилерской деятельности 177-11252-010000 08.05.2008 г ФСФР РФ бессрочная Техническое обслуживание шифровальных (криптографических)средств ЛЗ №0018397 Рег.№ 8062 Х 30.11.2009 г Центр по лицензированию, сертификации и защите государственной тайны ФСБ России 30.11.2014 г Распространение шифровальных (криптографических) средств ЛЗ №0018398 Рег.№ 8063 У 30.11.2009 г Центр по лицензированию, сертификации и защите государственной тайны ФСБ России 30.11.2014 Предоставление услуг в области шифрования информации ЛЗ №0018399 Рег.№8064 У 30.11.2009 Центр по лицензированию, сертификации и защите государственной тайны ФСБ России 30.11.2014 3.1.3. Сведения о создании и развитии кредитной организации - эмитента Кредитная организация - эмитент создана на неопределенный срок. 27 Краткое описание истории создания и развития кредитной организации – эмитента Коммерческий Банк "Национальный стандарт" создан в октябре 2002 года и вначале был ориентирован на обслуживание корпоративных клиентов. В 2005 году Банк стал участником системы обязательного страхования вкладов и получил лицензию Банка России на работу со средствами физических лиц. В настоящее время на территории Российской Федерации у Банка успешно функционируют два филиала, пять дополнительных офисов и один операционный офис. Стратегической целью ООО КБ "Национальный стандарт" является создание универсального банка федерального масштаба - открытого финансового института, соответствующего мировым стандартам, с прозрачной структурой собственности, обширной филиальной сетью и широкой клиентской базой. С целью реализации данной стратегии ООО КБ "Национальный стандарт" приобрёл 99,97% Волгоградского банка ОАО КБ "РусЮгбанк" - одного из крупнейших банков региона, имеющего разветвленную сеть дополнительных офисов, большое количество клиентовкак малого и среднего регионального уровня, так и крупного бизнеса федерального масштаба. ООО КБ «Национальный стандарт» предоставляет широкий спектр банковских услуг, осуществляет все виды банковских операций и активно развивает инвестиционный бизнес. Приоритетными направлениями деятельности банка "Национальный стандарт" являются развитие сотрудничества с крупными и средними корпоративными клиентами, развитие розничного бизнеса и активное расширение продуктовой линейки финансовых услуг. Миссия Банка. - Содействовать развитию бизнеса и укреплению благосостояния клиентов, оказывая им всестороннюю помощь и поддержку, используя профессионализм, знания и опыт сотрудников Банка. - Строить отношения с клиентами на основе принципов, способствующих установлению долгосрочного и взаимовыгодного сотрудничества. - Осуществлять обслуживание клиентов на основе индивидуального подхода, изучать и обеспечивать потребности партнеров в разнообразных современных технологичных банковских продуктах и услугах. Работа банка ориентирована на успешное развитие бизнесаи повышение благосостояния клиентов. В своей деятельности Банк "Национальный стандарт" руководствуется принципами профессионализма, надежности, ответственности, качества и высокой корпоративной культуры. 3.1.4. Контактная информация Место нахождения кредитной организации – эмитента: Адрес для направления почтовой корреспонденции: Номер телефона, факса: Адрес электронной почты: Адрес страницы (страниц) в сети Интернет, на которой (на которых) доступна информация о кредитной организации эмитенте, выпущенных и (или) выпускаемых ею ценных бумагах Российская Федерация, 119017, г. Москва, улица Большая Ордынка, дом 52 Российская Федерация, 119017, г. Москва, улица Большая Ордынка, дом 52 (495) 725-59-27 info@ns-bank.ru www.ns-bank.ru Сведения о специальном подразделении кредитной организации - эмитента (третьего лица) по работе с акционерами и инвесторами кредитной организации – эмитента: Специальное подразделение кредитной организации – эмитента по работе с акционерами и инвесторами отсутствует. 3.1.5. Идентификационный номер налогоплательщика ИНН: 7744002807 28 3.1.6. Филиалы и представительства кредитной организации – эмитента В третьем квартале 2012 года изменения, которые произошли в составе филиалов отсутствуют. 3.2. Основная хозяйственная деятельность кредитной организации - эмитента 3.2.1. Отраслевая принадлежность кредитной организации – эмитента ОКВЭД: 65.12 3.2.2. Основная хозяйственная деятельность кредитной организации – эмитента Основная, а именно преобладающая и имеющая приоритетное значение для кредитной организации – эмитента, деятельность (виды деятельности, виды банковских операций) В соответствии с Уставом Банк вправе осуществлять следующие банковские операции: привлечение денежных средств физических и юридических лиц во вклады (до востребования и на определенный срок); размещение указанных в предшествующем абзаце настоящей статьи привлеченных средств от своего имени и за свой счет; открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц; осуществление расчетов по поручению физических и юридических лиц, в том числе банков – корреспондентов, по их банковским счетам; инкассация денежных средств, векселей, платежных и расчетных документов и кассовое обслуживание физических и юридических лиц; купля-продажа иностранной валюты в наличной и безналичной формах; привлечение во вклады и размещение драгоценных металлов; выдача банковских гарантий; осуществление переводов денежных средств по поручению физических лиц без открытия банковских счетов (за исключением почтовых переводов). Банк помимо вышеперечисленных банковских операций, вправе осуществлять следующие сделки: выдачу поручительства за третьих лиц, предусматривающих исполнение в денежной форме; приобретение права требования от третьих лиц исполнения обязательств в денежной форме; доверительное управление денежными средствами и иным имуществом по договору с физическими и юридическими лицами; осуществление операций с драгоценными металлами и драгоценными камнями в соответствии с законодательством Российской Федерации; предоставление в аренду физическим и юридическим лицам специальных помещений или находящиеся в них сейфы для хранения документов и ценностей; лизинговые операции; оказание консультационных и информационных услуг. Банк вправе осуществлять иные сделки в соответствии с законодательством Российской Федерации. В соответствии с лицензией Центрального Банка Российской Федерации на осуществление операций Банк вправе осуществлять выпуск, покупку, продажу, учет, хранение и иные операции с ценными бумагами выполняющими функции платежного документа, с ценными бумагами, подтверждающими привлечение денежных средств во вклады и на банковские счета, с иными ценными бумагами, осуществление операций с которыми не требует получения специальной лицензии в соответствии с федеральными законами, а также вправе осуществлять доверительное управление указанными ценными бумагами по договору с физическими и юридическими лицами. Банк вправе осуществлять профессиональную деятельность на рынке ценных бумаг в соответствии с действующим законодательством. Преобладающий вид (виды) деятельности: Приоритетным направлением деятельности Банка является кредитование, в основном, юридических лиц. Доля доходов кредитной организации - эмитента от основной деятельности (видов деятельности, видов банковских операций) в общей сумме полученных за соответствующий отчетный период 29 доходов кредитной организации - эмитента за последний завершенный финансовый год и за отчетный квартал: Вид деятельности Доля доходов от основной деятельности в общих доходах эмитента за отчетный период 01.01.2012 г. 01.10.2012 г. 99,9% 99,9% Изменения размера доходов кредитной организации - эмитента от основной деятельности (видов деятельности, видов банковских операций) на 10 и более процентов по сравнению с соответствующим предыдущим отчетным периодом и причины таких изменений Доходы от основной деятельности эмитента в 3 квартале 2012 года выросли по сравнению с аналогичным периодом предшествующего года на 43% (за счет роста объемов операций с ценными бумагами и операций с иностранной валютой). Наименование географических областей (стран), в которых кредитная организация - эмитент ведет свою основную деятельность и которые приносят ей 10 и более процентов доходов за каждый отчетный период, и описываются изменения размера доходов кредитной организации эмитента, приходящиеся на указанные географические области, на 10 и более процентов по сравнению с соответствующим предыдущим отчетным периодом и причины таких изменений Банк не осуществляет свою основную хозяйственную деятельность в зарубежных странах. На территории Российской Федерации региональный фактор не имеет существенного значения. На момент составления отчета обслуживание клиентов Банка проводится в Москве, в Белгороде и Белгородской области, Новороссийске и других городах Южного федерального округа. Краткое описание общих тенденций на рынке ипотечного кредитования и недвижимости, в том числе наиболее важных для кредитной организации - эмитента, прогноз в отношении будущего развития событий на рынке ипотечного кредитования Банк не осуществлял эмиссию облигаций с ипотечным покрытием. 3.3. Планы будущей деятельности кредитной организации – эмитента Краткое описание планов кредитной организации - эмитента в отношении будущей деятельности и источников будущих доходов Основная цель дальнейшего развития Банка состоит в обеспечении прибыльной деятельности за счет усиления позиций Банка в сфере его рыночных интересов, диверсификации деятельности и расширения ее объемов, повышения деловой репутации при сохранении высокого уровня финансовой устойчивости и поддержании должного уровня капитальной обеспеченности. Планы в отношении будущей деятельности включают в себя: а) в части усиления рыночных позиций Банка и повышения его конкурентоспособности: расширение клиентской базы за счет привлечения новых клиентов - юридических и физических лиц в регионах присутствия Банка, диверсификация отраслевой структуры корпоративных клиентов; наращивание объема и расширение продуктового ряда услуг, предоставляемых корпоративным клиентам и населению; банк намерен проводить гибкую конкурентоспособную тарифную и процентную политику; наращивание устойчивой среднесрочной и долгосрочной ресурсной базы (в т.ч. поддержание объема эмиссии облигаций не ниже действующего, дальнейшийвыпуск собственных векселей с длительными сроками обращения, поддержание инфраструктуры по их использованию в качестве средства платежа корпоративными клиентами Банка; формирование долгосрочных ресурсов за счет привлечения средств частных лиц); дальнейшее развитие отношений с международными финансовыми институтами; совершенствование банковских технологий, повышение уровня автоматизации банковских операций и деятельности структурных подразделений за счет внедрения новых и доработки 30 используемых программных продуктов; проведение политики информационной открытости, осуществление комплексной рекламной поддержки деятельности Банка. б) в части соблюдения пруденциальных норм и повышения качества корпоративного управления: совершенствование организационной структуры Банка; обеспечение постоянного мониторинга рисков, эффективного функционирования систем управления и внутреннего контроля; Основным источником доходов по операциям корпоративного бизнеса будет являться процентная маржа по операциям привлечения и размещения ресурсов, а также комиссионные доходы от оказания услуг расчетно-кассового обслуживания, валютного контроля, по предоставлению гарантий, осуществлению конверсионных операций по поручению юридических лиц. 3.4. Участие кредитной организации - эмитента в промышленных, банковских и финансовых группах, холдингах, концернах и ассоциациях По состоянию на 01.10.2012 г. Банк не участвует в промышленных, банковских и финансовых группах, холдингах, концернах. Участие кредитной организации – эмитента в ассоциациях: В сравнении с информацией, изложенной в предыдущем ежеквартальном отчете завтором квартал 2012г, изменений в третьем квартале 2012 г нет Описание характера зависимости результатов финансово-хозяйственной деятельности кредитной организации - эмитента от иных членов организации Зависимость результатов финансово-хозяйственной деятельности кредитной организацииэмитента от иных членов ассоциаций отсутствует 3.5. Подконтрольные кредитной организации - эмитенту организации, имеющие для нее существенное значение (подконтрольные организации) Подконтрольные кредитной организации - эмитенту организации, через которых кредитная организация - эмитент осуществляет косвенный контроль над организацией, в отношении которой он является контролирующим лицом, отсутствуют. 1. Полное фирменное наименование: Общество с ограниченной ответственностью «НСфинанс» Сокращенное фирменное наименование: ООО «НС-финанс» ИНН (если применимо): 7706660467 ОГРН (если применимо): 5077746887081 Место нахождения: 119017, г. Москва, ул. Большая Ордынка, д.52 Вид контроля, под которым находится организация, в отношении которой кредитная организация эмитент является контролирующим лицом: Признак осуществления кредитной организацией - эмитентом контроля над организацией, в отношении которой он является контролирующим лицом: Кредитная организация - эмитент имеет право распоряжаться более 50 % голосов в высшем органе управления подконтрольной кредитной организации - эмитенту организации, право назначать (избирать) единоличный исполнительный орган подконтрольной кредитной организации эмитенту организации, право назначать (избирать) более 50 процентов состава коллегиального органа управления подконтрольной кредитной организации - эмитенту организации. Размер доли участия кредитной организации - эмитента в уставном капитале подконтрольной организации: Доля обыкновенных акций подконтрольной организации, являющейся акционерным обществом, принадлежащая кредитной организации – эмитенту: 100% 0 31 Описание основного вида деятельности подконтрольной организации: Заключение свопов и других биржевых сделок. Вспомогательные услуги в процессе осуществления текущей деятельности. Состав органов управления подконтрольной организации: Лицо, осуществляющее функции единоличного исполнительного органа подконтрольной организации Персональный состав совета директоров (наблюдательного совета) подконтрольной организации: Совет директоров общества не сформирован. Совет директоров Уставом общества не предусмотрен. Персональный состав коллегиального исполнительного органа (правления, дирекции) подконтрольной организации: Персональный состав коллегиального исполнительного органа (правления, дирекции) подконтрольной организации не сформирован. Коллегиальный исполнительный орган Уставом Общества не предусмотрен. Лицо, занимающее должность (осуществляющее функции) единоличного исполнительного органа подконтрольной организации: Доля в уставном Доля обыкновенных акций № капитале кредитной Фамилия, имя, отчество кредитной организации пп организации эмитента эмитента 1 2 3 4 1 Остроушко Олег Владиславович 0% 0% Полномочия единоличного исполнительного органа данной подконтрольной организации переданы управляющей организации (управляющему): Управляющая организация отсутствует. 2. Полное фирменное наименование: Сокращенное фирменное наименование: ИНН (если применимо): ОГРН (если применимо): Место нахождения: Открытое акционерное общество коммерческий банк «Русский Южный банк» ОАО КБ «РусЮгбанк» 3444064812 1023400000964 400131, г. Волгоград, ул. Гагарина, д.7 Вид контроля, под которым находится организация, в отношении которой кредитная организация эмитент является контролирующим лицом: Признак осуществления кредитной организацией - эмитентом контроля над организацией, в отношении которой он является контролирующим лицом: Кредитная организация - эмитент имеет право распоряжаться более 50 % голосов в высшем органе управления подконтрольной кредитной организации - эмитенту организации, право назначать (избирать) единоличный исполнительный орган подконтрольной кредитной организации эмитенту организации, право назначать (избирать) более 50 процентов состава коллегиального органа управления подконтрольной кредитной организации - эмитенту организации более пятидесяти процентов уставного капитала общества. Размер доли участия кредитной организации - эмитента в уставном капитале подконтрольной организации: Доля обыкновенных акций подконтрольной организации, являющейся акционерным обществом, принадлежащая кредитной организации – эмитенту: 99,97% 99,97% 32 Описание основного вида деятельности подконтрольной организации: Банковская деятельность Состав органов управления подконтрольной организации: Совет директоров, Правление Банка, лицо, осуществляющее функции единоличного исполнительного органа подконтрольной организации. Персональный состав совета директоров (наблюдательного совета) подконтрольной организации: № пп 1 1 2 3 4 5 6 Доля в уставном Доля обыкновенных капитале кредитной Фамилия, имя, отчество акций кредитной организации организации - эмитента эмитента 2 3 4 Председатель совета директоров (наблюдательного совета) Юровский Юрий Леонтьевич 0 0 Члены совета директоров (наблюдательного совета) Зубов Максим Геннадьевич 0 0 Пятых Василий Владимирович 0 0 Шурыгин Виктор Александрович 0 0 Захарова Татьяна Валентиновна 0 0 Ярчук Александр Николаевич 0 0 Персональный состав коллегиального подконтрольной организации: Правление № пп 1 1 2 3 4 5 6 Фамилия, имя, отчество 2 Захарова Татьяна Валентиновна Перетокина Марина Васильевна Ерофеев Игорь Васильевич Заборьева Наталья Александровна Пряхина Ирина Викторовна Дегтярев Антон Юрьевич исполнительного органа Доля в уставном капитале кредитной организации эмитента 3 (правления, дирекции) Доля обыкновенных акций кредитной организации эмитента 4 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 Лицо, занимающее должность (осуществляющее функции) единоличного исполнительного органа подконтрольной организации: № пп 1 1 Фамилия, имя, отчество 2 Захарова Татьяна Валентиновна Доля в уставном капитале кредитной организации эмитента 3 Доля обыкновенных акций кредитной организации эмитента 4 0 0 Полномочия единоличного исполнительного органа данной подконтрольной организации переданы управляющей организации (управляющему): управляющая организация отсутствует. 3.6. Состав, структура и стоимость основных средств кредитной организации - эмитента, информация о планах по приобретению, замене, выбытию основных средств, а также обо всех фактах обременения основных средств кредитной организации – эмитента 33 3.6.1. Основные средства Информация о первоначальной (восстановительной) стоимости основных средств и сумме начисленной амортизации: Отчетная дата: 01.10.2012 Наименование группы объектов основных средств 1.Машины и оборудование Первоначальная (восстановительная) стоимость, тыс. руб. 78035 Сумма начисленной амортизации, тыс. руб. 54 045 2.Транспортные средства 35 558 25 149 3.Прочий инвентарь 5 663 2 418 4.Здания и сооружения 3223 670 5.Земля 103 Итого: 122 582 82 282 Сведения о способах начисления амортизационных отчислений по группам объектов основных средств Возмещение балансовой стоимости основных средств в целях бухгалтерского учета производится ежемесячно (в последний рабочий день месяца) путем начисления амортизации и списания на расходы Банка в течение срока их полезного использования. Срок полезного использования определяется на дату ввода в эксплуатацию основного средства на основании классификации основных средств, включаемых в амортизационные группы, утвержденной Постановлением Правительства Российской Федерации от 01.01.2002 № 1, и с учетом следующих амортизационных групп: первая группа – все недолговечное имущество со сроком полезного использования от 1 года до 2 лет включительно; вторая группа – имущество со сроком полезного использования свыше 2 лет до 3 лет включительно; третья группа – имущество со сроком полезного использования свыше 3 лет до 5 лет включительно; четвертая группа – имущество со сроком полезного использования свыше 5 лет до 7 лет включительно; пятая группа – имущество со сроком полезного использования свыше 7 лет до 10 лет включительно; шестая группа – имущество со сроком полезного использования свыше 10 лет до 15 лет включительно; седьмая группа – имущество со сроком полезного использования свыше 15 лет до 20 лет включительно; восьмая группа – имущество со сроком полезного использования свыше 20 лет до 25 лет включительно; девятая группа – имущество со сроком полезного использования свыше 25 лет до 30 лет включительно; десятая группа – имущество со сроком полезного использования свыше 30 лет. Годовая сумма амортизационных отчислений определяется линейным методом, то есть исходя из первоначальной стоимости объекта основных средств и нормы амортизации, исчисленной исходя из срока полезного использования этого объекта. Ежемесячно амортизируется 1\12 годовой нормы. Начисление амортизации производится до момента равенства балансовой стоимости сумме начисленной амортизации. Амортизация по полностью амортизированным основным средствам не начисляется Результаты последней переоценки основных средств и долгосрочно арендуемых основных средств, осуществленной в течение последнего завершенного финансового года: переоценка основных средств в течение последнего завершенного финансового года кредитной организацией-эмитентом не проводилась. 34 Сведения о планах по приобретению, замене, выбытию основных средств, стоимость которых составляет 10 и более процентов стоимости основных средств кредитной организации - эмитента, и иных основных средств по усмотрению кредитной организации – эмитента Приобретение, замена, выбытие основных средств, стоимость которых составляет 10 и более процентов стоимости основных средств, кредитной организацией – эмитентом не планируется Сведения обо всех фактах обременения основных средств кредитной организации – эмитента Основные средства кредитной организации – эмитента не обременены 35 IV. Сведения о финансово-хозяйственной кредитной организации - эмитента деятельности 4.1. Результаты финансово-хозяйственной деятельности кредитной организации – эмитента Динамика показателей, характеризующих результаты финансово-хозяйственной деятельности кредитной организации – эмитента, в том числе ее прибыльность и убыточность за последний завершенный финансовый год и за последний отчетный квартал, а также за аналогичный период предшествующего года: (тыс. руб.) № строки 1 1 1.1 1.2 1.3 1.4 2 2.1 2.2 2.3 3 4 4.1 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 Наименование статьи 2 Процентные доходы, всего, в том числе: От размещения средств в кредитных организациях От ссуд, предоставленных клиентам (некредитным организациям) От оказания услуг по финансовой аренде (лизингу) От вложений в ценные бумаги Процентные расходы, всего, в том числе: По привлеченным средствам кредитных организаций По привлеченным средствам клиентов (некредитных организаций) По выпущенным долговым обязательствам Чистые процентные доходы (отрицательная процентная маржа) Изменение резерва на возможные потери по ссудам, ссудной и приравненной к ней задолженности, а также средствам, размещенным на корреспондентских счетах, всего, в том числе: Изменение резерва на возможные потери по начисленным процентным доходам Чистые процентные доходы (отрицательная процентная маржа) после создания резерва на возможные потери Чистые доходы от операций с ценными бумагами, оцениваемыми по справедливой стоимости через прибыль или убыток Чистые доходы от операций с ценными бумагами, имеющимися в наличии для продажи Чистые доходы от операций с ценными бумагами, удерживаемыми до погашения Чистые доходы от операций с иностранной валютой Чистые доходы от переоценки иностранной валюты Доходы от участия в капитале других юридических лиц Комиссионные доходы Комиссионные расходы Изменение резерва на возможные потери по ценным бумагам, имеющимся в наличии для продажи На 01.01.2012 На 01.10.2012 На 01.10.2011 3 208 648 3 2 691 928 4 2 410 672 125 391 175 349 90 660 2 449 676 1 854 460 1 839 436 0 633 581 2 343 198 0 662 119 1 735 601 0 480 574 1 703 278 294 355 412 579 224 312 1 564 955 483 888 1 154 081 168 941 1 134 479 344 487 865 450 956 327 707 394 -306 762 -496 127 -69 994 -914 -16 405 -58 558 688 460 200 637 400 371 854 304 368 15 531 -14 878 -52 829 22 663 573 0 0 -157 028 -82 819 -72 980 101 010 130 871 67 118 2 586 187 576 51 049 0 152 474 45 576 2 586 137 683 36 415 12 024 4 887 1 187 36 15 16 17 18 19 20 21 22 Изменение резерва на возможные потери по ценным бумагам, удерживаемым до погашения Изменение резерва по прочим потерям Прочие операционные доходы Чистые доходы (расходы) Операционные расходы Прибыль до налогообложения Начисленные (уплаченные) налоги Прибыль (убыток) за отчетный период 58 806 25 966 141 964 1 238 092 882 238 355 854 75 276 280 578 0 -45 428 90 522 916 670 608 855 307 815 53 829 253 986 11 498 6 623 141 739 937 633 612 554 325 079 65 825 259 254 Экономический анализ прибыльности или убыточности кредитной организации - эмитента исходя из динамики приведенных показателей Деятельность кредитной организации – эмитента в третьем квартале 2012 года была прибыльной. Основными источниками прибыли Банка в отчетном квартале 2012года являются чистые процентные и комиссионные доходы, а также чистые доходы от операций с ценными бумагами, имеющимися в наличии для продажи. Величина прибыли, полученной банком по итогам работы за девять месяцев 2012 года, составила 253 986 тысяч рублей. Произошло незначительное снижение значения аналогичного показателя за соответствующий период прошлого года на 2% или 5 258 тысяч рублей. Чистые процентные доходы по состоянию на 01.10.2012г по сравнению с указанным показателем на 01.10.2011г сократились на 177 200 тысяч рублей за счет увеличения создания резерва на возможные потери Величина чистых доходов от операций с ценными бумагами, оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток за девять месяцев 2012 года составила 304 368 тысяч рублей. Указанный показатель по сравнению с аналогичным периодом увеличился в 16,4 раза. Рост активных операций Банка привел к увеличению комиссионных доходов за девять месяцев 2012 года (152 474 тысяч рублей в сравнении с 137 683 тысяч рублей по состоянию на 01 октября прошлого года). Изменение резерва на возможные потери по ссудам, ссудной и приравненной к ней задолженности и начисленным процентным доходам по состоянию на 1 октября 2012 года приняло отрицательное значение в размере -496 127 тысяч рублей, что обусловлено превышением расходов по формированию резервов над соответствующими доходами. Отдельные (несовпадающие) мнения органов управления кредитной организации - эмитента относительно причин, которые привели к убыткам или прибыли кредитной организации – эмитента, и (или) степени их влияния на результаты финансово-хозяйственной деятельности кредитной организации - эмитента и аргументация, объясняющая их позицию: Мнения органов управления кредитной организации в оценке данного вопроса совпадают. Особые мнения членов совета директоров (наблюдательного совета) кредитной организации эмитента или членов коллегиального исполнительного органа кредитной организации - эмитента (настаивающих на отражении в ежеквартальном отчете таких мнений) относительно причин, которые привели к убыткам или прибыли кредитной организации – эмитента, и (или) степени их влияния на результаты финансово-хозяйственной деятельности кредитной организации эмитента, отраженные в протоколе собрания (заседания) совета директоров (наблюдательного совета) кредитной организации - эмитента или коллегиального исполнительного органа, на котором рассматривались соответствующие вопросы, и аргументация членов органов управления кредитной организации - эмитента, объясняющая их позиции Мнения членов совета директоров (наблюдательного совета) кредитной организации эмитента или членов коллегиального исполнительного органа кредитной организации – эмитента совпадают. 37 4.2. Ликвидность кредитной организации - эмитента, достаточность собственных средств (капитала) Сведения о выполнении обязательных нормативов деятельности кредитной организации – эмитента за последний отчетный период: Отчетная дата Условное обозначение (номер) норматива Название норматива 1 2 3 01.10.2012 H1 Достаточности собственных средств (капитала) 01.10.2012 01.10.2012 01.10.2012 Н2 Н3 Н4 01.10.2012 Н6 01.10.2012 Н7 01.10.2012 H9.1 01.10.2012 H10.1 01.10.2012 H12 Мгновенной ликвидности Текущей ликвидности Долгосрочной ликвидности Максимальный размер риска на одного заемщика или группу связанных заемщиков Максимальный размер крупных кредитных рисков Максимальный размер кредитов, банковских гарантий и поручительств, предоставленных акционерам (участникам) Совокупная величина риска по инсайдерам Использование собственных средств (капитала) для приобретения акций (долей) других юридических лиц Допустимое значение норматива 4 Для банков с размером капитала:не менее 180 млн. рублей - Min 10%; менее 180 млн. рублей -Min 11% Min 15% Min 50% Max 120% Фактическое значение норматива 5 13,77 23,39 91,55 93,85 Max 25% 22,57 Max 800% 507,07 Max 50% 0 Max 3% 0,35 Max 25% 0 Сведения о выполнении обязательных нормативов, дополнительно установленных Центральным банком Российской Федерации (Банком России) для кредитных организации - эмитентов облигаций с ипотечным покрытием за последний отчетный период: Кредитная организация – эмитент не выпускала облигаций с ипотечным покрытием Причина невыполнения обязательных нормативов и меры, принимаемые кредитной организацией – эмитентом по приведению их к установленным требованиям ООО КБ «Национальный стандарт» выполняет обязательные нормативы. Экономический анализ ликвидности и платежеспособности кредитной организации - эмитента, достаточности собственного капитала кредитной организации - эмитента для исполнения краткосрочных обязательств и покрытия текущих операционных расходов кредитной организации - эмитента на основе экономического анализа динамики приведенных показателей с описанием факторов, которые, по мнению органов управления кредитной организации - эмитента, оказали наиболее существенное влияние на ликвидность и платежеспособность кредитной организации эмитента в отчетном периоде В целях контроля за состоянием ликвидности Банка, то есть его способности обеспечить своевременное и полное выполнение своих денежных и иных обязательств, вытекающих из сделок с использованием финансовых инструментов, устанавливаются нормативы мгновенной, текущей и долгосрочной ликвидности, которые регулируют (ограничивают) риски потери Банком ликвидности и определяются как отношение между активами и пассивами с учетом сроков. С целью мониторинга уровня ликвидности в Банке производится расчет показателей ликвидности и контроль их соответствия нормативным значениям в соответствии с требованиями Инструкции Банка России №110-И. Кроме того, расчеты, проводимые в соответствии с Указанием Банка России № 2332-У (форма №0409125), а также ежедневные расчеты ликвидности, проводимые в соответствии с внутрибанковскими положениями об управлении средне- и долгосрочной ликвидностью, 38 свидетельствуют о достаточном уровне ликвидности Банка, позволяющем в случае необходимости своевременно рассчитаться по обязательствам, имеющимся у Банка перед всеми контрагентами банка. Возврат средств в соответствии с предусмотренными договорами сроками и объемами не приведет к потере ликвидности и платежеспособности Банка. Банк проводит анализ как текущей, так и перспективной ликвидности. Такой подход позволяет заблаговременно выявлять неблагоприятные факторы, которые могут негативно сказаться на уровне ликвидности банка, и принять необходимые управленческие решения с целью не допустить снижения ликвидности ниже оптимального уровня. В течение анализируемого периода показатель достаточности капитала Банка превышал норматив, установленный Банком России, что свидетельствует о способности ООО КБ «Национальный стандарт» покрыть свои кредитные и рыночные риски в случае их реализации. По состоянию на 1 октября 2012 года Банк обеспечивал выполнение всех экономических нормативов, включая нормативы ликвидности. Значение норматива мгновенной ликвидности составило 23,39% (норматив – минимум 15%). Значение норматива текущей ликвидности составило 91,55% (норматив – минимум 50%). Значение норматива долгосрочной ликвидности – 93,85% (норматив – максимум 120%). Значение норматива достаточности капитала составило 13,77% при минимально допустимом значении норматива 10%. Анализ динамики изменения показателей по состоянию на 01.10.2012 года по сравнению с показателями на 01.10.2011 года: Снижение значений норматива Н2 на23,5 обусловлено уменьшением портфеля высоколиквидных ценных бумаг. Значение Н3увеличилось на 8,25процентных пунктов в связи с увеличением портфеля ликвидных ценных бумаг. Снижение норматива Н4 на 2,27 процентных пунктов объясняется снижением доли долгосрочных кредитов в кредитном портфеле банка. Снижение норматива достаточности собственных средств (капитала) с 17,4% по состоянию на 01 октября 2011 года до 13,77% по состоянию на 01 октября 2012 года обусловлено увеличением балансовой стоимости активов банка, а так же применением в расчете Н1 повышенных коэффициентов согласно Указаниям Банка России №2613-У О внесении изменений в инструкцию Банка России №110-и «Об обязательных нормативах банка». Отдельное (несовпадающее) мнение каждого из органов управления кредитной организации эмитента относительно факторов, оказавших наиболее существенное влияние на ликвидность и платежеспособность кредитной организации - эмитента, и (или) степени их влияния на показатели финансово-хозяйственной деятельности кредитной организации - эмитента и аргументация, объясняющая их позицию Отдельное мнение каждого из органов управления Банка относительно факторов, оказавших наиболее существенное влияние на ликвидность и платежеспособность кредитной организацииэмитента и степени их влияния на показатели финансово- хозяйственной деятельности кредитной организации совпадают Особые мнения членов совета директоров (наблюдательного совета) кредитной организации эмитента или членов коллегиального исполнительного органа кредитной организации - эмитента (настаивающих на отражении в ежеквартальном отчете таких мнений) относительно факторов, оказавших наиболее существенное влияние на ликвидность и платежеспособность кредитной организации, и (или) степени их влияния на результаты финансово-хозяйственной деятельности кредитной организации - эмитента, отраженные в протоколе собрания (заседания) совета директоров (наблюдательного совета) кредитной организации - эмитента или коллегиального исполнительного органа, на котором рассматривались соответствующие вопросы, и аргументация членов органов управления кредитной организации - эмитента, объясняющая их позиции Особые мнения членов Правления Банка (настаивающих на отражении в ежеквартальном отчете таких мнений) относительно факторов, оказавших наиболее существенное влияние на ликвидность и платежеспособность кредитной организации, и (или) степени их влияния на результаты финансово-хозяйственной деятельности кредитной организации - эмитента, отраженные в протоколе заседания наблюдательного совета или Правления Банка, на котором рассматривались соответствующие вопросы, и аргументация членов органов управления 39 кредитной организации - эмитента, объясняющая их позиции, отсутствуют. 4.3. Финансовые вложения кредитной организации - эмитента Перечень финансовых вложений кредитной организации - эмитента, которые составляют 5 и более процентов всех ее финансовых вложений на дату окончания отчетного периода. Финансовые вложения кредитной организации-эмитента, составляющие более пяти процентов от всех финансовых вложений на 01.10.2012 года представлены ниже. А) Вложения в эмиссионные ценные бумаги: № пп 1 1. Наименование реквизита, характеризующего ценные бумаги 2 Вид ценных бумаг 2. Полное фирменное наименование организации - наименование) эмитента 3. Сокращенное фирменное коммерческой организации) 4. Место нахождения 5. Индивидуальный государственный выпуска эмиссионных ценных бумаг 6. Дата государственной регистрации выпуска ценных бумаг 7. 8. ИНН (если применимо) ОГРН (если применимо) Регистрирующий орган, осуществивший государственную регистрацию выпусков эмиссионных ценных бумаг 9. (для Значение реквизита некоммерческой наименование эмитента регистрационный номер 117630, г.Москва, ул. Академика Челомея 5А 4-06-65018-D 4-07-65018-D 4-08-65018-D 4-10-65018-D 4-15-65018-D 4-19-65018-D 05.11.2009 15.11.2009 05.11.2009 05.11.2009 07.06.2011 07.06.2011 4716016979 1024701893336 ФСФР 25001 51000 80004 300000 368700 400003 Количество ценных бумаг, находящихся кредитной организации – эмитента, шт. 11. Общая номинальная стоимость ценных бумаг, находящихся в собственности кредитной организации – эмитента, 1 224 708 Срок погашения - для облигаций и иных долговых эмиссионных ценных бумаг, а также для опционов кредитной организации эмитента 15.09.2020 16.10.2020 15.09.2020 15.09.2020 12.10.2023 06.07.2023 13. 14. собственности ОАО «ФСК ЕЭС» 10. 12. в (для 3 облигации Открытое акционерное общество «Федеральная сетевая компания Единой энергетической системы» Общая балансовая стоимость ценных бумаг, находящихся в собственности кредитной организации - эмитента, тыс. руб. Балансовая стоимость ценных бумаг дочерних и зависимых обществ кредитной организации – эмитента, руб. 15. Размер фиксированного процента или иного дохода по облигациям и иным долговым эмиссионным ценным бумагам (%) или порядок его определения 16. Срок выплаты процента или иного дохода по облигациям и иным 1 237 184 0 7.15 7.50 7.15 7.75 8.75 7.95 25.09.2012 40 долговым эмиссионным ценным бумагам 17. 18. 19. 20. 21. 22. 23. № пп 1 1. 2. 3. 26.10.2012 25.09.2012 25.09.2012 25.10.2012 17.01.2013 Размер дивиденда по привилегированным акциям (%) или порядок его определения в случае, когда он определен в уставе акционерного общества - кредитной организации – эмитента Срок выплаты дивиденда по привилегированным акциям Размер объявленного дивиденда по обыкновенным акциям (%) (при отсутствии данных о размере объявленного дивиденда по обыкновенным акциям в текущем году указывается размер дивиденда, объявленного в предшествующем году) Срок выплаты объявленного дивиденда по обыкновенным акциям Количество акций, полученных кредитной организацией эмитентом в связи с увеличением уставных капиталов акционерных обществ за счет имущества этих обществ, шт. Номинальная стоимость (сумма увеличения номинальной стоимости) акций, полученных кредитной организацией эмитентом в связи с увеличением уставных капиталов акционерных обществ за счет имущества этих обществ, руб. Информация о величине потенциальных убытков, связанных с банкротством лица, указанного в пункте 2 настоящей таблицы Наименование реквизита, характеризующего ценные бумаги 2 Вид ценных бумаг Полное фирменное наименование (для некоммерческой организации - наименование) эмитента Сокращенное фирменное наименование эмитента (для коммерческой организации) 4. Место нахождения 5. Индивидуальный государственный выпуска эмиссионных ценных бумаг 6. Дата государственной регистрации выпуска ценных бумаг 7. 8. ИНН (если применимо) ОГРН (если применимо) Регистрирующий орган, осуществивший государственную регистрацию выпусков эмиссионных ценных бумаг 9. регистрационный 0 0 0 0 0 Значение реквизита 3 облигации Банк ВТБ (открытое акционерное общество) Банк ВТБ (ОАО) г.Санкт-Петербург, ул. Большая Морская, д.29 4В020301000В 4В020401000В 4В020601000В 4В020701000В 05.02.2010 05.02.2010 05.02.2010 05.02.2010 7702070139 1027739609391 ФСФР 150001 100000 163000 620001 10. 11. Общая номинальная стоимость ценных бумаг, находящихся в собственности кредитной организации – эмитента 1 033 002 12. Срок погашения - для облигаций и иных долговых эмиссионных ценных бумаг, а также для опционов кредитной организации эмитента 17.03.2015 17.03.2015 19.12.2014 23.01.2015 14. 15. собственности 0 Количество ценных бумаг, находящихся кредитной организации – эмитента, шт. 13. в номер 0 Общая балансовая стоимость ценных бумаг, находящихся в собственности кредитной организации - эмитента, тыс. руб. Балансовая стоимость ценных бумаг дочерних и зависимых обществ кредитной организации – эмитента, руб. Размер фиксированного процента или иного дохода по облигациям и иным долговым эмиссионным ценным бумагам (%) или порядок его определения 1 044286 0 8.00 8.00 8.50 7.95 41 16. 17. 18. 19. 20. 21. 22. 23. Срок выплаты процента или иного дохода по облигациям и иным долговым эмиссионным ценным бумагам Размер дивиденда по привилегированным акциям (%) или порядок его определения в случае, когда он определен в уставе акционерного общества - кредитной организации – эмитента Срок выплаты дивиденда по привилегированным акциям Размер объявленного дивиденда по обыкновенным акциям (%) (при отсутствии данных о размере объявленного дивиденда по обыкновенным акциям в текущем году указывается размер дивиденда, объявленного в предшествующем году) Срок выплаты объявленного дивиденда по обыкновенным акциям Количество акций, полученных кредитной организацией эмитентом в связи с увеличением уставных капиталов акционерных обществ за счет имущества этих обществ, шт. Номинальная стоимость (сумма увеличения номинальной стоимости) акций, полученных кредитной организацией эмитентом в связи с увеличением уставных капиталов акционерных обществ за счет имущества этих обществ, руб. Информация о величине потенциальных убытков, связанных с банкротством лица, указанного в пункте 2 настоящей таблицы 18.09.2012 18.09.2012 21.09.2012 27.07.2012 0 0 0 0 0 0 0 Б) Вложения в неэмиссионные ценные бумаги: Финансовые вложения в неэмиссионные ценные бумаги кредитной организации-эмитента, составляющие 5 и более процентов от всех финансовых вложений, по состоянию на 01.10.2012 годапредставлена ниже: № пп 1 1. 2. 3. Наименование реквизита, характеризующего ценные бумаги 2 Вид ценных бумаг Полное фирменное наименование (для некоммерческой организации - наименование) эмитента (лица, обязанного по неэмиссионным ценным бумагам) Сокращенное фирменное наименование эмитента (для коммерческой организации) (лица, обязанного по неэмиссионным ценным бумагам) 4. Место нахождения 5. 6. 7. Дата государственной регистрации ИНН (если применимо) ОГРН (если применимо) Количество ценных бумаг, находящихся в собственности кредитной организации – эмитента, шт. Общая номинальная стоимость ценных бумаг, находящихся в собственности кредитной организации – эмитента, тыс. руб. Общая балансовая стоимость ценных бумаг, находящихся в собственности кредитной организации - эмитента, тыс. руб. Балансовая стоимость ценных бумаг дочерних и зависимых обществ кредитной организации – эмитента, тыс. руб. Сумма основного долга и начисленных (выплаченных) процентов по векселям, депозитным сертификатам или иным неэмиссионным долговым ценным бумагам, тыс. руб., срок погашения 8. 9. 10. 11. 12. Значение реквизита 3 Векселя Банк ВТБ (открытое акционерное общество) Банк ВТБ (ОАО) г.Санкт-Петербург, ул. Большая Морская, д.29 7702070139 1027739609391 12 432 837 415 600 0 432 837 42 13. Информация о величине потенциальных убытков, связанных с банкротством лица, указанного в пункте 2 настоящей таблицы 432 837 Информация о созданных резервах под обесценение ценных бумаг: Величина резерва на начало последнего завершенного финансового года перед датой окончания последнего отчетного квартала: на 01 января 2011 года Величина резерва на конец последнего завершенного финансового года перед датой окончания последнего отчетного квартала: на 01 января 2012 года 299 452 тыс. руб. 226 858 тыс. руб. Информация о финансовых вложениях в доли участия в уставных (складочных) капиталах организаций : № пп 1 1. 2. 3. 4. Наименование характеристики вложения Значение характеристики 2 3 Паи Закрытый паевой инвестиционный фонд недвижимости "Империал первый фонд недвижимости" Объект финансового вложения Полное фирменное наименование коммерческой организации, в которой кредитная организация-эмитент имеет долю участия в уставном (складочном) капитале (паевом фонде) Сокращенное фирменное наименование коммерческой организации, в которой кредитная организация-эмитент имеет долю участия в уставном (складочном) капитале (паевом фонде) Место нахождения коммерческой организации, в которой кредитная организация-эмитент имеет долю участия в уставном (складочном) капитале (паевом фонде) ЗПИФ «Империал - первый фонд недвижимости" 109390, Москва, 1-я ул. Текстильщиков, д.12/9, кв.2 7723756313 (указан ИНН управляющей компании – ООО «Империал Траст») 1107746318723 (указан ОГРН управляющей компании - ООО «Империал Траст») 5. ИНН коммерческой организации, организация-эмитент имеет долю (складочном) капитале (паевом фонде) в которой участия в кредитная уставном 6. ОГРН коммерческой организации, организация-эмитент имеет долю (складочном) капитале (паевом фонде) в которой участия в кредитная уставном 7. Размер вложения в денежном выражении, тыс. руб. 8. Размер вложения в процентах от уставного (складочного) капитала (паевого фонда) юридического лица 99.93 9. Размер дохода от объекта финансового вложения или порядок его определения 0 10. 11. Срок выплаты дохода от объекта финансового вложения Информация о величине потенциальных убытков, связанных с банкротством организации (предприятия), указанного в пункте 2 настоящей таблицы 1 672 797 0 0 Информация об иных финансовых вложениях: Иные финансовые вложения кредитной организации-эмитента, составляющие 5 и более процентов от всех финансовых вложений, на 01.10.2012 года отсутствуют. Информация о величине потенциальных убытков, связанных с банкротством организаций (предприятий), в которые были произведены инвестиции, по каждому виду указанных инвестиций 43 Убытки, связанные с банкротством организаций, в которые были произведены инвестиции, в третьем квартале 2012 года отсутствуют. Сведения о величине убытков (потенциальных убытков) в связи с приостановлением или отзывом лицензий кредитных организаций, а также в случае если было принято решение о реорганизации, ликвидации таких кредитных организаций, о начале процедуры банкротства либо о признании таких организаций несостоятельными (банкротами), в случае если средства эмитента размещены на депозитных или иных счетах таких кредитных организаций Убытки (потенциальные убытки), связанные с приостановлением или отзывом лицензий кредитных организаций, а также в случае если было принято решение о реорганизации, ликвидации таких кредитных организаций, о начале процедуры банкротства либо о признании таких организаций несостоятельными (банкротами), в случае если средства эмитента размещены на депозитных или иных счетах таких кредитных организаций в третьем квартале 2012 года отсутствуют. Стандарты (правила) бухгалтерской отчетности, в соответствии с которыми кредитная организация - эмитент произвела расчеты, отраженные в настоящем пункте ежеквартального отчета по ценным бумагам. Расчеты, отраженные в настоящем пункте ежеквартального отчета, произведены в соответствии с Положениями Банка России: №302-П от 26.03.2007 «О правилах ведения бухгалтерского учета в кредитных организациях, расположенных на территории Российской Федерации»; №254-П от 26.03.2004 «О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, по ссудной и приравненной к ней задолженности»; №283-П от 20.03.2006 «Положение о порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери». 4.4. Нематериальные активы кредитной организации - эмитента Информация о составе, о первоначальной (восстановительной) стоимости нематериальных активов и величине начисленной амортизации за последний завершенный финансовый год и за последний отчетный период: Отчетная дата: 01.10.2012 года Наименование группы объектов нематериальных активов 1 Имиджевый пакет ООО КБ «Национальный стандарт» Итого: Первоначальная (восстановительная)стои мость, руб. 2 Сумма начисленной амортизации руб. 3 381 187 381 187 Стандарты (правила) бухгалтерского учета, в соответствии с которыми кредитная организация эмитент представляет информацию о своих нематериальных активах: С момента своего образования кредитная организация - эмитент вела бухгалтерский учет нематериальных активов в соответствии с Приложением 10 к Правилам ведения бухгалтерского учета в кредитных организациях, расположенных на территории РФ № 205-П от 05 декабря 2002 года. С 01 января 2008 года бухгалтерский учет нематериальных активов осуществляется согласно Приложению 10 к Правилам ведения бухгалтерского учета в кредитных организациях, расположенных на территории РФ № 302-П от 26 марта 2007 года. C 01 января 2009 года для принятия к бухгалтерскому учету объекта в качестве нематериального актива необходимо единовременное выполнение следующих условий: - объект способен приносить Банку экономические выгоды в будущем, в частности, объект предназначен для использования при выполнении работ или оказании услуг, для управленческих нужд Банка; - банк имеет право на получение экономических выгод, которые данный объект способен приносить в будущем (в том числе Банк имеет надлежаще оформленные документы, подтверждающие существование самого актива и права Банка на результат интеллектуальной деятельности или средство индивидуализации - патенты, свидетельства, другие охранные 44 документы, договор об отчуждении исключительного права на результат интеллектуальной деятельности или на средство индивидуализации, документы, подтверждающие переход исключительного права без договора и т.п.), а также имеются ограничения доступа иных лиц к таким экономическим выгодам; - возможность выделения или отделения (идентификации) объекта от других активов; - объект предназначен для использования в течение длительного времени, т.е. срока полезного использования, продолжительностью свыше 12 месяцев; - банком не предполагается продажа объекта в течение 12 месяцев; - первоначальная стоимость объекта может быть достоверно определена; - отсутствие у объекта материально-вещественной формы. Первоначальной стоимостью нематериального актива признается сумма, исчисленная в денежном выражении, равная величине оплаты в денежной и иной форме или величине кредиторской задолженности, уплаченная или начисленная кредитной организацией при приобретении, создании нематериального актива и обеспечении условий для его использования в запланированных целях. Суммы НДС, уплаченные поставщикам по приобретенным нематериальным активам, не учитываются в первоначальной стоимости нематериального актива (НМА) и списываются на расходы в момент передачи НМА в эксплуатацию. Изменение первоначальной стоимости НМА, по которой он принят к бухгалтерскому учету, допускается в случаях переоценки и (или) обесценения НМА. Начисление амортизации по НМА производится ежемесячно по нормам, рассчитанным Банком исходя из первоначальной стоимости и срока полезного использования. Срок полезного использования определяется исходя из срока действия прав на результат интеллектуальной деятельности, или средство индивидуализации и периода контроля над активом, действия патента, свидетельства, лицензии, использования нематериальных активов, обусловленного соответствующими договорами и другими документами, полученными от поставщиков. На НМА, по которым невозможно определить срок полезного использования, амортизация не начисляется. Расходы Банка по приобретению программного обеспечения, не относящегося к нематериальным активам, учитываются: - на счете №70606 «Право пользования объектами интеллектуальной деятельности» при условии, что в первичных документах не определен срок использования; - на расходах будущих периодов при условии, что в первичных документах определен срок полезного использования. 4.5. Сведения о политике и расходах кредитной организации - эмитента в области научнотехнического развития, в отношении лицензий и патентов, новых разработок и исследований Информация о политике кредитной организации - эмитента в области научно-технического развития на отчетный период, предшествующий дате окончания последнего отчетного квартала, включая раскрытие затрат на осуществление научно-технической деятельности за счет собственных средств кредитной организации – эмитента за соответствующий отчетный период: Затрат на осуществление научно-технической деятельности за счет собственных средств (капитала) Банка в третьем квартале2012 года не производилось Сведения о создании и получении кредитной организацией - эмитентом правовой охраны основных объектов интеллектуальной собственности: Банк не создавал объектов интеллектуальной собственности и не получал их правовой охраны. Сведения об основных направлениях и результатах использования основных для кредитной организации - эмитента объектах интеллектуальной собственности: отсутствуют 45 Факторы риска, связанные с возможностью истечения сроков действия основных для кредитной организации - эмитента патентов, лицензий на использование товарных знаков: отсутствуют 4.6. Анализ тенденций развития в сфере основной деятельности кредитной организации эмитента Основные тенденции развития банковского сектора экономики за 5 последних завершенных финансовых лет либо за каждый завершенный финансовый год, если кредитная организация эмитент осуществляет свою деятельность менее 5 лет, а также основные факторы, оказывающие влияние на состояние банковского сектора: Основные тенденции развития банковского сектора за 5 последних завершенных финансовых лет либо за каждый завершенный финансовый год, а также основные факторы, оказывающие влияние на состояние банковского сектора. За период последних 5 лет развития банковской системы можно выделить следующее. В течение 2007 года наблюдался поступательный рост объемов производства в промышленности, строительстве и на транспорте, а также рост оборота розничной торговли. Вследствие хорошей внешнеэкономической конъюнктуры в этот период росла величина сальдо торгового баланса страны, а также увеличивались объемы золотовалютных резервов Банка России. Благоприятные макроэкономические условия создавали основу для высоких темпов роста банковской системы, способствовали наращиванию ее активов и капитализации. Также росло количество крупных кредитных организаций, в том числе с участием иностранного капитала. Наблюдался устойчивый рост реальных доходов населения, а также укрепление рубля, что стимулировало увеличение притоков вкладов населения. Увеличение потребности реального сектора в заемных средствах, с одной стороны и улучшение кредитоспособности субъектов экономики, с другой, привели к существенному увеличению кредитования реального сектора и развитию розничного бизнеса. При этом в этот период увеличилась и доля просроченной задолженности. В 2007 году усилилась значимость банковского сектора в российской экономике при сохранении устойчиво высоких темпов роста. В 2008-2010 годах мировой финансовый кризис привел к значительному замедлению темпов роста российской экономики, падению уровня ВВП и кризису ликвидности на банковском рынке. Темпы роста ВВП и рост реальных располагаемых денежных потоков населения снизились. Меры по стабилизации экономики и банковского сектора со стороны Центрального Банка и Правительства позволили сохранить устойчивость банковской системы в целом и отдельных банков. Кризис позволил приобрести ценный опыт работы в нестабильных условиях, выявить слабые места и проверить на прочность все ключевые компоненты в функционировании банков от взаимоотношений с клиентами до узких вопросов политики управления рисками, которые ранее либо вообще оставляли без внимания либо относились к ним формально. Несмотря на то, что в настоящее время банковский сектор испытывает проблемы, накопленный опыт должен способствовать повышению эффективности функционирования в дальнейшем. К числу основных факторов, оказывающих влияние на состояние банковского сектора в 2012 году, можно отнести: -наличие эффективной институциональной среды функционирования банковского сектора: качественной нормативно-правовой базы, системы поддержки финансового сектора со стороны государства, в том числе наличие эффективной системы рефинансирования, системы страхования вкладов; -наличие в стране внутренних источников получения банками долгосрочных ресурсов для финансирования инвестиционных программ. Стоимость привлеченных средств населения, которые остаются основным источником финансирования долгосрочных проектов многих банков, является достаточно высокой, а сберегательное поведение вкладчиков – не всегда предсказуемым. В то же время в условиях отсутствия внутренних источников финансирования долгосрочных программ неизбежно возникают либо диспропорции в структуре распределения активов и пассивов банков по срокам погашения и востребования, либо банки сталкиваются с необходимостью привлечениясредств из-за рубежа, в силу чего они становится уязвимым в отношении рисков, связанных со спецификой функционирования зарубежных кредиторов, их подверженностью кризисным явлениям, спецификой соотношения норм российского 46 законодательства и законодательства стран кредиторов; -наличие требований к минимальному размеру капитала кредитных организаций, которые напрямую влияют на процессы укрупнения банков и монополизации банковского сектора. Общая оценка результатов деятельности кредитной организации - эмитента в банковском секторе экономики: Динамика развития Банка на протяжении последних 5 лет отражает уверенный рост объемов проводимых операций, расширение клиентской базы, целенаправленную работу по диверсификации и, соответственно, минимизации рисков. Так, за период с 2007 по 2010 год динамические показатели прироста совокупных активов были в рамках российских общебанковскихпоказателей, и даже выше, несмотря на кризисные явления в экономике в целом. Прирост совокупных активов за 2007 год +7%, за 2008 год прирост составил +10%, за 2009 год 15%, за 2010 год +42 %, за 2011 +14% год. Снижение активов в кризисный период связано с выбором более осторожной стратегии в размещении средств, прерогативой ликвидности и устойчивого финансового положения над проведением более доходных и высокорискованных операций. Поступательный рост операций и консервативный подход в принятии рисков позволили Банку (при увеличении за 5 лет общего объема операций кредитования в 4 раза) ограничить увеличение просроченной задолженности. В целях оптимизации структуры ресурсной базы, а также для повышения финансовой устойчивости, Банком были привлечены субординированные депозиты в 2007-2009 году в размере 2,2 млрд. руб. и осуществлена их дальнейшая пролонгация до 2020 года. Это повысило стабильность ресурсной базы Банка и качественно повлияло на его финансовую устойчивость. Норматив достаточности капитала (Н1) на протяжении всего периода работы Банка значительно превышал его минимально установленный ЦБ РФ уровень. Капитал Банка за 5 лет увеличился почти в 1,3 раза и достиг 6,6 млрд. рублей по состоянию на 01.10.2012 года. Планомерное снижение зависимости от привлечения ресурсов на рынке МБК позволило Банку поддерживать стабильный запас ликвидных средств, минуя дорогостоящие и неустойчивые средства банков. Доля привлеченных МБК, включая средства Центрального Банка, за последние 5 лет не превышала 5-14% от общей суммы обязательств эмитента. В нестабильной и кризисной для российской экономики ситуации 2008-2009годов Банк сознательно снизил активное привлечение клиентских средств и, соответственно, их размещение в активные и рискованные операции. Это привело к незначительному снижению активов за 2009 год (или на -15%), но при этом повысило ликвидность Банка и его финансовую устойчивость в целом. Банк на протяжении 5 лет является активным участником рынка ценных бумаг. Доля портфеля ценных бумаг в работающих активах составляла в среднем более 20%. В нестабильной ситуации на рынке ценных бумаг Банк оптимизировал портфель ценных бумаг, увеличивая долю высоколиквидных бумаг, включая ОФЗ и других бумаг ломбардного списка. В 2010 году одними из основных событий развития Банка можно отметить рост клиентской базы, расширение продуктового ряда Банка (таможенные карты, переводы физических лиц за услуги по системе Мобил-экспресс и проч.). В течение 2010 года улучшились основные позиции Банка в ТОП-100 крупнейших банков России по размеру капитала и по размеру чистых активов, а также объему выданных кредитов корпоративным клиентам. При этом уровень рентабельности активов Банка на протяжении всего периода развития имеет устойчивую тенденцию роста. В 2011 году увеличен среднегодовой объем активов с 30 в 2010 году до 38 млрд. руб. (+5 млрд. бумаги и +3 млрд. кредиты). Осуществлен выпуск облигационного займа 1,5 млрд. руб. За 2011 год наблюдается рост клиентской базы по работающим корпоративным клиентам +8%.Повышается доверие к Банку со стороны населения – увеличена сумма привлечения во вклады за истекший финансовый год с 3,2 млрд. руб. до 4,4 млрд. руб. В Банке идет процесс модернизации и совершенствования технологических процессов: - внедрен управленческий модуль SAP; - запланированы мероприятия по созданию Хранилища данных SAP; - в отчетном квартале Банком завершен процесс внедрения Проекта по модернизации технологической платформы по операциям с пластиковыми картами (Миграция «Софит-Компас»). 47 Поддержание приемлемого уровня ликвидности и повышение финансовой устойчивости в текущих условиях остаются приоритетными задачами для Совета Директоров Банка и Правления Банка. Отдельное (несовпадающее) мнение каждого из органов управления кредитной организации эмитента относительно представленной информации и аргументация, объясняющая их позицию: Мнение каждого из органов управления кредитной организации-эмитента совпадает. Особые мнения членов совета директоров (наблюдательного совета) кредитной организации эмитента или членов коллегиального исполнительного органа кредитной организации -эмитента (настаивающих на отражении в ежеквартальном отчете таких мнений) относительно представленной информации, отраженные в протоколе собрания (заседания) совета директоров (наблюдательного совета) кредитной организации - эмитента или коллегиального исполнительного органа, на котором рассматривались соответствующие вопросы, и аргументация членов органов управления кредитной организации - эмитента, объясняющая их позиции: Особых мнений членов Наблюдательного совета или Правления ООО КБ «Национальный стандарт» относительно представленной информации нет 4.6.1. Анализ факторов и условий, влияющих на деятельность кредитной организации эмитента Факторы и условия, влияющие на деятельность кредитной организации - эмитента и оказавшие влияние на изменение размера прибыли (убытков) кредитной организации -эмитента от основной деятельности: В сравнении с информацией, изложенной в данном разделе предыдущего ежеквартального отчета (за 2 квартал 2012 года), изменений в составе информации нет. Прогноз в отношении продолжительности действия факторов и условий: В сравнении с информацией, изложенной в данном разделе предыдущего ежеквартального отчета (за 2 квартал 2012 года), изменений в составе информации нет. Действия, предпринимаемые кредитной организацией - эмитентом, и действия, которые кредитная организация - эмитент планирует предпринять в будущем для эффективного использования данных факторов и условий: В сравнении с информацией, изложенной в данном разделе предыдущего ежеквартального отчета (за 2 квартал 2012 года), изменений в составе информации нет. Способы, применяемые кредитной организацией - эмитентом, и способы, которые кредитная организация - эмитент планирует использовать в будущем для снижения негативного эффекта факторов и условий, влияющих на ее деятельность: В сравнении с информацией, изложенной в данном разделе предыдущего ежеквартального отчета (за 2 квартал 2012 года), изменений в составе информации нет. Существенные события или факторы, которые могут в наибольшей степени негативно повлиять на возможность получения кредитной организацией - эмитентом в будущем таких же или более высоких результатов, по сравнению с результатами, полученными за последний завершенный отчетный период, а также вероятность наступления таких событий (возникновения факторов): В сравнении с информацией, изложенной в данном разделе предыдущего ежеквартального отчета (за 2 квартал 2012 года), изменений в составе информации нет. Существенные события или факторы, которые могут улучшить результаты деятельности кредитной организации - эмитента, и вероятность их наступления, а также продолжительность их действия: В сравнении с информацией, изложенной в данном разделе предыдущего ежеквартального отчета (за 2 квартал 2012 года), изменений в составе информации нет. 48 4.6.2. Конкуренты кредитной организации - эмитента Основные существующие и предполагаемые конкуренты кредитной организации -эмитента по основным видам деятельности, включая конкурентов за рубежом: В сравнении с информацией, изложенной в данном разделе предыдущего ежеквартального отчета (за 2 квартал 2012 года), изменений в составе информации нет. Перечень факторов конкурентоспособности кредитной организации - эмитента с описанием степени их влияния на конкурентоспособность производимой продукции (работ, услуг): В сравнении с информацией, изложенной в данном разделе предыдущего ежеквартального отчета (за 2 квартал 2012 года), изменений в составе информации нет. 49 V. Подробные сведения о лицах, входящих в состав органов управления кредитной организации -эмитента, органов кредитной организации -эмитента по контролю за ее финансовохозяйственной деятельностью, и краткие сведения о сотрудниках (работниках) кредитной организации - эмитента 5.1. Сведения о структуре и компетенции органов управления кредитной организации эмитента Описание структуры органов управления кредитной организации - эмитента и их компетенции в соответствии с уставом (учредительными документами) кредитной организации – эмитента: Структура органов управления (п.33.1 Устава): общее собрание участников Банка; Совет директоров Банка; единоличный исполнительный орган – Председатель Правления; коллегиальный исполнительный орган – Правление Банка. Компетенция органов управления: Компетенция общего собрания участников Банка (п.34 Устава): изменение Устава Банка, в том числе изменение размера уставного капитала Банка; избрание и досрочное прекращение полномочий ревизионной комиссии Банка; утверждение годовых отчетов и годовых бухгалтерских балансов; принятие решения о распределении чистой прибыли Банка между участниками Банка; утверждение внутренних документов, регулирующих деятельность общего собрания участников и Совета директоров; принятие решения о размещении Банком облигаций и иных эмиссионных ценных бумаг; принятие решения о реорганизации или ликвидации Банка; назначение ликвидационной комиссии и утверждение ликвидационных балансов; утверждение независимого оценщика Банка и условий договора с ним, а также расторжение договора с ним; избрание членов Совета директоров Банка и досрочное прекращение их полномочий; денежная оценка неденежных вкладов в уставный капитал Банка и принятие решения о ее утверждении; принятие решения об одобрении сделок, в совершении которых имеется заинтересованность, в случае, если сумма оплаты по сделке или стоимость имущества, являющегося предметом сделки, превышает два процента стоимости имущества Банка, определенной на основании данных бухгалтерской отчетности за последний отчетный период; принятие решения о согласии на залог доли участником; принятие решения об увеличении уставного капитала Банка за счет его имущества; принятие решения об увеличении уставного капитала Банка за счет внесения дополнительных вкладов участниками Банка; принятие решения об увеличении его уставного капитала на основании заявления участника Банка (заявлений участников Банка) о внесении дополнительного вклада и (или) заявления третьего лица (заявлений третьих лиц) о принятии его в Банк и внесении вклада; принятие решений об одобрении крупных сделок, связанных с приобретением, отчуждением или возможностью отчуждения Банком прямо либо косвенно имущества, стоимость которого составляет свыше пятидесяти процентов стоимости имущества Банка; решение иных вопросов, предусмотренных Федеральным законом. Компетенция Совета директоров Банка (п.40 Устава): определение основных направлений деятельности Банка; образование исполнительных органов Банка и досрочное прекращение их полномочий; установление размера вознаграждения и денежных компенсаций единоличному исполнительному органу Банка, членам коллегиального исполнительного органа Банка; принятие решения об участии Банка в ассоциациях и других объединениях коммерческих организаций; принятие решений об участии Банка в коммерческих и некоммерческих организациях, включая 50 создание и ликвидацию дочерних и зависимых обществ Банка; назначение аудиторской проверки, утверждение аудитора и установление размера оплаты его услуг; утверждение или принятие документов, регулирующих организацию деятельности Банка (внутренних документов Банка), за исключением документов, указанных в подпункте 5) пункта 34.1 Устава; создание филиалов и открытие представительств Банка; утверждение структуры и штатного расписания Банка; открытие (закрытие) внутренних структурных подразделений (дополнительных офисов, операционных касс вне кассового узла и др.) вне места нахождения Банка; использование резервного и иных фондов Банка; утверждение или принятие внутренних документов, регулирующих деятельность Кредитного и Финансового комитетов Банка, Службы внутреннего контроля Банка, внесение в такие документы изменений и дополнений; назначение, по представлению Председателя Правления, на должность начальника Службы внутреннего контроля и прекращение его полномочий; решение вопросов об одобрении сделок, в совершении которых имеется заинтересованность, в случаях, когда сумма оплаты по сделке или стоимость имущества, являющегося предметом сделки, не превышает два процента стоимости имущества Банка, определенной на основании данных бухгалтерской отчетности за последний отчетный период; решение вопросов об одобрении крупных сделок, связанных с приобретением, отчуждением или возможностью отчуждения Банком прямо либо косвенно имущества, стоимость которого составляет от двадцати пяти до пятидесяти процентов стоимости имущества Банка; решение вопросов, связанных с подготовкой, созывом и проведением общего собрания участников Банка; иные предусмотренные федеральным законом вопросы, а также вопросы, не отнесенные к компетенции общего собрания участников Банка или исполнительного органа Банка. Компетенция Правления Банка (п.42 Устава): вынесение на рассмотрение Советом директоров Банка вопросов, связанных с определением приоритетных направлений деятельности Банка; оперативное решение вопросов текущей деятельности Банка; утверждение внутренних документов Банка о рабочих органах Банка, за исключением внутренних документов, регулирующих деятельность Кредитного и Финансового комитетов Банка, а также Службы внутреннего контроля Банка; подготовка и представление годового отчета, бухгалтерского баланса, счетов прибылей и убытков и порядка распределения прибыли Банка на утверждение Совета директоров Банка и общего собрания участников Банка; контроль за распоряжением активами Банка; распоряжение активами Банка в пределах, необходимых для обеспечения его текущей деятельности; принятие решений об уточнении классификации ссуды на основании признания долга хорошим по реструктурированным ссудам и ссудам, предоставленным Банком заемщику прямо или косвенно в целях погашения долга по ранее предоставленной ссуде; иные вопросы текущей деятельности Банка, не отнесенные к исключительной компетенции общего собрания участников и Совета директоров Банка. Компетенция Председателя Правления Банка (п.41 Устава): без доверенности действует от имени Банка, в том числе представляет его интересы и совершает сделки; выдает доверенности на право представительства от имени Банка, в том числе доверенности с правом передоверия; издает приказы о назначении на должности работников Банка, об их переводе и увольнении, применяет меры поощрения и налагает дисциплинарные взыскания; издает приказы и распоряжения, обязательные для исполнения всеми работниками Банка; утверждает внутренние документы, за исключением внутренних документов, утверждение которых отнесено к компетенции общего собрания, Совета директоров и Правления Банка, вносит в эти документы изменения и дополнения, в том числе: положения о подразделениях Банка, в том числе о дополнительных офисах, филиалах, операционных кассах вне кассового узла и иных подразделениях; положения, порядки, регламенты, инструкции, включая должностные инструкции работников 51 Банка; организует систему бухгалтерского учета и отчетности в Банке; утверждает основные направления учетной и кредитной политики Банка на финансовый год; распределяет права и обязанности между своими заместителями и другими работниками, в том числе делегирует им часть своих полномочий; осуществляет иные полномочия, не отнесенные Федеральным законом или Уставом Банка к компетенции общего собрания участников и Совета директоров Банка. Сведения о наличии кодекса корпоративного поведения (управления) кредитной организации эмитента либо иного аналогичного документа: Кодекс корпоративного принимался. поведения (Кодекс корпоративных стандартов) Эмитентом не Сведения о внесенных за последний отчетный период изменениях в устав и внутренние документы кредитной организации – эмитента: В отчетном квартале изменения в Устав и внутренние документы кредитной организацииэмитента не вносились. Сведения о наличии внутренних документов кредитной организации - эмитента, регулирующих деятельность ее органов управления: Внутренними документами кредитной организации - эмитента, регулирующими деятельность ее органов управленияявляются: Устав, Положение о Совете директоров, Положение о Правлении, Положение о Ревизионной комиссии и Положение о Службе внутреннего контроля 5.2. Информация о лицах, входящих в состав органов управления кредитной организации – эмитента Персональный состав Совет директоров (указывается наименование органа управления кредитной организации - эмитента) Фамилия, имя, отчество: Год рождения: Сведения об образовании: Веремий Игорь Алексеевич 1958 Высшее. Военный институт. Дата специальность: военно-юридическая окончания: 1979г; Должности, занимаемые в кредитной организации – эмитенте и других организациях, за последние пять лет и в настоящее время в хронологическом порядке, в том числе по совместительству: Дата вступления в (назначения на) должность 1 Дата завершения работы в должности 2 21.04.2006 По н/вр. Советник Генерального директора 05.12.2006 По н/вр. Член Совета директоров 17.10.2002 20.04.2006 Заместитель Генерального директора по правовым вопросам Наименование должности 3 Полное фирменное наименование организации 4 Общество с ограниченной ответственностью «Газметаллпроект» Общество с ограниченной ответственностью Коммерческий Банк «Национальный стандарт» Закрытое акционерное общество «Газметалл» Доля участия в уставном капитале кредитной организации – эмитента: Доля принадлежащих обыкновенных акций кредитной организации – эмитента: Количество акций кредитной организации - эмитента каждой категории (типа), которые могут быть приобретены в результате осуществления прав по принадлежащим опционам кредитной организации - эмитента: 0 0 % % 0 шт. 52 Доля участия в уставном (складочном) капитале (паевом фонде) дочерних и зависимых обществ кредитной организации – эмитента Доля принадлежащих обыкновенных акций дочернего или зависимого общества кредитной организации - эмитента Количество акций дочернего или зависимого общества кредитной организации эмитента каждой категории (типа), которые могут быть приобретены в результате осуществления прав по принадлежащим опционам дочернего или зависимого общества кредитной организации - эмитента: 0 % 0 % 0 шт. Характер любых родственных связей с иными лицами, входящими в состав органов управления кредитной организации - эмитента и (или) органов контроля за финансово-хозяйственной деятельностью кредитной организации – эмитента: нет Сведения о привлечении к административной ответственности за правонарушения в области финансов, налогов и сборов, рынка ценных бумаг или уголовной ответственности (наличии судимости) за преступления в сфере экономики или за преступления против государственной власти: нет Сведения о занятии должностей в органах управления коммерческих организаций в период, когда в отношении указанных организаций было возбуждено дело о банкротстве и (или) введена одна из процедур банкротства, предусмотренных законодательством Российской Федерации о несостоятельности (банкротстве): нет Персональный состав Фамилия, имя, отчество: Год рождения: Сведения об образовании: Совет директоров Иващенко Олег Игоревич 1969 Высшее. Московский государственный институт международных отношений. Дата окончания: 1992г. Специальность: специалист по международным отношениям со знанием иностранных языков Должности, занимаемые в кредитной организации – эмитенте и других организациях, за последние пять лет и в настоящее время в хронологическом порядке, в том числе по совместительству: Дата вступления в (назначения на) должность 1 Дата завершения работы в должности Наименование должности 2 3 01.07.2010 По н/вр. Генеральный директор 05.12.2006 По н/вр. Член Совета директоров 30.06.2010 Директор Дирекции по корпоративному финансированию и перспективному развитию 01.11.2005 Полное фирменное наименование организации 4 Общество с ограниченной ответственностью «Газметаллпроект» Общество с ограниченной ответственностью Коммерческий Банк «Национальный стандарт» Общество с ограниченной ответственностью «Газметаллпроект» Доля участия в уставном капитале кредитной организации – эмитента: Доля принадлежащих обыкновенных акций кредитной организации – эмитента: Количество акций кредитной организации - эмитента каждой категории (типа), которые 0 0 0 % % шт. 53 могут быть приобретены в результате осуществления прав по принадлежащим опционам кредитной организации - эмитента: Доля участия в уставном (складочном) капитале (паевом фонде) дочерних и зависимых обществ кредитной организации – эмитента Доля принадлежащих обыкновенных акций дочернего или зависимого общества кредитной организации - эмитента Количество акций дочернего или зависимого общества кредитной организации эмитента каждой категории (типа), которые могут быть приобретены в результате осуществления прав по принадлежащим опционам дочернего или зависимого общества кредитной организации - эмитента: 0 % 0 % 0 шт. Характер любых родственных связей с иными лицами, входящими в состав органов управления кредитной организации - эмитента и (или) органов контроля за финансово-хозяйственной деятельностью кредитной организации – эмитента: нет Сведения о привлечении к административной ответственности за правонарушения в области финансов, налогов и сборов, рынка ценных бумаг или уголовной ответственности (наличии судимости) за преступления в сфере экономики или за преступления против государственной власти: нет Сведения о занятии должностей в органах управления коммерческих организаций в период, когда в отношении указанных организаций было возбуждено дело о банкротстве и (или) введена одна из процедур банкротства, предусмотренных законодательством Российской Федерации о несостоятельности (банкротстве): нет Персональный состав Фамилия, имя, отчество: Год рождения: Сведения об образовании: Совет директоров Кветной Лев Матвеевич 1965 Высшее. Государственный Центральный ордена Ленина институт физической культуры. Дата окончания: 1989г Специальность: физическая культура и спорт. Институт переподготовки и повышения квалификации кадров по финансово-банковским специальностям Финансовой Академии при Правительстве РФ. Дата окончания: 1997г Специальность: банковское дело Должности, занимаемые в кредитной организации – эмитенте и других организациях, за последние пять лет и в настоящее время в хронологическом порядке, в том числе по совместительству: Дата вступления в (назначения на) должность 1 Дата завершения работы в должности 2 01.07.2010 По н/вр. Советник Генерального директора 26.04.2010 По н/вр. Председатель Совета директоров 14.06.2006 30.06.2010 Советник Генерального Наименование должности 3 Полное фирменное наименование организации 4 Общество с ограниченной ответственностью «Газметаллпроект» Общество с ограниченной ответственностью Коммерческий Банк «Национальный стандарт» Общество с ограниченной 54 директора – Председатель Совета директоров 01.07.2004 19.04.2006 Генеральный директор ответственностью«Газметаллпроект» Закрытое акционерное общество «Газметалл» Доля участия в уставном капитале кредитной организации – эмитента: Доля принадлежащих обыкновенных акций кредитной организации – эмитента: Количество акций кредитной организации - эмитента каждой категории (типа), которые могут быть приобретены в результате осуществления прав по принадлежащим опционам кредитной организации - эмитента: Доля участия в уставном (складочном) капитале (паевом фонде) дочерних и зависимых обществ кредитной организации – эмитента Доля принадлежащих обыкновенных акций дочернего или зависимого общества кредитной организации - эмитента Количество акций дочернего или зависимого общества кредитной организации эмитента каждой категории (типа), которые могут быть приобретены в результате осуществления прав по принадлежащим опционам дочернего или зависимого общества кредитной организации - эмитента: 0 0 % % 0 шт. 0 % 0 % 0 шт. Характер любых родственных связей с иными лицами, входящими в состав органов управления кредитной организации - эмитента и (или) органов контроля за финансово-хозяйственной деятельностью кредитной организации – эмитента: нет Сведения о привлечении к административной ответственности за правонарушения в области финансов, налогов и сборов, рынка ценных бумаг или уголовной ответственности (наличии судимости) за преступления в сфере экономики или за преступления против государственной власти: нет Сведения о занятии должностей в органах управления коммерческих организаций в период, когда в отношении указанных организаций было возбуждено дело о банкротстве и (или) введена одна из процедур банкротства, предусмотренных законодательством Российской Федерации о несостоятельности (банкротстве): нет Персональный состав Фамилия, имя, отчество: Год рождения: Сведения об образовании: Совет директоров Зубов Максим Геннадьевич 1973 Высшее. Международный независимый эколого-политологический университет Дата окончания: 1997г. Квалификация: бакалавр экономики Специальность: экономист Должности, занимаемые в кредитной организации – эмитенте и других организациях, за последние пять лет и в настоящее время в хронологическом порядке, в том числе по совместительству: Дата вступления в (назначения на) должность 1 Дата завершения работы в должности 2 15.09.2006 30.01.2007 30.01.2007 23.01.2009 02.02.2009 30.06.2009 Наименование должности Полное фирменное наименование организации 3 Советник Председателя Правления Заместитель Председателя Правления Советник Председателя Правления 4 Акционерный коммерческий банк «СОЮЗ» (ОАО) Акционерный коммерческий банк «СОЮЗ» (ОАО) Общество с ограниченной ответственностью Коммерческий 55 банк «Национальный стандарт» 01.07.2009 31.05.2011 Первый заместитель Председателя Правления 01.06.2011 31.07.2011 И.о. Председателя Правления 01.08.2011 по н.вр Председатель Правления 22.04.2010 по н.вр Член Совета Директоров Общество с ограниченной ответственностью Коммерческий Банк «Национальный стандарт» Общество с ограниченной ответственностью Коммерческий Банк «Национальный стандарт» Общество с ограниченной ответственностью Коммерческий Банк «Национальный стандарт» Открытое акционерное общество Коммерческий банк «Русский Южный банк» Доля участия в уставном капитале кредитной организации – эмитента: Доля принадлежащих обыкновенных акций кредитной организации – эмитента: Количество акций кредитной организации - эмитента каждой категории (типа), которые могут быть приобретены в результате осуществления прав по принадлежащим опционам кредитной организации - эмитента: Доля участия в уставном (складочном) капитале (паевом фонде) дочерних и зависимых обществ кредитной организации – эмитента Доля принадлежащих обыкновенных акций дочернего или зависимого общества кредитной организации - эмитента Количество акций дочернего или зависимого общества кредитной организации эмитента каждой категории (типа), которые могут быть приобретены в результате осуществления прав по принадлежащим опционам дочернего или зависимого общества кредитной организации - эмитента: 0 0 % % 0 шт. 0 % 0 % 0 шт. Характер любых родственных связей с иными лицами, входящими в состав органов управления кредитной организации - эмитента и (или) органов контроля за финансово-хозяйственной деятельностью кредитной организации – эмитента: нет Сведения о привлечении к административной ответственности за правонарушения в области финансов, налогов и сборов, рынка ценных бумаг или уголовной ответственности (наличии судимости) за преступления в сфере экономики или за преступления против государственной власти: нет Сведения о занятии должностей в органах управления коммерческих организаций в период, когда в отношении указанных организаций было возбуждено дело о банкротстве и (или) введена одна из процедур банкротства, предусмотренных законодательством Российской Федерации о несостоятельности (банкротстве): нет Персональный состав Фамилия, имя, отчество: Год рождения: Сведения об образовании: Совет директоров Самарин Владимир Викторович 1954 Высшее. Московский авиационный технологический институт Дата окончания: 1976 г. Специальность: машины и технология переработки полимерных материалов в изделия и детали Высшие государственные курсы повышения квалификации руководящих, инженерно-технических и научных работников по вопросам патентоведения и изобретательства (ВГКПИИ) Дата окончания: 1978г. Институт переподготовки и повышения квалификации кадров по финансово-банковским специальностям Финансовой Академии при Правительстве РФ 56 Дата окончания: 1997 г. Специальность: банковское дело Должности, занимаемые в кредитной организации – эмитенте и других организациях, за последние пять лет и в настоящее время в хронологическом порядке, в том числе по совместительству: Дата вступления в (назначения на) должность 1 Дата завершения работы в должности Наименование должности 2 3 01.08.2001 По н/вр. Первый заместитель Генерального директора 24.07.2003 По н/вр. Член Совета директоров Полное фирменное наименование организации 4 Общество с ограниченной ответственностью «Газметаллпроект» Общество с ограниченной ответственностью Коммерческий Банк «Национальный стандарт» Доля участия в уставном капитале кредитной организации – эмитента: Доля принадлежащих обыкновенных акций кредитной организации – эмитента: Количество акций кредитной организации - эмитента каждой категории (типа), которые могут быть приобретены в результате осуществления прав по принадлежащим опционам кредитной организации - эмитента: Доля участия в уставном (складочном) капитале (паевом фонде) дочерних и зависимых обществ кредитной организации – эмитента Доля принадлежащих обыкновенных акций дочернего или зависимого общества кредитной организации - эмитента Количество акций дочернего или зависимого общества кредитной организации эмитента каждой категории (типа), которые могут быть приобретены в результате осуществления прав по принадлежащим опционам дочернего или зависимого общества кредитной организации - эмитента: 0 0 % % 0 шт. 0 % 0 % 0 шт. Характер любых родственных связей с иными лицами, входящими в состав органов управления кредитной организации - эмитента и (или) органов контроля за финансово-хозяйственной деятельностью кредитной организации – эмитента: нет Сведения о привлечении к административной ответственности за правонарушения в области финансов, налогов и сборов, рынка ценных бумаг или уголовной ответственности (наличии судимости) за преступления в сфере экономики или за преступления против государственной власти: нет Сведения о занятии должностей в органах управления коммерческих организаций в период, когда в отношении указанных организаций было возбуждено дело о банкротстве и (или) введена одна из процедур банкротства, предусмотренных законодательством Российской Федерации о несостоятельности (банкротстве): нет Персональный состав Фамилия, имя, отчество: Год рождения: Сведения об образовании: Совет директоров Юровский Юрий Леонтьевич 1957 Высшее. Московский институт народного хозяйства им. Г.В. Плеханова Дата окончания: 1978г. Специальность: экономист промышленности 57 Должности, занимаемые в кредитной организации – эмитенте и других организациях, за последние пять лет и в настоящее время в хронологическом порядке, в том числе по совместительству: Дата вступления в (назначения на) должность 1 Дата завершения работы в должности Наименование должности 2 3 11.08.2011 По н/вр. Председатель Совета директоров 01.10.2010 По н/вр. Заместитель Директора по экономике и финансам 24.07.2003 По н/вр. Член Совета директоров Полное фирменное наименование организации 4 Открытое акционерное общество Коммерческий банк «Русский Южный Банк» Общество с ограниченной ответственностью «Газметаллпроект» Общество с ограниченной ответственностью Коммерческий Банк «Национальный стандарт» Доля участия в уставном капитале кредитной организации – эмитента: Доля принадлежащих обыкновенных акций кредитной организации – эмитента: Количество акций кредитной организации - эмитента каждой категории (типа), которые могут быть приобретены в результате осуществления прав по принадлежащим опционам кредитной организации - эмитента: Доля участия в уставном (складочном) капитале (паевом фонде) дочерних и зависимых обществ кредитной организации – эмитента Доля принадлежащих обыкновенных акций дочернего или зависимого общества кредитной организации - эмитента Количество акций дочернего или зависимого общества кредитной организации эмитента каждой категории (типа), которые могут быть приобретены в результате осуществления прав по принадлежащим опционам дочернего или зависимого общества кредитной организации - эмитента: 0 0 % % 0 шт. 0 % 0 % 0 шт. Характер любых родственных связей с иными лицами, входящими в состав органов управления кредитной организации - эмитента и (или) органов контроля за финансово-хозяйственной деятельностью кредитной организации – эмитента: нет Сведения о привлечении к административной ответственности за правонарушения в области финансов, налогов и сборов, рынка ценных бумаг или уголовной ответственности (наличии судимости) за преступления в сфере экономики или за преступления против государственной власти: нет Сведения о занятии должностей в органах управления коммерческих организаций в период, когда в отношении указанных организаций было возбуждено дело о банкротстве и (или) введена одна из процедур банкротства, предусмотренных законодательством Российской Федерации о несостоятельности (банкротстве): отсутствуют Персональный состав Фамилия, имя, отчество: Год рождения: Сведения об образовании: Правление Банка Зубов Максим Геннадьевич 1973 Высшее. Международный независимый эколого-политологический университет Дата окончания: 1997г Квалификация: бакалавр экономики Специальность: экономист 58 Должности, занимаемые в кредитной организации – эмитенте и других организациях, за последние пять лет и в настоящее время в хронологическом порядке, в том числе по совместительству: Дата вступления в (назначения на) должность 1 Дата завершения работы в должности Наименование должности 2 3 22.04.2010 По н/вр. Член Совета директоров 01.08.2011 По н/вр. Председатель Правления 01.06.2011 31.07.2011 И.О. Председателя Правления 01.07.2009 31.05.2011 Первый Заместитель Председателя Правления 02.02.2009 30.06.2009 Советник Председателя Правления 30.01.2007 23.01.2009 15.09.2006 30.01.2007 Заместитель Председателя Правления Советник Председателя Правления Полное фирменное наименование организации 4 Открытое акционерное общество Коммерческий банк «Русский Южный Банк» Общество с ограниченной ответственностью Коммерческий Банк «Национальный стандарт» Общество с ограниченной ответственностью Коммерческий Банк «Национальный стандарт» Общество с ограниченной ответственностью Коммерческий Банк «Национальный стандарт» Общество с ограниченной ответственностью Коммерческий Банк «Национальный стандарт» Акционерный коммерческий банк «Союз»(ОАО) Акционерный коммерческий банк «Союз»(ОАО) Доля участия в уставном капитале кредитной организации – эмитента: Доля принадлежащих обыкновенных акций кредитной организации – эмитента: Количество акций кредитной организации - эмитента каждой категории (типа), которые могут быть приобретены в результате осуществления прав по принадлежащим опционам кредитной организации - эмитента: Доля участия в уставном (складочном) капитале (паевом фонде) дочерних и зависимых обществ кредитной организации – эмитента Доля принадлежащих обыкновенных акций дочернего или зависимого общества кредитной организации - эмитента Количество акций дочернего или зависимого общества кредитной организации эмитента каждой категории (типа), которые могут быть приобретены в результате осуществления прав по принадлежащим опционам дочернего или зависимого общества кредитной организации - эмитента: 0 0 % % 0 шт. 0 % 0 % 0 шт. Характер любых родственных связей с иными лицами, входящими в состав органов управления кредитной организации - эмитента и (или) органов контроля за финансово-хозяйственной деятельностью кредитной организации – эмитента: нет Сведения о привлечении к административной ответственности за правонарушения в области финансов, налогов и сборов, рынка ценных бумаг или уголовной ответственности (наличии судимости) за преступления в сфере экономики или за преступления против государственной власти: нет Сведения о занятии должностей в органах управления коммерческих организаций в период, когда в отношении указанных организаций было возбуждено дело о банкротстве и (или) введена одна из процедур банкротства, предусмотренных законодательством Российской Федерации о несостоятельности (банкротстве): нет 59 Персональный состав Фамилия, имя, отчество: Год рождения: Сведения об образовании: Правление Банка Музыка Игорь Чеславович 1964 Высшее. Военный Краснознаменный институт Министерства обороны СССР Дата окончания: 1986г. Специальность: военно-юридическая Квалификация: юристы Должности, занимаемые в кредитной организации – эмитенте и других организациях, за последние пять лет и в настоящее время в хронологическом порядке, в том числе по совместительству: Дата вступления в (назначения на) должность 1 Дата завершения работы в должности Наименование должности 2 3 05.04.2010 по н.вр. Начальник Юридического управления 01.02.2010 04.04.2010 Заместитель начальника Юридического управления 14.03.2003 29.01.2010 Начальник правового управления Полное фирменное наименование организации 4 Общество с ограниченной ответственностью Коммерческий Банк «Национальный стандарт» Общество с ограниченной ответственностью Коммерческий Банк «Национальный стандарт» Акционерный коммерческий банк "ЦентроКредит" (закрытое акционерное общество) Доля участия в уставном капитале кредитной организации – эмитента: Доля принадлежащих обыкновенных акций кредитной организации – эмитента: Количество акций кредитной организации - эмитента каждой категории (типа), которые могут быть приобретены в результате осуществления прав по принадлежащим опционам кредитной организации - эмитента: Доля участия в уставном (складочном) капитале (паевом фонде) дочерних и зависимых обществ кредитной организации – эмитента Доля принадлежащих обыкновенных акций дочернего или зависимого общества кредитной организации - эмитента Количество акций дочернего или зависимого общества кредитной организации эмитента каждой категории (типа), которые могут быть приобретены в результате осуществления прав по принадлежащим опционам дочернего или зависимого общества кредитной организации - эмитента: 0 0 % % 0 шт. 0 % 0 % 0 шт. Характер любых родственных связей с иными лицами, входящими в состав органов управления кредитной организации - эмитента и (или) органов контроля за финансово-хозяйственной деятельностью кредитной организации – эмитента: нет Сведения о привлечении к административной ответственности за правонарушения в области финансов, налогов и сборов, рынка ценных бумаг или уголовной ответственности (наличии судимости) за преступления в сфере экономики или за преступления против государственной власти: нет Сведения о занятии должностей в органах управления коммерческих организаций в период, когда в отношении указанных организаций было возбуждено дело о банкротстве и (или) введена одна из процедур банкротства, предусмотренных законодательством Российской Федерации о несостоятельности (банкротстве): нет 60 Персональный состав Фамилия, имя, отчество: Год рождения: Сведения об образовании: Правление Банка Павлов Владимир Иванович 1968 Высшее. Московский Энергетический институт (Технический университет) Дата окончания: 1995 Специальность: радиофизика и электроника Квалификация: инженер-радиофизик Должности, занимаемые в кредитной организации – эмитенте и других организациях, за последние пять лет и в настоящее время в хронологическом порядке, в том числе по совместительству: Дата вступления в (назначения на) должность 1 12.04.2010 Дата завершения работы в должности Наименование должности 2 3 По н/в Начальник Казначейства Управляющий директор, Денежные рынки, руководитель департамента денежных рынков Блока операций на рынках капитала и инвестиционнобанковских услуг Управляющий директор, Денежные рынки, руководитель департамента денежных рынков 01.02.2010 09.04.2010 12.02.2009 31.01.2010 20.11.2007 11.02.2009 Старший вице-президент 11.12.2006 15.11.2007 Советник Президента банка 15.06.2006 085.12.2006 Руководитель инвестиционного департамента Полное фирменное наименование организации 4 Общество с ограниченной ответственностью Коммерческий Банк «Национальный стандарт» Открытое акционерное общество Инвестбанк «Открытие» Открытое акционерное общество Инвестбанк «Открытие» Открытое акционерное общество Банк «Открытие» Закрытое Акционерное общество «Глобэксбанк» ОАО АКБ «Связь Банк» Доля участия в уставном капитале кредитной организации – эмитента: Доля принадлежащих обыкновенных акций кредитной организации – эмитента: Количество акций кредитной организации - эмитента каждой категории (типа), которые могут быть приобретены в результате осуществления прав по принадлежащим опционам кредитной организации - эмитента: Доля участия в уставном (складочном) капитале (паевом фонде) дочерних и зависимых обществ кредитной организации – эмитента Доля принадлежащих обыкновенных акций дочернего или зависимого общества кредитной организации - эмитента Количество акций дочернего или зависимого общества кредитной организации эмитента каждой категории (типа), которые могут быть приобретены в результате осуществления прав по принадлежащим опционам дочернего или зависимого общества кредитной организации - эмитента: 0 0 % % 0 шт. 0 % 0 % 0 шт. Характер любых родственных связей с иными лицами, входящими в состав органов управления кредитной организации - эмитента и (или) органов контроля за финансово-хозяйственной деятельностью кредитной организации – эмитента: нет Сведения о привлечении к административной ответственности за правонарушения в области финансов, налогов и сборов, рынка ценных бумаг или уголовной ответственности (наличии судимости) за преступления в сфере экономики или за преступления против государственной власти: 61 нет Сведения о занятии должностей в органах управления коммерческих организаций в период, когда в отношении указанных организаций было возбуждено дело о банкротстве и (или) введена одна из процедур банкротства, предусмотренных законодательством Российской Федерации о несостоятельности (банкротстве): нет Персональный состав Фамилия, имя, отчество: Год рождения: Сведения об образовании: Правление Банка Пятых Василий Владимирович 1965 Высшее. Дальневосточная академия государственной службы Дата окончания: 2000 Специальность: Государственное и муниципальное управление Квалификация: Менеджер Наименование учебного заведения: Московская государственная юридическая академия Дата окончания: 2011 Специальность: Юриспруденция Квалификация: Юрист Должности, занимаемые в кредитной организации – эмитенте и других организациях, за последние пять лет и в настоящее время в хронологическом порядке, в том числе по совместительству: Дата вступления в (назначения на) должность 1 Дата завершения работы в должности 2 Наименование должности 3 Начальник Управления безопасности и защиты информации 22.04.2010 По н/в 01.10.2009 По н/в Член Совета директоров 01.09.2008 01.10.2009 Начальник Управления экономической безопасности и защиты информации 25.12.2006 01.09.2008 Начальник службы защиты информации 25.01.2006 22.12.2006 Вице-президент Полное фирменное наименование организации 4 Общество с ограниченной ответственностью Коммерческий Банк «Национальный стандарт» Открытое акционерное общество Коммерческий банк «РусЮгбанк» Общество с ограниченной ответственностью Коммерческий Банк «Национальный стандарт» Общество с ограниченной ответственностью Коммерческий Банк «Национальный стандарт» Закрытое акционерное общество «Конверсбанк» Доля участия в уставном капитале кредитной организации – эмитента: Доля принадлежащих обыкновенных акций кредитной организации – эмитента: Количество акций кредитной организации - эмитента каждой категории (типа), которые могут быть приобретены в результате осуществления прав по принадлежащим опционам кредитной организации - эмитента: Доля участия в уставном (складочном) капитале (паевом фонде) дочерних и зависимых обществ кредитной организации – эмитента Доля принадлежащих обыкновенных акций дочернего или зависимого общества кредитной организации - эмитента Количество акций дочернего или зависимого общества кредитной организации эмитента каждой категории (типа), которые могут быть приобретены в результате осуществления прав по принадлежащим опционам дочернего или зависимого общества кредитной организации - эмитента: 0 0 % % 0 шт. 0 % 0 % 0 шт. 62 Характер любых родственных связей с иными лицами, входящими в состав органов управления кредитной организации - эмитента и (или) органов контроля за финансово-хозяйственной деятельностью кредитной организации – эмитента: нет Сведения о привлечении к административной ответственности за правонарушения в области финансов, налогов и сборов, рынка ценных бумаг или уголовной ответственности (наличии судимости) за преступления в сфере экономики или за преступления против государственной власти: нет Сведения о занятии должностей в органах управления коммерческих организаций в период, когда в отношении указанных организаций было возбуждено дело о банкротстве и (или) введена одна из процедур банкротства, предусмотренных законодательством Российской Федерации о несостоятельности (банкротстве): нет Персональный состав Фамилия, имя, отчество: Год рождения: Сведения об образовании: Правление Банка Швецова Дамира Рафаиловна 1964 Высшее. Всероссийский заочный финансово-экономический институт Дата окончания: 1996 Специальность: финансы и кредит Квалификация: экономист Должности, занимаемые в кредитной организации – эмитенте и других организациях, за последние пять лет и в настоящее время в хронологическом порядке, в том числе по совместительству: Дата вступления в (назначения на) должность 1 Дата завершения работы в должности Наименование должности 2 3 22.11.2007 По н/в Заместитель Председателя Правления, 03.10.2005 21.11.2007 Главный бухгалтер, Директор Департамента бухгалтерского учета и отчетности Полное фирменное наименование организации 4 Общество с ограниченной ответственностью Коммерческий Банк «Национальный стандарт» Общество с ограниченной ответственностью Коммерческий Банк «Национальный стандарт» Доля участия в уставном капитале кредитной организации – эмитента: Доля принадлежащих обыкновенных акций кредитной организации – эмитента: Количество акций кредитной организации - эмитента каждой категории (типа), которые могут быть приобретены в результате осуществления прав по принадлежащим опционам кредитной организации - эмитента: Доля участия в уставном (складочном) капитале (паевом фонде) дочерних и зависимых обществ кредитной организации – эмитента Доля принадлежащих обыкновенных акций дочернего или зависимого общества кредитной организации - эмитента Количество акций дочернего или зависимого общества кредитной организации эмитента каждой категории (типа), которые могут быть приобретены в результате осуществления прав по принадлежащим опционам дочернего или зависимого общества кредитной организации - эмитента: 0 0 % % 0 шт. 0 % 0 % 0 шт. 63 Характер любых родственных связей с иными лицами, входящими в состав органов управления кредитной организации - эмитента и (или) органов контроля за финансово-хозяйственной деятельностью кредитной организации – эмитента: нет Сведения о привлечении к административной ответственности за правонарушения в области финансов, налогов и сборов, рынка ценных бумаг или уголовной ответственности (наличии судимости) за преступления в сфере экономики или за преступления против государственной власти: нет Сведения о занятии должностей в органах управления коммерческих организаций в период, когда в отношении указанных организаций было возбуждено дело о банкротстве и (или) введена одна из процедур банкротства, предусмотренных законодательством Российской Федерации о несостоятельности (банкротстве): нет 5.3. Сведения о размере вознаграждения, льгот и (или) компенсации расходов по каждому органу управления кредитной организации – эмитента Информация о размере и видах вознаграждения, которые были выплачены кредитной организацией – эмитентом Общее собрание участников Банка Вид вознаграждения (заработная плата, премии, комиссионные, льготы и (или) компенсации расходов, иное) 2 Отчетная дата 1 «01» октября 2012 года (отчетный период) - Размер вознаграждения,тыс. руб. 3 0 Совет директоров Банка Вид вознаграждения (заработная плата, премии, комиссионные, льготы и (или) компенсации расходов, иное) 2 Отчетная дата 1 «01»октября 2012 года (отчетный период) - Размер вознаграждения,тыс. руб. 3 0 Правление Банка Отчетная дата 1 «01» октября 2012 года (отчетный период) Вид вознаграждения (заработная плата, премии, комиссионные, льготы и (или) компенсации расходов, иное) 2 заработная плата, премия Размер вознаграждения,тыс. руб. 3 23 530 Сведения о существующих соглашениях относительно таких выплат в текущем финансовом году: Сведения о существующих соглашениях относительно таких выплат в текущем финансовом году отсутствуют. 64 5.4. Сведения о структуре и компетенции органов контроля за финансово-хозяйственной деятельностью кредитной организации – эмитента Описание структуры органов контроля за финансово-хозяйственной деятельностью кредитной организации - эмитента и их компетенции в соответствии с уставом (учредительными документами) и внутренними документами кредитной организации –эмитента В сравнении с информацией, изложенной в данном разделе предыдущего ежеквартального отчета (за 2 квартал 2012 года), изменений в составе информации нет. Сведения об организации системы внутреннего контроля за финансово-хозяйственной деятельностью кредитной организации - эмитента (внутреннего аудита): информация о наличии службы внутреннего аудита (иного, отличного от ревизионной комиссии (ревизора), органа, осуществляющего внутренний контроль за финансово-хозяйственной деятельностью кредитной организации - эмитента), ее количественном составе и сроке ее работы: В сравнении с информацией, изложенной в данном разделе предыдущего ежеквартального отчета (за 2 квартал 2012 года), изменений в составе информации нет. основные функции службы внутреннего аудита (иного, отличного от ревизионной комиссии (ревизора), органа), ее подотчетность и взаимодействие с исполнительными органами управления кредитной организации - эмитента и советом директоров (наблюдательным советом) кредитной организации - эмитента: В сравнении с информацией, изложенной в данном разделе предыдущего ежеквартального отчета (за 2 квартал 2012 года), изменений в составе информации нет. взаимодействие службы внутреннего аудита (иного, отличного от ревизионной комиссии (ревизора), органа) и внешнего аудитора кредитной организации – эмитента: В сравнении с информацией, изложенной в данном разделе предыдущего ежеквартального отчета (за 2 квартал 2012 года), изменений в составе информации нет. Сведения о наличии внутреннего документа кредитной организации - эмитента, устанавливающего правила по предотвращению неправомерного использования конфиденциальной и инсайдерской информации На 01.10.2012г. в Банке действует Положение о порядке доступа к инсайдерской информации, правилах охраны её конфиденциальности и контроля за соблюдением требований закона об инсайдерской информации в ООО КБ «Национальный стандарт», утвержденное Советом директоров (Протокол от 03.08.2012г. № 3) и введенное в действие Приказом № 89 от 06.08.2012 г. 5.5. Информация о лицах, входящих в состав органов контроля за финансово-хозяйственной деятельностью кредитной организации - эмитента Информация о ревизоре или персональном составе ревизионной комиссии и иных органов кредитной организации - эмитента по контролю за ее финансово-хозяйственной деятельностью с указанием по каждому члену такого органа кредитной организации - эмитента: Фамилия, имя, отчество Потапова Екатерина Александровна Год рождения: Сведения об образовании: 1978 Высшее, Московский банковский институт Дата окончания: 2011г Специальность: Финансы и кредит Должности, занимаемые в кредитной организации – эмитенте и других организациях, за последние пять лет и в настоящее время в хронологическом порядке, в том числе по совместительству: 65 Дата вступления в (назначения на) должность 1 Дата завершения работы в должности 2 Полное фирменное наименование организации 3 Общество с ограниченной ответственностью «Газметаллпроект» 10.2010 По н/в 02.2010 По н/вр. Открытое акционерное общество «МеталлАктивгрупп» 05.2007 09.2010 Общество с ограниченной ответственностью «Газметаллпроект» 12.2004 05.2007 Общество с ограниченной ответственностью «Газметаллпроект» Наименование должности 4 Начальник Плановоэкономического управления Дирекции по экономике и финансам Генеральный директор Начальник Планово-бюджетного отдела Финансово-аналитического управления Дирекции по экономике и финансам Ведущий специалист Плановобюджетного отдела Финансовоаналитического управления Дирекции по экономике и финансам Доля участия в уставном капитале кредитной организации – эмитента: Доля принадлежащих обыкновенных акций кредитной организации – эмитента: Количество акций кредитной организации - эмитента каждой категории (типа), которые могут быть приобретены в результате осуществления прав по принадлежащим опционам кредитной организации - эмитента: Доля участия в уставном (складочном) капитале (паевом фонде) дочерних и зависимых обществ кредитной организации – эмитента Доли принадлежащих обыкновенных акций дочернего или зависимого общества кредитной организации - эмитента Количество акций дочернего или зависимого общества кредитной организации эмитента каждой категории (типа), которые могут быть приобретены в результате осуществления прав по принадлежащим опционам дочернего или зависимого общества кредитной организации - эмитента: 0 0 % % 0 шт. 0 % 0 % 0 шт. Характер любых родственных связей с иными членами органов кредитной организации – эмитента по контролю за ее финансово-хозяйственной деятельностью, членами совета директоров (наблюдательного совета) кредитной организации – эмитента, членами коллегиального исполнительного органа кредитной организации – эмитента, лицом, занимающем должность единоличного исполнительного органа кредитной организации – эмитента: нет Сведения о привлечении к административной ответственности за правонарушения в области финансов, налогов и сборов, рынка ценных бумаг или уголовной ответственности (наличии судимости) за преступления в сфере экономики или за преступления против государственной власти: нет Сведения о занятии должностей в органах управления коммерческих организаций в период, когда в отношении указанных организаций было возбуждено дело о банкротстве и (или) введена одна из процедур банкротства, предусмотренных законодательством Российской Федерации о несостоятельности (банкротстве): нет Фамилия, имя, отчество Год рождения: Сведения об образовании: Созник Джерри Алексеевич 1963 Высшее. 66 Московский Энергетический институт Дата окончания: февраль 1987 Специальность: Парагенераторостроение Наименование учебного заведения: Финансовая академия при правительстве РФ Дата окончания: сентябрь 1997 Специальность: Банковское дело Наименование учебного заведения: Финансовая академия при правительстве РФ Дата окончания: сентябрь 1999 Специальность: Бухгалтерский учет и аудит Должности, занимаемые в кредитной организации – эмитенте и других организациях, за последние пять лет и в настоящее время в хронологическом порядке, в том числе по совместительству: Дата вступления в (назначения на) должность 1 Дата завершения работы в должности 2 01.10.2010 По н/в 01.12.2004 30.09.2010 Полное фирменное наименование организации 3 Общество с ограниченной ответственностью «Газметаллпроект» Общество с ограниченной ответственностью «Газметаллпроект» Наименование должности 4 Директор Дирекции по экономике и финансам Заместитель директора дирекции по экономике и финансам Доля участия в уставном капитале кредитной организации – эмитента: Доля принадлежащих обыкновенных акций кредитной организации – эмитента: Количество акций кредитной организации - эмитента каждой категории (типа), которые могут быть приобретены в результате осуществления прав по принадлежащим опционам кредитной организации - эмитента: Доля участия в уставном (складочном) капитале (паевом фонде) дочерних и зависимых обществ кредитной организации – эмитента Доли принадлежащих обыкновенных акций дочернего или зависимого общества кредитной организации - эмитента Количество акций дочернего или зависимого общества кредитной организации эмитента каждой категории (типа), которые могут быть приобретены в результате осуществления прав по принадлежащим опционам дочернего или зависимого общества кредитной организации - эмитента: 0 0 % % 0 шт. 0 % 0 % 0 шт. Характер любых родственных связей с иными членами органов кредитной организации – эмитента по контролю за ее финансово-хозяйственной деятельностью, членами совета директоров (наблюдательного совета) кредитной организации – эмитента, членами коллегиального исполнительного органа кредитной организации – эмитента, лицом, занимающем должность единоличного исполнительного органа кредитной организации – эмитента: нет Сведения о привлечении к административной ответственности за правонарушения в области финансов, налогов и сборов, рынка ценных бумаг или уголовной ответственности (наличии судимости) за преступления в сфере экономики или за преступления против государственной власти: нет Сведения о занятии должностей в органах управления коммерческих организаций в период, когда в отношении указанных организаций было возбуждено дело о банкротстве и (или) введена одна из процедур банкротства, предусмотренных законодательством Российской Федерации о несостоятельности (банкротстве): 67 нет Фамилия, имя, отчество Год рождения: Сведения об образовании: Теплицкий Алексей Михайлович 1976 Высшее. Государственный Университет Управления Дата окончания: 2000 Квалификация: Менеджер высшей квалификации Должности, занимаемые в кредитной организации – эмитенте и других организациях, за последние пять лет и в настоящее время в хронологическом порядке, в том числе по совместительству: Дата вступления в (назначения на) должность 1 Дата завершения работы в должности 2 01.10.2010 По н/в 01.11.2005 30.09.2010 Полное фирменное наименование организации 3 Общество с ограниченной ответственностью «Газметаллпроект» Общество с ограниченной ответственностью «Газметаллпроект» Наименование должности 4 Начальник Управления корпоративного финансирования и перспективного развития Заместитель директора дирекции по корпоративному финансированию и перспективному развитию по инвестиционной работе Доля участия в уставном капитале кредитной организации – эмитента: Доля принадлежащих обыкновенных акций кредитной организации – эмитента: Количество акций кредитной организации - эмитента каждой категории (типа), которые могут быть приобретены в результате осуществления прав по принадлежащим опционам кредитной организации - эмитента: Доля участия в уставном (складочном) капитале (паевом фонде) дочерних и зависимых обществ кредитной организации – эмитента Доли принадлежащих обыкновенных акций дочернего или зависимого общества кредитной организации - эмитента Количество акций дочернего или зависимого общества кредитной организации эмитента каждой категории (типа), которые могут быть приобретены в результате осуществления прав по принадлежащим опционам дочернего или зависимого общества кредитной организации - эмитента: 0 0 % % 0 шт. 0 % 0 % 0 шт. Характер любых родственных связей с иными членами органов кредитной организации – эмитента по контролю за ее финансово-хозяйственной деятельностью, членами совета директоров (наблюдательного совета) кредитной организации – эмитента, членами коллегиального исполнительного органа кредитной организации – эмитента, лицом, занимающем должность единоличного исполнительного органа кредитной организации – эмитента: нет Сведения о привлечении к административной ответственности за правонарушения в области финансов, налогов и сборов, рынка ценных бумаг или уголовной ответственности (наличии судимости) за преступления в сфере экономики или за преступления против государственной власти: нет Сведения о занятии должностей в органах управления коммерческих организаций в период, когда в отношении указанных организаций было возбуждено дело о банкротстве и (или) введена одна из процедур банкротства, предусмотренных законодательством Российской Федерации о несостоятельности (банкротстве): нет 68 5.6. Сведения о размере вознаграждения, льгот и (или) компенсации расходов по органу контроля за финансово-хозяйственной деятельностью кредитной организации – эмитента Информация о размере и видах вознаграждения, которые были выплачены кредитной организацией – эмитентом Служба внутреннего контроля Отчетная дата 1 Вид вознаграждения (заработная плата, премии, комиссионные, льготы и (или) компенсации расходов, иное) 2 Заработная плата Размер вознаграждения, тыс. руб. 3 4278 « 01 » октября 2012 года Сведения о существующих соглашениях относительно таких выплат в текущем финансовом году: Сведения о существующих соглашениях относительно таких выплат в текущем финансовом году отсутствуют. 5.7. Данные о численности и обобщенные данные об образовании и о составе сотрудников (работников) кредитной организации - эмитента, а также об изменении численности сотрудников (работников) кредитной организации - эмитента Средняя численность работников (сотрудников) кредитной организации - эмитента, включая работников (сотрудников), работающих в ее филиалах и представительствах, а также размер отчислений на заработную плату и социальное обеспечение: 01.10.2012 Наименование показателя 1 Средняя численность работников, чел. Отчетный период 2 267 Доля работников кредитной организации -эмитента, 82 имеющих высшее профессиональное образование, % Фонд начисленной заработной платы работников за 232 110 отчетный период, тыс. руб. Выплаты социального характера работников за 2 373 отчетный период, руб. Факторы, которые по мнению кредитной организации - эмитента послужили причиной существенных изменений численности сотрудников (работников) кредитной организации эмитента за раскрываемые периоды. Последствия таких изменений для финансово-хозяйственной деятельности кредитной организации - эмитента Факторов, послуживших причиной существенных изменений численности сотрудников (работников) кредитной организации - эмитента за раскрываемые периоды не выявлено. Сведения о сотрудниках, оказывающих существенное влияние на финансово-хозяйственную деятельность кредитной организации - эмитента (ключевые сотрудники) Ключевые сотрудники у кредитной организации – эмитента отсутствуют. Сотрудниками (работниками) не создан профсоюзный орган. 69 5.8. Сведения о любых обязательствах кредитной организации - эмитента перед сотрудниками (работниками), касающихся возможности их участия в уставном капитале кредитной организации – эмитента Кредитная организация – эмитент не имеет перед сотрудниками (работниками) соглашения или обязательства, касающиеся возможности их участия в уставном капитале кредитной организации – эмитента Сведения о соглашениях или обязательствах Указанных соглашений или обязательств у кредитной организации - эмитента нет. Сведения о предоставлении или возможности предоставления сотрудникам (работникам) кредитной организации – эмитента опционов кредитной организации – эмитента Банк не имеет обязательств перед сотрудниками (работниками), касающихся возможности их участия в уставном капитале банка, включая любые соглашения, которые предусматривают выпуск или предоставление сотрудникам (работникам) опционов. 70 VI. Сведения об участниках (акционерах) кредитной организации эмитента и о совершенных кредитной организацией - эмитентом сделках, в совершении которых имелась заинтересованность 6.1. Сведения об общем количестве акционеров (участников) кредитной организации эмитента Общее количество участников кредитной организации – эмитента на дату окончания отчетного квартала: 1 Общее количество лиц с ненулевыми остатками на лицевых счетах, зарегистрированных в реестре акционеров кредитной организации – эмитента на дату окончания отчетного квартала: Кредитная организация –эмитент не является акционерным обществом. Общее количество номинальных держателей акций кредитной организации - эмитента отсутствуют Общее количество лиц, включенных в составленный номинальным держателем список лиц, имевших (имеющих) право на участие в общем собрании акционеров кредитной организации - эмитента (иной список лиц, составленный в целях осуществления (реализации) прав по акциям кредитной организации - эмитента и для составления которого номинальные держатели акций кредитной организации - эмитента представляли данные о лицах, в интересах которых они владели (владеют) акциями кредитной организации - эмитента), с указанием категорий (типов) акций кредитной организации эмитента, владельцы которых подлежали включению в такой список: Отсутствуют 6.2. Сведения об участниках (акционерах) кредитной организации - эмитента, владеющих не менее чем 5 процентами ее уставного капитала или не менее чем 5 процентами ее обыкновенных акций, а также сведения о контролирующих их лицах, а в случае отсутствия таких лиц - об их участниках (акционерах), владеющих не менее чем 20 процентами уставного (складочного) капитала (паевого фонда) или не менее чем 20 процентами их обыкновенных акций Информация о лицах, владеющих не менее чем 5 процентами уставного капитала или не менее чем 5 процентами обыкновенных акций кредитной организации - эмитента: Для физических лиц, владеющих не менее чем 5 процентами уставного капитала или не менее чем 5 процентами обыкновенных акций кредитной организации – эмитента указывается: Физические лица, владеющие не менее чем 5 процентами уставного капитала или не менее чем 5 процентами обыкновенных акций кредитной организации – эмитента- отсутствуют. В отношении коммерческих организаций, владеющих не менее чем 5 процентами уставного капитала или не менее чем 5 процентами обыкновенных акций кредитной организации – эмитента указывается: Полное фирменное наименование: Сокращенное фирменное наименование: Место нахождения: Limited Liability Company AXIAL INVESTMENTS LIMITED LLC AXIAL INVESTMENTS LIMITED ул. АннисКомнинис, 29А, 1061, Никосия, Кипр, КИО 17556, 71 регистрационный № 109298 от 23.02.2000 г. нет ИНН (если применимо): ОГРН (если применимо): нет Размер доли участника (акционера) кредитной организации - эмитента в уставном капитале кредитной организации – эмитента: Доли принадлежащих обыкновенных акций кредитной организации – эмитента: 100% 0 В отношении некоммерческих организаций, владеющих не менее чем 5 процентами уставного капитала или не менее чем 5 процентами обыкновенных акций кредитной организации – эмитента, указывается: Некоммерческие организации, владеющие не менее чем 5 процентами уставного капитала или не менее чем 5 процентами обыкновенных акций кредитной организации – эмитента – отсутствуют. Сведения о лицах, контролирующих участника (акционера) кредитной организации – эмитента, владеющего не менее чем 5 процентами уставного капитала или не менее чем 5 процентами обыкновенных акций кредитной организации – эмитента, а в случае отсутствия таких лиц – о его участниках (акционерах), владеющих не менее чем 20 процентами уставного (складочного) капитала (паевого фонда) или не менее чем 20 процентами его обыкновенных акций: в отношении физического лица указывается: отсутствует в отношении коммерческих организаций указывается: полное фирменное наименование: сокращенное фирменное наименование: место нахождения: BLOWFIELD LIMITED BLOWFIELD LIMITED Бонади Стрит, 112, ТРАСТ ХАУЗ, Кингстаун, СентВинсент и Гренадины, регистрационный №14652 МКК 2007 от 16.01.2007 г. ИНН (если применимо): ОГРН (если применимо): Не применимо Не применимо в отношении некоммерческих организаций указывается: отсутствует вид контроля, под которым находится участник (акционер) кредитной организации -эмитента по отношению к контролирующему его лицу Прямой контроль основание, в силу которого лицо, контролирующее участника (акционера) кредитной организации - эмитента, осуществляет такой контроль участие в юридическом лице, являющемся участником (акционером) кредитной организации эмитента признак осуществления лицом, контролирующим участника (акционера) кредитной организации эмитента, такого контроля: право распоряжаться более 50 процентами голосов в высшем органе управления юридического лица подконтрольные лицу, контролирующему участника (акционера) кредитной организации эмитента, организации (цепочка организаций, находящихся под прямым или косвенным контролем лица, контролирующего участника (акционера) кредитной организации - эмитента), через которых лицо, контролирующее участника (акционера) кредитной организации - эмитента, осуществляет косвенный контроль: в отношении физического лица указывается: отсутствует 72 в отношении коммерческих организаций указывается: отсутствует в отношении некоммерческих организаций указывается: отсутствует иные сведения отсутствуют Информация о лицах, владеющих не менее чем 20 процентами уставного (складочного) капитала (паевого фонда) или не менее чем 20 процентами обыкновенных акций участника (акционера) кредитной организации - эмитента, который владеет не менее чем 5 процентами уставного капитала кредитной организации - эмитента или не менее чем 5 процентами его обыкновенных акций: размер доли в уставном (складочном) капитале (паевом фонде) участника (акционера) кредитной организации – эмитента: доля принадлежащих обыкновенных акций участника (акционера) кредитной организации – эмитента: размер доли в уставном капитале кредитной организации – эмитента: доля принадлежащих обыкновенных акций кредитной организации – эмитента: иные сведения 100% 100% 0 0 Информация о номинальных держателях, на имя которых в реестре акционеров зарегистрированы акции кредитной организации – эмитента, составляющие не менее чем 5 процентов уставного капитала или не менее чем 5 процентов обыкновенных акций: Номинальные держатели, на имя которых в реестре акционеров зарегистрированы акции кредитной организации – эмитента, составляющие не менее чем 5 процентов уставного капитала или не менее чем 5 процентов обыкновенных акций – отсутствуют. 6.3. Сведения о доле участия государства или муниципального образования в уставном капитале кредитной организации - эмитента Доля уставного капитала кредитной организации - эмитента, находящаяся в государственной (федеральной, субъектов Российской Федерации), муниципальной собственности: В уставном капитале Эмитента нет доли государства (муниципального образования). Наличие специального права на участие Российской Федерации, субъектов Российской Федерации, муниципальных образований в управлении Эмитентом: отсутствует Сведения об управляющем государственным, муниципальным пакетом акций от имени Российской Федерации, субъекта Российской Федерации или муниципального образования – отсутствует. Сведения лица, которое от имени Российской Федерации, субъекта Российской Федерации или муниципального образования осуществляет функции участника (акционера) кредитной организации - эмитента: отсутствует. 6.4. Сведения об ограничениях на участие в уставном капитале кредитной организации эмитента В соответствии с уставом кредитной организации – эмитента одному акционеру может принадлежать: Кредитная организация-эмитент не является акционерным обществом Суммарная номинальная стоимость акций, которые могут принадлежать одному акционеру в соответствии с уставом кредитной организации – эмитента: 73 Кредитная организация-эмитент не является акционерным обществом Максимальное число голосов, предоставляемых одному акционеру в соответствии с уставом кредитной организации – эмитента: Кредитная организация-эмитент не является акционерным обществом Ограничения на долю участия иностранных лиц в уставном капитале кредитной организации эмитенте, установленные законодательством Российской Федерации или иными нормативными правовыми актами Российской Федерации: Размер (квота) участия иностранного капитала в банковской системе Российской Федерации устанавливается федеральным законом по предложению Правительства Российской Федерации, согласованному с Банком России. Указанная квота рассчитывается как отношение суммарного капитала, принадлежащего нерезидентам в уставных капиталах кредитных организаций с иностранными инвестициями, и капитала филиалов иностранных банков к совокупному уставному капиталу кредитных организаций, зарегистрированных на территории Российской Федерации. Банк России прекращает выдачу лицензий на осуществление банковских операций банкам с иностранными инвестициями, филиалам иностранных банков при достижении установленной квоты. Банк России имеет право наложить запрет на увеличение уставного капитала кредитной организации за счет средств нерезидентов и на отчуждение акций (долей) в пользу нерезидентов, если результатом указанного действия является превышение квоты участия иностранного капитала в банковской системе Российской Федерации. Банк России вправе по согласованию с Правительством Российской Федерации устанавливать для кредитных организаций с иностранными инвестициями и филиалов иностранных банков ограничения на осуществление банковских операций, если в соответствующих иностранных государствах в отношении банков с российскими инвестициями и филиалов российских банков применяются ограничения в их создании и деятельности. Иные ограничения, связанные с участием в уставном капитале кредитной организации – эмитенте: Иных ограничений нет 6.5. Сведения об изменениях в составе и размере участия акционеров (участников) кредитной организации - эмитента, владеющих не менее чем 5 процентами ее уставного капитала или не менее чем 5 процентами ее обыкновенных акций Составы акционеров (участников) кредитной организации - эмитента, владевших не менее чем 5 процентами уставного (складочного) капитала кредитной организации -эмитента, а для кредитных организаций - эмитентов, являющихся акционерными обществами, - также не менее 5 процентами обыкновенных акций кредитной организации - эмитента, определенные на дату составления списка лиц, имевших право на участие в каждом общем собрании акционеров (участников) кредитной организации - эмитента, проведенном за последний завершенный финансовый год, предшествующих дате окончания отчетного квартала, а также за период с даты начала текущего года и до даты окончания отчетного квартала по данным списка лиц, имевших право на участие в каждом из таких собраний: Доля принадле Полное фирменное ОГРН Сокращенжавших наименование (если ИНН ноенаимено место обыкновен № акционера (участника) приме (если ва-ние нахожден ных акций пп (наименование) или нимо) приме акционера ия кредитной Фамилия, имя, или нимо) (участника) организац отчество ФИО ии эмитента 1 2 3 4 5 6 7 8 Дата составления списка лиц, имеющих право на участие в общем собрании акционеров (участников) кредитной организации – эмитента: «18 »_апреля 2011 года Компания с Limited ул. 1 100% нет Доля в уставном капитале кредитной организац ии эмитента ограниченной ответственностью Liability Company АннисКом нинис, 74 АКСИАЛ ИНВЕСТМЕНТС ЛИМИТЕД AXIAL INVESTMEN TS LIMITED 29А, 1061, Никосия, Кипр, КИО 17556 6.6. Сведения о совершенных кредитной организацией - эмитентом сделках, в совершении которых имелась заинтересованность Сведения о количестве и объеме в денежном выражении совершенных кредитной организацией эмитентом сделок, признаваемых в соответствии с законодательством Российской Федерации сделками, в совершении которых имелась заинтересованность, требовавших одобрения уполномоченным органом управления кредитной организации - эмитента, по итогам последнего отчетного квартала: Отчетный период Наименование показателя Общее количество, штук Общий объем в денежном выражении, тыс. руб. 1 2 3 2 380 000 0 0 2 380000 0 0 Совершенные кредитной организацией - эмитентом за отчетный период сделки, в совершении которых имелась заинтересованность и которые требовали одобрения уполномоченным органом управления кредитной организации - эмитента Совершенные кредитной организацией - эмитентом за отчетный период сделки, в совершении которых имелась заинтересованность и которые были одобрены общим собранием участников (акционеров) кредитной организации - эмитента Совершенные кредитной организацией - эмитентом за отчетный период сделки, в совершении которых имелась заинтересованность и которые были одобрены советом директоров (наблюдательным советом) кредитной организации - эмитента Совершенные кредитной организацией - эмитентом за отчетный период сделки, в совершении которых имелась заинтересованность и которые требовали одобрения, но не были одобрены уполномоченным органом управления кредитной организации эмитента Информация по сделке (группе взаимосвязанных сделок), цена которой составляет 5 и более процентов балансовой стоимости активов кредитной организации - эмитента, определенной по данным ее бухгалтерской отчетности на последнюю отчетную дату перед совершением сделки, совершенной кредитной организацией - эмитентом за последний отчетный квартал: Сделка (групп взаимосвязанных сделок), цена которых составляет 5 и более процентов балансовой стоимости активов Банка, определенных по данным бухгалтерской отчетности на последнюю отчетную дату перед совершением сделки, совершенной Банком за 3 квартал 2012года отсутствует. Информация о каждой сделке (группе взаимосвязанных сделок), в совершении которой имелась заинтересованность и решение об одобрении которой советом директоров (наблюдательным советом) или общим собранием акционеров (участников) кредитной организации - эмитента не принималось в случаях, когда такое одобрение является обязательным в соответствии с законодательством Российской Федерации: 75 Сделка (группа взаимосвязанных сделок), в совершении которой имелась заинтересованность и решение об одобрении которой советом директоров (наблюдательным советом) или общим собранием акционеров (участников) кредитной организации - эмитента не принималось в случаях, когда такое одобрение является обязательным в соответствии с законодательством Российской Федерации – отсутствует. 6.7. Сведения о размере дебиторской задолженности Структура дебиторской задолженности кредитной организации – эмитента по состоянию на « 01 » октября 2012 года: № пп 1 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 Наименование показателя Значение показателя, руб. 2 Депозиты в Банке России в том числе просроченные Кредиты и депозиты, предоставленные кредитным организациям в том числе просроченные Кредиты и депозиты, предоставленные банкам-нерезидентам в том числе просроченные Расчеты с клиентами по факторинговым, форфейтинговым операциям Расчеты с валютными и фондовыми биржами в том числе просроченные Вложения в долговые обязательства в том числе просроченные Расчеты по налогам и сборам Задолженность перед персоналом, включая расчеты с работниками по оплате труда и по подотчетным суммам Расчеты с поставщиками, подрядчиками и покупателями в том числе просроченная Расчеты по доверительному управлению Прочая дебиторская задолженность в том числе просроченная Итого в том числе просроченная 4 0 0 541 730 0 9 909 0 0 33 413 0 17 788 268 177 630 4 646 22 32 628 7 246 370 097 5 729 51 18 786 442 184 927 Информация о дебиторах, на долю которых приходится не менее 10 процентов от общей суммы дебиторской задолженности кредитной организации – эмитента, входящих в состав дебиторской задолженности кредитной организации - эмитента за отчетный период: Дебиторы, на долю которых приходится не менее 10 процентов от общей суммы дебиторской задолженности кредитной организации – эмитента, входящих в состав дебиторской задолженности кредитной организации - эмитента на 01.10.2012 года отсутствуют. 76 VII. Бухгалтерская (финансовая) отчетность кредитной организации - эмитента и иная финансовая информация 7.1. Годовая бухгалтерская (финансовая) отчетность кредитной организации - эмитента а) Отчетность, составленная в соответствии с требованиями законодательства Российской Федерации: Годовая бухгалтерская отчетность за 2011 год Годовая бухгалтерская отчетность кредитной организации – эмитента за 2011 год была представлена в ежеквартальном отчете кредитной организации – эмитента за 1 квартал 2012 года. б) Отчетность, составленная в соответствии с международно признанными правилами: Годовая бухгалтерская (финансовая) отчетность, составленная в соответствии с Международными стандартами финансовой отчетности (МСФО)за 2011 год была представлена в ежеквартальном отчете за 2 квартал 2012 год. Стандарты (международно признанные правила), в соответствии с которыми составлена бухгалтерская (финансовая) отчетность: Международные стандарты финансовой отчетности 7.2. Квартальная бухгалтерская отчетность кредитной организации - эмитента Состав приложенной к ежеквартальному отчету квартальной бухгалтерской (финансовой) отчетности кредитной организации – эмитента: а) Отчетность, составленная в соответствии с требованиями законодательства Российской Федерации: Бухгалтерская отчетность за 3 квартал 2012 года № пп 1 1 2 Наименование формы отчетности, иного документа 2 Бухгалтерский баланс по форме № 0409101 «Оборотная ведомость по счетам бухгалтерского учета кредитной организации» засентябрь 2012г Отчет о прибылях и убытках по форме № 0409102 по состоянию на 01.10.2012г Номер приложения к ежеквартальному отчету 3 Приложение №1 Приложение №1 б) Квартальная бухгалтерская (финансовая) отчетность, составленная в соответствии с международно признанными правилами, на русском языке: Квартальная финансовая отчетность в соответствии с Международными стандартами финансовой отчетности или Общепринятыми принципами бухгалтерского учета США не составляется. 7.3. Сводная бухгалтерская (консолидированная финансовая) отчетность кредитной организации - эмитента Состав приложенной к ежеквартальному отчету сводной бухгалтерской (консолидированной финансовой) отчетности кредитной организации – эмитента: Годовая сводная бухгалтерская (консолидированная финансовая) отчетность кредитной организации – эмитента за последний завершенный финансовый год, составленная в соответствии с требованиями законодательства Российской Федерации Годовая бухгалтерская (консолидированная) отчетность кредитной организации – эмитента за 2011 год была представлена в ежеквартальном отчете кредитной организации – эмитента за 1 квартал 2012 года. Годовая консолидированная финансовая отчетность, составленная в соответствии с международно признанными правилами: 77 Годовая консолидированная финансовая отчетность, составленная в соответствии с Международными стандартами финансовой отчетности (МСФО) за 2011 год была представлена в ежеквартальном отчете за 2 квартал 2012 год. Стандарты (международно признанные правила), в соответствии с которыми составлена бухгалтерская (финансовая) отчетность: Международные стандарты финансовой отчетности Промежуточная консолидированная финансовая отчетность, составленная в соответствии с международно признанными правилами Промежуточная консолидированная финансовая отчетность, составленная в соответствии с международно признанными правилам не составляется. 7.4. Сведения об учетной политике кредитной организации – эмитента Основные положения учетной политики кредитной организации - эмитента, самостоятельно определенной эмитентом в соответствии с законодательством Российской Федерации о бухгалтерском учете и утвержденной приказом или распоряжением лица, ответственного за организацию и состояние бухгалтерского учета эмитента: В отчетном квартале в Учетную политику изменения не вносились. 7.5. Сведения об общей сумме экспорта, а также о доле, которую составляет экспорт в общем объеме продаж Кредитная организация – эмитент не осуществляет экспорт продукции (товаров, работ, услуг). 7.6. Сведения о существенных изменениях, произошедших в составе имущества кредитной организации - эмитента после даты окончания последнего завершенного финансового года Существенных изменений, произошедших в составе имущества кредитной организации - эмитента после даты окончания последнего завершенного финансового года по состоянию на 01.10.2012 года не было. 7.7. Сведения об участии кредитной организации - эмитента в судебных процессах в случае, если такое участие может существенно отразиться на финансово-хозяйственной деятельности кредитной организации – эмитента Сведения об участии кредитной организации - эмитента в судебных процессах в качестве истца либо ответчика, которое может существенно отразиться на финансовохозяйственной деятельности кредитной организации – эмитента: Дата судебного решения 1 Решение Хамовнического районного суда от 25.09.2012 в пользу Банка Подача Банком иска 26.09.2012 в АС г.Москвы Предмет судебного разбирательства, стороны Санкции, наложенные на ответчика судебным органом 2 Досрочное расторжение 3-х кредитных договоров по инициативе Банка и взыскание задолженности по ним Досрочное взыскание Банком задолженности ООО «Кахомский лен» по Кредитному договору на сумму 410,6 млн. рублей 3 Взыскание задолженности с ПлентексТрейдинг ГМБХ и его поручителей на сумму 4 072 690 долларов США и 150 000 рублей Заседание назначено на 20.11.2012 Последствия участия в судебном процессе для финансово – хозяйственной деятельности кредитной организации- эмитента 4 Принудительное взыскание через суд задолженности по трем кредитным договорам. Принудительное взыскание задолженности через суд 78 VIII. Дополнительные сведения о кредитной организации эмитенте и о размещенных ею эмиссионных ценных бумагах - 8.1. Дополнительные сведения о кредитной организации - эмитенте 8.1.1. Сведения о размере, структуре уставного капитала кредитной организации – эмитента Кредитными организациями, действующими в форме обществ с ограниченной ответственностью, указывается: на 01.10.2012 Размер уставного капитала кредитной организации эмитента на дату окончания последнего отчетного 3 035 000 000 руб. квартала: Размер долей участников: Limited Liability Company AXIAL INVESTMENTS LIMITED– размердоли 100 % Кредитными организациями, действующими в форме акционерных обществ, приводится следующая информация: Кредитная организация-эмитент не является акционерным обществом. Категория (тип) акций, обращающихся за пределами Российской Федерации: Отсутствуют. Кредитная организация-эмитент не является акционерным обществом Сведения об иностранном эмитенте, депозитарные ценные бумаги которого удостоверяют права в отношении акций кредитной организации - эмитента соответствующей категории (типа): Отсутствуют. Кредитная организация-эмитент не является акционерным обществом Краткое описание программы (типа программы) депозитарных ценных бумаг иностранного эмитента, удостоверяющих права в отношении акций соответствующей категории (типа): Отсутствуют. Кредитная организация-эмитент не является акционерным обществом Сведения о получении разрешения федерального органа исполнительной власти по рынку ценных бумаг на размещение и (или) организацию обращения акций кредитной организации - эмитента соответствующей категории (типа) за пределами Российской Федерации: Отсутствуют. Кредитная организация-эмитент не является акционерным обществом наименование иностранного организатора торговли (организаторов торговли), через которого обращаются акции кредитной организации - эмитента (депозитарные ценные бумаги, удостоверяющие права в отношении акций кредитной организации - эмитента) (если такое обращение существует): Отсутствует. Кредитная организация-эмитент не является акционерным обществом иные сведения об обращении акций кредитной организации - эмитента за пределами Российской Федерации, указываемые кредитной организацией - эмитентом по собственному усмотрению: Отсутствуют. Кредитная организация-эмитент не является акционерным обществом. 8.1.2. Сведения об изменении размера уставного капитала кредитной организации - эмитента Сведения об изменениях размера уставного капитала кредитной организации - эмитента, произошедших за последний завершенный финансовый год, предшествующий дате окончания отчетного квартала, а также за период с даты начала текущего года до даты окончания отчетного квартала: 79 За 2011 год, а также за период с 01.01.2012 по 30.09.2012 изменения размера уставного капитала ООО КБ «Национальный Стандарт» не произошло. 8.1.3. Сведения о порядке созыва и проведения собрания (заседания) высшего органа управления кредитной организации - эмитента Наименование высшего органа управления кредитной организации - эмитента: Общее собрание участников является высшим органом управления Банка. Общие собрания участников могут быть очередными и внеочередными. Очередное общее собрание участников Банка проводится не реже, чем один раз в год. Очередное общее собрание участников Банка созывается Советом директоров Банка. Срок проведения очередного общего собрания участников Банка, на котором утверждаются годовые результаты деятельности Банка, не ранее чем через два месяца и не позднее чем через четыре месяца после окончания финансового года. Внеочередное общее собрание участников Банка проводится в случаях, если проведения такого общего собрания требуют интересы Банка и его участников. Внеочередное общее собрание участников Банка созывается Советом директоров Банка по собственной инициативе, по требованию Правления Банка, Председателя Правления Банка, ревизионной комиссии, аудитора, а также участников Банка, обладающих в совокупности не менее чем одной десятой от общего числа голосов участников Банка. Требования о созыве Совет директоров Банка обязан в течение пяти дней с даты получения требования о проведении внеочередного общего собрания участников Банка рассмотреть данное требование и принять решение о проведении внеочередного общего собрания участников Банка или об отказе в его проведении. В случае принятия решения о проведении внеочередного общего собрания участников Банка указанное общее собрание должно быть проведено не позднее сорока пяти дней со дня получения требования о его проведении. В случае если в течение указанного Уставом срока не принято решение о проведении внеочередного общего собрания участников Банка или принято решение об отказе в его проведении, внеочередное общее собрание участников Банка может быть созвано органами или лицами, требующими его проведения. В данном случае Совет директоров Банка обязан предоставить указанным органам или лицам список участников Банка с их адресами. Расходы на подготовку, созыв и проведение такого общего собрания могут быть возмещены по решению общего собрания участников Банка за счет средств Банка. Если один или несколько вопросов, предложенных для включения в повестку дня внеочередного общего собрания участников Банка, не относится к компетенции общего собрания участников Банка или не соответствуют требованиям федеральных законов, данные вопросы не включаются в повестку дня. Совет директоров Банка не вправе вносить изменения в формулировки вопросов, предложенных для включения в повестку дня внеочередного общего собрания участников Банка, а также изменять предложенную форму проведения внеочередного общего собрания участников Банка. Наряду с вопросами, предложенными для включения в повестку дня внеочередного общего собрания участников Банка, Совет директоров Банка по собственной инициативе вправе включать в нее дополнительные вопросы. На Общем собрании участников председательствует Председатель Совета директоров. Орган или лица, созывающие общее собрание участников Банка, обязаны не позднее чем за пятнадцать дней до его проведения уведомить об этом каждого участника Банка заказным письмом по адресу, указанному в списке участников Банка, или вручением уведомления адресату лично под расписку. В уведомлении должны быть указаны время и место проведения общего собрания участников Банка, а также предлагаемая повестка дня. Любой участник Банка вправе вносить предложения о включении в повестку дня общего собрания участников Банка дополнительных вопросов не позднее чем за десять дней до его проведения. Дополнительные вопросы, за исключением вопросов, которые не относятся к компетенции общего собрания участников Банка или не соответствуют требованиям федеральных законов, включаются в повестку дня общего собрания участников Банка. Орган или лица, созывающие общее собрание участников Банка, не вправе вносить изменения в формулировки дополнительных вопросов, предложенных для включения в повестку дня общего собрания участников Банка. В случае если по предложению участников Банка в первоначальную повестку дня общего 80 собрания участников Банка вносятся изменения, орган или лица, созывающие общее собрание участников Банка, обязаны не позднее чем за пять дней до его проведения уведомить всех участников Банка о внесенных в повестку дня изменениях способом, указанным в пункте 37.1 Устава. Орган или лица, созывающие общее собрание участников Банка, обязаны направить им информацию и материалы вместе с уведомлением о проведении общего собрания участников Банка, а в случае изменения повестки дня соответствующие информация и материалы направляются вместе с уведомлением о таком изменении. Указанные информация и материалы в течение пятнадцати дней до проведения общего собрания участников Банка должны быть предоставлены всем участникам Банка для ознакомления в помещении исполнительного органа Банка. Банк обязан по требованию участника Банка предоставить ему копии указанных документов. Плата, взимаемая Банком за предоставление данных копий, не может превышать затраты за их изготовление. Общее собрание участников Банка проводится в порядке, установленном действующим законодательством и Уставом, а в части ими не урегулированной, устанавливается решением общего собрания участников Банка. Перед открытием общего собрания участников Банка проводится регистрация прибывших участников Банка. Участники Банка вправе участвовать в общем собрании лично или через своих представителей. Представители участников Банка должны предъявить документы, подтверждающие их надлежащие полномочия. Доверенность, выданная представителю участника Банка, должна содержать сведения о представляемом и представителе (имя или наименование, место жительства или место нахождения, паспортные данные), быть оформлена в соответствии с требованиями пунктов 4 и 5 статьи 185 Гражданского кодекса Российской Федерации или удостоверена нотариально. Не зарегистрировавшийся участник Банка (представитель участника Банка) не вправе принимать участие в голосовании. Члены Совета директоров Банка, Председатель Правления Банка, и члены Правления Банка, не являющиеся участниками Банка, могут участвовать в общем собрании участников Банка с правом совещательного голоса. Общее собрание участников Банка открывается в указанное в уведомлении о проведении общего собрания участников Банка время или, если все участники Банка уже зарегистрированы, ранее. Общее собрание участников Банка открывается Председателем Совета директоров. Общее собрание участников Банка, созванное Председателем Правления Банка, ревизионной комиссией Банка, аудитором или участниками Банка, открывает Председатель Правления, Председатель ревизионной комиссии Банка, аудитор или один из участников Банка, созвавших данное общее собрание. Лицо, открывающее общее собрание участников Банка, проводит выборы председательствующего из числа участников Банка. При голосовании по вопросу об избрании председательствующего каждый участник общего собрания участников Банка имеет один голос, а решение по указанному вопросу принимается большинством голосов от общего числа голосов участников Банка, имеющих право голосовать на данном общем собрании. Председатель Совета директоров организует ведение протокола общего собрания участников Банка. Протоколы всех общих собраний участников Банка подшиваются в книгу протоколов, которая должна в любое время предоставляться любому участнику Банка для ознакомления. По требованию участников Банка им выдаются выписки из книги протоколов, удостоверенные Председателем Совета директоров Банка. Не позднее чем в течение десяти дней после составления протокола общего собрания участников Банка Председатель Совета директоров обязан направить копию протокола общего собрания участников Банка всем участникам Банка в порядке, предусмотренном для сообщения о проведении общего собрания участников Банка. Общее собрание участников Банка вправе принимать решения только по вопросам повестки дня, сообщенным участникам Банка в соответствии с пунктами 37.1 и 37.2 Устава, за исключением случая, если в данном общем собрании участвуют все участники Банка. Решения по вопросам, указанным в подпунктах 1) и 15) пункта 34.1. Устава принимаются большинством не менее двух третей голосов от общего числа голосов участников Банка, если необходимость большего числа голосов для принятия такого решения не предусмотрена федеральным законом. 81 Решения по вопросам, указанным в подпунктах 7) и 8) пункта 34.1. Устава принимаются всеми участниками Банка единогласно. Остальные решения принимаются большинством голосов от общего числа голосов участников Банка, если необходимость большего числа голосов для принятия таких решений не предусмотрена федеральным законом. Решения общего собрания участников Банка принимаются открытым голосованием. В Банке, состоящем из одного участника, решения по вопросам, относящимся к компетенции общего собрания участников Банка, принимаются единственным участником Банка единолично и оформляются письменно. При этом положения статей 35 - 38 Устава не применяются, за исключением положений, касающихся сроков проведения годового общего собрания участников Банка. Порядок уведомления акционеров (участников) о проведении собрания (заседания) высшего органа управления кредитной организации - эмитента Кредитная организация – эмитент имеет одного участника, в связи с этим правила о проведении и созыве общего собрания не применяются, за исключением положений, касающихся сроков проведения годового общего собрания участников Банка.. Лица (органы), которые вправе созывать (требовать проведения) внеочередного собрания (заседания) высшего органа управления кредитной организации - эмитента, а также порядок направления (предъявления) таких требований Внеочередное общее собрание участников Банка созывается Советом директоров Банка по собственной инициативе, по требованию Правления Банка, Председателя Правления Банка, ревизионной комиссии, аудитора, а также участников Банка, обладающих в совокупности не менее чем одной десятой от общего числа голосов участников Банка. В Банке, состоящем из одного участника, решения по вопросам, относящимся к компетенции общего собрания участников Банка, принимаются единственным участником Банка единолично и оформляются письменно. При этом положения статей 35 - 38 Устава не применяются, за исключением положений, касающихся сроков проведения годового общего собрания участников Банка. Порядок определения даты проведения собрания (заседания) высшего органа управления кредитной организации – эмитента Очередное общее собрание участников Банка проводится не реже, чем один раз в год. Срок проведения очередного общего собрания участников Банка, на котором утверждаются годовые результаты деятельности Банка, - не ранее чем через два месяца и не позднее чем через четыре месяца после окончания финансового года. Лица, которые вправе вносить предложения в повестку дня собрания (заседания) высшего органа управления кредитной организации – эмитента, а также порядок внесения таких предложений Внеочередное общее собрание участников Банка созывается Советом директоров Банка по собственной инициативе, по требованию Правления Банка, Председателя Правления Банка, ревизионной комиссии, аудитора, а также участников Банка, обладающих в совокупности не менее чем одной десятой от общего числа голосов участников Банка. Наряду с вопросами, предложенными для включения в повестку дня внеочередного общего собрания участников Банка, Совет директоров Банка по собственной инициативе вправе включать в нее дополнительные вопросы. Любой участник Банка вправе вносить предложения о включении в повестку дня общего собрания участников Банка дополнительных вопросов не позднее чем за десять дней до его проведения. Лица, которые вправе ознакомиться с информацией (материалами), предоставляемыми для подготовки и проведения собрания (заседания) высшего органа управления кредитной организации - эмитента, а также порядок ознакомления с такой информацией (материалами) 82 Участник Банка, орган или лица, созывающие общее собрание участников Банка. Порядок оглашения (доведения до сведения акционеров (участников) кредитной организации – эмитента) решений, принятых высшим органом управления кредитной организации - эмитента, а также итогов голосования Не позднее чем в течение десяти дней после составления протокола общего собрания участников Банка Председатель Совета директоров обязан направить копию протокола общего собрания участников Банка всем участникам Банка. 8.1.4. Сведения о коммерческих организациях, в которых кредитная организации - эмитент владеет не менее чем 5 процентами уставного (складочного) капитала (паевого фонда) либо не менее чем 5 процентами обыкновенных акций Список коммерческих организаций, в которых кредитная организация - эмитент на дату утверждения ежеквартального отчета владеет не менее чем 5 процентами уставного капитала либо не менее чем 5 процентами обыкновенных акций: Полное фирменное наименование: Общество с ограниченной ответственностью «НС-финанс» Сокращенное фирменное наименование: ООО «НС-финанс» ИНН (если применимо): 7706660467 ОГРН: (если применимо): 5077746887081 Место нахождения: 119017, г. Москва, ул. Большая Ордынка, д.52 Размер доли участия кредитной организации - эмитента в уставном 100% капитале коммерческой организации: Доля обыкновенных акций коммерческой организации, Не является принадлежащих кредитной организации – эмитенту: акционерным обществом Размер доли участия коммерческой организации в уставном капитале кредитной организации – эмитента: ООО «НС-финанс» не участвует в уставном капитале кредитной организации-эмитента Доля обыкновенных акций кредитной организации - эмитента, принадлежащих коммерческой организации: 0% Полное фирменное наименование: Открытое акционерное общество коммерческий банк «Русский Южный Банк» ОАО КБ «РусЮгбанк» Сокращенное фирменное наименование: 3444064812 ИНН (если применимо): 1023400000964 ОГРН: (если применимо): Место нахождения: 400131, г. Волгоград, ул. Гагарина, д.7 Размер доли участия кредитной организации - эмитента в уставном 99,97% капитале коммерческой организации: Доля обыкновенных акций коммерческой организации, 99,97% принадлежащих кредитной организации – эмитенту: Размер доли участия коммерческой организации в уставном капитале кредитной организации – эмитента: ОАО КБ «Русюгбанк» не участвует в уставном капитале кредитной организации-эмитента Доля обыкновенных акций кредитной организации - эмитента, принадлежащих коммерческой организации: 0% 83 8.1.5. Сведения о существенных сделках, совершенных кредитной организацией - эмитентом Сведения о существенных сделках (группах взаимосвязанных сделок), размер обязательств по которым составляет 10 и более процентов балансовой стоимости активов кредитной организации эмитента по данным ее бухгалтерской отчетности за последний завершенный отчетный период, предшествующий совершению сделки, совершенной кредитной организацией - эмитентом за последний отчетный квартал, предшествующий дате совершения сделки (существенной сделке): Существенные сделки (группы взаимосвязанных сделок), размер обязательств по которым составляет 10 и более процентов балансовой стоимости активов Банка за третий квартал 2012 года – отсутствуют. 8.1.6. Сведения о кредитных рейтингах кредитной организации - эмитента Сведения о присвоении кредитной организации - эмитенту и (или) ценным бумагам кредитной организации - эмитента кредитного рейтинга (рейтингов) по каждому из известных кредитной организации - эмитенту кредитных рейтингов за последний завершенный финансовый год, а также за период с даты начала текущего года до даты окончания отчетного квартала: объект присвоения кредитного рейтинга: ООО КБ «Национальный стандарт» значение кредитного рейтинга на дату Международныерейтинги Moody's Investors окончания последнего отчетного квартала: Service Ltd: Рейтинг финансовой устойчивости E+ Рейтинг по долгосрочным депозитам в иностранной и национальной валюте B3 Рейтинг по краткосрочным депозитам в иностранной валюте и национальной валюте NP Прогноз рейтинга финансовой устойчивости и рейтинга по долгосрочным депозитам стабильный. Рейтинг по национальной шкале установлен Moody'sInterfaxRatingAgency на уровне Baa3.ru Рейтинги агентства Закрытое акционерное общество «Рейтинговое Агентство «Эксперт РА»: Рейтинг кредитоспособности на уровне «А» высокий уровень кредитоспособности. история изменения значений кредитного рейтинга за последний завершенный финансовый год, предшествующий дате окончания отчетного квартала, а также за период с даты начала текущего года до даты окончания отчетного квартала: 1 Дата присвоения (изменения) Отчетная дата Значение кредитного рейтинга значения кредитного рейтинга 1 2 3 2011 год и с 01.01.2012 по Baa3.ru 15.06.2012 01.10.2012 Сведения об организации, присвоившей кредитный рейтинг: Полное фирменное наименование: Сокращенное фирменное наименование: Наименование организации): (для Moody's Investors Service Ltd Moody's Interfax Rating Agency Moody’s некоммерческой 84 Место нахождения: Moody's Investors Service Ltd: 2 Minster Court Mincing Lane London, United Kingdom EC3R 7XB Moody's Interfax Rating Agency: 103006, Москва, 1-ая Тверская-Ямская ул., д. 2 Описание методики присвоения кредитного рейтинга или адрес страницы в сети Интернет, на которой в свободном доступе размещена (опубликована) информация о методике присвоения кредитного рейтинга: www.moodys.com 2 Отчетная дата Значение кредитного рейтинга 1 2011 год и с 01.01.2012 по 01.10.2012 2 «А» - высокий уровень кредитоспособности Дата присвоения (изменения) значения кредитного рейтинга 3 29.12.2011 Сведения об организации, присвоившей кредитный рейтинг: Полное фирменное наименование: Закрытое акционерное общество «Рейтинговое Агентство «Эксперт РА» ЗАО «Эксперт РА» Сокращенное фирменное наименование: Наименование (для некоммерческой организации): Москва, Бумажныйпр-д, д. 14 Место нахождения: Описание методики присвоения кредитного рейтинга или адрес страницы в сети Интернет, на которой в свободном доступе размещена (опубликована) информация о методике присвоения кредитного рейтинга: http://rating.interfax.ru/ http://www.raexpert.ru/ratings/bankcredit/ Иные сведения о кредитном рейтинге, указываемые кредитной организацией -эмитентом по собственному усмотрению: Иных сведений о кредитном рейтинге нет. Ценным бумагам кредитной организации – эмитента рейтинг не присваивался Информация о ценных бумагах кредитной организации – эмитента, являющихся объектом, которому присвоен кредитный рейтинг: Ценным бумагам кредитный рейтинг не присвоен. 8.2. Сведения о каждой категории (типе) акций кредитной организации - эмитента Кредитная организация – эмитент не является акционерным обществом. 8.3. Сведения о предыдущих выпусках эмиссионных ценных бумаг кредитной организации эмитента, за исключением акций кредитной организации - эмитента 8.3.1. Сведения о выпусках, все ценные бумаги которых погашены Сведения по каждому выпуску, все ценные бумаги которого были погашены в течение 5 последних завершенных финансовых лет и периода с даты начала текущего года до даты окончания отчетного квартала: Эмитент не имеет выпусков, все ценные бумаги которого погашены (аннулированы). 85 8.3.2. Сведения о выпусках, ценные бумаги которых не являются погашенными № пп. Вид ценных бумаг 1 1. 2 Облигации Общее количество непогашенных ценных бумаг, шт. 3 1 500 000 Объем по номинальной стоимости, тыс. руб. 4 1 500 000 Сведения по каждому выпуску ценных бумаг, в отношении которого осуществлена его государственная регистрация (осуществлено присвоение ему идентификационного номера в случае если в соответствии с Федеральным законом «О рынке ценных бумаг» выпуск ценных бумаг не подлежал государственной регистрации) и ценные бумаги которого не являются погашенными (могут быть размещены, размещаются, размещены и (или) находятся в обращении): Вид, серия (тип), форма и иные идентификационные признаки ценных бумаг Облигации, 01, документарные на предъявителя с обязательным централизованным хранением, облигации процентные документарные неконвертируемые на предъявителя, в количестве 1 500 000 (Один миллион пятьсот тысяч) штук номинальной стоимостью 1 000 (Одна тысяча) рублей каждая, с возможностью досрочного погашения, со сроком погашения в 1 098 (Одна тысяча девяносто восьмой) день с даты начала размещения Государственный регистрационный номер выпуска ценных бумаг и дата его государственной регистрации 40103421В (идентификационный номер выпуска и дата его присвоения в случае если выпуск ценных бумаг не подлежал государственной регистрации) Регистрирующий орган, осуществивший государственную регистрацию выпуска ценных Департамент лицензирования деятельности и бумаг (организация, присвоившая выпуску финансового оздоровления кредитных ценных бумаг идентификационный номер в организаций Банка России случае если выпуск ценных бумаг не подлежал государственной регистрации) Количество ценных бумаг выпуска, шт. 1 500 000 Объем выпуска ценных бумаг по номинальной стоимости или указание на то, что в соответствии с законодательством Российской 1 500 000 Федерации наличие номинальной стоимости у данного вида ценных бумаг не предусмотрено, тысяч рублей Состояние ценных бумаг выпуска (размещение не началось; размещаются; размещение Находятся в обращении завершено; находятся в обращении) Дата государственной регистрации отчета об итогах выпуска ценных бумаг (дата «29» декабря 2010 г. представления уведомления об итогах выпуска ценных бумаг) Количество процентных (купонных) периодов, за которые осуществляется выплата доходов 6 (купонов, процентов) по ценным бумагам выпуска (для облигаций) Срок (дата) погашения ценных бумаг выпуска «11» марта 2014 г. Адрес страницы в сети Интернет, на которой опубликован текст решения о выпуске ценных http://www.ns-bank.ru/pages/453 бумаг и проспекта ценных бумаг (при его наличии) 86 Информация о выпусках ценных бумаг, являющихся дополнительными к данному выпуску ценных бумаг, по отношению к которым осуществлена государственная регистрация дополнительного выпуска ценных бумаг (осуществлено присвоение идентификационного номера дополнительному выпуску ценных бумаг): Дополнительные выпуски ценных бумаг не осуществлялись. Ценные бумаги выпуска не являются облигациями с обеспечением Ценные бумаги выпуска не являются конвертируемыми Ценные бумаги выпуска не являются опционами кредитной организации – эмитента Ценные бумаги выпуска не являются российскими депозитарными расписками 8.4. Сведения о лице (лицах), предоставившем (предоставивших) обеспечение по облигациям кредитной организации - эмитента с обеспечением, а также об условиях обеспечения исполнения обязательств по облигациям кредитной организации - эмитента с обеспечением Облигации размещены без обеспечения исполнения обязательств. 8.4.1. Условия обеспечения исполнения обязательств по облигациям с ипотечным покрытием Выпуски облигаций с ипотечным покрытием кредитной организацией – эмитентом не размещались. а) сведения о специализированном депозитарии (депозитариях), осуществляющем ведение реестра (реестров) ипотечного покрытия Сведения о специализированном депозитарии, осуществляющем ведение реестра (реестров) ипотечного покрытия: отсутствуют. б) сведения о страховании риска ответственности перед владельцами облигаций с ипотечным покрытием Сведения о лице, страхующем свою ответственность перед владельцами облигаций с ипотечным покрытием (кредитная организация - эмитент, специализированный депозитарий, осуществляющий ведение реестра ипотечного покрытия, регистратор, осуществляющий ведение реестра владельцев именных облигаций с ипотечным покрытием): отсутствуют. в) сведения о сервисных агентах, уполномоченных получать исполнение от должников, обеспеченные ипотекой требования к которым составляют ипотечное покрытие облигаций Сведения об организации, которой кредитная организация - эмитент облигаций с ипотечным покрытием намерена поручить или поручила получение исполнения от должников, обеспеченные ипотекой требования к которым составляют ипотечное покрытие (сервисный агент): Сведения об организации, которой кредитная организация - эмитент облигаций с ипотечным покрытием намерена поручить или поручила получение исполнения от должников, обеспеченные ипотекой требования к которым составляют ипотечное покрытие (сервисный агент): отсутствуют. г) информация о составе, структуре и размере ипотечного покрытия облигаций с ипотечным покрытием, обязательства по которым не исполнены Информация о составе, структуре и размере покрытия облигаций с ипотечным покрытием, обязательства по которым не исполнены: отсутствует. 87 8.5. Сведения об организациях, осуществляющих учет прав на эмиссионные ценные бумаги кредитной организации - эмитента Лицо, осуществляющее ведение реестра владельцев именных ценных бумаг кредитной организации - эмитента: Кредитная организация – эмитент не является акционерным обществом. Именные ценные бумаги кредитной организацией эмитентом не размещались. Информация о регистраторе, осуществляющем ведение реестра владельцев именных ценных бумаг кредитной организации – эмитента. Кредитная организация – эмитент не является акционерным обществом. Именные ценные бумаги кредитной организацией эмитентом не размещались. Иные сведения о ведении реестра владельцев именных ценных бумаг кредитной организации эмитента, указываемые кредитной организацией - эмитентом по собственному усмотрению: Иные сведения отсутствуют В обращении находятся документарные ценные бумаги кредитной организации - эмитента с обязательным централизованным хранением Сведения о депозитарии (депозитариях): Полное фирменное наименование: Сокращенное фирменное наименование: Место нахождения: Небанковская кредитная организация закрытое акционерное общество «Национальный расчетный депозитарий» НКО ЗАО НРД 125009, г. Москва, Средний Кисловский переулок, дом 1/13, строение 8 Информация о лицензии профессионального участника рынка ценных бумаг на осуществление деятельности депозитария на рынке ценных бумаг: номер: дата выдачи: срок действия: орган, выдавший указанную лицензию: 177-12042-000100 19 февраля 2009 года Срок действия лицензии не ограничен Федеральная комиссия по рынку ценных бумаг 8.6. Сведения о законодательных актах, регулирующих вопросы импорта и экспорта капитала, которые могут повлиять на выплату дивидендов, процентов и других платежей нерезидентам Названия и реквизиты законодательных актов Российской Федерации, действующих на дату окончания отчетного квартала, которые регулируют вопросы импорта и экспорта капитала и могут повлиять на выплату нерезидентам дивидендов по акциям кредитной организации - эмитента, а при наличии у кредитной организации - эмитента иных ценных бумаг, находящихся в обращении, - также на выплату процентов и других платежей, причитающихся нерезидентам - владельцам таких ценных бумаг Кредитная организация - эмитент не является акционерным обществом. Названия и реквизиты законодательных актов Российской Федерации, действующих на дату окончания отчетного квартала, которые регулируют вопросы импорта и экспорта капитала и могут повлиять на выплату процентов и других платежей, причитающихся нерезидентам - владельцам ценных бумаг кредитной организации - эмитента 88 Закон РФ от 10 декабря 2003 года №173-ФЗ «О валютном регулировании и валютном контроле» (в ред. Федеральных законов (с изменениями и дополнениями); Федеральный закон «Об иностранных инвестициях в Российской Федерации» от 9 июля 1999 года № 160-ФЗ (с изменениями и дополнениями); Федеральный закон от 25 февраля 1999 года№39-ФЗ «Об инвестиционной деятельности в Российской Федерации, осуществляемой в форме капитальных вложений» (с изменениями и дополнениями); Федеральный закон № 46-ФЗ от 05.03.1999 года «О защите прав и законных интересов инвесторов на рынке ценных бумаг» (с изменениями и дополнениями); Федеральный закон от 22.04.1996 года №39-ФЗ «О рынке ценных бумаг» (с изменениями и дополнениями); Федеральный закон № 115-ФЗ от 07.08.2001 года «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» (с изменениями и дополнениями); Федеральный закон от 29.04.2008года N 57-ФЗ"О порядке осуществления иностранных инвестиций в хозяйственные общества, имеющие стратегическое значение для обеспечения обороны страны и безопасности государства" (с изменениями и дополнениями); Налоговый кодекс Российской Федерации (часть первая от 31 июля 1998 года № 146-ФЗ и часть вторая от 05 августа 2000 года № 117-ФЗ) (с изменениями и дополнениями); Международные договоры Российской Федерации по вопросам избежания двойного налогообложения; «Положение об открытии Банком России банковских счетов нерезидентов в валюте Российской Федерации и проведении операций по указанным счетам» (утв. ЦБ РФ 04.05.2005 г. № 269-П); Инструкция ЦБ РФ от 15.06.2004 г. № 117-И «О порядке представления резидентами и нерезидентами уполномоченным банкам документов и информации при осуществлении валютных операций, порядке учета уполномоченными банками валютных операций и оформления паспортов сделок» ( с изменениями и дополнениями). 8.7. Описание порядка налогообложения доходов по размещенным и размещаемым эмиссионным ценным бумагам кредитной организации - эмитента Порядок налогообложения доходов по размещенным и размещаемым ценным бумагам кредитной организации - эмитента, включая ставки соответствующих налогов для разных категорий владельцев ценных бумаг (физические лица, юридические лица, резиденты, нерезиденты), порядок и сроки их уплаты Виды доходов по эмиссионным ценным бумагам (облигациям): Доходы в виде процентов, Доходы от реализации, Доход от погашения, Доход от сделок РЕПО, от размещения займов ценных бумаг. Финансовый результат по отдельным сделкам с эмиссионными ценными бумагами (облигациями) определяется в совокупности с другими ценными бумагами в порядке, установленном в НК РФ для разных категорий налогоплательщиков. Порядок и условия обложения физических лиц (как являющихся налоговыми резидентами Российской Федерации, так не являющихся таковыми, но получающих доходы от источников в Российской Федерации) налогом на доходы в виде дивидендов и процентов, получаемых от кредитной организации - эмитента ценных бумаг, и доходы от реализации в Российской Федерации или за ее пределами акций или иных ценных бумаг кредитной организации – эмитента. Налогообложение физических лиц-владельцев ценных бумаг: Порядок налогообложения следующих сделок физических лиц с корпоративными облигациями: приобретение корпоративных облигаций, реализация корпоративных облигаций, погашение корпоративных облигаций, сделки РЕПО с корпоративными облигациями, получение купонного дохода, сделки с производными финансовыми инструментами, базисным активом которых являются корпоративные облигации - регулируется статьей 214.1. НК РФ. Порядок налогообложения следующих сделок физических лиц с корпоративными облигациями: 89 операции по предоставлению (получению займа) в виде корпоративных облигаций - регулируется статьей 214.3. НК РФ. 1. В соответствии со статьей 214.1 налогообложение операций физических лиц с ценными бумагами (ц/б) и по операциям финансовыми инструментами срочных сделок (ФИСС) осуществляется отдельно по следующим категориям: - сделки с ценными бумагами, обращающиеся на организованной рынке ценных бумаг (ОРЦБ), - сделки с ценными бумагами, не обращающимся на ОРЦБ, - операции с ФИСС, обращающимися на организованном рынке (ОР), базисным активом которых являются ценные бумаги или ФИСС, базисным активом которых являются ценные бумаги, - операции с ФИСС, обращающимися на ОР, базисным активом которых являются иные финансовые инструменты - операции с ФИСС, не обращающимися на ОР. Ценные бумаги признаются обращающимися на ОРЦБ при соблюдении 2-х условий: I условие 1) ц/б, допущенные к торгам российского организатора торговли, 2) ц/б иностранных эмитентов, допущенные к торгам на иностранных фондовых биржах. II условие по ц/б должна рассчитываться рыночная котировка, под которой понимается: 1) Средневзвешенная цена для ценной бумаги, по сделкам, совершенным в течение торгового дня через российского организатора торгов, 2) Цена закрытия по ценной бумаге, рассчитываемая иностранной фондовой биржей по сделкам в течение одного торгового дня через такую биржу, - для ценных бумаг, допущенных к торгам на иностранной фондовой бирже. Порядок определения рыночной цены ценных бумаг, расчетной цены ценных бумаг, а также порядок определения предельной границы колебаний рыночной цены устанавливаются в целях налога на доходы физических лиц федеральным органом исполнительной власти по рынку ценных бумаг по согласованию с Министерством финансов Российской Федерации. 2. Операции с ценными бумагами, приводящие к возникновению налоговой базы 1) купля-продажа ценных бумаг, в том числе в рамках сделок РЕПО 2) погашение ценных бумаг 3) получение купона по ценным бумагам 4) проведение зачета встречных однородных требований по ц/б, рассматриваемый в целях налогообложения реализацией/приобретением ц/б, в том числе при осуществлении клиринга, при условии: а) оформления соответствующих документов, подтверждающих проведение зачета б) к однородными требованиям относятся – требования по передаче одинакового объема прав на ц/б одного эмитента, одного вида, одной категории (типа), или одного ПИФа (для инвестиционных паев) 5) доходы от реализации финансовых инструментов срочных сделок, полученные в налоговом периоде, включая полученные суммы вариационной маржи и премии по контрактам 6) доходы, полученные от поставки базисного актива при исполнении финансовых инструментов срочных сделок исполнение сделок с ФИСС 7) приобретение ценных бумаг, обращающихся на ОРЦБ, по цене ниже рыночной стоимости ценных бумаг, определяемой с учетом предельной границы колебаний рыночной цены ценных бумаг, что признается в целях налогообложения материальной выгодой, полученной от приобретения ценных бумаг, обращающихся на ОРЦБ. Доходы, получаемые по указанным операциям с ценными бумагами, в целях расчета налога на доходы физических лиц, могут быть уменьшены на некоторые виды расходов. 3. Виды расходов, учитываемые в уменьшение доходов по сделкам, регулируемым статьей 214.1 НК РФ: -суммы, уплачиваемые эмитенту ц/б при их размещении, в том числе суммы купона суммы уплачиваемые в соответствии с условиями ФИСС: вариационная маржа, премия по контрактам, вариационная маржа и т.п. -суммы, оплаченные за услуги профучастникам РЦБ, биржевым посредникам, клиринговым организациям -надбавка согласно законодательству РФ, уплачиваемая управляющей компании при приобретении пая ПИФа -скидка согласно законодательству РФ, уплачиваемая управляющей компании при погашении пая ПИФа 90 -расходы, возмещаемые доверительному управляющему ПИФа, в виде компенсации понесенных им расходов по осуществленным в рамках ДУ операциям -вознаграждение доверительному управляющему -биржевые сборы, комиссии -оплата услуги по ведение реестров -налог, уплаченный при получении ц/б, паев в порядке дарения, наследования, частичной оплаты, а также сумма, с которой был уплачен данный налог -расходы на приобретение ц/б, понесенных дарителем, наследодателем, полученных физическим лицом в порядке наследования, дарения, если даритель, наследодатель и это физической лицо (одаряемый, наследник) являются членами семьи и (или) близкими родственниками в соответствии с Семейным кодексом Российской Федерации (супругами, родителями и детьми, дедушкой, бабушкой и внуками, полнородными и неполнородными братьями и сестрами -суммы процентов, уплаченные по кредитам и займам, полученным для осуществления сделок с ценными бумагами в пределах сумм, рассчитанных по ставке рефинансирования х 1.1 для средств в рублях и исходя из 9% - для средств в иностранной валюте другие расходы, непосредственно связанные с операциями с ценными бумагами другие расходы непосредственно связанные с операциями с ФИСС расходы на приобретение ценных бумаг, которые были конвертированы/обменены на реализуемые ценные бумаги расходы на приобретение ценных бумаг, выпущенных эмитентом до реорганизации, взамен которых в связи с реорганизацией эмитентом были предоставлены реализуемые ценные бумаги стоимость имущества, внесенного в ПИФ, при приобретении паев этого ПИФа. Суммы, уплаченные при приобретении базисного актива ФИССов, в том числе для его поставки при исполнении срочной сделки, признаются расходами при поставке (последующей реализации) базисного актива Для возможности учета указанных расходов в уменьшение доходов, полученных по операциям с ц/б и операциям с ФИСС, необходимо их соответствие следующим условиям: 1) документальное подтверждение, 2) фактическое осуществление, 3) расходы должны быть связаны с приобретением, реализацией, хранением, погашением ц/б, с совершением операций с ФИСС, исполнением/прекращением обязательств по таким сделкам. Учет расходов в виде стоимости приобретения ценных бумаг при их выбытии осуществляется по методу ФИФО. Вычет в размере произведенных и подтвержденных расходов в уменьшение полученных доходов предоставляется: - налоговым агентом - налоговым органом по окончании налогового периода при сдаче налоговой декларации 4. Порядок расчета налоговой базы Доходы, полученные по совокупности операций каждой категории, перечисленной в п.1, уменьшаются на расходы, связанные с операциями именно этой категории, соответственно по каждой из категорий рассчитывается отдельный финансовый результат. Расходы, которые не могут быть непосредственно отнесены к той или иной категории операций распределяются пропорционально доле каждого вида дохода. Таким образом, размер подлежащего удержанию налога на доходы, полученного при осуществлении нескольких сделок с ценными бумагами, рассчитывается путем сальдирования результатов по каждой сделке, но в пределах совокупности совершенных сделок с ценными бумагами одной категории. Налоговая база в виде материальной выгоды от приобретения ценных бумаг, обращающихся на ОРЦБ определяется как превышение рыночной стоимости ценных бумаг, определяемой с учетом предельной границы колебаний рыночной цены ценных бумаг, над суммой фактических расходов налогоплательщика на их приобретение. 5. Порядок учета убытка по операциям с ценными бумагами и операциями с ФИСС Убытки по отдельным операциям с ц/б уменьшают совокупный финансовый результат по операциям с ценными бумагами этой же категории. Убыток от реализации ценных бумаг, не обращающихся на ОРЦБ, которые на момент их приобретения относились к ценным бумагам, обращающимся на ОРЦБ, может быть учтен в налоговой базе по операциям с ценными бумагами, обращающимися на ОРЦБ. 91 Учет убытков по каждой категории операций осуществляется в порядке, предусмотренном статьей 220 НК РФ. По операциям с ценными бумагами, обращающимися на организованном рынке ценных бумаг, размер убытка определяется с учетом предельной границы колебаний рыночной цены ценных бумаг. НК РФ предусмотрена возможность зачета убытков между отдельными категориями операций в следующем порядке: I. - Убыток в налоговом периоде по категории операций: сделки с ц/б, обращающимися на ОРЦБ, уменьшает: + положительный финансовый результат в текущем налоговом периоде по категории операций: сделки с ФИСС, обращающимися на ОР, базисным активом которых являются ценные бумаги или ФИСС, базисным активом которых являются ценные бумаги. + положительный финансовый результат в следующем налоговом периоде по категории операций: сделки с ц/б, обращающимися на ОРЦБ. II. - Убыток в текущем налоговом периоде по категории операций: сделки с ФИСС, обращающимися на ОР, базисным активом которых являются ценные бумаги или ФИСС, базисным активом которых являются ценные бумаги, уменьшает: + положительный финансовый результат в текущем налоговом периоде по категории операций: сделки с прочими ФИСС, обращающимися на ОР, базисным активом которых не являются ценные бумаги или ФИСС, базисным активом которых являются ценные бумаги. + положительный финансовый результат в текущем налоговом периоде по категории операций: сделки с ц/б, обращающимися на ОРЦБ. + положительный финансовый результат в следующем налоговом периоде по категории операций: сделки с ФИСС, обращающимися на ОР III. Итоговые финансовые результаты: III.I. - Убыток в налоговом периоде по категории операций: сделки с ц/б, обращающимися на ОРЦБ, уменьшает: + Финансовый результат в следующем налоговом периоде по категории операций: сделки с ц/б, обращающимися на ОРЦБ. НК РФ предусмотрена возможность переноса убытков на будущее в следующем порядке: - Перенос убытков, понесенных физическим лицом, допускается по операциям с ц/б, обращающимися на ОРЦБ, и операциями с ФИСС, обращающимся на ОР. - Перенос убытка на будущее по таким операциям допускается в течение 10 лет с момента возникновения такого убытка. - Убыток переносится полностью или частично на каждый последующий год в пределах последующих 10 лет после его возникновения - При получении убытка более чем в одном налоговом периоде, перенос на будущее этих убытков производится в той очередности, в которой они понесены. - Налогоплательщик обязан хранить документы, подтверждающие понесенные убытки, в течение всего срока, когда он уменьшает налоговую базу будущих периодов. - Учет убытков осуществляется при предоставлении им налоговой декларации в налоговый орган по окончании налогового периода. - Не переносятся на будущее убытки по операциям с ц/б, не обращающимися на ОРЦБ, и операциями с ФИСС, не обращающимся на ОР. 6. Порядок расчета, исчисления, уплаты налога на доходы физических лиц 6.1. При совершении физическими лицами операций по приобретению, получению купонного дохода, реализации и прочего выбытия ценных бумаг, сделок ФИСС, операций займа ценными бумагами через брокера, доверительного управляющего или иное лицо, совершающее операции по договору поручения, договору комиссии, иному договору в пользу налогоплательщика – физического лица, расчет налоговой базы, удержание и уплата налога на доходы физических лиц по таким операциям осуществляется налоговым агентом, которым является: - доверительный управляющий, - брокер, - лицо, осуществляющее операции по договору поручения, - лицо, осуществляющее операции по договору комиссии, - лицо, осуществляющее операции по агентскому договору, - лицо, осуществляющее операции по иному договору в пользу физического лица. Расчет налоговой базы, удержание и уплата налога на доходы физических лиц осуществляется 92 налоговым агентом по доходам физического лица от операций, осуществляемых этим физическим лицом через налогового агента, в том числе доходам, с которых недоудержанналог эмитентом ценных бумаг, включая сделки РЕПО и сделки займа ценными бумагами. Моментами, определяющими необходимость расчета, удержания и уплаты налога налоговым агентом являются: - конец налогового периода, - выплата дохода до истечения налогового периода - истечение договора доверительного управления Под выплатой дохода налоговым агентом, приводящей к необходимости расчета, удержания и уплаты налога налоговым агентом понимается: - выдача наличных физическому лицу - выдача наличных третьему лицу по требованию физического лица - перечисление на банковский счет физического лица - перечисление на банковский счет третьего лица по требованию физического лица - выдача ценных бумаг физическому лицу со счета депо(лицевого счета) налогового агента - выдача ценных бумаг физическому лицу со счета депо(лицевого счета) физического лица Не является выплатой дохода: Передача налоговым агентом ценных бумаг по требованию физического лица в рамках исполнения им сделок с ц/б (сделок РЕПО, сделок займа ц/б) при условии, что денежные средства по этим сделкам в полном объеме поступили на счет физического лица, открытый у данного налогового агента. Расчет налога налоговым агентом до истечения налогового периода в случае выплаты дохода до истечения аналогового периода производится в следующем порядке: 1) Рассчитывается финансовый результат по сделкам физического лица нарастающим итогом с начала года, до даты выплаты по каждой категории операций с ц/б в указанном выше порядке 2) Определяется сумма, с которой будет уплачивается налог, в следующем порядке: если сумма выплаты физическому лицу денежных средств меньше или равна сумме дохода, рассчитанного налоговым агентом на момент выплаты дохода – налоговая база = сумма выплаты, если сумма выплаты физическому лицу денежных средств больше суммы дохода, рассчитанного налоговым агентом на момент выплаты дохода - налоговая база = рассчитанный финансовый результат на дату выплаты дохода. 3) При осуществлении выплат физическому лицу несколько раз в течение налогового периода налог, подлежащий удержанию и уплате исчисляется нарастающим итогом с зачетом ранее уплаченных сумм налога. 4) При наличии нескольких видов доходов, выплачиваемых налоговым агентом физическому лицу очередность выплаты каждого вида дохода при осуществлении выплат до истечения налогового периода/истечения срока действия договора и, соответственно, расчета налога устанавливается соглашением налогоплательщика и налогового агента. Срок для удержания и уплаты налога налоговым агентом Исчисление, удержание, уплата налога производится - не позднее одного месяца с даты окончания налогового периода - не позднее одного месяца с даты выплаты денежных средств (передачи ценных бумаг) Невозможность удержания налога налоговым агентом В случае невозможности удержать у физического лица исчисленную сумму налога (полностью или частично) налоговый агент письменно уведомляет свой налоговый орган о невозможности удержать сумму налога в течение одного месяца с момента возникновения такого обстоятельства. Предоставление отчетности налоговым агентом Налоговые агенты представляют в налоговый орган по месту своего учета сведения о доходах физических лиц и суммах начисленных и удержанных в этом налоговом периоде налогов ежегодно не позднее 1 апреля года, следующего за истекшим налоговым периодом, по утвержденной форме. 6.2. При совершении физическим лицом от своего имени и за свой счет операций по приобретению, получению купонного дохода, реализации и прочего выбытия ценных бумаг, заключению сделок с ФИСС, а также в случае невозможности удержания налоговым агентом налога в случаях, отраженных в п.6.1., обязанность по уплате налога и декларированию доходов по таким операциям возлагается на само физическое лицо. Физическое лицо налог с доходов от операций с ценными бумагами рассчитывает самостоятельно, включая данный доход в налоговую декларацию за соответствующий год. 93 Декларация представляется в налоговый орган по месту жительства не позднее 30 апреля года, следующего за истекшим налоговым периодом. Уплата налога в соответствующий бюджет по месту своего жительства осуществляется физическим лицом в срок не позднее 15 июля года, следующего за истекшим налоговым периодом. 7. Особенности определения налоговой базы по операциям займа ценными бумагами, совершаемым физическими лицами определены в статье 214.3 НК РФ. Для осуществления налогообложения операции в соответствии с данной статьей должны быть соблюдены следующие критерии для признания операции - займом в виде ценных бумаг - операция осуществлена за счет налогоплательщика налоговым агентом, комиссионером, поверенным, доверительным управляющим, действующим на основании гражданско-правового договора в том числе через организатора торговли на ОРЦБ. - договором займа предусмотрена выплата процентов в денежной форме - расчетная стоимость ц/б в целях расчета процентов принимается равной рыночной цене, а при отсутствии рыночной цены - расчетной цене, а также последней цене, рассчитанной по правилам определения обеспечения, установленным ФСФР, в торговый день, определенный правилами фондовой биржи. Рыночная и расчетная цена определяются в соответствии с п.5 и п.6 статьи 280 НК РФ. - Срок займа не должен превышать один год. Переквалификация договора займа Операция займа переквалифицируется в операцию по купле-продаже ценных бумаг в случае: - в срок, установленный договором ценные бумаги полностью или частично не возвращены - через год после предоставления займа, согласно условиям которого срок займа не установлен, ценные бумаги полностью или частично не возвращены - обязательство по возврату ценных бумаг исполнено выплатой кредитору денежных средств/передачей иного имущества, отличного от ценных бумаг. Последствия переклассификации – учет операции как сделки купли-продажи ценных бумаг и учет в соответствии с порядком, предусмотренным в статье 214.1. НК РФ. Порядок расчета налоговой базы при осуществлении операции займа ценными бумагами Для кредитора: Учитывает доходы в виде процентов от выдачи займа Учитывает расходы на приобретении ценных бумаг, переданных по договору займа, при их последующей реализации(после возврата займа) Для заемщика: Учитывает расходы в виде процентов по полученному займу, в пределах сумм рассчитанных исходя из действующей ставки рефинансирования х 1.1 - для процентов, выражены в рублях, и исходя из 9% - для процентов, выраженных в иностранной валюте. Расходы по договорам займа могут быть учтены в уменьшение следующих доходов: - доходы в виде процентов, полученных в налоговом периоде, от всех операций по предоставлению займов - доходы по операциям с ценными бумагами, привлеченными по договорам займа - доходы по операциям РЕПО с ценными бумагами Налоговая база = доходы в виде процентов, полученных в налоговом периоде, от всех операций по предоставлению займов – расходы, уплаченные в налоговом периоде, по всем операциям по привлечению займов, с учетом ограничения предельного размера процентов, установленного законодательством. Порядок учета итогового убытка по операциям займа ценными бумагам I. - Убыток по операциям с ценными бумагами, с учетом ограничения предельного размера процентных расходов, уменьшает: + Доходы по операциям с ценными бумагами, обращающимися на ОРЦБ в соответствующей пропорции Пропорция = стоимость ц/б, обращающихся на ОРЦБ, являющихся объектом займа / общая стоимость ц/б, являющихся объектом займа + Доходы по операциям с ценными бумагами, не обращающимися на ОРЦБ в соответствующей пропорции Пропорция = стоимость ц/б, не обращающихся на ОРЦБ, являющихся объектом займа / общая 94 стоимость ц/б, являющихся объектом займа Учет выплат эмитентом в период действия договора займа Выплаты признаются доходами кредитора, если по условиям займа осуществляется: Увеличение на сумму выплат эмитента суммы денежных средств, подлежащих уплате заемщиком кредитору Перечисление выплат заемщиком кредитору Учет процентного (купонного) дохода по ценным бумагам, переданным по договору займа Купонный доход является доходом кредитора, которые его и учитывает в целях налогообложения. Исключение составляет купонный доход по ценным бумагам, переданным кредитором заемщику, если эти ценные бумаги сами были получены кредитором по договору займа. Операции с ценными бумагами, полученными по договору займа Реализация ценных бумаг/паев, полученных по договору займа, осуществляется только при отсутствии аналогичных ценных бумаг/паев того же выпуска в собственности заемщика. Доходы от реализации ценных бумаг, являющихся объектом по договору займа, учитываются в налоговой базе в момент их обратного приобретения для дальнейшего возврата по договору займа. Доходы от реализации ценных бумаг, являющихся объектом по договору займа, и расходы по их обратному приобретению учитываются в налоговой базе в соответствии со статьей 214.1 НК РФ. При обратном приобретении ценных бумаг, являющихся объектом по договору займа, расходы на их приобретение в первую очередь уменьшают доходы по ценным бумагам, которые были реализованы первыми (ФИФО). Доходы по операциям РЕПО с ценными бумагами, являющимися объектом по договору займа учитываются в налоговой базе в соответствии со статьей 214.3 НК РФ. Конвертация, обмен ценных бумаг, являющихся объектом по договору займа, осуществленная до наступления срока возврата займа не меняет порядок налогообложения операции займа. Порядок и условия обложения юридических лиц (как российских организаций, так и иностранных организаций, осуществляющих свою деятельность в Российской Федерации через постоянные представительства и (или) получающих доходы от источников в Российской Федерации) налогом на прибыль, рассчитываемую с учетом доходов, получаемых организацией от реализации ценных бумаг, и в виде дивидендов или процентов, выплачиваемых по ценным бумагам кредитной организации – эмитента Налогообложение юридических лиц-нерезидентов РФ: Порядок налогообложения купонного дохода по облигациям, принадлежащим юридическим лицам нерезидентам РФ на праве собственности, признаваемых в соответствии ст.306 НК РФ осуществляющими деятельность через постоянное представительство в РФ, совпадает с порядком налогообложения юридических лиц-резидентов РФ. Особенности налогообложения доходов иностранных организаций, не осуществляющих деятельность через постоянное представительство в РФ, регламентируется ст. 306, 309, 310, 311, 284, 285 НК РФ. Купонный доход по облигациям, эмитированным юридическими лицами-резидентами РФ, относится к доходам иностранной организации, полученным от источников в Российской Федерации, и подлежит обложению налогом, удерживаемым у источника выплаты купона. Для иностранной организации - покупателя по первой части РЕПО положительная разница между ценой реализации по второй части РЕПО и ценой приобретения по первой части РЕПО признается доходами в виде процентов по размещенным средствам, которые включаются в состав доходов в соответствии со статьями 250 и 271 НК РФ. Такие доходы, полученные иностранной организацией, которые не связаны с ее предпринимательской деятельностью на территории Российской Федерации, относятся к доходам иностранной организации от источников в Российской Федерации и подлежат обложению налогом, удерживаемым у источника выплаты доходов на основании подпункта 3 пункта 1 статьи 309 НК РФ на дату исполнения второй части РЕПО; Сумма налога рассчитывается как произведение налоговой ставки 20% на налоговую базу. Налоговая база определяется при каждой выплате доходов в пользу юридических лицнерезидентов как сумма выплачиваемого купона. В случае, если доход выплачивается иностранной организации в натуральной или иной не 95 денежной форме, в том числе в форме осуществления взаимозачетов, или в случае, если сумма налога, подлежащего удержанию, превосходит сумму дохода иностранной организации, получаемого в денежной форме, налоговый агент обязан перечислить налог в бюджет в исчисленной сумме, уменьшив соответствующим образом доход иностранной организации, получаемый в неденежной форме. Исчисление и удержание суммы налога с доходов, выплачиваемых иностранным организациям в виде купона, процентов производятся налоговым агентом во всех случаях выплаты таких доходов, за исключением случаев выплаты доходов, которые в соответствии с международными договорами (соглашениями) не облагаются налогом в Российской Федерации, при условии предъявления иностранной организацией налоговому агенту подтверждения, предусмотренного пунктом 1 статьи 312 Н К РФ. В случае выплаты налоговым агентом иностранной организации доходов, которые в соответствии с международными договорами (соглашениями) облагаются налогом в Российской Федерации по пониженным ставкам, исчисление и удержание суммы налога с доходов производятся налоговым агентом по соответствующим пониженным ставкам при условии предъявления иностранной организацией налоговому агенту подтверждения, предусмотренного пунктом 1 статьи 312 НК. Налоговый агент по итогам отчетного (налогового) периода в сроки, установленные для представления налоговых расчетов статьей 289 НК РФ, представляет информацию о суммах выплаченных иностранным организациям доходов и удержанных налогов за прошедший отчетный (налоговый) период в налоговый орган по месту своего нахождения по форме, устанавливаемой Министерством Финансов Российской Федерации. Налогообложение юридических лиц - резидентов РФ: Финансовые результаты от совершения организациями-резидентами РФ операций с принадлежащими им на праве собственности ценными бумагами облагаются налогом на прибыль. Кредитные организации эмитенты - ценных бумаг не являются налоговыми агентами для таких организаций при совершении ими операций с ценными бумагами. Порядок налогообложения этих операций регулируется ст.280, 282, 284, 298, 299, 300, 301-305 НК РФ. Юридические лица, являющиеся резидентами Российской Федерации, самостоятельно производят расчёт и уплату суммы налога на прибыль по доходам от операций с ценными бумагами на основании данных налогового учета в порядке, установленном Налоговым Кодексом РФ. Доход считается полученным на дату заключения договора - для организаций, определяющих налогооблагаемую прибыль по методу начисления, либо на дату получения денежных средств по выбывшим ценным бумагам - для организаций, определяющих налогооблагаемую прибыль по кассовому методу. Прибыль по операциям с ценными бумагами, полученная российскими организациями облагается по ставке 20 %. Порядок определения налоговой базы в целях налогообложения по операциям с ценными бумагами Доходы налогоплательщика от операций по реализации или иного выбытия ценных бумаг (в том числе погашения) определяются исходя из цены реализации или иного выбытия ценной бумаги, а также суммы накопленного процентного (купонного) дохода, уплаченной покупателем налогоплательщику, и суммы процентного (купонного) дохода, выплаченной налогоплательщику эмитентом. При этом в доход налогоплательщика, применяющего метод начисления при расчете налога на прибыль, от реализации или иного выбытия ценных бумаг не включаются суммы процентного (купонного) дохода, ранее учтенные при налогообложении. Расходы при реализации (или ином выбытии) ценных бумаг определяются исходя из цены приобретения ценной бумаги (включая расходы на ее приобретение), затрат на ее реализацию, размера скидок с расчетной стоимости инвестиционных паев, суммы накопленного процентного (купонного) дохода, уплаченной налогоплательщиком продавцу ценной бумаги. При этом в расход налогоплательщика, применяющего метод начисления при расчете налога на прибыль, не включаются суммы накопленного процентного (купонного) дохода, ранее учтенные при налогообложении. Под накопленным процентным (купонным) доходом понимается часть процентного (купонного) дохода, выплата которого предусмотрена условиями выпуска такой ценной бумаги, рассчитываемая пропорционально количеству дней, прошедших от даты выпуска ценной бумаги или даты выплаты предшествующего купонного дохода до даты совершения сделки (даты передачи ценной бумаги). 96 Налоговая база по операциям с ценными бумагами определяется налогоплательщиком отдельно, за исключением налоговой базы по операциям с ценными бумагами, определяемой профессиональными участниками рынка ценных бумаг. При этом налогоплательщики (за исключением профессиональных участников рынка ценных бумаг, осуществляющих дилерскую деятельность) определяют налоговую базу по операциям с ценными бумагами, обращающимися на организованном рынке ценных бумаг, отдельно от налоговой базы по операциям с ценными бумагами, не обращающимися на организованном рынке ценных бумаг. Профессиональные участники рынка ценных бумаг (включая банки), не осуществляющие дилерскую деятельность, в учетной политике для целей налогообложения должны определить порядок формирования налоговой базы по операциям с ценными бумагами, обращающимися на организованном рынке ценных бумаг, и налоговой базы по операциям с ценными бумагами, не обращающимися на организованном рынке ценных бумаг. При этом данные налогоплательщики самостоятельно выбирают виды ценных бумаг (обращающихся на организованном рынке ценных бумаг или не обращающихся на организованном рынке ценных бумаг), по операциям с которыми при формировании налоговой базы в доходы и расходы включаются иные доходы и расходы, определенные в соответствии с главой 25 НК РФ. Ценные бумаги признаются обращающимися на организованном рынке ценных бумаг только при одновременном соблюдении следующих условий: 1) если они допущены к обращению хотя бы одним организатором торговли, имеющим на это право в соответствии с национальным законодательством; 2) если информация об их ценах (котировках) публикуется в средствах массовой информации (в том числе электронных) либо может быть представлена организатором торговли или иным уполномоченным лицом любому заинтересованному лицу в течение трех лет после даты совершения операций с ценными бумагами; 3) если по ним в течение последних трех месяцев, предшествующих дате совершения налогоплательщиком сделки с этими ценными бумагами, рассчитывалась рыночная котировка, если это предусмотрено применимым законодательством. Под применимым законодательством понимается законодательство государства, на территории которого осуществляется обращение ценных бумаг (заключение налогоплательщиком гражданско-правовых сделок, влекущих переход права собственности на ценные бумаги). Рыночная котировка в целях налогообложения 1) Под рыночной ценой ценной бумаги, обращающейся на организованном рынке в РФ, для целей налогообложения понимается фактическая цена реализации или иного выбытия, если эта цена находится в интервале между минимальной и максимальной ценами сделок (интервал цен) с указанной ценной бумагой того режима торгов, в котором проводилась сделка с рассматриваемой ценной бумагой, зарегистрированной организатором торговли на рынке ценных бумаг на дату совершения соответствующей сделки, а при отсутствии торгов на дату заключения сделки - на дату ближайших торгов, состоявшихся до дня совершения соответствующей сделки, если торги по этим ценным бумагам проводились у организатора торговли хотя бы один раз в течение последних 3-х месяцев. 2) Под рыночной ценой ценной бумаги, обращающейся на организованном рынке за пределами РФ, для целей налогообложения понимается фактическая цена реализации или иного выбытия, если эта цена соответствует цене закрытия по сделкам, совершенным с ценной бумагой в течение торгового дня через такую биржу. В целях налогообложения принимается финансовый результат, скорректированный в соответствии с установленным порядком, если: 1. Фактическая цена соответствующей сделки по приобретению на внебиржевом рынке ц/б, признанных в соответствии с НК РФ, обращающимися на ОР, превышает максимальную цену указанной ценной бумаги, рассчитанную организатором торговли на рынке ценных бумаг в соответствии с установленными им правилами по итогам торгов на дату заключения такой сделки или на дату ближайших торгов, состоявшихся до дня совершения соответствующей сделки, если торги по этим ценным бумагам проводились у организатора торговли хотя бы один раз в течение последних 3-х месяцев. 2. Фактическая цена соответствующей сделки по реализации на внебиржевом рынке ц/б, признанных в соответствии с НК РФ, обращающимися на ОРЦБ, меньше минимальной цены указанной ценной бумаги, рассчитанной организатором торговли на рынке ценных бумаг в 97 соответствии с установленными им правилами по итогам торгов на дату заключения такой сделки или на дату ближайших торгов, состоявшихся до дня совершения соответствующей сделки, если торги по этим ценным бумагам проводились у организатора торговли хотя бы один раз в течение последних 3-х месяцев. 3. Фактическая цена соответствующей сделки по приобретению ц/б, признанных в соответствии с НК РФ, не обращающимися на ОРЦБ, более чем на 20 процентов превышает расчетную цену, рассчитываемую в соответствии с требованиями законодательства, этой ценной бумаги. 4. Фактическая цена соответствующей сделки по реализации ц/б, признанных в соответствии с НК РФ, не обращающимися на ОРЦБ, более чем на 20 процентов меньше расчетной цены, рассчитываемой в соответствии с требованиями законодательства, этой ценной бумаги. При реализации или ином выбытии ценных бумаг налогоплательщик самостоятельно в соответствии с принятой в целях налогообложения учетной политикой выбирает один из следующих методов списания на расходы стоимости выбывших ценных бумаг: по стоимости первых по времени приобретений (ФИФО); по стоимости единицы. Порядок учета в налогообложении убытка полученного по операциям с ценными бумагами (кроме профессиональных участников организованного рынка ценных бумаг): Налогоплательщики, получившие убыток (убытки) от операций с ценными бумагами в предыдущем налоговом периоде или в предыдущие налоговые периоды, вправе уменьшить налоговую базу, полученную по операциям с ценными бумагами в отчетном (налоговом) периоде (перенести указанные убытки на будущее) в порядке и на условиях, которые установлены статьей 283 НК. При этом убытки от операций с ценными бумагами, не обращающимися на организованном рынке ценных бумаг, полученные в предыдущем налоговом периоде (предыдущих налоговых периодах), могут быть отнесены на уменьшение налоговой базы от операций с такими ценными бумагами, определенной в отчетном (налоговом) периоде.Убытки от операций с ценными бумагами, обращающимися на организованном рынке ценных бумаг, полученные в предыдущем налоговом периоде (предыдущих налоговых периодах), могут быть отнесены на уменьшение налоговой базы от операций по реализации данной категории ценных бумаг. Налогообложение финансового результата по сделкам РЕПО определяется следующим образом. Для продавца по первой части РЕПО разница между ценой приобретения по второй части РЕПО и ценой реализации по первой части РЕПО признается: 1) расходами по выплате процентов по привлеченным средствам, которые включаются в состав расходов в порядке, предусмотренном статьями 265, 269 и 272 НК РФ, - если такая разница положительная; 2) доходами в виде процентов по займу, предоставленному ценными бумагами, которые включаются в состав доходов в соответствии со статьями 250 и 271 НК РФ (для банков - в соответствии со статьей 290 НК РФ), - если такая разница отрицательная. Для покупателя по первой части РЕПО разница между ценой реализации по второй части РЕПО и ценой приобретения по первой части РЕПО признается: 1) доходами в виде процентов по размещенным средствам, которые включаются в состав доходов в соответствии со статьями 250 и 271 НК РФ (для банков - в соответствии со статьей 290 НК РФ), если такая разница положительная. Такие доходы, полученные иностранной организацией, которые не связаны с ее предпринимательской деятельностью на территории Российской Федерации, относятся к доходам иностранной организации от источников в Российской Федерации и подлежат обложению налогом, удерживаемым у источника выплаты доходов на основании подпункта 3 пункта 1 статьи 309 Кодекса на дату исполнения второй части РЕПО; 2) расходами в виде процентов по займу, полученному ценными бумагами, которые включаются в состав расходов в соответствии со статьями 265, 269 и 272 НК РФ, - если такая разница отрицательная. Датой признания доходов (расходов) по операции РЕПО является дата исполнения (прекращения) обязательств участников по второй части РЕПО. Расходы, связанные с заключением и исполнением операций РЕПО, относятся к внереализационным расходам и учитываются в соответствии со статьями 265, 272 и 273 НК РФ. 98 8.8. Сведения об объявленных (начисленных) и о выплаченных дивидендах по акциям кредитной организации - эмитента, а также о доходах по облигациям кредитной организации - эмитента 8.8.1. Сведения об объявленных и выплаченных дивидендах по акциям кредитной организации - эмитента Сведения об объявленных и (или) выплаченных дивидендах по акциям кредитной организации - эмитента за 5 последних завершенных финансовых лет, а также за период с даты начала текущего года до даты окончания отчетного квартала по каждой категории (типу) акций кредитной организации – эмитента: Кредитная организация – эмитент не является акционерным обществом. 8.8.2. Сведения о начисленных и выплаченных доходах по облигациям кредитной организации - эмитента Сведения о выпусках облигаций, по которым за 5 последних завершенных финансовых лет, а если кредитная организация - эмитент осуществляет свою деятельность менее 5 лет - за каждый завершенный финансовый год, а также за период с даты начала текущего года до даты окончания отчетного квартала, выплачивался доход: На 01.10.2012 Наименование показателя Отчетный период Вид ценных бумаг (облигации), серия, форма и Облигации, 01, документарные на иные идентификационные признаки выпуска предъявителя с обязательным облигаций централизованным хранением, облигации процентные документарные неконвертируемые на предъявителя, в количестве 1 500 000 (Один миллион пятьсот тысяч) штук номинальной стоимостью 1 000 (Одна тысяча) рублей каждая, с возможностью досрочного погашения, со сроком погашения в 1 098 (Одна тысяча девяносто восьмой) день с даты начала размещения Государственный регистрационный номер 40103421В выпуска облигаций и дата его государственной регистрации (идентификационный номер выпуска облигаций и дата его присвоения в случае если выпуск облигаций не подлежал государственной регистрации) Вид доходов, выплаченных по облигациям купон выпуска (номинальная стоимость, процент (купон), иное) Размер доходов, подлежавших выплате по Размер процентов и (или) иного дохода, облигациям выпуска, в денежном выражении, в подлежащего выплате по одной Облигации расчете на одну облигацию выпуска, руб. / Эмитента за первый и второй купонные иностр. валюта периоды: 50,14 руб. (Пятьдесят рублей 14 копеек). Размер процентов и (или) иного дохода, подлежащего выплате по одной Облигации Эмитента за третий купонный период: 49,13 руб. (Сорок девять рублей 13 копеек) Размер доходов, подлежавших выплате по Общий размер процентов и (или) иного облигациям выпуска, в денежном выражении в дохода, подлежавшего выплате по совокупности по всем облигациям выпуска, руб. Облигациям за первый и второй купонный / иностр. валюта период: 10,00 % (Десять целых ноль сотых процентов) годовых, что составляет 75 210 000,00 руб. (Семьдесят пять миллионов двести десять тысяч рублей 00 копеек) за 99 каждый купонный период. Общий размер процентов и (или) иного дохода, подлежавшего выплате по Облигациям за третий купонный период: 9,80 % (Девять целых восемь десятых процентов) годовых, что составляет 39 030 788,07 руб. (Тридцать девять миллионов тридцать тысяч семьсот восемьдесят восемь рублей 07 копеек) за купонный период. Установленный срок (дата) выплаты доходов по Первый купонный период: 08.09.2011; облигациям выпуска Второй купонный период: 09.03.2012; Третий купонный период: 08.09.2012. Форма выплаты доходов по облигациям выпуска (денежные средства, иное имущество) Общий размер доходов, выплаченных по всем облигациям выпуска, тыс. руб. / иностр. валюта Доля выплаченных доходов по облигациям выпуска в общем размере подлежавших выплате доходов по облигациям выпуска, % В случае если подлежавшие выплате доходы по облигациям выпуска не выплачены или выплачены кредитной организацией эмитентом не в полном объеме, - причины невыплаты таких доходов Иные сведения о доходах по облигациям выпуска, указываемые кредитной организацией - эмитентом по собственному усмотрению Денежные средства 189 450,8 тыс. руб. 100% нет нет 8.9. Иные сведения Иные сведения о кредитной организации - эмитенте и ее ценных бумагах, предусмотренные Федеральным законом "О рынке ценных бумаг" или иными федеральными законами Иные сведения отсутствуют. 8.10. Сведения о представляемых ценных бумагах и кредитной организации - эмитенте представляемых ценных бумаг, право собственности на которые удостоверяется российскими депозитарными расписками 8.10.1. Сведения о представляемых ценных бумагах 8.10.2. Сведения о кредитной организации - эмитенте представляемых ценных бумаг Кредитная организация-эмитент не является эмитентом российских депозитарных расписок. 100 Приложение №1 к Ежеквартальному отчету кредитной организации – эмитента ООО КБ «Национальный стандарт» за 3 квартал 2012 года Бухгалтерская отчетность ООО КБ «Национальный стандарт» на01.10. 2012 года 101 ОБОРОТНАЯ ВЕДОМОСТЬ ПО СЧЕТАМ БУХГАЛТЕРСКОГО УЧЕТА КРЕДИТНОЙ ОРГАНИЗАЦИИ за сентябрь 2012 г. Сокращенное фирменное наименование кредитной организации (наименование ее филиала) Почтовый адрес Банковская отчетность +--------------+-----------------------------------------------------------------------------+ |Код территории| Код кредитной организации (филиала) | | по ОКАТО +----------------+---------------------+---------------------+----------------+ | | по ОКПО | Основной |Регистрационный номер| БИК | | | | государственный |(/порядковый номер) | | | | |регистрационный номер| | | +--------------+----------------+---------------------+---------------------+----------------+ |45 |59735056 |1027744002670 | 3421 | 044585498 | +--------------+----------------+---------------------+---------------------+----------------+ ООО КБ "Национальный стандарт" 119017 Москва, Большая Ордынка, д.52 Код формы по ОКУД 0409101 Месячная (Суточная) (Квартальная) (Полугодовая) тыс.руб. +-------+--------------------------------------------+-----------------------------------------------------------------------------------------+---------------------------------------------+ | | Входящие остатки | Обороты за отчетный период | Исходящие остатки | |Нoмер | +--------------------------------------------+--------------------------------------------+ | |счета | | по дебету | по кредиту | | |второго+--------------+--------------+--------------+--------------+--------------+--------------+--------------+--------------+--------------+--------------+--------------+---------------+ |порядка| в рублях | ин.вал., | итого | в рублях | ин.вал., | итого | в рублях | ин.вал., | итого | в рублях | ин.вал., | итого | | | | драг.металлы | | | драг.металлы | | | драг.металлы | | | драг.металлы | | +-------+--------------+--------------+--------------+--------------+--------------+--------------+--------------+--------------+--------------+--------------+--------------+---------------+ | 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9 | 10 | 11 | 12 | 13 | +-------+--------------+--------------+--------------+--------------+--------------+--------------+--------------+--------------+--------------+--------------+--------------+---------------+ А. Балансовые счета Актив |10605 90371 0 90371 34176 0 34176 41586 0 41586 82961 0 82961| |20202 129515 89523 219038 1120741 207281 1328022 1160032 192072 1352104 90224 104732 194956| |20208 61748 0 61748 295274 0 295274 295502 0 295502 61520 0 61520| |20209 0 0 0 1054337 12372 1066709 1048737 12372 1061109 5600 0 5600| |30102 265475 0 265475 78931847 0 78931847 78975714 0 78975714 221608 0 221608| |30110 64223 8996 73219 171450 218800 390250 172990 217732 390722 62683 10064 72747| |30114 0 183327 183327 0 5838622 5838622 0 5604826 5604826 0 417123 417123| |30202 139940 0 139940 0 0 0 5150 0 5150 134790 0 134790| |30204 115093 0 115093 13020 0 13020 0 0 0 128113 0 128113| |30221 0 0 0 140000 498867 638867 140000 498867 638867 0 0 0| |30233 9060 408 9468 193989 1166 195155 194099 1176 195275 8950 398 9348| |30302 886351 105332 991683 1381294 689504 2070798 939417 673061 1612478 1328228 121775 1450003| |30306 268000 0 268000 30000 0 30000 0 0 0 298000 0 298000| |30402 147 0 147 14239834 18224 14258058 14232302 18224 14250526 7679 0 7679| |30404 0 0 0 11178678 0 11178678 11178678 0 11178678 0 0 0| |30409 0 0 0 9938952 0 9938952 9938952 0 9938952 0 0 0| |32002 0 0 0 2510000 0 2510000 2510000 0 2510000 0 0 0| |32003 140000 0 140000 460000 6149 466149 600000 6149 606149 0 0 0| |32004 0 12158 12158 0 15656 15656 0 19818 19818 0 7996 7996| |32006 130000 0 130000 0 0 0 0 0 0 130000 0 130000| |32007 280000 0 280000 0 0 0 80000 0 80000 200000 0 200000| |32009 200000 0 200000 0 0 0 0 0 0 200000 0 200000| |32201 0 1317 1317 4570 2628 7198 4570 211 4781 0 3734 3734| |32308 0 10350 10350 0 558 558 0 999 999 0 9909 9909| |32401 0 73025 73025 0 618 618 0 73643 73643 0 0 0| |45101 192408 0 192408 9580662 0 9580662 9472106 0 9472106 300964 0 300964| |45201 135144 0 135144 115586 0 115586 114595 0 114595 136135 0 136135| |45203 0 0 0 300000 0 300000 0 0 0 300000 0 300000| |45205 0 9523 9523 0 54 54 0 9577 9577 0 0 0| |45206 1961306 457933 2419239 29349 7556 36905 19000 465489 484489 1971655 0 1971655| |45207 10125250 2126335 12251585 400526 108148 508674 463099 199142 662241 10062677 2035341 12098018| |45208 3672248 1469350 5141598 218210 79197 297407 32472 141828 174300 3857986 1406719 5264705| |45401 12994 0 12994 28239 0 28239 27251 0 27251 13982 0 13982| |45407 12979 0 12979 1000 0 1000 1255 0 1255 12724 0 12724| |45505 718 0 718 0 0 0 137 0 137 581 0 581| |45506 121957 171751 293708 7786 9257 17043 5125 16872 21997 124618 164136 288754| |45507 106261 1018 107279 10914 55 10969 1928 176 2104 115247 897 116144| |45509 1269 6182 7451 3729 2293 6022 2193 5093 7286 2805 3382 6187| |45605 463200 0 463200 0 0 0 0 0 0 463200 0 463200| |45606 0 116256 116256 0 6266 6266 0 15859 15859 0 106663 106663| |45812 247084 0 247084 367636 0 367636 21557 0 21557 593163 0 593163| |45815 5435 97 5532 661 5 666 363 9 372 5733 93 5826| 102 |45816 0 |45912 2274 |45915 224 |47002 0 |47404 7010 |47408 0 |47423 5184 |47427 209049 |47901 369206 |50106 696578 |50107 423984 |50110 0 |50118 7607900 |50121 524657 |50205 1428116 |50206 16082 |50207 787603 |50208 251989 |50211 0 |50218 975716 |50221 22573 |50308 34801 |50505 142770 |50606 1481817 |50621 190980 |50706 110000 |50721 811 |51403 137691 |51404 307921 |51405 1383599 |51406 257316 |51506 917037 |52503 88704 |60101 826547 |60202 10 |60302 4456 |60308 122 |60310 1 |60312 35942 |60314 0 |60323 685 |60401 121781 |60404 103 |60701 0 |60901 381 |61008 78 |61009 5 |61210 0 |61403 2929 |70606 7105911 |70607 191815 |70608 6044022 |70610 441 |70611 25231 |итого по активу (баланс) | 52580228 Пассив |10208 |10603 |10701 |10801 |30109 |30232 |30301 |30305 |30408 |30601 |31204 |31302 |31303 |31304 |31305 |31307 |31308 3035000 23384 455250 1747401 414761 4193 886351 268000 0 2650 600000 0 1730000 0 400000 500000 150000 33906 0 2 0 4039 0 87 84 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 2292645 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 1594 0 0 0 0 0 0 710 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 33906 2274 226 0 11049 0 5271 209133 369206 696578 423984 0 7607900 524657 1428116 16082 787603 251989 2292645 975716 22573 34801 142770 1481817 190980 110000 811 137691 307921 1383599 257316 917037 90298 826547 10 4456 122 1 35942 710 685 121781 103 0 381 78 5 0 2929 7105911 191815 6044022 441 25231 0 17602 102 922355 39470945 81522500 3231 142002 891 34716390 30748346 1781613 33707698 238595 7319 91 5143548 1953320 0 7141551 44586 59 0 0 0 0 0 174 1857 5605 962 6340 0 0 0 353 374 2626 20227 0 0 697 0 698 0 502 128 34229614 131 1146565 4714 1058522 0 2762 5756 0 0 0 35187740 49013419 143 24941 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 8333327 9728667 0 0 0 0 0 0 0 0 0 426808 0 0 52 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 5756 17602 102 922355 74658685 130535919 3374 166943 891 34716390 30748346 1781613 33707698 238595 7319 91 5143548 1953320 8333327 16870218 44586 59 0 0 0 0 0 174 1857 432413 962 6340 52 0 0 353 374 2626 20227 0 0 697 0 698 0 502 128 34229614 131 1146565 4714 1058522 0 2762 0 16 95 453162 39456166 81522500 3408 146234 0 34700622 30852963 1781613 32635335 231789 360064 0 5139507 2015082 0 7016097 30880 0 0 0 121 0 525 0 0 0 68235 0 9904 0 0 164 474 2626 23541 0 0 0 0 698 0 432 129 34229614 539 1601 4688 0 0 0 21831 0 0 0 35187834 49013419 193 24902 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 9932124 7966378 0 0 0 0 0 0 0 0 0 10885 0 0 692 0 0 0 0 0 0 710 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 21831 16 95 453162 74644000 130535919 3601 171136 0 34700622 30852963 1781613 32635335 231789 360064 0 5139507 2015082 9932124 14982475 30880 0 0 0 121 0 525 0 0 10885 68235 0 10596 0 0 164 474 2626 23541 710 0 0 0 698 0 432 129 34229614 539 1601 4688 0 0 0 0 19860 231 469193 21789 0 5007 204817 370097 712346 319367 0 8680263 531463 1075371 16173 791644 190227 0 1101170 36279 34860 142770 1481817 190859 110000 286 137865 309778 1389204 190043 923377 78800 826547 10 4645 22 1 32628 0 685 122478 103 0 381 148 4 0 2521 8250875 191841 7102544 441 27993 17831 0 2 0 3945 0 37 123 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 693848 1762289 0 0 0 0 0 0 0 0 0 415923 0 0 954 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 7175948 59756176 406808055 110444129 517252184 402367634 110332163 512699797 57020649 7287914 17831| 19860| 233| 469193| 25734| 0| 5044| 204940| 370097| 712346| 319367| 0| 8680263| 531463| 1075371| 16173| 791644| 190227| 693848| 2863459| 36279| 34860| 142770| 1481817| 190859| 110000| 286| 137865| 309778| 1805127| 190043| 923377| 79754| 826547| 10| 4645| 22| 1| 32628| 0| 685| 122478| 103| 0| 381| 148| 4| 0| 2521| 8250875| 191841| 7102544| 441| 27993| | 64308563| 0 0 0 0 39250 676 105332 0 0 0 0 0 0 0 0 145637 419814 3035000 23384 455250 1747401 454011 4869 991683 268000 0 2650 600000 0 1730000 0 400000 645637 569814 0 31405 0 0 1170074 967068 939418 0 13574062 15511552 0 8541000 4200000 400000 400000 0 0 0 0 0 0 358379 60573 673060 0 0 0 0 106105 306 0 0 10158 45448 0 31405 0 0 1528453 1027641 1612478 0 13574062 15511552 0 8647105 4200306 400000 400000 10158 45448 0 44586 0 0 1089540 966972 1381294 30000 13574062 15525459 0 8541000 2770000 600000 500000 0 0 0 0 0 0 340173 60553 689504 0 0 0 0 106105 34315 0 0 6312 213055 0 44586 0 0 1429713 1027525 2070798 30000 13574062 15525459 0 8647105 2804315 600000 500000 6312 213055 3035000 36565 455250 1747401 334227 4097 1328227 298000 0 16557 600000 0 300000 200000 500000 500000 150000 0 0 0 0 21044 656 121776 0 0 0 0 0 34009 0 0 141791 587421 3035000| 36565| 455250| 1747401| 355271| 4753| 1450003| 298000| 0| 16557| 600000| 0| 334009| 200000| 500000| 641791| 737421| 103 |31407 |31408 |31502 |31503 |32015 |32403 |32901 |40701 |40702 |40703 |40802 |40807 |40817 |40820 |40821 |40905 |40906 |40909 |40911 |40912 |42004 |42006 |42103 |42104 |42105 |42106 |42107 |42303 |42304 |42305 |42306 |42307 |42505 |42507 |42606 |42607 |43702 |44006 |44007 |45215 |45415 |45515 |45615 |45818 |45918 |47008 |47403 |47407 |47411 |47416 |47422 |47425 |47426 |50120 |50220 |50319 |50407 |50507 |51410 |52006 |52301 |52305 |52306 |52307 |52406 |52407 |52501 |60301 |60305 |60307 |60309 |60311 |60313 |60322 |60324 0 0 0 84999 1400 0 7146722 1770315 2648098 5072 85412 172720 285597 2660 8 0 0 0 0 0 83500 384838 340000 0 331198 1858131 2078400 2831 2100 21505 585243 294139 0 2470000 577 0 390475 300000 1970546 1082005 138 37706 153527 163906 657 0 0 0 5127 494 1 74288 99694 0 90149 29006 5795 142770 4696 794439 17100 747000 794728 57000 0 0 43600 410 23 0 0 3285 0 6 9056 290641 765670 0 0 0 0 0 23963 264634 0 491 477969 141390 2119 0 0 0 0 0 0 0 0 0 419434 494089 550279 0 0 194 3057 1240600 860319 968802 0 10300 650427 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 1039 68741 1695 0 44380 0 0 0 0 0 0 0 0 0 131221 0 30119 0 0 0 0 0 0 0 13 0 0 290641 765670 0 84999 1400 0 7146722 1794278 2912732 5072 85903 650689 426987 4779 8 0 0 0 0 0 83500 384838 340000 419434 825287 2408410 2078400 2831 2294 24562 1825843 1154458 968802 2470000 10877 650427 390475 300000 1970546 1082005 138 37706 153527 163906 657 0 0 0 6166 69235 1696 74288 144074 0 90149 29006 5795 142770 4696 794439 17100 747000 925949 57000 30119 0 43600 410 23 0 0 3285 13 6 9056 0 0 2649084 255223 3300 736 37230747 117259476 61494182 14474 296821 43615542 600490 3336 0 10 260692 0 2661 5 0 36000 300000 0 0 253700 0 2831 0 2362 111228 13190 0 0 0 0 658646 0 0 263819 272 1726 5152 12378 9 7132 81314625 81852094 6657 63710 27751 159275 125768 819 41561 0 0 0 4710 0 150000 150000 0 0 0 39031 38824 11052 22009 31 135 4585 0 47 929 28054 70006 0 0 0 0 0 6672174 7445227 0 69504 1791597 182316 657 0 0 0 103 0 13 0 0 0 20302 47691 53138 0 0 19 936 166981 90615 93513 0 1147 66869 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 48714627 13588 73089 17549 0 9678 0 0 0 0 0 0 0 0 0 7339 0 30618 0 0 0 0 0 0 0 13 0 0 28054 70006 2649084 255223 3300 736 37230747 123931650 68939409 14474 366325 45407139 782806 3993 0 10 260692 103 2661 18 0 36000 300000 20302 47691 306838 0 2831 19 3298 278209 103805 93513 0 1147 66869 658646 0 0 263819 272 1726 5152 12378 9 7132 81314625 130566721 20245 136799 45300 159275 135446 819 41561 0 0 0 4710 0 150000 150000 7339 0 30618 39031 38824 11052 22009 31 135 4585 13 47 929 0 0 2649084 253695 1900 736 37513741 117201940 62092877 15626 300788 43574814 649231 3597 43 10 260692 0 2661 5 0 0 300000 0 18000 258800 0 516 1 703 50171 11369 0 0 3 0 2794346 0 0 112317 282 317 12895 224301 10417 9224 81314625 81852094 6693 64547 31925 181118 149192 819 34176 0 59 0 4173 500000 150000 0 1 0 0 39031 10245 11213 21986 31 135 4559 0 45 923 15665 39731 0 0 0 0 0 6660121 7456150 0 73147 1755832 110344 579 0 0 0 103 0 13 0 0 0 14647 26631 32274 0 0 11 131 87712 57815 52218 0 622 39159 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 48714627 13677 14019 15865 0 18318 0 0 0 0 0 0 0 0 0 4972 0 499 0 0 0 0 0 0 0 12 0 0 15665 39731 2649084 253695 1900 736 37513741 123862061 69549027 15626 373935 45330646 759575 4176 43 10 260692 103 2661 18 0 0 300000 14647 44631 291074 0 516 12 834 137883 69184 52218 0 625 39159 2794346 0 0 112317 282 317 12895 224301 10417 9224 81314625 130566721 20370 78566 47790 181118 167510 819 34176 0 59 0 4173 500000 150000 0 4973 0 499 39031 10245 11213 21986 31 135 4559 12 45 923 0 0 0 83471 0 0 7429716 1712779 3246793 6224 89379 131992 334338 2921 51 0 0 0 0 0 83500 348838 340000 0 349198 1863231 2078400 516 2101 19846 524186 292318 0 2470000 580 0 2526175 300000 1970546 930503 148 36297 161270 375829 11065 2092 0 0 5163 1331 4175 96131 123118 0 82764 29006 5854 142770 4159 1294439 17100 597000 794729 57000 0 0 15021 571 0 0 0 3259 0 4 9050 278252 735395 0 0 0 0 0 11910 275557 0 4134 442204 69418 2041 0 0 0 0 0 0 0 0 0 413779 473029 529415 0 0 186 2252 1161331 827519 927507 0 9775 622717 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 1128 9671 11 0 53020 0 0 0 0 0 0 0 0 0 128854 0 0 0 0 0 0 0 0 0 12 0 0 278252| 735395| 0| 83471| 0| 0| 7429716| 1724689| 3522350| 6224| 93513| 574196| 403756| 4962| 51| 0| 0| 0| 0| 0| 83500| 348838| 340000| 413779| 822227| 2392646| 2078400| 516| 2287| 22098| 1685517| 1119837| 927507| 2470000| 10355| 622717| 2526175| 300000| 1970546| 930503| 148| 36297| 161270| 375829| 11065| 2092| 0| 0| 6291| 11002| 4186| 96131| 176138| 0| 82764| 29006| 5854| 142770| 4159| 1294439| 17100| 597000| 923583| 57000| 0| 0| 15021| 571| 0| 0| 0| 3259| 12| 4| 9050| 104 |60601 81044 0 81044 0 0 0 1238 0 1238 82282 0 82282| |60903 184 0 184 0 0 0 3 0 3 187 0 187| |61304 383 0 383 71 0 71 17 0 17 329 0 329| |70601 6912593 0 6912593 2 0 2 1106658 0 1106658 8019249 0 8019249| |70602 568316 0 568316 232728 0 232728 239414 0 239414 575002 0 575002| |70603 6151266 0 6151266 0 0 0 1082149 0 1082149 7233415 0 7233415| |70605 12 0 12 0 0 0 1 0 1 13 0 13| |70613 1 0 1 0 0 0 0 0 0 1 0 1| | итого по пассиву(баланс) | | 51603881 8152295 59756176 475336217 66921392 542257609 480155085 66654911 546809996 56422749 7885814 64308563| +-------+--------------+--------------+--------------+--------------+--------------+--------------+--------------+--------------+--------------+--------------+--------------+---------------+ Б. Счета доверительного управления Актив |80201 1042 |80601 0 |80801 3 |80901 1 | итого по активу (баланс) | 1046 0 0 0 0 1042 0 3 1 0 1042 1042 2 0 0 0 0 0 1042 1042 2 1042 1042 1 3 0 0 0 0 1042 1042 1 3 0 0 1044 0 0 0 0 0 0 1046 2086 0 2086 2088 0 2088 1044 0 0| 0| 1044| 0| | 1044| Пассив |85101 1000 0 1000 0 0 0 0 0 0 1000 0 1000| |85201 0 0 0 1042 0 1042 1042 0 1042 0 0 0| |85501 46 0 46 2 0 2 0 0 0 44 0 44| | итого по пассиву (баланс) | | 1046 0 1046 1044 0 1044 1042 0 1042 1044 0 1044| +-------+--------------+--------------+--------------+--------------+--------------+--------------+--------------+--------------+--------------+--------------+--------------+---------------+ В. Внебалансовые счета Актив |90701 1 |90703 705561 |90704 0 |90803 677475 |90901 21167 |90902 405076 |91202 41 |91203 8 |91411 479612 |91414 20782891 |91604 96765 |91704 51 |91802 145 |99998 29886500 | итого по активу (баланс) | 53055293 0 0 0 131220 0 0 0 0 0 848337 7362 0 0 0 1 705561 0 808695 21167 405076 41 8 479612 21631228 104127 51 145 29886500 0 0 150000 0 101142 483581 16 11 377348 1572027 22859 0 0 12196269 0 0 28813 4972 0 0 0 0 3104103 45725 8600 0 0 0 0 0 178813 4972 101142 483581 16 11 3481451 1617752 31459 0 0 12196269 0 500000 150000 0 56805 130930 13 10 377349 597437 19248 1 0 12535035 0 0 28813 7338 0 0 0 0 2688503 81885 14450 0 0 0 0 500000 178813 7338 56805 130930 13 10 3065852 679322 33698 1 0 12535035 1 205561 0 677475 65504 757727 44 9 479611 21757481 100376 50 145 29547734 0 0 0 128854 0 0 0 0 415600 812177 1512 0 0 0 986919 54042212 14903253 3192213 18095466 14366828 2820989 17187817 53591718 1358143 1| 205561| 0| 806329| 65504| 757727| 44| 9| 895211| 22569658| 101888| 50| 145| 29547734| | 54949861| Пассив |91004 0 0 0 7870 0 7870 7870 0 7870 0 0 0| |91311 6751058 313884 7064942 885192 57037 942229 3538 15833 19371 5869404 272680 6142084| |91312 17272896 20117 17293013 502222 1942 504164 711338 1084 712422 17482012 19259 17501271| |91314 0 0 0 504417 0 504417 1024488 0 1024488 520071 0 520071| |91315 3279144 45938 3325082 86388 2737 89125 0 1807 1807 3192756 45008 3237764| |91316 458652 39106 497758 152136 39299 191435 102625 193 102818 409141 0 409141| |91317 1564160 37547 1601707 10280014 15282 10295296 10311945 15547 10327492 1596091 37812 1633903| |91507 103998 0 103998 499 0 499 1 0 1 103500 0 103500| |99999 24155712 0 24155712 4652773 0 4652773 5899188 0 5899188 25402127 0 25402127| | итого по пассиву (баланс) | | 53585620 456592 54042212 17071511 116297 17187808 18060993 34464 18095457 54575102 374759 54949861| +-------+--------------+--------------+--------------+--------------+--------------+--------------+--------------+--------------+--------------+--------------+--------------+---------------+ Г. Срочные сделки Актив |93001 |93301 |93302 |93303 |93501 |93502 |93801 |93803 640581 0 8218219 545260 0 0 5302 489639 1733397 0 0 0 0 0 0 0 2373978 0 8218219 545260 0 0 5302 489639 15346001 33680889 35012434 1262933 0 0 208138 2083853 34399066 0 0 0 195502 202881 0 624 49745067 33680889 35012434 1262933 195502 202881 208138 2084477 15373371 33680889 33737031 1612047 0 0 210748 2019821 34768217 0 0 0 195502 202881 0 624 50141588 33680889 33737031 1612047 195502 202881 210748 2020445 613211 0 9493622 196146 0 0 2692 553671 1364246 0 0 0 0 0 0 0 1977457| 0| 9493622| 196146| 0| 0| 2692| 553671| 105 | итого по активу (баланс) | 9899001 1733397 11632398 87594248 34798073 122392321 86633907 35167224 121801131 10859342 1364246 | 12223588| Пассив |96001 1743100 636180 2379280 34464682 15614493 50079175 34070612 15609432 49680044 1349030 631119 1980149| |96301 0 0 0 0 195502 195502 0 195502 195502 0 0 0| |96302 0 0 0 0 196967 196967 0 196967 196967 0 0 0| |96501 0 0 0 35644253 0 35644253 35644253 0 35644253 0 0 0| |96502 8695047 0 8695047 35707798 0 35707798 37056229 0 37056229 10043478 0 10043478| |96503 558071 0 558071 1665716 0 1665716 1307606 0 1307606 199961 0 199961| |96801 0 0 0 255080 0 255080 255080 0 255080 0 0 0| |96803 0 0 0 9210 6538 15748 9210 6538 15748 0 0 0| | итого по пассиву (баланс) | | 10996218 636180 11632398 107746739 16013500 123760239 108342990 16008439 124351429 11592469 631119 12223588| +-------+--------------+--------------+--------------+--------------+--------------+--------------+--------------+--------------+--------------+--------------+--------------+---------------+ Д. Счета ДЕПО Актив |98000 |98010 |98020 | итого по активу (баланс) | 705634.0000 30373359.8194 1.0000 79.0000 26862681.0000 19.0000 500070.0000 26864899.0000 19.0000 31078994.8194 26862779.0000 27364988.0000 205643.0000| 30371141.8194| 1.0000| | 30576785.8194| Пассив |98040 289721.0000 16726210.0000 16746080.0000 309591.0000| |98050 28286602.8194 25926091.0000 25633726.0000 27994237.8194| |98053 0.0000 17485856.0000 17485856.0000 0.0000| |98055 5753.0000 756.0000 0.0000 4997.0000| |98070 1791357.0000 367650.0000 638692.0000 2062399.0000| |98090 705561.0000 500000.0000 0.0000 205561.0000| | итого по пассиву (баланс) | | 31078994.8194 61006563.0000 60504354.0000 30576785.8194| +-------+--------------------------------------------+--------------------------------------------+--------------------------------------------+---------------------------------------------+ Заместитель Председателя Правления Д.Р. Швецова Главный бухгалтер Е.М. Зайчикова М.П. Исполнитель Е.В. Тарабантова Телефон: (495) 539-22-0 03.10.2012 Контрольная сумма Контрольная сумма Контрольная сумма Контрольная сумма Контрольная сумма Версия программы Версия описателей раздела раздела раздела раздела раздела (.EXE): (.PAK): А: 57244 Б: 33054 В: 63091 Г: 30735 Д: 14072 25.05.2012 24.02.2012 106 | | Банковская отчетность +--------------+------------------------------------------------------------------+ |Код территории| Код кредитной организации (филиала) | | по ОКАТО +----------------+---------------------+---------------+-----------+ | | по ОКПО | Основной |Регистрационный| БИК | | государственный |номер (/поряд- | | | | |регистрационный номер| ковый номер) | | +--------------+----------------+---------------------+---------------+-----------+ |45 |59735056 |1027744002670 | 3421 | 044585498 | +--------------+----------------+---------------------+---------------+-----------+ ОТЧЕТ О ПРИБЫЛЯХ И УБЫТКАХ КРЕДИТНОЙ ОРГАНИЗАЦИИ по состоянию на 01.10.2012 г. Сокращенное фирменное наименование кредитной организации ООО КБ "Национальный стандарт" Почтовый адрес 119017 г. Москва, ул. Большая Ордынка, д. 52 Код формы по ОКУД 0409102 Квартальная (полугодовая) тыс.руб. +-----+------------------------------------------------+---------+-----------------------------+---------------+ | | | | Суммы | | |Номер| Наименование статей | Символы +--------------+--------------+ Всего | |стро-| | | в рублях |в иностранной | (гр.4 + гр.5) | | ки | | | |валюте и дра- | | | | | | |гоценныхме- | | | | | | |таллах в руб- | | | | | | |левом эквива- | | | | | | | ленте | | +-----+------------------------------------------------+---------+--------------+--------------+---------------+ | 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | +-----+------------------------------------------------+---------+--------------+--------------+---------------+ | | | | | | | | | Глава I. ДОХОДЫ | | | | | | | | | | | | | | А. От банковских операций и других сделок | | | | | | | | | | | | | | Раздел 1. Процентные доходы | | | | | | | | | | | | | | 1. По предоставленным кредитам | | | | | | | | | | | | | 1 | Минфину России | 11101 | 0| 0| 0| | 2 | Финансовым органам субъектов Российской | 11102 | 0| 0| 0| | | Федерации и органов местного самоуправления | | | | | | 3 | Государственным внебюджетным фондам Российской| 11103 | 0| 0| 0| | | Федерации | | | | | | 4 | Внебюджетным фондам субъектов Российской | 11104 | 0| 0| 0| | | Федерации и органов местного самоуправления | | | | | | 5 | Финансовым организациям, находящимся в фе| 11105 | 0| 0| 0| | | деральной собственности | | | | | | 6 | Коммерческим организациям, находящимся в | 11106 | 0| 0| 0| | | федеральной собственности | | | | | | 7 | Некоммерческим организациям, находящимся | 11107 | 0| 0| 0| | | в федеральной собственности | | | | | | 8 | Финансовым организациям, находящимся в госу- | 11108 | 0| 0| 0| | | дарственной (кроме федеральной) собственности | | | | | | 9 | Коммерческим организациям, находящимся в госу-| 11109 | 0| 0| 0| | | дарственной (кроме федеральной) собственности | | | | | | 10 | Некоммерческим организациям, находящимся в го-| 11110 | 0| 0| 0| | | сударственной(кроме федеральной) собственности| | | | | | 11 | Негосударственным финансовым организациям | 11111 | 7855| 0| 7855| | 12 | Негосударственным коммерческим организациям | 11112 | 1271991| 265166| 1537157| | 13 | Негосударственным некоммерческим организациям | 11113 | 0| 0| 0| | 14 | Индивидуальным предпринимателям | 11114 | 32524| 0| 32524| | 15 | Гражданам (физическим лицам) | 11115 | 25090| 19194| 44284| | 16 | Юридическим лицам - нерезидентам | 11116 | 83447| 17492| 100939| | 17 | Физическим лицам - нерезидентам | 11117 | 0| 0| 0| | 18 | Кредитным организациям | 11118 | 38253| 42| 38295| | 19 | Банкам-нерезидентам | 11119 | 0| 0| 0| +-----+------------------------------------------------+---------+--------------+--------------+---------------+ | | Итого по символам 11101-11119 | 0 | 1459160| 301894| 1761054| +-----+------------------------------------------------+---------+--------------+--------------+---------------+ | | | | | | | | | 2. По прочим размещенным средствам в: | | | | | | | | | | | | | 1 | Минфине России | 11201 | 0| 0| 0| | 2 | Финансовых органах субъектов Российской | 11202 | 0| 0| 0| | | Федерации и органов местного самоуправления | | | | | | 3 | Государственных внебюджетных фондах Российской| 11203 | 0| 0| 0| | | Федерации | | | | | | 4 | Внебюджетных фондах субъектов Российской | 11204 | 0| 0| 0| | | Федерации и органов местного самоуправления | | | | | | 5 | Финансовых организациях, находящихся в фе| 11205 | 0| 0| 0| | | деральной собственности | | | | | | 6 | Коммерческих организациях, находящихся в | 11206 | 0| 0| 0| | | федеральной собственности | | | | | | 7 | Некоммерческих организациях, находящихся | 11207 | 0| 0| 0| | | в федеральной собственности | | | | | | 8 | Финансовых организациях, находящихся в госу- | 11208 | 0| 0| 0| | | дарственной (кроме федеральной) собственности | | | | | | 9 | Коммерческих организациях, находящихся в госу-| 11209 | 0| 0| 0| | | дарственной (кроме федеральной) собственности | | | | | | 10 | Некоммерческих организациях, находящихся в го-| 11210 | 0| 0| 0| | | сударственной(кроме федеральной) собственности| | | | | | 11 | Негосударственных финансовых организациях | 11211 | 32453| 0| 32453| | 12 | Негосударственных коммерческих организациях | 11212 | 207| 0| 207| | 13 | Негосударственных некоммерческих организациях | 11213 | 0| 0| 0| | 14 | Юридических лицах - нерезидентах | 11214 | 0| 0| 0| | 15 | Кредитных организациях | 11215 | 70| 11| 81| | 16 | Банках-нерезидентах | 11216 | 0| 0| 0| | 17 | В Банке России | 11217 | 0| 0| 0| 107 +-----+------------------------------------------------+---------+--------------+--------------+---------------+ | | Итого по символам 11201-11217 | 0 | 32730| 11| 32741| +-----+------------------------------------------------+---------+--------------+--------------+---------------+ | | | | | | | | | 3. По денежным средствам на счетах | | | | | | | | | | | | | 1 | В Банке России | 11301 | 0| 0| 0| | 2 | В кредитных организациях | 11302 | 565| 0| 565| | 3 | В банках-нерезидентах | 11303 | 0| 0| 0| +-----+------------------------------------------------+---------+--------------+--------------+---------------+ | | Итого по символам 11301-11303 | 0 | 565| 0| 565| +-----+------------------------------------------------+---------+--------------+--------------+---------------+ | | | | | | | | | 4. По депозитам размещенным | | | | | | | | | | | | | 1 | В Банке России | 11401 | 0| 0| 0| | 2 | В кредитных организациях | 11402 | 0| 0| 0| | 3 | В банках-нерезидентах | 11403 | 0| 0| 0| +-----+------------------------------------------------+---------+--------------+--------------+---------------+ | | Итого по символам 11401-11403 | 0 | 0| 0| 0| +-----+------------------------------------------------+---------+--------------+--------------+---------------+ | | | | | | | | | 5. По вложениям в долговые обязательства | | | | | | | (кроме векселей) | | | | | | | | | | | | | 1 | Российской Федерации | 11501 | 84320| 6335| 90655| | 2 | Субъектов Российской Федерации и органов | 11502 | 10781| 0| 10781| | | местного самоуправления | | | | | | 3 | Банка России | 11503 | 0| 0| 0| | 4 | Кредитных организаций | 11504 | 262871| 0| 262871| | 5 | Прочие долговые обязательства | 11505 | 224611| 0| 224611| | 6 | Иностранных государств | 11506 | 0| 0| 0| | 7 | Банков-нерезидентов | 11507 | 0| 0| 0| | 8 | Прочие долговые обязательства нерезидентов | 11508 | 7281| 65920| 73201| +-----+------------------------------------------------+---------+--------------+--------------+---------------+ | | Итого по символам 11501-11508 | 0 | 589864| 72255| 662119| +-----+------------------------------------------------+---------+--------------+--------------+---------------+ | | | | | | | | | 6. По учтенным векселям | | | | | | | | | | | | | 1 | Органов федеральной власти | 11601 | 0| 0| 0| | 2 | Органов власти субъектов Российской Федерации | 11602 | 0| 0| 0| | | и органов местного самоуправления | | | | | | 3 | Кредитных организаций | 11603 | 136083| 325| 136408| | 4 | Векселям прочих резидентов | 11604 | 57921| 0| 57921| | 5 | Органов государственной власти иностранных | 11605 | 0| 0| 0| | | государств | | | | | | 6 | Органов местной власти иностранных государств | 11606 | 0| 0| 0| | 7 | Банков-нерезидентов | 11607 | 0| 0| 0| | 8 | Векселям прочих нерезидентов | 11608 | 0| 0| 0| +-----+------------------------------------------------+---------+--------------+--------------+---------------+ | | Итого по символам 11601-11608 | 0 | 194004| 325| 194329| +-----+------------------------------------------------+---------+--------------+--------------+---------------+ | | Итого по разделу 1 | 0 | 2276323| 374485| 2650808| +-----+------------------------------------------------+---------+--------------+--------------+---------------+ | | | | | | | | | Раздел 2. Другие доходы от банковских операций | | | | | | | и других сделок | | | | | | | | | | | | | | 1. Доходы от открытия и ведения банковских | | | | | | | счетов, расчетного и кассового обслуживания | | | | | | | клиентов | | | | | | | | | | | | | 1 | Вознаграждение за открытие и ведение банковс- | 12101 | 3317| 306| 3623| | | ких счетов | | | | | | 2 | Вознаграждение за расчетное и кассовое | 12102 | 117234| 1925| 119159| | | обслуживание | | | | | +-----+------------------------------------------------+---------+--------------+--------------+---------------+ | | Итого по символам 12101-12102 | 0 | 120551| 2231| 122782| +-----+------------------------------------------------+---------+--------------+--------------+---------------+ | | | | | | | | | 2. Доходы от купли-продажи иностранной валюты | | | | | | | в наличной и безналичной формах | | | | | | | | | | | | | 1 | Доходы от купли-продажи иностранной валюты | 12201 | 2127934| х | 2127934| | | в наличной и безналичной формах | | | | | +-----+------------------------------------------------+---------+--------------+--------------+---------------+ | | Итого по символу 12201 | 0 | 2127934| х | 2127934| +-----+------------------------------------------------+---------+--------------+--------------+---------------+ | | | | | | | | | 3. Доходы от выдачи банковских гарантий и | | | | | | | поручительств | | | | | | | | | | | | | 1 | Доходы от выдачи банковских гарантий и по| 12301 | 14088| 1238| 15326| | | ручительств | | | | | +-----+------------------------------------------------+---------+--------------+--------------+---------------+ | | Итого по символу 12301 | 0 | 14088| 1238| 15326| +-----+------------------------------------------------+---------+--------------+--------------+---------------+ | | | | | | | | | 4. Доходы от проведения других сделок | | | | | | | | | | | | | 1 | От погашения и реализации приобретенных | 12401 | 0| х | 0| | | прав требования | | | | | | 2 | От операций по доверительному управлению | 12402 | 3| 0| 3| | | имуществом | | | | | | 3 | От операций с драгоценными металлами и дра| 12403 | 0| х | 0| | | гоценными камнями | | | | | | 4 | От предоставления в аренду специальных по| 12404 | 626| 0| 626| | | мещений и сейфов для хранения документов и | | | | | | | ценностей | | | | | | 5 | От операций финансовой аренды (лизинга) | 12405 | 0| 0| 0| | 6 | От оказания консультационных и информацион| 12406 | 0| 0| 0| | | ных услуг | | | | | +-----+------------------------------------------------+---------+--------------+--------------+---------------+ | | Итого по символам 12401-12406 | 0 | 629| 0| 629| +-----+------------------------------------------------+---------+--------------+--------------+---------------+ | | Итого по разделу 2 | 0 | 2263202| 3469| 2266671| +-----+------------------------------------------------+---------+--------------+--------------+---------------+ | | Итого по группе доходов А "От банковских опе- | 0 | 4539525| 377954| 4917479| | | раций и других сделок" (1 - 2 разделы) | | | | | 108 +-----+------------------------------------------------+---------+--------------+--------------+---------------+ | | | | | | | | | Б. Операционные доходы | | | | | | | | | | | | | | Раздел 3. Доходы от операций с ценными | | | | | | | бумагами, кроме процентов, дивидендов и | | | | | | | переоценки | | | | | | | | | | | | | | 1. Доходы от операций с приобретенными ценными | | | | | | | бумагами | | | | | | | | | | | | | 1 | Российской Федерации | 13101 | 27298| х | 27298| | 2 | Субъектов Российской Федерации и органов | 13102 | 178| х | 178| | | местного самоуправления | | | | | | 3 | Банка России | 13103 | 0| х | 0| | 4 | Кредитных организаций | 13104 | 509013| х | 509013| | 5 | Прочих ценных бумаг | 13105 | 490615| х | 490615| | 6 | Иностранных государств | 13106 | 0| х | 0| | 7 | Банков-нерезидентов | 13107 | 0| х | 0| | 8 | Прочих ценных бумаг нерезидентов | 13108 | 3748| х | 3748| +-----+------------------------------------------------+---------+--------------+--------------+---------------+ | | Итого по символам 13101-13108 | 0 | 1030852| | 1030852| +-----+------------------------------------------------+---------+--------------+--------------+---------------+ | | | | | | | | | 2. Доходы от операций с выпущенными ценными | | | | | | | бумагами | | | | | | | | | | | | | 1 | Доходы от операций с выпущенными ценными | 13201 | 0| 24633| 24633| | | бумагами | | | | | +-----+------------------------------------------------+---------+--------------+--------------+---------------+ | | Итого по символу 13201 | 0 | 0| 24633| 24633| +-----+------------------------------------------------+---------+--------------+--------------+---------------+ | | Итого по разделу 3 | 0 | 1030852| 24633| 1055485| +-----+------------------------------------------------+---------+--------------+--------------+---------------+ | | | | | | | | | Раздел 4. Доходы от участия в капитале других | | | | | | | организаций | | | | | | | | | | | | | | 1. Дивиденды от вложений в акции | | | | | | | | | | | | | 1 | Кредитных организаций | 14101 | 0| 0| 0| | 2 | Других организаций | 14102 | 0| 0| 0| | 3 | Банков-нерезидентов | 14103 | 0| 0| 0| | 4 | Других организаций-нерезидентов | 14104 | 0| 0| 0| +-----+------------------------------------------------+---------+--------------+--------------+---------------+ | | Итого по символам 14101-14104 | 0 | 0| 0| 0| +-----+------------------------------------------------+---------+--------------+--------------+---------------+ | | | | | | | | | 2. Дивиденды от вложений в акции дочерних и | | | | | | | зависимых обществ | | | | | | | | | | | | | 1 | Кредитных организаций | 14201 | 0| 0| 0| | 2 | Других организаций | 14202 | 0| 0| 0| | 3 | Банков-нерезидентов | 14203 | 0| 0| 0| | 4 | Других организаций-нерезидентов | 14204 | 0| 0| 0| +-----+------------------------------------------------+---------+--------------+--------------+---------------+ | | Итого по символам 14201-14204 | 0 | 0| 0| 0| +-----+------------------------------------------------+---------+--------------+--------------+---------------+ | | | | | | | | | 3. Доходы от участия в хозяйственных обществах | | | | | | | (кроме акционерных) | | | | | | | | | | | | | 1 | Кредитных организациях | 14301 | 0| 0| 0| | 2 | Банках-нерезидентах | 14302 | 0| 0| 0| | 3 | Других организациях | 14303 | 0| 0| 0| | 4 | Других организациях-нерезидентах | 14304 | 0| 0| 0| +-----+------------------------------------------------+---------+--------------+--------------+---------------+ | | Итого по символам 14301-14304 | 0 | 0| 0| 0| +-----+------------------------------------------------+---------+--------------+--------------+---------------+ | | | | | | | | | 4. Доходы от участия в дочерних и зависимых | | | | | | | хозяйственных обществах (кроме акционерных) | | | | | | | | | | | | | 1 | Кредитных организациях | 14401 | 0| 0| 0| | 2 | Банках-нерезидентах | 14402 | 0| 0| 0| | 3 | Других организациях | 14403 | 0| 0| 0| | 4 | Других организациях-нерезидентах | 14404 | 0| 0| 0| +-----+------------------------------------------------+---------+--------------+--------------+---------------+ | | Итого по символам 14401-14404 | 0 | 0| 0| 0| +-----+------------------------------------------------+---------+--------------+--------------+---------------+ | | Итого по разделу 4 | 0 | 0| 0| 0| +-----+------------------------------------------------+---------+--------------+--------------+---------------+ | | | | | | | | | Раздел 5. Положительная переоценка | | | | | | | | | | | | | | 1. Положительная переоценка ценных бумаг, | | | | | | | средств в иностранной валюте, драгоценных | | | | | | | металлов | | | | | | | | | | | | | 1 | Ценных бумаг (балансовый счет № 70602, при | 15101 | 575002| х | 575002| | | составлении годового отчета | | | | | | | балансовый счет № 70702) | | | | | | 2 | Средств в иностранной валюте (балансовый | 15102 | 7233415| х | 7233415| | | счет № 70603, при составлении годового | | | | | | | отчета - балансовый счет № 70703) | | | | | | 3 | Драгоценных металлов (балансовый счет № 70604,| 15103 | 0| х | 0| | | при составлении годового отчета | | | | | | | балансовый счет № 70704) | | | | | +-----+------------------------------------------------+---------+--------------+--------------+---------------+ | | Итого по символам 15101-15103 | 0 | 7808417| х | 7808417| +-----+------------------------------------------------+---------+--------------+--------------+---------------+ | | | | | | | | | 2. Доходы от применения встроенных производных | | | | | | | инструментов, не отделяемых от основного | | | | | | | договора (балансовый счет № 70605, при | | | | | | | составлении годового отчета | | | | | | | балансовый счет № 70705): | | | | | | | | | | | | | 1 | От изменения курса ценной бумаги | 15201 | 0| х | 0| | 2 | От изменения валютного курса | 15202 | 13| х | 13| 109 | 3 | От изменения индекса цен | 15203 | 0| х | 0| | 4 | От изменения других переменных | 15204 | 0| х | 0| +-----+------------------------------------------------+---------+--------------+--------------+---------------+ | | Итого по символам 15201-15204 | 0 | 13| х | 13| +-----+------------------------------------------------+---------+--------------+--------------+---------------+ | | Итого по разделу 5 | 0 | 7808430| х | 7808430| +-----+------------------------------------------------+---------+--------------+--------------+---------------+ | | | | | | | | | Раздел 6. Другие операционные доходы | | | | | | | | | | | | | | 1. Доходы от производных финансовых инструмен- | | | | | | | тов (балансовый счет № 70613, при состав-| | | | | | | лении годового бухгалтерского отчета | | | | | | | балансовый счет № 70713): | | | | | | | | | | | | | 1 | Доходы от производных финансовых инструментов | 16101 | 1| х | 1| +-----+------------------------------------------------+---------+--------------+--------------+---------------+ | | Итого по символу 16101 | 0 | 1| х | 1| +-----+------------------------------------------------+---------+--------------+--------------+---------------+ | | | | | | | | | 2. Комиссионные вознаграждения | | | | | | | | | | | | | 1 | За проведение операций с валютными ценностями | 16201 | 0| 0| 0| | 2 | От оказания посреднических услуг по брокерским| 16202 | 626| 0| 626| | | и аналогичным договорам | | | | | | 3 | По другим операциям | 16203 | 44622| 5536| 50158| +-----+------------------------------------------------+---------+--------------+--------------+---------------+ | | Итого по символам 16201-16203 | 0 | 45248| 5536| 50784| +-----+------------------------------------------------+---------+--------------+--------------+---------------+ | | | | | | | | | 3. Другие операционные доходы | | | | | | | | | | | | | 1 | От сдачи имущества в аренду | 16301 | 0| 0| 0| | 2 | От выбытия (реализации) имущества | 16302 | 59| х | 59| | 3 | От дооценки основных средств после их уценки | 16303 | 0| х | 0| | 4 | От передачи активов в доверительное управление| 16304 | 62832| 0| 62832| | 5 | От восстановления сумм резервов на возможные | 16305 | 1925539| х | 1925539| | | потери, кроме резервов - оценочных | | | | | | | обязательств некредитного характера | | | | | | 6 | Прочие операционные доходы | 16306 | 12| 0| 12| +-----+------------------------------------------------+---------+--------------+--------------+---------------+ | | Итого по символам 16301-16306 | 0 | 1988442| 0| 1988442| +-----+------------------------------------------------+---------+--------------+--------------+---------------+ | | Итого по разделу 6 | 0 | 2033691| 5536| 2039227| +-----+------------------------------------------------+---------+--------------+--------------+---------------+ | | Итого по группе доходов Б "Операционные дохо- | | 10872973| 30169| 10903142| | | ды" (3 - 6) разделы | | | | | +-----+------------------------------------------------+---------+--------------+--------------+---------------+ | | | | | | | | | В. Прочие доходы | | | | | | | | | | | | | | Раздел 7. Прочие доходы | | | | | | | | | | | | | | 1. Штрафы, пени, неустойки | | | | | | | | | | | | | 1 | По операциям привлечения и предоставления | 17101 | 1653| 2856| 4509| | | (размещения) денежных средств | | | | | | 2 | По другим банковским операциям и сделкам | 17102 | 1| 0| 1| | 3 | По прочим (хозяйственным) операциям | 17103 | 0| 0| 0| +-----+------------------------------------------------+---------+--------------+--------------+---------------+ | | Итого по символам 17101-17103 | 0 | 1654| 2856| 4510| +-----+------------------------------------------------+---------+--------------+--------------+---------------+ | | | | | | | | | 2. Доходы прошлых лет, выявленные в отчетном | | | | | | | году | | | | | | | | | | | | | 1 | По операциям привлечения и предоставления | 17201 | 101| 92| 193| | | (размещения) денежных средств | | | | | | 2 | По другим банковским операциям и сделкам | 17202 | 0| 0| 0| | 3 | По прочим (хозяйственным) операциям | 17203 | 0| 0| 0| +-----+------------------------------------------------+---------+--------------+--------------+---------------+ | | Итого по символам 17201-17203 | 0 | 101| 92| 193| +-----+------------------------------------------------+---------+--------------+--------------+---------------+ | | | | | | | | | 3. Другие доходы, относимые к прочим | | | | | | | | | | | | | 1 | От безвозмездно полученного имущества | 17301 | 0| 0| 0| | 2 | Поступления в возмещение причиненныхубыт| 17302 | 672| 0| 672| | | ков, в том числе страховое возмещение от стра-| | | | | | | ховщиков | | | | | | 3 | От оприходования излишков: | | | | | | | материальных ценностей | 17303 | 0| 0| 0| | | денежной наличности | 17304 | 43| 0| 43| | 4 | От списания обязательств и невостребованной | 17305 | 0| 1638| 1638| | | кредиторской задолженности | | | | | | 5 | Другие доходы | 17306 | 2| 1| 3| | | в том числе: от восстановления сумм резервов-| 17307 | 0| х | 0| | | оценочных обязательств некредитного характера| | | | | +-----+------------------------------------------------+---------+--------------+--------------+---------------+ | | Итого по символам 17301-17306 | 0 | 717| 1639| 2356| +-----+------------------------------------------------+---------+--------------+--------------+---------------+ | | Итого по разделу 7 | 0 | 2472| 4587| 7059| +-----+------------------------------------------------+---------+--------------+--------------+---------------+ | | Итого по группе доходов В "Прочие доходы" | 0 | 2472| 4587| 7059| | | (раздел 7) | | | | | +-----+------------------------------------------------+---------+--------------+--------------+---------------+ | | Всего по Главе I "Доходы" (разделы 1 - 7) | 10000 | 15414970| 412710| 15827680| +-----+------------------------------------------------+---------+--------------+--------------+---------------+ | | | | | | | | | Глава II. РАСХОДЫ | | | | | | | | | | | | | | А. По банковским операциям и другим сделкам | | | | | | | | | | | | | | Раздел 1. Процентные расходы | | | | | | | | | | | | | | 1. По полученным кредитам от: | | | | | | | | | | | | | 1 | Банка России | 21101 | 17787| 0| 17787| | 2 | Кредитных организаций | 21102 | 165313| 6621| 171934| | 3 | Банков-нерезидентов | 21103 | 0| 0| 0| 110 | 4 | Других кредиторов | 21104 | 0| 0| 0| +-----+------------------------------------------------+---------+--------------+--------------+---------------+ | | Итого по символам 21101-21104 | 0 | 183100| 6621| 189721| +-----+------------------------------------------------+---------+--------------+--------------+---------------+ | | | | | | | | | 2. По денежным средствам на банковских счетах | | | | | | | клиентов - юридических лиц | | | | | | | | | | | | | 1 | Финансовых организаций, находящихся в феде| 21201 | 0| 0| 0| | | ральной собственности | | | | | | 2 | Коммерческих организаций, находящихся в | 21202 | 0| 0| 0| | | федеральной собственности | | | | | | 3 | Некоммерческих организаций, находящихся в | 21203 | 0| 0| 0| | | федеральной собственности | | | | | | 4 | Финансовых организаций, находящихся в госу| 21204 | 0| 0| 0| | | дарственной (кроме федеральной) собственности | | | | | | 5 | Коммерческих организаций, находящихся в госу- | 21205 | 0| 0| 0| | | дарственной (кроме федеральной) собственности | | | | | | 6 | Некоммерческих организаций, находящихся в | 21206 | 0| 0| 0| | | государственной (кроме федеральной) | | | | | | | собственности | | | | | | 7 | Негосударственных финансовых организаций | 21207 | 28159| 0| 28159| | 8 | Негосударственных коммерческих организаций | 21208 | 17251| 61| 17312| | 9 | Негосударственных некоммерческих организаций | 21209 | 0| 0| 0| | 10 | Кредитных организаций | 21210 | 14115| 0| 14115| | 11 | Банков-нерезидентов | 21211 | 0| 0| 0| | 12 | Индивидуальных предпринимателей | 21212 | 0| 0| 0| | 13 | Индивидуальных предпринимателей-нерезидентов | 21213 | 0| 0| 0| | 14 | Юридических лиц-нерезидентов | 21214 | 2321| 721| 3042| +-----+------------------------------------------------+---------+--------------+--------------+---------------+ | | Итого по символам 21201-21214 | 0 | 61846| 782| 62628| +-----+------------------------------------------------+---------+--------------+--------------+---------------+ | | | | | | | | | 3. По депозитам юридических лиц | | | | | | | | | | | | | 1 | Федерального казначейства | 21301 | 0| 0| 0| | 2 | Финансовых органов субъектов Российской | 21302 | 0| 0| 0| | | Федерации и органов местного самоуправления | | | | | | 3 | Государственных внебюджетных фондов Российс- | 21303 | 0| 0| 0| | | кой Федерации | | | | | | 4 | Внебюджетных фондов субъектов Российской | 21304 | 0| 0| 0| | | Федерации и органов местного самоуправления | | | | | | 5 | Финансовых организаций, находящихся в феде| 21305 | 0| 0| 0| | | ральной собственности | | | | | | 6 | Коммерческих организаций, находящихся в фе| 21306 | 0| 0| 0| | | деральной собственности | | | | | | 7 | Некоммерческих организаций, находящихся в | 21307 | 0| 0| 0| | | федеральной собственности | | | | | | 8 | Финансовых организаций, находящихся в госу| 21308 | 0| 0| 0| | | дарственной (кроме федеральной) собственности | | | | | | 9 | Коммерческих организаций, находящихся в госу- | 21309 | 0| 0| 0| | | дарственной (кроме федеральной) собственности | | | | | | 10 | Некоммерческих организаций, находящихся в | 21310 | 0| 0| 0| | | государственной (кроме федеральной) | | | | | | | собственности | | | | | | 11 | Негосударственных финансовых организаций | 21311 | 17653| 0| 17653| | 12 | Негосударственных коммерческих организаций | 21312 | 378944| 46540| 425484| | 13 | Негосударственных некоммерческих организаций | 21313 | 247| 0| 247| | 14 | Юридических лиц - нерезидентов | 21314 | 205099| 9492| 214591| | 15 | Кредитных организаций | 21315 | 0| 0| 0| | 16 | Банков-нерезидентов | 21316 | 0| 45133| 45133| | 17 | Банка России | 21317 | 0| 0| 0| +-----+------------------------------------------------+---------+--------------+--------------+---------------+ | | Итого по символам 21301-21317 | 0 | 601943| 101165| 703108| +-----+------------------------------------------------+---------+--------------+--------------+---------------+ | | | | | | | | | 4. По прочим привлеченным средствам | | | | | | | юридических лиц | | | | | | | | | | | | | 1 | Минфина России | 21401 | 0| 0| 0| | 2 | Финансовых органов субъектов Российской | 21402 | 0| 0| 0| | | Федерации и органов местного самоуправления | | | | | | 3 | Государственных внебюджетных фондов Российс- | 21403 | 0| 0| 0| | | кой Федерации | | | | | | 4 | Внебюджетных фондов субъектов Российской | 21404 | 0| 0| 0| | | Федерации и органов местного самоуправления | | | | | | 5 | Финансовых организаций, находящихся в феде| 21405 | 0| 0| 0| | | ральной собственности | | | | | | 6 | Коммерческих организаций, находящихся в фе| 21406 | 0| 0| 0| | | деральной собственности | | | | | | 7 | Некоммерческих организаций, находящихся в | 21407 | 0| 0| 0| | | федеральной собственности | | | | | | 8 | Финансовых организаций, находящихся в госу| 21408 | 0| 0| 0| | | дарственной (кроме федеральной) собственности | | | | | | 9 | Коммерческих организаций, находящихся в госу- | 21409 | 0| 0| 0| | | дарственной (кроме федеральной) собственности | | | | | | 10 | Некоммерческих организаций, находящихся в | 21410 | 0| 0| 0| | | государственной (кроме федеральной) | | | | | | | собственности | | | | | | 11 | Негосударственных финансовых организаций | 21411 | 17801| 0| 17801| | 12 | Негосударственных коммерческих организаций | 21412 | 0| 0| 0| | 13 | Негосударственных некоммерческих организаций | 21413 | 0| 0| 0| | 14 | Юридических лиц - нерезидентов | 21414 | 224989| 0| 224989| | 15 | Кредитных организаций | 21415 | 16384| 1297| 17681| | 16 | Банков-нерезидентов | 21416 | 0| 0| 0| | 17 | Банка России | 21417 | 145929| 0| 145929| +-----+------------------------------------------------+---------+--------------+--------------+---------------+ | | Итого по символам 21401-21417 | 0 | 405103| 1297| 406400| +-----+------------------------------------------------+---------+--------------+--------------+---------------+ | | | | | | | | | 5. По денежным средствам на банковских счетах | | | | | | | клиентов - физических лиц | | | | | | | | | | | | | 1 | Граждан Российской Федерации | 21501 | 0| 0| 0| | 2 | Нерезидентов | 21502 | 0| 0| 0| +-----+------------------------------------------------+---------+--------------+--------------+---------------+ | | Итого по символам 21501-21502 | 0 | 0| 0| 0| +-----+------------------------------------------------+---------+--------------+--------------+---------------+ | | | | | | | | | 6. По депозитам клиентов - физических лиц | | | | | 111 | | | | | | | | 1 | Граждан Российской Федерации | 21601 | 64832| 101790| 166622| | 2 | Нерезидентов | 21602 | 41| 38140| 38181| +-----+------------------------------------------------+---------+--------------+--------------+---------------+ | | Итого по символам 21601-21602 | 0 | 64873| 139930| 204803| +-----+------------------------------------------------+---------+--------------+--------------+---------------+ | | | | | | | | | 7. По прочим привлеченным средствам клиентов - | | | | | | | физических лиц | | | | | | | | | | | | | 1 | Граждан Российской Федерации | 21701 | 0| 0| 0| | 2 | Нерезидентов | 21702 | 0| 0| 0| +-----+------------------------------------------------+---------+--------------+--------------+---------------+ | | Итого по символам 21701-21702 | 0 | 0| 0| 0| +-----+------------------------------------------------+---------+--------------+--------------+---------------+ | | | | | | | | | 8. По выпущенным долговым обязательствам | | | | | | | | | | | | | 1 | По облигациям | 21801 | 75252| 0| 75252| | 2 | По депозитным сертификатам | 21802 | 0| 0| 0| | 3 | По сберегательным сертификатам | 21803 | 0| 0| 0| | 4 | По векселям | 21804 | 77484| 16205| 93689| +-----+------------------------------------------------+---------+--------------+--------------+---------------+ | | Итого по символам 21801-21804 | 0 | 152736| 16205| 168941| +-----+------------------------------------------------+---------+--------------+--------------+---------------+ | | Итого по разделу 1 | 0 | 1469601| 266000| 1735601| +-----+------------------------------------------------+---------+--------------+--------------+---------------+ | | | | | | | | | Раздел 2. Другие расходы по банковским | | | | | | | операциям и другим сделкам | | | | | | | | | | | | | | 1. Расходы по купле-продаже иностранной валюты | | | | | | | в наличной и безналичной формах | | | | | | | | | | | | | 1 | Расходы по купле-продаже иностранной валюты | 22101 | 2210325| х | 2210325| | | в наличной и безналичной формах | | | | | +-----+------------------------------------------------+---------+--------------+--------------+---------------+ | | Итого по символу 22101 | 0 | 2210325| х | 2210325| +-----+------------------------------------------------+---------+--------------+--------------+---------------+ | | | | | | | | | 2. Расходы по проведению других сделок | | | | | | | | | | | | | 1 | Погашению и реализации приобретенных прав | 22201 | 0| х | 0| | | требования | | | | | | 2 | Доверительному управлению имуществом | 22202 | 0| 0| 0| | 3 | Операциям с драгоценными металлами и драго| 22203 | 0| х | 0| | | ценными камнями | | | | | +-----+------------------------------------------------+---------+--------------+--------------+---------------+ | | Итого по символам 22201-22203 | 0 | 0| 0| 0| +-----+------------------------------------------------+---------+--------------+--------------+---------------+ | | Итого по разделу 2 | 0 | 2210325| 0| 2210325| +-----+------------------------------------------------+---------+--------------+--------------+---------------+ | | Итого по группе расходов А "От банковских опе-| 0 | 3679926| 266000| 3945926| | | раций и других сделок" (разделы 1 - 2) | | | | | +-----+------------------------------------------------+---------+--------------+--------------+---------------+ | | | | | | | | | Б. Операционные расходы | | | | | | | | | | | | | | Раздел 3. Расходы по операциям с ценными бума- | | | | | | | гами, кроме процентов и переоценки | | | | | | | | | | | | | | 1. Расходы по операциям с приобретенными | | | | | | | ценными бумагами | | | | | | | | | | | | | 1 | Российской Федерации | 23101 | 19191| х | 19191| | 2 | Субъектов Российской Федерации и органов | 23102 | 46725| х | 46725| | | местного самоуправления | | | | | | 3 | Банка России | 23103 | 0| х | 0| | 4 | Кредитных организаций | 23104 | 557336| х | 557336| | 5 | Прочих ценных бумаг | 23105 | 533165| х | 533165| | 6 | Иностранных государств | 23106 | 0| х | 0| | 7 | Банков-нерезидентов | 23107 | 0| х | 0| | 8 | Прочих ценных бумаг нерезидентов | 23108 | 6058| х | 6058| | 9 | Расходы профессиональных участников рынка | 23109 | 0| 0| 0| | | ценных бумаг, связанные с приобретением и реа-| | | | | | | лизацией ценных бумаг (кроме расходов на кон- | | | | | | | сультационные и информационные услуги) | | | | | +-----+------------------------------------------------+---------+--------------+--------------+---------------+ | | Итого по символам 23101-23109 | 0 | 1162475| 0| 1162475| +-----+------------------------------------------------+---------+--------------+--------------+---------------+ | | | | | | | | | 2. Расходы по операциям с выпущенными ценными | | | | | | | бумагами | | | | | | | | | | | | | 1 | Расходы по операциям с выпущенными ценными | 23201 | 6752| 0| 6752| | | бумагами | | | | | +-----+------------------------------------------------+---------+--------------+--------------+---------------+ | | Итого по символу 23201 | 0 | 6752| 0| 6752| +-----+------------------------------------------------+---------+--------------+--------------+---------------+ | | Итого по разделу 3 | 0 | 1169227| 0| 1169227| +-----+------------------------------------------------+---------+--------------+--------------+---------------+ | | | | | | | | | Раздел 4. Отрицательная переоценка | | | | | | | | | | | | | | 1. Отрицательная переоценка ценных бумаг, | | | | | | | средств в иностранной валюте, драгоценных | | | | | | | металлов | | | | | | | | | | | | | 1 | Ценных бумаг (балансовый счет № 70607, при | 24101 | 191841| х | 191841| | | составлении годового отчета | | | | | | | балансовый счет № 70707) | | | | | | 2 | Средств в иностранной валюте (балансовый | 24102 | 7102544| х | 7102544| | | счет № 70608, при составлении годового | | | | | | | отчета - балансовый счет № 70708) | | | | | | 3 | Драгоценных металлов (балансовый счет № 70609,| 24103 | 0| х | 0| | | при составлении годового отчета | | | | | | | балансовый счет № 70709) | | | | | +-----+------------------------------------------------+---------+--------------+--------------+---------------+ | | Итого по символам 24101-24103 | 0 | 7294385| х | 7294385| +-----+------------------------------------------------+---------+--------------+--------------+---------------+ 112 | | | | | | | | | 2. Расходы от применения встроенных производных| | | | | | | инструментов, не отделяемых от основного | | | | | | | договора (балансовый счет № 70610, при | | | | | | | составлении годового отчета | | | | | | | балансовый счет № 70710): | | | | | | | | | | | | | 1 | От изменения курса ценной бумаги | 24201 | 0| х | 0| | 2 | От изменения валютного курса | 24202 | 441| х | 441| | 3 | От изменения индекса цен | 24203 | 0| х | 0| | 4 | От изменения других переменных | 24204 | 0| х | 0| +-----+------------------------------------------------+---------+--------------+--------------+---------------+ | | Итого по символам 24201-24204 | 0 | 441| х | 441| +-----+------------------------------------------------+---------+--------------+--------------+---------------+ | | Итого по разделу 4 | 0 | 7294826| х | 7294826| +-----+------------------------------------------------+---------+--------------+--------------+---------------+ | | | | | | | | | Раздел 5. Другие операционные расходы | | | | | | | | | | | | | | 1. Расходы по производным финансовым инструмен-| | | | | | | там (балансовый счет № 70614, при состав-| | | | | | | лении годового бухгалтерского отчета | | | | | | | балансовый счет № 70714): | | | | | | | | | | | | | 1 | Расходы по производным финансовым инструментам| 25101 | 0| х | 0| +-----+------------------------------------------------+---------+--------------+--------------+---------------+ | | Итого по символу 25101 | 0 | 0| х | 0| +-----+------------------------------------------------+---------+--------------+--------------+---------------+ | | | | | | | | | 2. Комиссионные сборы | | | | | | | | | | | | | 1 | За проведение операций с валютными ценностями | 25201 | 1981| 340| 2321| | 2 | За расчетно-кассовое обслуживание и ведение | 25202 | 3126| 2104| 5230| | | банковских счетов | | | | | | 3 | За услуги по переводам денежных средств, | 25203 | 31288| 1488| 32776| | | включая услуги платежных и расчетных систем | | | | | | 4 | За полученные гарантии и поручительства | 25204 | 2895| 0| 2895| | 5 | За оказание посреднических услуг по брокерс- | 25205 | 0| 0| 0| | | ким и аналогичным договорам | | | | | | 6 | По другим операциям | 25206 | 1963| 391| 2354| +-----+------------------------------------------------+---------+--------------+--------------+---------------+ | | Итого по символам 25201-25206 | 0 | 41253| 4323| 45576| +-----+------------------------------------------------+---------+--------------+--------------+---------------+ | | | | | | | | | 3. Другие операционные расходы | | | | | | | | | | | | | 1 | От передачи активов в доверительное управление| 25301 | 77919| 0| 77919| | 2 | Отчисления в резервы на возможные потери, | 25302 | 2462207| х | 2462207| | | кроме резервов - оценочных обязательств | | | | | | | некредитного характера | | | | | | 3 | Прочие операционные расходы | 25303 | 82834| 2124| 84958| +-----+------------------------------------------------+---------+--------------+--------------+---------------+ | | Итого по символам 25301-25303 | 0 | 2622960| 2124| 2625084| +-----+------------------------------------------------+---------+--------------+--------------+---------------+ | | Итого по разделу 5 | 0 | 2664213| 6447| 2670660| +-----+------------------------------------------------+---------+--------------+--------------+---------------+ | | | | | | | | | Раздел 6. Расходы, связанные с обеспечением | | | | | | | деятельности кредитной организации | | | | | | | | | | | | | | 1. Расходы на содержание персонала | | | | | | | | | | | | | 1 | Расходы на оплату труда, включая премии и | 26101 | 212455| 0| 212455| | | компенсации | | | | | | 2 | Налоги и сборы в виде начислений на заработную| 26102 | 52288| 0| 52288| | | плату, уплачиваемые работодателями в соответс-| | | | | | | твии с законодательством Российской Федерации | | | | | | 3 | Расходы, связанные с перемещением персонала | 26103 | 0| 0| 0| | | (кроме расходов на оплату труда) | | | | | | 4 | Другие расходы на содержание персонала | 26104 | 226| 0| 226| +-----+------------------------------------------------+---------+--------------+--------------+---------------+ | | Итого по символам 26101-26104 | 0 | 264969| 0| 264969| +-----+------------------------------------------------+---------+--------------+--------------+---------------+ | | | | | | | | | 2. Амортизация | | | | | | | | | | | | | 1 | По основным средствам, кроме недвижимости, | 26201 | 12235| х | 12235| | | временно неиспользуемой в основной | | | | | | | деятельности | | | | | | 2 | По основным средствам, полученным в финансовую| 26202 | 0| х | 0| | | аренду (лизинг) | | | | | | 3 | По нематериальным активам | 26203 | 29| х | 29| | 4 | По недвижимости, временно неиспользуемой в | 26204 | 0| х | 0| | | основной деятельности | | | | | +-----+------------------------------------------------+---------+--------------+--------------+---------------+ | | Итого по символам 26201-26204 | 0 | 12264| х | 12264| +-----+------------------------------------------------+---------+--------------+--------------+---------------+ | | | | | | | | | 3. Расходы, связанные с содержанием (эксплуа- | | | | | | | тацией) имущества и его выбытием | | | | | | | | | | | | | 1 | Расходы по ремонту основных средств и другого | 26301 | 1295| 0| 1295| | | имущества | | | | | | 2 | Расходы на содержание основных средств и дру- | 26302 | 5074| 0| 5074| | | гого имущества (включая коммунальные расходы) | | | | | | 3 | Арендная плата по арендованным основным | 26303 | 36058| 0| 36058| | | средствам и другому имуществу | | | | | | 4 | Плата за право пользования объектами интел| 26304 | 3543| 0| 3543| | | лектуальной собственности | | | | | | 5 | По списанию стоимости материальных запасов | 26305 | 8953| х | 8953| | 6 | По уценке основных средств | 26306 | 0| х | 0| | 7 | По выбытию (реализации) имущества | 26307 | 344| х | 344| +-----+------------------------------------------------+---------+--------------+--------------+---------------+ | | Итого по символам 26301-26307 | 0 | 55267| 0| 55267| +-----+------------------------------------------------+---------+--------------+--------------+---------------+ | | | | | | | | | 4. Организационные и управленческие расходы | | | | | | | | | | | | | 1 | Подготовка и переподготовка кадров | 26401 | 294| 0| 294| | 2 | Служебные командировки | 26402 | 1118| 0| 1118| 113 | 3 | Охрана | 26403 | 14125| 0| 14125| | 4 | Реклама | 26404 | 364| 0| 364| | 5 | Представительские расходы | 26405 | 866| 0| 866| | 6 | Услуги связи, телекоммуникационных и инфор| 26406 | 6584| 3779| 10363| | | мационных систем | | | | | | 7 | Судебные и арбитражные издержки | 26407 | 6| 0| 6| | 8 | Аудит | 26408 | 5656| 0| 5656| | 9 | Публикация отчетности | 26409 | 20| 0| 20| | 10 | Страхование | 26410 | 18568| 0| 18568| | 11 | Налоги и сборы, относимые на расходы в соот- | 26411 | 25836| 0| 25836| | | ветствии с законодательством Российской Феде- | | | | | | | рации | | | | | | 12 | Другие организационные и управленческие | 26412 | 51913| 89| 52002| | | расходы | | | | | +-----+------------------------------------------------+---------+--------------+--------------+---------------+ | | Итого по символам 26401-26412 | 0 | 125350| 3868| 129218| +-----+------------------------------------------------+---------+--------------+--------------+---------------+ | | Итого по разделу 6 | 0 | 457850| 3868| 461718| +-----+------------------------------------------------+---------+--------------+--------------+---------------+ | | Итого по группе расходов Б "Операционные рас- | 0 | 11586116| 10315| 11596431| | | ходы" (3 - 6 разделы) | | | | | +-----+------------------------------------------------+---------+--------------+--------------+---------------+ | | | | | | | | | В. Прочие расходы | | | | | | | | | | | | | | Раздел 7. Прочие расходы | | | | | | | | | | | | | | 1. Штрафы, пени, неустойки | | | | | | | | | | | | | 1 | По операциям привлечения и предоставления | 27101 | 0| 0| 0| | | (размещения) денежных средств | | | | | | 2 | По другим банковским операциям и сделкам | 27102 | 100| 0| 100| | 3 | По прочим (хозяйственным) операциям | 27103 | 1510| 0| 1510| +-----+------------------------------------------------+---------+--------------+--------------+---------------+ | | Итого по символам 27101-27103 | 0 | 1610| 0| 1610| +-----+------------------------------------------------+---------+--------------+--------------+---------------+ | | | | | | | | | 2. Расходы прошлых лет, выявленные в отчетном | | | | | | | году | | | | | | | | | | | | | 1 | По операциям привлечения и предоставления | 27201 | 0| 0| 0| | | (размещения) денежных средств | | | | | | 2 | По другим банковским операциям и сделкам | 27202 | 0| 0| 0| | 3 | По прочим (хозяйственным) операциям | 27203 | 69| 0| 69| +-----+------------------------------------------------+---------+--------------+--------------+---------------+ | | Итого по символам 27201-27203 | 0 | 69| 0| 69| +-----+------------------------------------------------+---------+--------------+--------------+---------------+ | | | | | | | | | 3. Другие расходы, относимые к прочим | | | | | | | | | | | | | 1 | Платежи в возмещение причиненных убытков | 27301 | 0| 0| 0| | 2 | От списания недостач материальных ценностей | 27302 | 0| 0| 0| | 3 | От списания недостач денежной наличности, | 27303 | 0| 0| 0| | | сумм по имеющим признаки подделки денежным | | | | | | | знакам | | | | | | 4 | От списания активов (требований) и не взыс| 27304 | 0| 0| 0| | | канной дебиторской задолженности | | | | | | 5 | Расходы на благотворительность и другие | 27305 | 6| 0| 6| | | аналогичные расходы | | | | | | 6 | Расходы на осуществление спортивныхмероприя- | 27306 | 0| 0| 0| | | тий, отдыха, мероприятий культурно-просветите-| | | | | | | льского характера и иных аналогичных меропри- | | | | | | | ятий | | | | | | 7 | Расходы, возникающие как последствия чрезвыча-| 27307 | 0| 0| 0| | | йных обстоятельств хозяйственной деятельности | | | | | | 8 | Другие расходы | 27308 | 1659| 0| 1659| | | в том числе: отчисления в резервы - оценочные| 27309 | 0| х | 0| | | обязательства некредитного характера | | | | | +-----+------------------------------------------------+---------+--------------+--------------+---------------+ | | Итого по символам 27301-27308 | 0 | 1665| 0| 1665| +-----+------------------------------------------------+---------+--------------+--------------+---------------+ | | Итого по разделу 7 | 0 | 3344| 0| 3344| +-----+------------------------------------------------+---------+--------------+--------------+---------------+ | | Итого по группе расходов В "Прочие расходы" | 0 | 3344| 0| 3344| | | (раздел 7) | | | | | +-----+------------------------------------------------+---------+--------------+--------------+---------------+ | | Итого расходов по разделам 1 - 7 | 0 | 15269386| 276315| 15545701| +-----+------------------------------------------------+---------+--------------+--------------+---------------+ | | Прибыль до налогообложения (символ 10000 минус| 01000 | х | х | 281979| | | строка "Итого расходов по разделам 1 - 7") | | | | | +-----+------------------------------------------------+---------+--------------+--------------+---------------+ | | Убыток до налогообложения (строка "Итого рас- | 02000 | х | х | 0| | | ходов по разделам 1 - 7" минус символ 10000) | | | | | +-----+------------------------------------------------+---------+--------------+--------------+---------------+ | | | | | | | | | Раздел 8. Налог на прибыль (балансовый счет | | | | | | | N 70611, при составлении годового отчета | | | | | | | балансовый счет N 70711) | | | | | | | | | | | | | 1 | Налог на прибыль | 28101 | 27993| х | 27993| +-----+------------------------------------------------+---------+--------------+--------------+---------------+ | | Итого по разделу 8 | 0 | 27993| х | 27993| +-----+------------------------------------------------+---------+--------------+--------------+---------------+ | | Всего по Главе II "Расходы" (разделы 1 - 8) | 20000 | 15297379| 276315| 15573694| +-----+------------------------------------------------+---------+--------------+--------------+---------------+ | | | | | | | | | III. ФИНАНСОВЫЙ РЕЗУЛЬТАТ | | | | | | | после налогообложения и его использование | | | | | | | | | | | | | | Раздел 1. Финансовый результат после | | | | | | | налогообложения | | | | | | | | | | | | | 1 | Прибыль после налогообложения (символ 01000 | 31001 | х | х | 253986| | | минус символ 28101) | | | | | | | | | | | | | 2 | Убыток после налогообложения (символ 02000 | 31002 | х | х | 0| | | плюс символ 28101 либо символ 28101 минус | | | | | | | символ 01000) | | | | | | | | | | | | | | Раздел 2. Выплаты из прибыли после налогообло- | | | | | 114 | | жения (балансовый счет № 70612, при составлении| | | | | | | годового отчета - балансовый счет № 70712) | | | | | | | | | | | | | 1 | Распределение между акционерами (участниками) | 32001 | 0| х | 0| | | в виде дивидендов | | | | | | | | | | | | | 2 | Отчисления на формирование и пополнение | 32002 | 0| х | 0| | | резервного фонда | | | | | | | | | | | | +-----+------------------------------------------------+---------+--------------+--------------+---------------+ | | Итого по разделу 2 | 32101 | 0| х | 0| +-----+------------------------------------------------+---------+--------------+--------------+---------------+ | | | | | | | | | Раздел 3. Результат по отчету | | | | | | | | | | | | | 1 | Неиспользованная прибыль (символ 31001 минус | 33001 | х | х | 253986| | | символ 32101) | | | | | | | | | | | | | 2 | Убыток (символ 31002 плюс символ 32101 либо | 33002 | х | х | 0| | | символ 32101 минус символ 31001) | | | | | | | | | | | | +-----+------------------------------------------------+---------+--------------+--------------+---------------+ Заместитель Председателя Правления Д.Р. Швецова Главный бухгалтер Е.М. Зайчикова М.П. Исполнитель Е.М. Зайчикова Телефон: (495) 539-22-02 04.10.2012 Контрольная сумма формы : Версия программы (.EXE): Версия описателей (.PAK): 61378 25.05.2012 25.09.2012 115